Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка

Научный руководитель Мединцева Л.СРаботу выполнил Эльдар Нураев

ГБОУ СПО Коммерческо-банковский колледж №6

Неумение верно себя оценивать — вот что может тебе повредить в будущем. Фрэнсис Скотт Фицджеральд

Рейтинг - это комплексная оценка состояния анализируемого субъекта, которая дает возможность отнести его к некоторому классу или категории. Выраженная в цифровом, буквенном или в цифробуквенном формате, который отражает определенную групп субъектов со схожими параметрами

Рейтинговое агентство — коммерческая организация, занимающаяся оценкой платёжеспособности эмитентов, долговых обязательств, качества корпоративного управления, качества управления активами и т. п. Наиболее известный продукт рейтинговых агентств — это оценка платёжеспособности —кредитный рейтинг. Он отражает риск невыплаты по долговому обязательству и влияет на величину процентной ставки, на стоимость и доходность долговых обязательств. При этом более высокий рейтинг соответствует меньшему риску невыплаты.

Минимальные требования к рейтинговым агентствам (по версии Базельского комитета):

• 1. Объективность и достоверность. • 2. Независимость. • 3. Открытость и Международный доступ. • 4. Ресурсы. • 5. Признание.

История кредитных рейтингов (1909)

John Moody1868–1958 гг

Standard Statistics и Poor's Publishing Company

В 1916 году Standard Statistics стало присваивать кредитные рейтинги корпоративным облигациям, а вскоре после этого – и рейтинги суверенных долговых обязательств

В 1860 году, когда Генри Варнум Пур начал публиковать сборник финансовой информации, необходимой для европейских инвесторов.

(1941)

Основана в 1913 году Джоном Фитч, которая в 1924 году стала публиковать рейтинги в дискретной шкале (от AAA до D).

AAA — Наивысший уровень кредитоспособностиAA — Очень высокий уровень кредитоспособностиA — Высокий уровень кредитоспособностиBBB — Достаточный уровень кредитоспособностиBB — Уровень кредитоспособности ниже достаточногоB — Существенно недостаточный уровень кредитоспособностиCCC — Возможен дефолтCC — Высокая вероятность дефолтаC — Дефолт неизбежен

D — Дефолт

Российские рейтинговые агентства

Зачем нужен рейтинг?

Финансовой структуре Инвестору

Доступ на рынок капиталов

Облегчение кредитных условий при наличии высокого рейтинга

Управление стоимостью кредитных ресурсов

Осознанное решение об инвестировании

Большая открытость эмитента

Статистика дефолтов для пятилетних ценных бумаг взависимости от класса рейтингов по данным агентстваMoody's (1983–2002 годы).

Работа рейтинговых агентств

Работа рейтинговых агентств

Работа рейтинговых агентств

Методики рейтинговых агентств

Создана в 1978 году Федеральной резервной системой и федеральными агентствами Office of the Comptroller of the Currency (OCC) и Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).

(C) — Capital adequacy, или достаточность капитала;(A) — Asset quality, или качество активов;(M) — Management, или качество управления;(E) — Earnings, или доходность;(L) — Liquidity, или ликвидность;

Методики рейтинговых агентств

В 1997 один «верблюд» стал «верблюдами», добавлен (S) — Sensitivity to risk, или чувствительность к риску.

CAMEL

CAMELS

Показатель CAMELS представляет собой оценку, выставляемую каждому банку на основе документов, поступающих в агентства банковского надзора. Оценка считается как наиболее часто встречающаяся из всех оценок. Наилучшая оценка — 1, худшая — 5.Рейтинг CAMELS используется для внутренних целей, и не публикуется, чтобы не вызвать бегства из банков с худшими показателями и бегства капитала из страны).

Методика рейтингового агентстваАБИ (Агентство банковской информации)

Определением рейтинга банков по объемным показателям занимается Агентство банковской информации (АБИ) еженедельника "Экономика и жизнь". Это агентство регулярно публикует списки крупнейших банков России.

Определяющими показателями в данной системе являются: размер реальных активов (сумма баланса — нетто), капитал и величина абсолютной прибыли банка.

КапиталКапитал

Методика рейтингового агентства Оргбанка

Важнейшими показателями работы КБ является:

А) валюта баланса

Б) величина капитала

В) уровень рентабельности

Г) соотношение доли заемных средств в валюте баланса и коэффициент срочной ликвидности

Методика рейтинговых агентствгазеты "КоммерсантЪ — Daily"

Структура активов

Структура пассивов

Надежность

Прибыльность

Методика ПАКК. 9 показателей работы

Величина банка 1)сумма баланса 2)размер капитала3)уставный фонд.

Эффективность работы банка

4) Отношение прибыли к балансу 5)Отношениепросроченной задолженности к балансу

Методика ПАКК. 9 показателей работы

Н-1Н-2

Н-3Н-4

Методика Виктора Кромонова№ Наименование

показателяМетодика рассчета коэффициента Вес

коэффициента

Идеал

К-1 Генеральный коэффициент надежности

К-1 =Собственный капитал/Сумма работающих активов

45 1

К-2 Коэффициент мгновенной ликвидности

К-2=Сумма ликвидных активов/Обязательства до востребования

20 1

К-3 Кросс-коэффициент

К-3=Суммарные обязательства/Сумма работающих активов

10 3

К-4 Генеральный коэффициент ликвидности

К-4=(Сумм. Ликв Акт+Защищеннный кап+Фонды обязят рез)/Суммарные обязательства

15 1

К-5 Коэффициент защищенности капитала

К-5=Защищен капитал/Собственный капитал

5 1

К-6 Коэффициент фондовой капитализацииприбыли

К-6 = Собств капитал/УК 5 3

Методика ИЦ «Рейтинг»

Первая группа показателей. Показатели А1—А20 рассчитывается по данным баланса банка Вторая группа показателей. Показатели А21-А29 рассчитываются по стандартным нормативам Центрального банка России. Третья группа показателей. А30 — доля госструктур в уставном фонде. Четвертая группа показателей. А31 — срок деятельности банка. Пятая группа показателей. А32 — количество филиалов. Шестая группа показателей. Показатели А33-А41 рассчитываются на основе экспертных оценок по десятибалльной шкале.

Расчет по методике ПАККПоказатель Базис (2010) Отчет (2011) Необходимо Оценка

текущая идеал

Валюта баланса 7 096 995 293 8 523 247 230 3 000 000 10 10

Размер капитала 848 253 110 1 049 887 154 3 000 000 8 8

Уставный капитал 67 760 844 67 760 844 1 000 000 4 4

Отношение нераспределенной прибыли к балансу

6,74% 5,39% 10% 3,5 5

Отношение задолженности к балансу

8,8 5,9 5% -5 -4

Н-1(10.00) 21.50 17.70 И-110 3 3Н-2(15.00) 82.50 80.60 И-110 4 4Н-3(50.00) 103.00 114.40 И-110 2 3Н-4(120.00) 78.00 73.80 И-110 - -3

Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка

Научный руководитель Мединцева Л.СРаботу выполнил Эльдар Нураев

ГБОУ СПО Коммерческо-банковский колледж №6