사 업 보 고 서 - kb...

사 업 보 고 서

(제 9 기)

사업연도2009.01.01 부터

2009.12.31 까지

금융위원회

한국거래소 귀중 2010년 3월 31일

회 사 명 : 주식회사 국민은행

대 표 이 사 : 강 정 원

본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 남대문로 2가 9-1

(전 화) 02)2073-7114

(홈페이지) http://www.kbstar.com

작 성 책 임 자 : (직 책) 부장 (성 명) 허 정 수

(전 화) 02)2073-8352

목 차

Ⅰ. 회사의 개요 ........................................................................................... 3

1. 회사의 개요 ......................................................................................... 3

2. 회사의 연혁 ......................................................................................... 19

3. 자본금 변동사항 ................................................................................... 21

4. 주식의 총수 등 ..................................................................................... 22

5. 의결권 현황 ......................................................................................... 22

6. 배당에 관한 사항 등 .............................................................................. 23

Ⅱ. 사업의 내용 ........................................................................................... 24

1. 사업의 개요 ......................................................................................... 24

2. 영업의 현황 ......................................................................................... 27

3. 영업 종류별 현황 .................................................................................. 30

4. 파생상품거래 현황 ................................................................................ 112

5. 영업설비 ............................................................................................. 119

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ........................................................ 121

Ⅲ. 재무에 관한 사항 .................................................................................... 127

1. 요약재무정보 ....................................................................................... 127

2. 요약연결재무정보 ................................................................................. 127

3. 재무정보 이용상의 유의점 ...................................................................... 129

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 .............................................................................. 174

1. 회계감사인의 감사(검토)의견 등 .............................................................. 174

2. 회계감사인의 변경 ................................................................................ 176

V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ..................................................................... 177

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ........................................... 191

1. 이사회에 관한 사항 .............................................................................. 191

2. 감사제도에 관한 사항 ............................................................................ 196

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 .............................................................. 201

4. 계열회사 등의 현황 ............................................................................... 202

Ⅶ. 주주에 관한 사항 .................................................................................... 216

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 .............................................. 216

2. 최대주주 변동현황 ................................................................................ 220

3. 주식의 분포 ......................................................................................... 220

4. 주식사무 ............................................................................................. 221

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ..................................................................... 223

1. 임원 및 직원의 현황 .............................................................................. 223

2. 임원의 보수 등 ..................................................................................... 225

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 ......................................................................... 237

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 .................................................................. 237

2. 대주주와의 자산양수도 등 ...................................................................... 239

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ......................................................... 239

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 .................................................. 241

1. 공시사항의 진행· 변경상황 및 주주총회 현황 ............................................ 241

2. 우발채무 등 ......................................................................................... 242

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 ....................................................................... 257

XI. 재무제표등 ............................................................................................ 261

1. 재무제표 ............................................................................................. 261

2. 연결재무제표 ....................................................................................... 277

3. 대손충당금 설정현황 ............................................................................. 288

XII. 부속명세서 291

1. 공정가치 평가절차 요약......................................................................... 291

【 대표이사 등의 확인 】

- 1 -

대표이사 등의 확인

- 2 -

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적· 상업적 명칭

당행의 명칭은 KB국민은행이라고 표기합니다. 단, 등기 또는 등록은 주식회사 국민은행으

로 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

KB국민은행은 2001년 11월 1일 舊)국민은행과 舊)주택은행의 합병으로 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사의 주소 : 서울특별시 중구 남대문로 2가 9-1

- 전화번호 : 02)2073-7114

- 홈페이지 주소 : www.kbstar.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

은행은 일반 주식회사와는 달리 금융중개기능 및 통화신용정책 등을 수행하기 때문에

은행의 건전성 유지와 관련하여 아래와 같은 법령 등의 규제를 받고 있습니다.

◎ 은행법, 외국환관리법, 금융산업구조개선에관한법률, 자본시장과금융투자업에관한

법률 등

◎ 은행업감독규정 등

마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

KB국민은행은 개인고객 및 소호고객을 대상으로 한 개인금융상품과 기업고객을 대상으로

한 대출상품 및 통합자금관리 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 신용카드 서비스, 차별화

- 3 -

된 PB서비스 제공, 신탁 및 연금과 기금관리사업, 파생상품 등을 통해 고객기반을 확대하

며 수익을 증대하고 있습니다.

바. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및

상장여부

구분 회사명

상장 금융업(1) (주)KB금융지주

비상장 금융업(10) (주)KB국민은행, KB부동산신탁(주), KB인베트스먼트(주), KB자산운용(주),

KB선물(주), KB생명보험(주), KB투자증권(주),

국민연금 케이비아이씨 제일호 사모투자전문회사,

버릴케이비 신성장동력 사모투자전문회사,

KB글랜우드 제일호 사모투자전문회사

비상장 기타법인(2) (주)KB데이타시스템, KB신용정보(주)

상장 금융업(해외) (1) JSC Bank CenterCredit

비상장 금융업(해외) (9) JSC Accumulated Pension Fund Capital,

LLP Center Leasing,

JSC BCC Invest,

CenterCredit International B.V.,

LLC Bank BCC-Moscow,

Kookmin Bank International Limited (국민은행 런던현지법인),

Kookmin Bank Hong Kong Limited (국민은행 홍콩현지법인),

Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB캄보디아은행),

KB투자증권(주) 홍콩현지법인

주1) 국민은행 자회사인 주은산업, 장은증권은 파산진행 중임

주2) Kookmin Singapore Limited(국민은행 싱가폴현지법인)은 2009.5.22일,

Kookmin Finance Asia Limited(홍콩국민은행)는 2009.12.9일 청산 완료됨

주3) LLP BCC Securities는 JSC BCC Invest에 2009.11.16일 합병됨

주4) 은행 계열회사는 공정거래법상의 계열회사이며, 금융지주회사법상의 손자회사

개념과 상이할 수 있음

사. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급

[해외신용평가사의 평가]

- 4 -

구분Moody's S&P Fitch

장기 단기 장기 단기 장기 단기

2009.2.9 A2 P1 A A1 A+ F1

2008.7.18 Aa3 P1 A A1 A+ F1

2007.7.25 Aa3 P1 A A1 A+ -

2007.6.13 A1 P1 A A1 A+ -

2007.5.4 A1 P1 A A1 A -

2007.3.21 A3 P1 A A1 A -

2006.8.10 A3 P1 A- A2 A -

[회사채]

평가일평가대상

유가증권 등신용등급 평가회사

신용평가

등급범위평가구분

2009.12.31 (일반)무보증사채 AAA 한신정평가 AAA~D, 10등급 정기

2009.12.31 (일반)무보증사채 AAA 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기

2010.01.04 (일반)무보증사채 AAA 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


















- 5 -



신용평가









2009.04.13 무보증후순위사채 AA+ 한국기업평가 AAA~D, 10등급 수시

2009.04.13 무보증후순위사채 AA+ 한국신용평가 AAA~D, 10등급 수시

2009.04.13 무보증후순위사채 AA+ 한신정평가 AAA~D, 10등급 수시




2009.03.30 채권형 신종자본증권 AA 한국신용평가 AAA~D, 10등급 수시

2009.03.30 채권형 신종자본증권 AA 한국기업평가 AAA~D, 10등급 수시

2009.03.27 채권형 신종자본증권 AA 한신정평가 AAA~D, 10등급 수시










2008.12.19 채권형 신종자본증권 AA 한신정평가 AAA~D, 10등급 수시

2008.12.19 채권형 신종자본증권 AA 한국기업평가 AAA~D, 10등급 수시









- 6 -



신용평가





































- 7 -



신용평가


















2007.8.1 (일반)무보증사채 AAA 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기
















- 8 -

[자산유동화증권]

평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사 신용평가등급범위 평가구분

2009.12.28케이비제십사차유동화전문(유)

제1-7회 무보증사채A 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-8회 무보증사채BBB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-9회 무보증사채BB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-10회 무보증사채B 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-11회 무보증사채CCC 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-12회 무보증사채C 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-7회 무보증사채A 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-8회 무보증사채BBB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-9회 무보증사채BB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-10회 무보증사채B 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-11회 무보증사채CCC 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-12회 무보증사채C 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규

2009.9.24케이비제십일차유동화전문(유)

제1-7회 무보증사채AAA 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기




제1-9회 무보증사채BB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-10회 무보증사채B 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-11회 무보증사채CCC 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-12회 무보증사채C 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기

2009.9.24케이비제구차유동화전문(유)





제1-7회 무보증사채AAA 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기



- 9 -



제1-9회 무보증사채BB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-10회 무보증사채B 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-11회 무보증사채CCC 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기


제1-12회 무보증사채C 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기





2009.9.7케이비모기지론제일차유동화

전문(유)선순위채Aa1 Moody`s Aaa~C, 21등급 등급조정

2009.6.26케이비제십삼차유동화전문(유)
























2009.5.15 국민은행커버드본드 AA S&P AAA~D, 22등급 신규

2009.5.15 국민은행커버드본드 Aa2 Moody`s Aaa~C, 21등급 신규

2009.4.13국민제육차유동화전문(유)

제1-8회 무보증사채C 서울신용평가 AAA~D, 10등급 정기

2009.4. 3국민제육차유동화전문(유)

제1-8회 무보증사채C 한신정평가 AAA~D, 10등급 정기

2009.1.15케이비제십이차유동화전문(유)


- 10 -
















2009.1.14케이비제십이차유동환전문(유)








2008.9.23케이비제칠차유동화전문(유)

제1-12회 무보증사채CC 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


















제1-9회 무보증사채A 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기





- 11 -







제1-12회 무보증사채CC 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기






제1-8회무보증사채BBB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-9회무보증사채BB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-10회무보증사채B 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-11회무보증사채CCC 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-12회무보증사채C 한국기업평가 AAA~D, 10등급 신규




제1-8회무보증사채BBB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-9회무보증사채BB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-10회무보증사채B 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-11회무보증사채CCC 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규


제1-12회무보증사채C 한국신용평가 AAA~D, 10등급 신규

2008.6.12케이비모기지론제일차

유동화전문(유) 선순위사채AAA S&P AAA ~ D, 22등급 신규

2008.6.12케이비모기지론제일차

유동화전문(유) 선순위사채Aaa Moody's Aaa ~ C, 21등급 신규



2008.4.1케이비제사차유동화전문(유)

제1-11회무보증사채C 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기







- 12 -


2008.3.28케이비제오차유동화전문(유)

제1-12회 무보증사채CC 한신정평가 AAA~D, 10등급 정기







2008.2.28케이비제육차유동화전문(유)





제1-12회 무보증사채CC 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기



2007.12.27케이비제팔차유동화전문(유)





제1-10회 무보증사채BBB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기










제1-10회 무보증사채BBB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기





2007.12.26케이비제십차유동화전문(유)










- 13 -



























제1-10회 무보증사채BBB 한국기업평가 AAA~D, 10등급 정기


















제1-10회 무보증사채BBB 한국신용평가 AAA~D, 10등급 정기



- 14 -































제1-8회 무보증사채C 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기

2007.3.20케이비제삼차유동화전문(유)
















- 15 -















제1-10회 무보증사채AAA 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기


제1-11회 무보증사채BB 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기


제1-12회 무보증사채CCC 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기


제1-13회 무보증사채C 한국신용정보 AAA~D, 10등급 정기











(2) 신용평가기관별 신용등급체계와 해당 신용등급의 의미

- 한국기업평가

신용등급 등급의 정의

AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이

있음.

BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어

있음.

- 16 -


BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가

내포되어 있음.

B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음.

D 현재 채무불이행 상태에 있음.

－ 한국신용평가


AAA 원리금 지급능력이 최상급임.

AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을

받기 쉬운 면이 있음.

BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래

원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수

없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우

투기적임.

CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D 상환 불능상태임.

- 한신정평가

등급기호 등급의 정의

AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측

가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요

소가 있음

A 원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다

소 영향을 받을 가능성이 있음

- 17 -

등급기호 등급의 정의

BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이

있음

BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어

있음

B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할

수 없음

CCC 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C 채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로

판단됨

D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

- 해외신용평가

신용등급은 채무자의 상환능력을 평가한 것이며, Moody's, S&P, Fitch 를 해외 3대 신용

평가사라고 합니다. 신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국통화표시/외화표

시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행 관련 신용등급 등으로 나누어집니다. 장/단기에서

단기등급은 일반적으로 1년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험을 나타내며, 국내

은행의 경우 개별은행의 사정에 따라 신용등급을 부여 받은 신용평가사가 1~2개에 한정

될 수도 있으나, 3대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습

니다. 각 신용평가사별 신용등급 구성체계는 다음과 같습니다.

구 분 Moody's S&P Fitch

장기

투자적격 등급Aaa~Baa3

(10등급)

AAA~BBB-

(10등급)

AAA~BBB-

(10등급)

투기등급Ba1 ~ C

(11등급)

BB+ ~ SD 및 D

(12등급)

BB+ ~ D

(14등급)

단기

투자적격 등급P-1 ~ P-3

(3등급)

A-1+ ~ A-3

(4등급)

F1+ ~ F3

(4등급)

투기등급NP

(1등급)

B ~ SD 및 D

(6등급)

B ~ D

(3등급)

ㅇ 장기 신용등급

- 18 -

구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용

투자

적격

등급

Aaa AAA AAA 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1

Aa2

Aa3

AA+

AA

AA-

AA+

AA

AA-

최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨

(High Quality)

A1

A2

A3

A+

A

A-

A+

A

A-

현재 안정성은 적당하나 향후 저하될 가능성이 있음

(Upper-Medium Grade)

Baa1

Baa2

Baa3

BBB+

BBB

BBB-

BBB+

BBB

BBB-

현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함

(Medium Grade)

투기등급

Ba1

Ba2

Ba3

BB+

BB

BB-

BB+

BB

BB-

원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음

(Partially Speculative)

B1

B2

B3

B+

B

B-

B+

B

B-

원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1

Caa2

Caa3

CCC+

CCC

CCC-

CCC+

CCC

CCC-

지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca CC CC 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C C C 최저등급(Extremely Poor)

SD 및 D

DDD

DD

D

부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy)

ㅇ 단기 신용등급

구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용

투자

적격

등급

P-1

(Prime-1)

A-1+

A-1

F1+

F1단기상환능력이 매우 우수

P-2

(Prime-2)A-2 F2

Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황

및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음.

P-3

(Prime-3)A-3 F3

현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 저하될 가능성이 매우

높음.

투기등급NP

(Not Prime)

B

B-1

B-2

B-3

B 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급

C C 단기 채무 지급 불능 가능성

SD 및 D D 부도등급 혹은 부도가능성

2. 회사의 연혁

2001.11.01 합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

- 19 -

2001.11.09 한국증권거래소 합병은행 주식 상장

2002.12.04 ING 그룹과 전략적 제휴 약정체결

2003.09.30 국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.16 Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.(설악금융지주)를 통한 인도네시아 BII은행

지분 인수

2003.12.19 정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19 최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.04.29 KB생명보험㈜ 법인 설립 등기 완료

2004.06.02 방카슈랑스 전문 보험회사 "KB생명보험(주)" 출범

2004.08.31 ING 그룹과 KB생명보험㈜ 합작투자계약 체결

2004.10.29 임시주주총회(강정원 신임 은행장 선임)

2004.12.31 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.01.01 3개 노동조합(국민은행,주택은행,국민카드) 통합

2005.03.21 최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.06.16 자기주식 총 27,423,761주를 국내 장외매각과 해외 DR 발행을 통하여 처분

2005.07.26 국내 금융기관 최초 시장리스크 내부모형 금융감독원 사용승인 획득

2005.10.10 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02 국내금융기관 최초 "바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율

산출시스템" 구축

2007.04.27 차세대 시스템 및 신규 주전산센터 구축 본격 착수

2007.10.31 임시주주총회(강정원 행장 재선임)

2007.11.14 한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.31 국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용

승인 획득

2008.02.20 최대주주의 변경(Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11 KB투자증권 출범

2008.03.14 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.03.20 금융지주회사 설립 예비인가 신청

2008.06.27 KB금융지주회사(가칭) 설립 예비인가 취득

2008.08.07 ING Group과 업무협력을 위한 MOU 체결

2008.08.27 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29. KB금융지주 출범, 최대주주의 변경(국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.09.30 Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.(설악금융지주) 지분 전량 매각

- 20 -

2008.10.27. 여의도 전산센터 준공

2008.12.04 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2008.12.05. 차세대 인터넷뱅킹 오픈

2008.12.17 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 3년 연속 1위(한국생산성본부)

2009.05.04 캄보디아 Kookmin Bank Cambodia PLC.(KB캄보디아은행) 지분 51% 인수

2009.05.14 아시아 최초 10억달러 커버드본드 발행

2009.06.22 KB생명보험㈜ KB금융지주로 전량 매각

2009.09.25 당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit

주식을 매수하기로 계약 체결

2009.09.30 강정원 은행장 'KB금융지주 대표이사 부회장' 취임

2009.11.04 국내 금융권 최초 IT서비스 전 부문에 대한 'ISO/IEC 27001' 국제인증 획득

(노르웨이 인증원)

2009.12.16 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 4년 연속 1위(한국생산성본부)

2009.12.17 『KB미소(美少)금융재단』주사무소 대전광역시 개소

2010.02.24 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 42% 인수 완료

(지분율은 전환우선주를 보통주로 전환한 기준임)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

[2009. 12. 31 현재] (단위 : 원, 주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류 수량주당

액면가액

주당발행

(감소)가액비고

2008년 12월 23일 유상증자(주주배정) 보통주 100,000,000 5,000 5,000 -

2009년 03월 27일 유상증자(주주배정) 보통주 60,000,000 5,000 5,000 -

주1) 주식발행일자 : 주금납입일의 익일

주2) 1주당 신주배정비율

- 2008.12.23 : 29.73%

- 2009. 3.27 : 13.75%

- 21 -

4. 주식의 총수 등

- 주식의 총수

[2009. 12. 31 현재] (단위 : 주)

구 분주식의 종류

비고보통주 합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 - 1,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 496,379,116 - 496,379,116 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - -

1. 감자 - - - -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 496,379,116 - 496,379,116 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 496,379,116 - 496,379,116 -

5. 의결권 현황

[2009.12.31 현재] (단위 : 주)

구 분 주식수 비고

발행주식총수(A)보통주 496,379,116 -

우선주 - -

의결권없는 주식수(B)보통주 - -

우선주 - -

기타 법률에 의하여

의결권 행사가 제한된 주식수(C)

보통주 - -

우선주 - -

의결권이 부활된 주식수(D)보통주 - -

우선주 - -

- 22 -

구 분 주식수 비고

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(E = A - B - C + D)

보통주 496,379,116 -

우선주 - -

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 대한 전반적인 사항

- 배당은 경제여건 및 자본적정성 등을 고려하여 내부유보 확충 및 적정 BIS비율을

유지할 수 있는 방향으로 결정함

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분 제9기 제8기 제7기

주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000

당기순이익 (백만원) 635,803 1,510,784 2,773,843

주당순이익 (원) 1,318 4,480 8,246

현금배당금총액 (백만원) 95,305 - 824,129

주식배당금총액 (백만원) - - -

현금배당성향 (%) 14.99 - 29.71

현금배당수익률 (%)보통주 - - 3.48

우선주 - - -

주식배당수익률 (%)보통주 - - -

우선주 - - -

주당 현금배당금 (원)보통주 192 - 2,450

우선주 - - -

주당 주식배당 (주)보통주 - - -

우선주 - - -

주) 주당순이익은 기본주당순이익(당기순이익÷ 가중평균유통주식수) 기준이며, 제9기 주당순이익을

기중 유상증자 전후의 주당공정가치를 감안하여 산출할 경우 1,289원임

- 23 -

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 산업의 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터

자금을 조달하여, 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에

서 일반기업과 달리 수익성 뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자

금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등

이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로

인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화/발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

투신상품 및 방카슈랑스 판매가 은행의 부수업무에 포함된 것이 대표적 사례라 할 수 있겠

습니다. 또한, 겸영업무는 은행법에 의한 업무가 아닌 업무로서 신탁 및 연금업무와 신용

카드 업무가 있습니다.

- 산업의 성장성

경기회복 조짐에도 불구하고 불확실성 및 자본시장법 시행에 따른 경쟁 범위 확대로 은행

산업의 성장성이 당분간 둔화될 것으로 전망됩니다. 이러한 성장둔화에 대응하기 위하여

은행들은 새로운 수익모델 발굴, 계열사간 시너지 창출 등을 통하여 지속 성장을 추구할

것입니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 자

- 24 -

산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 계절성

은행업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

우리 경제는 빠르게 회복되고 있는 것으로 보여지나 유럽발 금융시장 불안 재연 등 세계

경제의 더블딥 가능성 상존 등으로 당분간 어려울 것으로 예상됩니다.

- 경쟁상황

IMF 금융위기 이후 금융산업은 개방화, 겸업화, 국제화의 빠른 진전으로 금융기관간 업무

장벽이 허물어지고 은행간 활발한 인수합병과 금융지주회사의 출범 등으로 인해 경쟁은

더욱 심화되었습니다. 또한, 자본시장법 시행, 금산분리법 완화정책 등의 금융환경 변화로

금융산업의 경쟁 범위가 확대되고 있습니다.

- 시장점유율

본 시장 점유율들은 은행 상호간의 자료 교환으로 작성된 것으로 작성기준에 따라 수치가

변경될 수 있으므로 공식적인 자료는 금융감독원 은행경영통계 자료를 참조하시기 바랍니

다.

▶ 원화예수금

(단위 : 억원, %)

구 분 2009년 2008 년 2007 년

금 액 점유비 금 액 점유비 금 액 점유비

국 민 1,695,452 21.3 1,602,088 21.3 1,436,217 21.7

우 리 1,360,906 17.1 1,285,230 17.1 1,076,536 16.3

- 25 -

구 분 2009년 2008 년 2007 년

금 액 점유비 금 액 점유비 금 액 점유비

신 한 1,235,552 15.5 1,081,175 14.3 969,656 14.6

하 나 878,902 11.0 892,184 11.8 781,570 11.8

외 환 434,593 5.5 439,340 5.8 355,502 5.4

SC제일 402,137 5.0 389,665 5.2 269,814 4.1

한국씨티 193,213 2.4 150,321 2.0 175,466 2.6

농 협 1,241,252 15.6 1,262,236 16.8 1,147,609 17.3

기 업 525,060 6.6 428,831 5.7 412,427 6.2

합 계 7,967,067 100.0 7,531,070 100.0 6,624,797 100.0

주1) M/S는 시중 8개 은행, 농협 기준 (점유비는 소수 둘째 자리에서 반올림)

주2) 원화예수금 = 원화예금 + CD + 표지어음 + RP (은행간 교환자료임)

▶ 원화대출금

(단위 : 억원, %)

구분

　

2009년 2008 년 2007 년

금액 점유비 금액 점유비 금액 점유비

국민 1,711,737 21.0 1,696,839 21.6 1,462,609 21.3

우리 1,346,929 16.5 1,326,887 16.9 1,163,990 16.9

신한 1,214,262 14.9 1,196,301 15.2 1,058,383 15.4

하나 871,441 10.7 836,960 10.7 732,854 10.6

외환 425,318 5.2 419,684 5.3 378,252 5.5

SC제일 345,694 4.2 311,540 4.0 292,827 4.2

농협 1,192,770 14.6 1,143,474 14.6 975,166 14.2

기업 1,058,574 12.9 922,101 11.7 816,748 11.9

합계 8,166,725 100.0 7,853,786 100.0 6,880,829 100.0

주) 은행간 교환자료임

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 은행권 최초 국가고객만족도 4년

연속 1위, 정교화된 CRM시스템 활용 등 고객중심경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러

- 26 -

한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판

매에 있어서 은행권 1위를 달성하고 있습니다. 또한 어려운 대내외 환경에도 불구하고 국

내 최고수준의 자본적정성 및 건전성을 유지하고 있습니다.

하지만 세계적 경기침체에 따라 수익성 및 건전성 부문 악화가 우려되고 있습니다. 연체증

가 등에 따른 이자수입 감소, 투자심리 위축에 따른 비이자수수료 감소, 기업구조조정 영

향 등으로 인한 대손충당금 증가의 위험이 있습니다. 이러한 위기상황을 극복하기 위해 비

용절감 등 전행적 자구책 마련 등 자산건전성 관리에도 다각적 노력을 기울이고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

경영환경 변화에 대응하기 위해 은행들은 경영효율화에 주력하면서 고객중심경영, 선진

리스크관리 시스템 구축, 겸업역량 강화 등을 중요한 경쟁요소로 인식하게 되었습니다. 고

객만족도 제고 및 선진 CRM시스템 구축을 통한 고객별 맞춤형 상품/서비스 제공 등 고객

중심경영을 통한 대고객 신뢰도 제고는 지속 성장/발전을 위한 핵심요소가 되었습니다.

또한, 대손충당금 적립부담을 최소화하고 적정 수준에서 통제할 수 있는 리스크관리역량

및 시스템 정교화가 필요하며, 시장변화에 탄력적인 대응을 위해 경쟁력 있는 제휴상품의

제공, 판매, 관리가 가능한 겸업역량 구축을 통해 겸업화 추세에 적극 대응하는 것이 필요

합니다.

나. 신규사업 내용과 전망에 관한 내용

- 해당사항 없음

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2001년 11월 舊)국민은행과 舊)주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고

객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라

(Infra)를 갖춘 대한민국 리딩뱅크 입니다

- 27 -

KB국민은행은 고객만족도 향상, 해외 네트워크 구축, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스

크 관리 시스템 고도화 등을 통한 최고의 성과를 시현하고 있습니다.

금융산업 경쟁이 한층 심화되고 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 2010년 KB국민

은행은 경영전략방향을 "변화와 혁신을 통한 리딩뱅크 위상 강화"로 정하고 이를 실현하기

위해 "수익중심의 내실 성장, 리스크관리 고도화, 영업기반 혁신, 금융산업 선도"를 추진하

고 있습니다.

나. 영업의 종류

- 은행법에 의한 은행업무

- 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 신탁업무

- 여신전문금융업법에 의한 신용카드업무

- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무

※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를

겸영할 수 있음

다. 자금조달 및 운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분

제9기 제8기 제7기

평균잔액이자율



금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조달

원화

자금

예수금 133,135,736 51.21 3.33 121,231,810 50.38 4.09 109,901,995 54.10 3.23

CD 26,913,458 10.35 4.47 25,477,073 10.59 6.04 14,683,182 7.23 5.19

차입금 3,655,240 1.41 2.58 2,686,890 1.12 3.90 2,474,036 1.22 3.64

원화콜머니 958,251 0.37 1.88 1,217,754 0.51 4.68 1,553,396 0.76 4.79

기타 41,712,381 16.04 5.42 41,039,658 17.05 5.96 36,902,538 18.17 5.52

소계 206,375,066 79.38 3.88 191,653,185 79.64 4.75 165,515,147 81.48 3.93

외화

자금

외화예수금 3,414,002 1.31 1.51 2,164,640 0.90 2.27 1,723,594 0.85 2.80

외화차입금 7,211,162 2.78 2.06 8,187,530 3.40 2.95 4,415,317 2.17 3.81

외화콜머니 2,357,824 0.91 1.78 1,530,800 0.64 3.48 538,081 0.26 5.04

사채 4,090,707 1.57 3.04 3,250,390 1.35 3.25 2,820,166 1.39 5.18

기타 419,303 0.16 - 246,052 0.10 - 91,227 0.04 0.01

소계 17,492,998 6.73 2.10 15,379,412 6.39 2.92 9,588,385 4.72 4.06

원가성자금 계 223,868,064 86.11 3.74 207,032,597 86.03 4.61 175,103,532 86.20 3.94

자본총계 18,363,087 7.06 - 17,127,602 7.12 - 16,064,310 7.91 -

- 28 -

구분






기타 충당금 935,344 0.36 - 913,476 0.38 - 924,317 0.46 -

기타 16,820,733 6.47 - 15,578,442 6.47 - 11,036,269 5.43 -

무원가성자금 계 36,119,164 13.89 - 33,619,520 13.97 - 28,024,896 13.80 -

조달 합계 259,987,228 100.00 3.22 240,652,117 100.00 3.97 203,128,428 100.00 3.40

운용

원화

자금

예치금 255,708 0.10 2.12 52,237 0.02 4.00 27,232 0.01 0.99

유가증권 36,100,161 13.89 4.34 32,860,445 13.65 5.34 29,795,474 14.67 4.66

대출금 173,881,933 66.88 5.40 160,977,172 66.89 7.03 134,549,458 66.24 6.60

(가계대출금) 98,022,237 37.70 5.27 93,790,834 38.97 7.24 86,266,390 42.47 6.90

(기업대출금) 75,859,696 29.18 5.56 67,186,338 27.92 6.74 48,283,068 23.77 6.07

지급보증대지급금 113,061 0.04 0.97 25,537 0.01 6.63 28,717 0.01 1.50

원화콜론 660,992 0.25 1.95 881,448 0.37 4.95 646,821 0.32 4.81

사모사채 4,543,885 1.75 5.22 5,498,164 2.28 5.73 7,599,124 3.74 5.42

신용카드채권 11,364,036 4.37 20.66 10,915,555 4.54 20.17 9,232,452 4.55 22.20

(카드론) 2,636,395 1.01 19.82 2,617,186 1.09 17.43 2,019,696 0.99 18.14

기타 1,175,532 0.45 8.51 663,213 0.28 17.69 355,868 0.18 23.54

원화대손충당금(△) -3,638,433 -1.40 - -2,750,877 -1.14 - -2,340,182 -1.15 -

소계 224,456,875 86.33 6.08 209,122,894 86.90 7.53 179,894,964 88.56 7.14

외화

자금

외화예치금 464,898 0.18 1.33 384,824 0.16 1.33 323,370 0.16 3.94

외화증권 1,813,646 0.70 2.87 1,621,168 0.67 1.48 993,119 0.49 4.60

대출금 9,969,117 3.83 2.88 10,350,041 4.30 3.47 7,610,703 3.75 4.51

외화콜론 1,292,199 0.50 1.52 745,897 0.31 2.46 424,043 0.21 4.84

매입외환 2,386,198 0.92 4.76 2,181,372 0.91 4.84 1,421,642 0.70 5.95

기타 961 0.00 - 1,205 0.00 - 1,815 0.00 -

외화대손충당금(△) -184,205 -0.07 - -138,295 -0.06 - -84,723 -0.04 -

소계 15,742,814 6.06 3.06 15,146,212 6.29 3.41 10,689,969 5.26 4.78

수익성자금 계 240,199,689 92.39 5.88 224,269,106 93.19 7.26 190,584,933 93.82 7.01

기타

현금 1,166,632 0.45 - 1,083,075 0.45 - 1,079,189 0.53 -

업무용유형자산 3,678,466 1.41 - 2,578,438 1.07 - 2,540,601 1.25 -

기타 14,942,441 5.75 - 12,721,498 5.29 - 8,923,705 4.39 -

무수익성자금 계 19,787,539 7.61 - 16,383,011 6.81 - 12,543,495 6.18 -

운용 합계 259,987,228 100.00 5.44 240,652,117 100.00 6.76 203,128,428 100.00 6.58

주1) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)

주2) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권

주3) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금(외화타점대

포함) + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

주4) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함

주5) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금,

은행간대여금 포함

주6) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

- 29 -

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분






조달

원

가

성

금전신탁 10,418,365 77.49 4.13 9,238,632 68.30 4.98 8,906,983 59.86 5.99

차입금 0 0.00 　- 0 0.00 　- 0 0.00 　-

소계 10,418,365 77.49 4.13 9,238,632 68.30 4.98 8,906,983 59.86 5.99

무

원

가

성

재산신탁 2,598,493 19.33 1.49 3,871,945 28.63 2.47 5,556,671 37.34 3.16

특별유보금 69,291 0.52 　- 64,062 0.47 　- 60,456 0.41 　-

기타 358,590 2.66 　- 351,475 2.60 　- 356,484 2.39 　-

소계 3,026,374 22.51 1.28 4,287,482 31.70 2.23 5,973,611 40.14 2.94

조달 합계 13,444,739 100.00 3.49 13,526,114 100.00 4.11 14,880,594 100.00 4.77

운용

수

익

성

대출금 291,371 2.17 8.03 472,236 3.49 5.73 408,301 2.74 5.54

유가증권 7,107,513 52.86 4.79 6,460,841 47.77 5.58 7,370,360 49.53 4.68

콜론 89,004 0.66 2.40 113,196 0.84 5.12 409,588 2.75 4.76

기타 5,514,765 41.02 2.82 6,098,882 45.09 3.81 6,414,744 43.11 3.55

채권평가충당금(△) -7,074 -0.05 　- -16,031 -0.12 　- -17,797 -0.12 　-

현재가치할인차금(△) 0 0.00 　- 0 0.00 　- 0 0.00 　-

소계 12,995,579 96.66 4.01 13,129,124 97.07 4.77 14,585,196 98.01 4.21

무수익성 449,160 3.34 　- 396,990 2.93 　- 295,398 1.99 　-

운용 합계 13,444,739 100.00 3.88 13,526,114 100.00 4.63 14,880,594 100.00 4.13

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출

ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함

ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함

ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) +

유가증권매매익(순)중 주식매매 및 평가익(순)제외하여 산출함

주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금

수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대

무수익성 : 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

3. 영업 종류별 현황

가. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분 제9기 제8기 제7기

대출금

은행계정 179,211,399 180,912,124 153,788,401

신탁계정 276,539 539,840 415,786

- 30 -


합계 179,487,938 181,451,964 154,204,187

유가증권

은행계정 38,972,290 34,928,917 30,777,359

신탁계정 4,598,784 3,879,878 4,907,794

합계 43,571,074 38,808,795 35,685,153

총여신

은행계정 204,198,523 208,849,307 177,050,030

신탁계정 280,280 551,911 426,085

합계 204,478,803 209,401,218 177,476,115

총수신

은행계정 170,385,878 158,867,924 138,858,691

신탁계정 11,038,516 9,686,989 8,363,610

합계 181,424,394 168,554,913 147,222,301

총자산

은행계정 256,519,760 262,093,177 218,866,038

신탁계정 13,768,752 13,385,398 14,178,879

상호거래(△) -2,082,410 -1,111,662 -919,308

합계 268,206,102 274,366,913 232,125,609

주1) 대출금 : 원화대출금, 외화대출금, 역외외화대출금, 은행간외화대여금(외화타점대 포함),

외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 지급보증대지급금, 신탁대출금

주2) 유가증권

ㅇ 은행계정 : 원화, 외화, 역외외화, 대여유가증권

ㅇ 신탁계정 : 사모사채, CP, 보증어음, 발행어음 제외

주3) 총여신 : 「은행업감독업무시행세칙」<별표12>의 무수익여신 산정대상여신기준

ㅇ 신탁계정 : 이익 또는 원본보전신탁의 신탁대출금, 여신성가지급금,

여신성유가증권, 현재가치할인차금 차감

주4) 총수신 : 원화예수금, 외화예수금(역외외화예수금 포함), 양도성예금증서,

금전신탁 수탁고

주5) 총자산 : 은행계정 총자산 + 신탁계정 총자산 - 은행신탁간 상호거래

나. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원, %)

- 31 -


충당금적립전이익(A) 3,259,539 4,328,685 5,345,477

제충당금전입액

(B)

대손상각비 2,207,853 1,776,830 533,952

지급보증충당금 23,435 79,943 18,125

퇴직급여 159,301 182,380 191,064

미사용약정충당금 6,624 9,407 171

기타충당금 218,265 160,819 144,384

합계 2,615,478 2,209,379 887,696

제충당금환입액

(C)

대손충당금 0 0 0

지급보증충당금 499 77 487

미사용약정충당금 183 10,766 27,777

기타충당금 15,728 28,140 43,825

합계 16,410 38,983 72,089

법인세비용(D) 24,668 647,505 1,756,027

당기순이익(A-B+C-D) 635,803 1,510,784 2,773,843

총자산순이익율(ROA) 0.24 0.62 1.34

자기자본순이익율(ROE) 3.42 9.11 18.23

원화예대금리차(A-B) 2.94 3.54 4.20

원화대출채권평균이자율(A) 6.41 7.92 7.62

원화예수금평균이자율(B) 3.47 4.38 3.42

명목순이자마진(NIM) 2.41 2.99 3.45

(2) 생산성



직원 1인당

충당금적립전이익 183 240 302

예수금 10,008 9,055 7,901

원화예수금 9,843 8,948 7,812

대출금 10,177 9,413 7,962

- 32 -


원화대출금 9,761 8,989 7,645

평균국내인원(명) 17,854 17,963 17,656

1영업점당

예수금 155,124 138,909 124,436

원화예수금 152,568 137,255 123,046

대출금 157,749 144,399 125,404

원화대출금 151,305 137,886 120,407

평균국내영업점수(개) 1,152 1,171 1,121

주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성

(3) 부문별 수지상황



이자부문

이자수익

예치금이자 11,594 99,087 13,007

유가증권이자 1,538,685 1,643,801 1,440,186

대출채권이자 12,808,930 14,785,617 12,146,901

기타이자수익 29,597 35,401 36,522

소계(A) 14,388,806 16,563,906 13,636,616

이자비용

예수금이자 5,467,731 6,333,853 4,144,124

차입금이자 453,238 773,354 730,049

사채이자 2,182,977 2,145,162 1,719,425

기타이자비용 64,256 80,985 81,336

소계(B) 8,168,202 9,333,354 6,674,934

합계(A-B) 6,220,604 7,230,552 6,961,682

수수료

부문

수수료수익(C) 1,324,451 1,412,343 1,571,082

수수료비용(D) 708,659 653,119 593,123

수수료이익(C-D) 615,792 759,224 977,959

신탁부문

신탁업무운용수익 98,336 84,833 93,406

중도해지수수료 55 72 21

신탁업무운용손실(△) 0 0 0

소계 98,391 84,905 93,427

유가증권관련수익 503,574 543,478 949,880

외환거래이익 1,147,382 1,793,393 533,862

- 33 -


기타

영업

부문

기타

영업

수익

충당금환입액 16,410 38,983 72,089

파생금융상품관련이익 11,157,947 23,888,256 4,397,567

기타영업잡수익 97,877 54,300 27,303

소계(E) 12,923,190 26,318,410 5,980,701

기타

영업

비용

유가증권관련손실 219,614 914,804 240,217

외환거래손실 1,160,850 1,471,951 309,848

기금출연료 334,875 335,088 268,435

대손상각비 2,207,853 1,776,830 533,952

지급보증충당금전입액 23,435 79,943 18,125

파생금융상품관련손실 11,132,189 23,778,000 4,338,895

기타영업잡비용 540,502 425,512 377,657

소계(F) 15,619,318 28,782,128 6,087,129

합계(E-F) -2,696,128 -2,463,718 -106,428

부문별이익합계 4,238,659 5,610,963 7,926,640

판매비와관리비(△) 3,535,632 3,799,520 3,693,254

영업이익 703,027 1,811,443 4,233,386

영업외수익 218,928 607,724 444,899

영업외비용(△) 261,484 260,878 148,415

법인세비용차감전순이익 660,471 2,158,289 4,529,870

법인세비용(△) 24,668 647,505 1,756,027

당기순이익 635,803 1,510,784 2,773,843

주) 수수료수익 : 신탁계정중도해지수수료 제외

다. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

- 형태별 예수금

(단위 : 백만원, %)

구분제9기 제8기 제7기

평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액

원화

예수

요구불예금 19,839,789 21,967,149 17,934,115 18,946,239 18,027,342 19,759,190

저축성예금 114,646,304 117,653,954 103,090,678 107,805,410 89,417,348 93,809,636

수입부금 1,831,980 1,789,963 2,366,001 1,865,748 3,474,443 3,038,971

주택부금 2,082,788 1,900,618 2,619,397 2,333,389 3,425,419 2,973,114

- 34 -


평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액

부채 CD 26,913,458 23,957,756 25,477,073 25,078,785 14,683,182 17,617,643

소계 165,314,319 167,269,440 151,487,264 156,029,571 129,027,734 137,198,554

외화예수부채 3,414,002 3,099,883 2,164,640 2,832,089 1,723,594 1,660,137

금예수부채 11,176 16,555 1,469 6,264 　- -

신탁

예수금

금전신탁 10,418,365 11,038,516 9,238,632 9,686,989 8,906,983 8,363,610

재산신탁 2,598,493 2,217,163 3,871,945 3,230,224 5,556,671 5,365,233

소계 13,016,858 13,255,679 13,110,577 12,917,213 14,463,654 13,728,843

합계 181,756,355 183,641,557 166,763,950 171,785,137 145,214,982 152,587,534

(2) 대출업무

(가) 형태별 대출금

(단위 : 백만원, %)


평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액

원화대출금 173,873,922 171,173,717 160,966,393 169,683,892 134,539,050 146,260,926

외화대출금 9,969,117 7,993,348 10,350,041 11,155,379 7,610,703 7,498,780

지급보증대지급금 113,061 44,334 25,537 72,853 28,717 28,695

소계 183,956,100 179,211,399 171,341,971 180,912,124 142,178,470 153,788,401

신탁대출금 291,371 276,539 472,236 539,840 408,301 415,786

합계 184,247,471 179,487,938 171,814,207 181,451,964 142,586,771 154,204,187

주) 외화대출금은 외화대출금 및 내국수입유산스, 은행간외화대여금(외화타점대 포함),

외화차관자금대출금, 역외외화대출금의 합계임

(나) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분제9기 제8기 제7기


기업자금대출

운전자금대출 51,069,155 29.84 52,381,540 30.87 43,508,536 29.75

시설자금대출 19,941,307 11.65 17,266,561 10.18 12,401,652 8.48

특별자금대출 - - - - - -

소계 71,010,462 41.49 69,648,101 41.05 55,910,188 38.23

가계자금대출 52,016,430 30.39 51,885,483 30.58 47,705,207 32.62

공공 및 기타 운전자금대출 2,872,236 1.68 2,807,749 1.65 1,430,050 0.98

시설자금대출 161,439 0.09 50,090 0.03 24,450 0.02

- 35 -



자금대출 소계 3,033,675 1.77 2,857,839 1.68 1,454,500 0.99

재형저축자금대출 382 0.00 512 0.00 702 0.00

주택자금대출 45,112,757 26.36 45,291,675 26.69 41,189,639 28.16

중소기업구조개선자금대여 - - - - - -

기타 11 0.00 282 0.00 690 0.00

합계 171,173,717 100.00 169,683,892 100.00 146,260,926 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임

(다) 중소기업 대출

(단위 : 백만원, %)


중소기업대출비율 (A/B × 100) 36.47 35.50 33.96

중소기업대출금(A) 62,424,358 60,236,360 49,671,375

은행계정원화대출금(B) 주) 171,173,717 169,683,892 146,260,926

주) 은행간대여금 제외

(라) 예대율

(단위 : 백만원, %)


대출금(A) 173,873,922 160,966,393 134,539,050

예금등(B) 165,314,319 151,487,264 129,027,734

비율(A/B) 105.18 106.26 104.27

주) 대출금은 원화대출금의 기중평잔임

예금등은 원화예수금 + CD의 기중평잔임

예대율 = 원화대출금평균잔액 / (원화예수금 + CD) 평균잔액

(마) 대출금의 잔존기간별 잔액


- 36 -

구 분 1년이하1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하5년초과 합 계

원화대출금 85,686,041 28,018,515 5,308,987 52,160,174 171,173,717

외화대출금 5,014,395 1,606,019 377,711 995,223 7,993,348

주) 외화대출금은 외화대출금 및 내국수입유산스, 은행간외화대여금(외화타점대 포함),

외화차관자금대출금, 역외외화대출금의 합계임

(3) 지급보증업무



확정지급보증 8,333,396 9,105,170 5,297,910

미확정지급보증 7,852,931 9,945,428 3,944,524

합 계 16,186,327 19,050,598 9,242,434

(4) 유가증권 투자업무

(가) 유가증권 잔액/손익 현황


구분 취득원가 기말장부가액평가손익잔액

(B/S)

운용손익

(I/S)

은행계정

단기매매증권 3,005,389 2,995,158 0 147,628

매도가능증권 21,901,587 22,625,602 657,355 1,003,264

만기보유증권 12,545,322 12,537,114 0 671,753

지분법적용투자주식 961,691 814,416 -5,226 -52,110

소계 38,413,989 38,972,290 652,129 1,770,535

신탁계정 7,491,749 7,499,686 0 361,857

합계 45,905,738 46,471,976 652,129 2,132,392

주) 신탁계정 기말장부가액 : B/S상 유가증권 잔액에서 채권평가충당금 차감

(나) 예금등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, %)

- 37 -


유가증권(A) 36,100,161 32,860,445 29,795,474

예금등(B) 165,314,319 151,487,264 129,027,734

비율(A/B) 21.84 21.69 23.09

주) 비율 = 은행계정원화유가증권평균잔액 / (원화예수금평균잔액 + CD평균잔액)

(5) 신탁업무



평균수탁고 신탁보수 평균수탁고 신탁보수 평균수탁고 신탁보수

약정배당신탁 240 2,407 272 8,544 296 14,928

실적배당신탁 13,016,618 70,560 13,110,305 49,879 14,463,358 55,384

합 계 13,016,858 72,967 13,110,577 58,423 14,463,654 70,312

주) 신탁보수 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금(재산신탁 포함)

(6) 신용카드업무

(단위 : 명, 업소, 백만원)


가맹자수법 인 289,776 232,130 173,122

개 인 9,716,419 9,241,636 8,518,930

가맹점수 1,994,542 1,868,985 1,751,826

수익상황매출액 75,848,705 75,222,202 68,516,441

수수료수입액 2,554,117 2,396,146 2,246,441

주1) 매출액 = 일시불 + 할부 + 현금서비스 + 체크카드 이용금액 + 구매전용카드이용금액

(※ 수수료수입액 = 수수료수익 + 이자수익 + 기타영업수익 + 영업외수익 +

구매전용수수료수익)

주2) 가맹자수에서 체크카드 회원수는 제외함

라. 주요 상품· 서비스

(1) 예금상품

- 38 -

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명 주요내용 기 간 최저예수금

보통예금 - 가입대상 : 제한없음 1일 이상 1원

저축예금 - 가입대상 : 개인 1일 이상 1원

KB우대

저축통장

- 가입대상 : 개인

- 금리 : 매일 최종 잔액별로 차등금리 적용 1일 이상

500만원

(단, 계좌개설 후에

는 제한 없음)

KB우대

기업통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자, 국가,

지방자치단체, 고유번호(납세번호)를 부여

받은 임의단체

- 금리 : 예치후 7일이 경과한 예금의 매일

최종잔액에 대해 차등금리 적용

1일 이상

1억원


는 제한 없음)

MMF

패키지통장

- 가입대상 : 제한없음

- MMF 매입증거금으로 입금되는 자금에

대하여 별도의 이율을 적용하는 상품

1일 이상 1원

국민아파트

생활통장

- 가입대상 : 아파트관리사무소(대표자) 또는

아파트 관리비 자동납부를 원하는 개인

- 관리사무소 통장과 입주민의 관리비

자동납부 통장을 연결 관리

1일 이상 1원

KB증권

저축통장


- 은행 저축예금 기능과 증권의 매수, 매도에

필요한 자금정산 기능을 한 통장으로 결합

- 대출금리 할인, 인터넷뱅킹 및 폰뱅킹 이체

수수료 면제

1일 이상

100만원


는 제한없음)

KB사랑

나눔통장

- 가입대상: 법정기부대상단체 및 지정기부

대상단체(세법상 기부금 공제가능 단체)

- 기부대상단체 및 기부자를 위한 다양한

부대서비스가 제공, 우대금리 제공

1일 이상 1원

당좌예금 - 가입대상 : 법인 또는 개인사업자로 일정한

자격을 갖춘 자 1일 이상 1원

가계당좌예금- 가입대상 : 개인 또는 개인사업자로 일정

자격을 갖춘 자 1일 이상 1원

기업자유예금 - 가입대상 : 법인 및 개인사업자 1일 이상 1원

▶ 종합통장

- 39 -


KB종합통장


- 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌예금

- 연결계좌 : 당행 모든 예금 및 신탁

1일 이상

1원

(단, 연결계좌는

개별기준에 따름)

KB기업

종합통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 모계좌 : 보통, 가계당좌, 기업자유예금


1일 이상

1원



직장인우대

종합통장


- 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌 예금


- 급여이체 고객을 대상으로 수수료면제 및

금리우대혜택 등을 제공하는 상품

1일 이상

1원



명품여성

종합통장

- 가입대상 : 여성인 개인

- 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌 예금

- 일정조건 충족시 전자금융 및 자동화기기

이용수수료 면제, 보험무료가입 가계부

기능 등의 혜택을 제공

1일 이상 1원

사업자우대

종합통장

- 가입대상 : 개인사업자

- 모계좌 : 보통, 기업자유, 가계당좌예금

- 수수료 면제, 이율 우대 및 인사ㆍ노무관리

지원 등 다양한 서비스를 제공하는 사업자

전용 상품

1일 이상 1원

KB Star*t

통장

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 35세 이하

실명의 개인

- 모계좌 : 저축예금

- Youth 고객에 대해 전자금융 및 자동화기기

이용수수료 면제와 결제성 자금을 이체하는

경우 별도의 높은 우대 금리를 적용하는

Youth 고객 전용 요구불예금

1일 이상 1원

KB 주니어

Star 통장

- 가입대상 : 만 18세미만 실명의 개인

- 모계좌 : 저축예금

- 어린이 및 청소년의 금융거래 니즈와

특징을 반영하여 우대금리, 수수료 면제를

제공하고 매월 용돈을 KB 주니어Star적금

으로 이체하는 Swing 서비스를 제공하는

요구불예금

1일 이상 1원

KB plustar

통장

- 가입대상 : 거주자로서 국민인 실명의 개인

- 모계좌 : 보통, 저축예금, MMDA1일 이상 1원

- 40 -

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품


국민수퍼

정기예금


- 금리구조 : 고정금리형, 단위기간금리연동형

- 이자지급방법

o 고정금리형 : 월이자지급식, 만기이자지급식

월이자복리식

o 단위기간금리연동형 : 단위기간이자지급식,

단위기간이자복리식

- 분할인출가능(고정금리형, 입금계좌별 3회

이내 총 15회를 초과할 수 없음)

- 고정금리형: 1개월 ~ 3년

- 단위기간연동금리형: 1년

~ 3년

100만원

명품여성

자유예금

- 가입대상 : 여성인 개인

- 상품 유형 : 자유적립식 정기예금

- 우대서비스

o 첫거래 고객, 다자녀 고객 우대금리 제공

o 여성에게 필요한 미용ㆍ상해보험 가입

o 인터넷을 이용한 자녀 교육 및 골프관련

할인 등

- 1년

(단, 만기시 미해지 계좌는

최초 가입일로부터 최장 5년

이내에서 1년 단위로 자동재

예치)

500만원

e-파워

정기예금


- 이자지급방법 : 만기일시지급식

- 저비용채널을 이용하는 고객에게 상대적으로

높은 금리를 제공하는 온라인전용 상품

- 1~12개월이내 월단위 100만원

WINE

정기예금


- 상품 유형 : 만기일시지급식, 월이자지급식,

연금지급식

- 우대서비스

o 헬스케어 서비스 제공

o 창구이용 당행 송금수수료 면제 등

- 만기일시,월이자지급식 :

1년 (만기 미해지 계좌는

최초 가입일로부터 10년

까지 1년 단위로 만기일이

자동연장됨)

- 연금지급식:

o 거치식 : 거치기간

(1년~10년 연단위) +

연금지급기간(1~5년

연단위)

o 즉시연금식 : 1~5년

연단위

300만원

KB리더스

정기예금

- 가입대상: 제한없음

- 수익율결정방법 : 시장지수에 연동하여

지급금리 결정

- 연동지수 : KOSPI200지수, NIKKEI225지수,

원달러환율 등

- 신규 가입일로부터 모집

마감일까지의 기간과

모집마감일 익일(기준

지수결정일)부터 예금

만기일까지의 기간을

합한 전기간

100만원

KB STAR

카드

- 가입대상: 당행 신용카드 회원으로서 신용

카드 발급 후 6개월이 경과하고 예금 가입일

현재 KB STAR카드를 보유한 실명의 개인

(1인 1계좌에 한함)

- 이자지급방법 : 만기일시지급식 - 1년 500만원

- 41 -


정기예금 - 가입금액의 1%(최고 50만원)를 현금으로

선지급하고, 예금 만기일(신규일로부터 3개월

이상 경과하여 중도해지 한 경우 중도해지일)

전일까지 적립된 KB STAR 카드 포인트로

선지급된 금액을 정산

캥거루

가족레져

정기예금

- 가입대상: 거주자인 개인

- 이자지급방법: 월이자지급식, 만기이자지급식

- 레져 및 여행 관련 부대서비스 제공

- 1년 ~ 3년(월단위) 1,000만원

일반

정기예금


- 이자지급방법 : 월이자지급식, 만기이자지급식- 1개월 ~ 5년 10만원

허브

정기예금


- 이자지급방법

o 데이지형 : 월이자지급식

o 자스민, 라벤더, 로즈마리 : 만기일시 + 원리

금 균등분할 지급식

o 민트형 : 원리금균등분할지급식

- 목돈예치후 원리금을 수령하여 생활자금으로

활용하거나, 적립식펀드 등에 투자 할 수 있도

록 자금운용의 편의성을 제공

- 1, 2, 3년 3백만원

Green

growth

e-공동구

매정기

예금


- 이자지급방식 : 만기이자지급식

- 지급이자(세전)의 1%를 녹색성장 관련 단체(친

환경상품진흥원 등)에 기부금으로 출연하는(

은행 부담) 공익형 녹색금융상품으로, 특정기

간 동안 예금을 판매하고, 판매금액에 따라

단계별로 우대금리를 지급하는 온라인 전용

정기예금

- 1년제 1백만원

▶ 목돈마련에 유리한 상품


KB

상호부금


- 저축방법 : 정액적립식, 자유적립식

- 정액적립식

6개월 ~ 5년

- 자유적립식

1년 ~ 5년

1만원

가족사랑

자유적금

- 가입대상 : 개인(개인사업자포함)

- 저축방법 : 자유적립식(만기 1개월전까지만

저축가능)

- 가족구성원 수, 목표금액 달성 및 카드이용

실적에 대한 우대이율과 가족 맞춤형 부대

서비스를 제공하고 가족형이벤트 (회갑, 결혼,

출산 등) 발생시에는 특별중도해지가 가능한

- 1, 2, 3년 5만원

- 42 -


자유적립식 상품

e-파워

자유적금


- 저축방법 : 자유적립식

- 저비용채널을 이용하는 고객에게 상대적으로

높은 금리를 제공하는 온라인전용 상품

- 6개월 ~ 36개월

(월단위)1만원

캥거루

통장

- 가입대상 : 만 19세 미만인 거주자

- 월저축금 : 초회 10만원 이상, 2회차 이후

4만원 이상 1천원 단위로 자유롭게 저축

- 우대서비스

o 상해보험 무료가입

o 3회까지 분할인출 가능(재예치 계좌에 한함)

- 2년

(2년 단위 자동

재예치)

10만원

KB카드

우대적금

- 가입대상 : KB카드를 보유한 개인 (1인 1계좌)

- 저축방법 : 월 10만원 이상 1만원 단위 정액

적립

- 우대서비스 : 연이율 1.0%p에 해당하는 금액을

현금지급(지급요건 충족시)

- 1년 10만원

KB시니어

웰빙

정기적금

- 가입대상 : 만20세 이상의 개인

- 저축방법 : 정액적립식

- 우대서비스

o 헬스케어서비스

o 4대연금 수급권자 우대 금리 제공

o 수수료(자행환 송금 수수료, 자기앞수표

발행 수수료) 면제, 환전시(여행자수표

포함) 환율 30% 우대

- 1, 2, 3년 20만원

KB우대

정기적금 - 가입대상 : 개인

- 6개월 ~ 36개월

(월단위)1만원

캥거루

가족레져

정기적금

- 가입대상:개인

- 레져 및 여행 관련 부대서비스 제공

- 1 ~ 3년

(월단위 )20만원

내집마련

주택부금 - 가입대상 : 개인 -1, 2, 3, 4, 5년 5만원

일반

정기적금- 가입대상 : 제한없음 - 6개월 ~ 3년 1만원

KB주니어

- 가입대상 : 만 18세 미만의 개인


o 초회 : 10만원이상 1천원단위

o 2회차 이후 : 3만원이상 1천원단위

- 자녀의 미래를 위한 장기 목돈마련저축으로

- 1년제

(만 20세까지10만원

- 43 -


Star적금 연복리 운용과 물가상승에 연계한 우대이율을

제공하는 유소년 전용적금

- 우대서비스

o 자녀안심 무료보험 서비스

o 인터넷 영어교육 할인

연단위 자동

재예치)

사업자

우대적금

- 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호(납세

번호를 부여받은 임의단체)


- 저탄소 녹색성장 관련 기업, 급여이체 기업 등

에게 다양한 우대이율을 제공하고,「적금관계

대출」시에 대출금리 할인 등의 대출지원 서비

스를 제공하며, 대출금 상환이나 사업장 구입

(임차)을 위해 중도해지하는 경우 특별이율을

적용하는 기업 전용 적립식 예금

- 1 ~ 3년

(월단위)10만원

직장인

우대적금

- 가입대상 : 만18세 이상 만 60세 이하 실명의

개인(개인사업자 제외)


- 직장인의 재테크 스타일을 반영하여 급여이체

를 하거나 보너스 등의 부정기적인 자금을 추

가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지

원하고, 결혼· 출산· 이사 등 이벤트를 위한

중도해지시 특별이율을 적용하며, 급성심근경

색· 뇌졸중 등 직장인과 관련 있는 사고 발생

시에 약정납입금액 전액지급 보험 서비스를 제

공하는 적립식 예금

- 1, 2, 3년 10만원

피겨

Queen

연아사랑

적금

- 가입대상 : 개인(개인사업자 제외)


- 당행이 후원하는 김연아 선수에 대한 높은 관

심을 반영하여 김연아 선수의 경기에 연계한

우대이율을 제공하고, 세후이자지급액의 1%에

해당하는 기금을 은행부담으로 조성하여 희귀

· 난치병 환아 후원 등 불우이웃을 위한 기부

금을 출연하는 적립식예금

- 1, 2, 3년 3만원

▶ 청약관련 상품


주택

청약예금

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는

만 20세 이상의 개인 또는 세대주

(세대주인 경우 20세 미만인 자 포함)

- 1년

(1년 단위 자동

지역별ㆍ

평형별

해당

- 44 -


- 순위발생 : 가입 후 2년 경과시 1순위 발생 재예치) 예치금액

주택

청약부금

- 가입대상 : 주택청약예금과 동일

- 저축방법 : 정액적립식, 자유적립식

- 순위발생

o 1순위 : 매월 약정납입일에 납입한자로서

가입후 2년 이상 경과하고 납입인정금액이

지역별 85㎡이하 청약예금 예치금액 이상인

경우

o 2순위 : 매월 약정납입일에 납입한자로서

가입후 6개월 이상 경과하고 납입인정

금액이 지역별 85㎡이하 청약예금 예치금액

이상인 경우

- 정액적립식

: 2, 3년

- 자유적립식

: 2, 3, 4, 5년

- 정액적립

:10만원

- 자유적립

: 5만원

20대

자립통장

청약예금

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는

만20세 이상 35세 이하의 개인

(세대주인 경우 20세 미만인 자 포함)

- 우대서비스

o 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한

상해사고 보장

- 1년

(1년 단위 자동

재예치)

지역별ㆍ

평형별

해당

예치금액

20대

자립통장

청약부금

- 가입대상 : 20대자립통장 청약예금과 동일


- 우대서비스

o 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한

상해사고 보장

- 2년 30만원

▶ 비과세 상품


장기주택

마련저축

- 가입대상 : 만18세 이상 무주택세대의 세대주

이거나, 국민주택규모로서 가입 당시

주택기준시가가 3억원 이하인1주택 소유

세대의 세대주 (2009.12.31 현재)

- 혜택

o 이자소득에 대해 비과세

o 일정조건 충족시 연말정산 소득공제 가능

10년 1만원

▶ 시장성 예금



- 45 -


양도성예금- 이자지급방법 : 이자 선지급 방식

- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행

- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한

금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액

으로 상환

30일 이상 500만원

환매조건부

채권


- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간

후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는

상품


표지어음


- 발행형식 : 증서발행

- 당행이 할인하여 보유하고 있는 무역어음을

근거로 발행한 약속어음


(2) 대출상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구 분 대 상 자 주 요 내 용

구입자금

(경락자금포함)

- 주택을 구입하는 분 매매계약 체결일로부터 소유권 이전

후 3개월 이내 신청

중도금

납입자금

- 분양주택 매입을 위하여 분양계약을 체결하고

총분양대금의 5% 이상 납입한 분 (전매승계 포함)

- 지역· 직장 조합원으로 총 분양대금의 5% 이상을

납입한 조합원 (조합원자격 승계 포함)

- 재건축· 재개발 조합주택의 조합원 (조합원자격

승계 포함 조합설립인가서로 자격 확인)

분양계약 체결 후부터 소유권 이전

등기전까지 신청

* 소유권 보존(이전) 등기 완료

후에는 구입자금 또는 신축자금

(조합원)으로 신청

신축자금 - 자기명의 대지에 주택을 신축하고자 하는 분 건축 허가 등을 얻은 후, 건물 준공

전 또는 소유권 보전등기일로부터

3개월 이내 신청

전세자금 - 임차보증금 5% 이상을 계약금을 지불하고 주택

임대차계약을 체결한 분으로서 주민등록등본상

부양 가족이 있는 만 20세 이상인 세대주

임대차계약서상 입주일 또는 주민등

록 전입일 중 빠른날로부터 3개월이

내 신청

* 계약갱신의 경우 계약갱신일로

부터 3개월이내 신청

리모델링(개량)

자금

- 주택을 리모델링(증축,수선등)하고자 하는 분 건축허가(신고)일 또는 공사계약일로

부터 준공 전까지 신청

KB 부동산

담보대출

- 부동산을 담보로 제공하여 대출을 받고자 하는분 - 대출금액: 담보사정가격 범위내

(단, 통장자동대출은 3억원 이내)

- 46 -

구 분 대 상 자 주 요 내 용

- 대출기간 및 상환방법

일시상환 : 최저 1년 이상

최장 5년 이내

분할상환 : 최저 1년 이상

최장 35년 이내

FOR YOU

장기대출

- 아파트 및 주상복합 아파트를 구입하거나 또는

담보 제공하고 대출받고자 하는 분

-대출기간

거치기간을 포함하여 최저 15년

이상 최장 35년 이내

거치기간 종료후 3개월 또는 6개월

변동금리 적용대출은 최저 15년

이상 최장 30년 이내

-금리체계

3년 또는 5년중 고객이 선택한

기간동안 고정금리 적용하고 해당

기간 종료 후 6/12개월 변동금리

적용

KB실버주택

연금론

- 대상자 : 1세대 1주택자로 주택소유자 본인과

배우자가 모두 만60세 이상이며, 한국주택금융

공사로부터 주택담보노후연금보증서를 발급 받은

고객

- 대상주택 : 주택가격 9억원 이하로 실제 본인이

주거용으로 이용

- 대출금지급 : 매월 연금방식

- 대출기간 : 만기일시상환으로

채무자와 배우자 중 년령이 낮은

자를 기준으로 만 100세 이내에서

연금보증서에서 정한 기간

(종신까지 기한연장 가능)

KB스타

모기지론Ⅲ

- 대상자: 주택구입(신축)을 위한 자금을 대출받거나

주택을 담보로 가계생활자금을 받고자 하는 만

20세 이상 65세 이하의 대한민국 국민(임직원제외)

- 대상주택 : 공부상 주택으로 실제 주거용으로 이용

본인명의 주택(당ㆍ타행 선순위 근저당권설정이

있거나 전세권(임대차포함)이 등기된 주택은

대상에서 제외(제1순위 설정 원칙)

- 제한사항

ㅇ 동일물건당 1건

ㅇ 채무인수는 채무인수인이 본

대출의 신규자격을 충족하는

경우 허용

ㅇ 본건 대출의 근저당권을 활용한

추가대출 불가

KB유비무환

모기지론

- 대상자 : 본인 명의의 주택을 담보로 제공 또는

제3자 명의의 주택을 담보로 제공받거나 가계여신

심사협의체의 승인을 받은 집단대출 사업장의

아파트에 입주하기 위하여 신규 대출 신청한 고객

- 대출종류 : 금리스왑(SWAP)대출,

금리상한(Cap)대출, 금리상하한

(Collar)대출

- 특징 : 금리옵션계약(Cap/Collar)

을 통하여 금리상승의 위험 제거

및 하락시 이익 향유

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

o 대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

o 대출기간: 최장 35년 이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는

대출기간의 30% 이내에서 최장 3년 까지 거치기간 지정 가능

* 전세자금대출은 최장 8년 이내

- 47 -

o 상환방법

상 환 방 법 주 요 내 용

분

할

상

환

원금균등 할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환 할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

고객지정원금상환

할부기간 중 상환하는 원금을 고객이 지정하여 상환하며, 지정한 상환원금은

대출 분할실행이나 일부상환이 있어도 지정금액의 변경 전까지 그대로 유지

되고, 만기시 잔액이 있을 경우 잔액은 일시 상환

혼합상환 대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고,

나머지 50% 이내는 만기에 일시상환하는 방식

일시상환 매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의

단기대출만 해당

주1) 할부금고정제도: 대출실행 시 최초의 할부금이 만기까지 계속 유지되고, 만기시

잔액이 있을 경우 잔액은 일시상환

주2) 분할상환 방법은 대출취급 후에도 고객 요청시 상환방법 변경이 가능

주3) 전세자금 대출은 원(리)금 분할상환 방법만 적용

▶ 공사모기지론 주요내용

- 대상자 : 만 20세 이상 65세 이하의 무주택자 또는 1주택 소유자(동일세대 기준)로서

소득증빙이 가능한 대한민국 국민

- 주요내용

o 대출만기는 10,15,20,30년이며 대출기간 동안 고정금리를 적용하고 상환방식은

매월 원(리)금균등분할상환 방식

o 거치기간은 최장3년까지 설정 가능하며, 대출금액의 최대 75%까지 만기에 일시상환

할 수 있는 옵션 선택 가능(대출만기별로 일시상환 가능 금액 차등)

o 대출금액은 1천만원 이상 최고 5억원 이하에서 백만원 단위로 취급

o 개인별 소득금액과 부채금액 및 CB등급에 따라 LTV(50%, 60%, 65%, 70%)를 차등

적용

o 한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급후

일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

o 일시적 2주택자의 경우 취급일로 부터 2년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시

기한의 이익 상실 및 대출금 회수

o 아파트의 경우 후취담보취득조건부로 취급 가능(후취담보모기지론 보증 업무처리

기준에 의해 주택금융신용보증서 발급)

- 48 -

▶ 주택금융공사 중도금연계 모기지론

- 개요 : 은행이 중도금기간동안 주택금융신용보증서를 담보로 은행의 변동금리대출로

운용하고, 준공에 의한 소유권 이전등기 완료 시 해당 아파트를 담보로 취득하여 전환

특약 이행에 따라 '고정금리부 공사 모기지론'으로 전환

- 대상자 : 만 20세 이상 무주택자 또는 1세대 1주택 보유자인 세대주로 분양대금의 5%

이상을 납부한 아파트 수분양자(세대주가 무주택자인 경우 세대원을 차입자로 한

대출 취급 가능)

- 대상주택 : 다음 요건을 모두 충족하는 신규 분양 아파트

o 분양가 9억원 이하의 신규분양아파트(주상복합아파트 포함)

o 건설(분양)세대수가 총 100세대 이상인 사업장의 아파트

o 대한주택보증㈜의 분양보증을 받은 사업장의 아파트

o 대한주택공사, 지방공사 등 공공기관이나 대한건설협회의 당해연도 토목· 건축

시공평가순위 200위 이내의 업체가 사업시행 또는 시공하는 사업장의 아파트

- 주요 내용

o 대출기간은 중도금대출기간과 모기지론기간(10년, 15년, 20년,30년)을

더한 최장 33년 이내(건설공사지연등으로 중도금대출 기간을 연장하는 경우에는 3년

초과가능)

o 중도금대출 기간은 거치기간으로서 은행의 3,6,12개월 변동금리가 적용되고

모기지론 기간에는 공사의 대출 만기별 고정금리가 적용되어 매월 원리금균등분할상

환됨.

o 은행은 자체 자금으로 중도금연계 모기지론을 취급한 뒤 아파트를 담보로 취득하여

전환 특약 이행을 한 후 공사의 자산유동화계획에 의해 자산양도(유동화)

o 대출가능금액은 개인별 소득금액과 부채금액 및 CB등급으로 결정된 LTV(분양가의

50%, 60%, 70%) 기준 대출가능금액과 연계중도금보증에 의한 보증한도의 대출

가능금액 중 작은 금액(1천만원 이상 최대 5억원 이내)

o 일시적 2주택자의 경우 전환특약이행일로부터 1년 이내에 기존 주택처분약정

미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수

- 49 -

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 아파트담보대출 취급시 본인이 거주하는 경우에 한해 방수에 대한 우선 변제

보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로

인한 리스크를 보험가입으로 헷지하는 제도

- 대상 : 다음의 요건을 모두 갖춘 경우에만 모기지보험 활용 가능

o 아파트(주상복합아파트, 19세대이하 아파트 포함) 담보대출(주택의 총층수가 5층

미만인 경우 적용제외)로서 본인이 거주하는 경우

o 상환방법이 일시상환 또는 분할상환(원금균등, 원리금균등 상환)인 경우. 다만,

한도거래(종합통장자동대출) 및 고객원금지정상환, 할부금고정상환은 활용불가

- 보험가입 제한대상자

o 미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민, 외국인

o 은행연합회 신용정보 관리대상자 및 당행 관리정보 등록중인 자

o 기타 서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 보험가입 제한대상 아파트

o 복수담보인 경우

o 가압류, 가처분 등 소유권이나 권리행사의 제한이 있는 경우. 다만, 선순위(또는

제한물권) 말소 조건부 대출은 가능

o 제3순위 근저당권설정인 경우 (단, 제3순위 근저당권설정후 취급한 대출로 선순위

근저당권이 말소되어 제1순위 또는 제2순위가 되는 경우에 대출취급 가능)

- 보험료율 및 산출 및 납입

o 보험료율 : 0.4%

o 보험료의 납입방법 : 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로

지급하고, 보험료는 전액 은행이 부담

▶ 기타대출의 주요내용

구 분 대 상 자 최 고 한 도 기 간

예· 적금 담보

대출

본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을 담

보로 제공하는자 (수신금리연동대출은 본

인명의만 가능)

- 예· 적금 납입범위내

- 수신금리연동 담보

대출은 납입액의 95%

예· 적금 만기일 이내

- 50 -


이내

군인생활안정

자금대출

5년 이상 복무한 중사 이상의 현역 군인

으로서 소속 부대장 발급 하는 군인생활

안정자금 융자추천서로 대출을 신청하는

고객

퇴직금 범위내에서

군인생활안정자금대출

추천서상 금액으로 최고

2천만원 이내.

다만, 퇴직금 1/2범위

내에서는 최고 5천만원

- 최저 1년 이상 최장 3년

이내 만기일시상환

- 최저 1년 이상 최장 10년

이내 원리금/원금 균등분할

상환

군인연금수급권

자에 대한 대출

군인연금수급권자로서 당행의 계좌를

통하여 연금을 받고 있는 자

최고 1천만원 이내 5년이내 원리금균등 분할상환

공무원연금

수급권자에

대한 대출

공무원연금수급권자로서 당행의 계좌를

통하여 연금을 받고 있는 자

최고 2천만원 이내 5 년이내 원리금균등분할상환

선생님 우대

대출

초중고교 및 대학교(전문대학포함) 교직원

및 국공립 초등학교 병설유치원 교사로서

대출신청일 현재 재직하고 있는자

개인신용등급별 차등,

최고 1억원 이내

- 1년 이내 만기일시상환

- 최저 1년 이상 최장 5년이내

원리금 균등 분할 상환

거래 실적에

의한 대출

수신거래(요구불, 적립식, 거치식 포함)

3개월 이상 실적자

평잔에 의해 실적 한도

산정, 무보증 최고

5백만원

- 1년 이내 만기일시상환


분할상환

에이스 전문직

대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직 종사자

로 약사, 수의사(의사, 한의사 제외) 등

전문직 종사자

무보증 최고 1억원 - 1년이내 만기일시상환

- 5년이내 원금 또는

원리금균등 분할상환

전자자동대출 인터넷뱅킹 가입고객 중 전자자동대출

거래약정을 체결한 당행 KB STAR CLUB

고객 또는 예수금 거래 고객

KB Star Club고객별

무보증 한도, 예적금

납입의 90% 범위내에서

최고 3천만원

- 종합통장자동대출:1년

(최장 10년까지 연장 가능)

- 예적금담보대출: 해당

예적금 만기일 이내

KB닥터론/

KB로이어론

급여소득(사업소득) 의사 및 변호사 연소득/신용등급에 따라

차등 최고 300백만원

- 1년 일시상환


원금 또는 원리금 균등 분할

상환

직장인 신용대

출

다음에 해당하는 기관에 1년이상 근무한

정규직원

- 정부/지자체출자/출연기관 등 정부

재정 지원기관

- 초중고교및 대학교, 금융기관, 종합병원,

언론기관

- 당행 지정어음 선정업체, KOSPI 상장,

KOSDAQ 등록업체

-본부승인 우량업체

무보증 최고 100백만원 - 1년 일시상환,

- 1년이상 최장 5년이내

분할상환

KB공무원 우대

대출

공무원연금법적용 현직공무원(군무원

포함,현역군인 및 사립학교 교직원 제외)

※ 대출제외자: 1년미만 재직자, 단기 재직

공무원,계약직공무원,기타직 공무원

퇴직금 1/2범위내 최고

5,000만원이내

ㅇ개인신용대출 최고

한도(1억원)범위내

개인신용한도등급별

신용대출한도와 별도

운용

- 일시상환: 1년이상 3년

이내

- 원금균등분할상환, 원리

금균등분할상환:1년이상

10년이내

나라사랑대출 국가보훈처로부터 대출추천을 받은

국가유공자, 제대군인 등

국가보훈처에서 추천한

금액 범위내 : 자금별

- 원리금균등분할상환으로만

운용

- 51 -


건당 최고 한도를 초과할

수 없음

- 대출기간 : 자금종류별로

확정되며 최장20년(주택

구입자금), 최저3년(생활

안정자금)

KB신용테크론 개인신용평가시스템(CSS)에 의해

대출적격으로 판정된 고객

- 개인신용한도등급별

대출한도 이내 무보증

최고 100백만원

- 일시상환 : 1년

ㅇ가계일반자금 : 최장

10년까지 기한연장 가능

ㅇ종합통장자동대출: 최장

3년까지 기한연장 가능

- 원(리)금균등분할상환,

혼합상환 : 1년 이상 최장

5년

KB급여이체

신용대출

대상자 : 개인신용평가시스템(CSS)에

의해 대출적격으로 판정된 고객으로

대출신청일 현재 동일 직장에 1년이상

재직하고 있으며, 대출신청월 또는 직전월

기준 현재 1회 이상 급여이체실적이 있는

고객

한도 : 개인신용한도

등급별 대출한도 이내

최고 100백만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환/

혼합상환 대출

ㅇ최저 1년 이상, 최장

5년 이내(우량기업 재직

직원 최장 10년)

▶ 기업일반자금

상 품 명 상 품 개 요 대 출 대 상

일반운전

자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는

대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금

이 필요한 기업

장기운전

자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)

의 운전자금을 소요자금으로 하는 장기성

대출 상품

다음 각호의 1에 해당하는 기업

1. 당행 선정 중점육성기업

2. 당행 기업신용등급 BB등급(SOHO

신용등급 5등급) 이상인 기업

할인어음 경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해

발행된 어음을 은행이 할인하는 제도

ㅇ 상업어음 할인

ㅇ 지정어음 할인

ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업

어음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업

목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행

된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합

통장자동

대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위

내에서 수시 입출금식 대출 상품

사업등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

기업당좌

대출

당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한

어음 및 수표를 약정한도 범위내에서

대출로 결제하는 제도

ㅇ 일반일시당좌대출

ㅇ 일중당좌대출

당좌 거래중인 기업

시설자금

대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득,

신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는

자금과 이에 수반되는 부대비용지출에

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대상 시설

대출신청일 현재 계획중이거나 설치

- 52 -


소요되는 자금을 지원하는 대출 중인 시설 및 신청일로부터 소급하여

3개월이내 설치된 시설 또는 매입한

시설

▶ 주택자금


분양주택

건설자금

대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의

대지에 건설하여 분양하고자 하는 자에 대한

대출

사업자등록증 소지자로서 1단지2호(세대

)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설

하여 분양하고자 하는 자

건설업자

운전자금

대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설

하여 분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한

대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에

20호(또는 가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입

자금대출

1단지 2호(가구)이상의 주택을 건설하여

분양하기 위하여 대지를 구입하고자하는

자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지2호(세대

)이상의 주택을 건설하여 분양하기 위하

여 대지를 구입하고자 하는 자

주택조합에

대한 주택

사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건 축 또는 재개발

주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을

대출하여 주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는

재개발 주택조합으로서 다음 각 호의

1에 해당되는 경우

1. 당행고객등급BB이상인 기업

2. 기업어음신용등급 A3급 또는 회사채

신용등급 BBB급 이상인 기업

▶ 협약/정책/C2


지자체

협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약

을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여

금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을

받는 대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로 추천

· 통보된 기업

정책자금 정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을 금융

기관이 장기· 저리로 차입하여 지원하는

대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자

로 추천· 통보된 기업

C2우선지원

대출

한국은행15개 지방 지역본부에서 건별로

대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의

한국은행 자금을 금융기관에 배정,중소기업

에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준

에 따라 C2자금 우선지원한도 배정업체

를 일부업종에 한정하여 운용

(제조업, 벤처기업, 유망중소기업 등)

▶ B2B금융


외상매출 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련 사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래

- 53 -


채권전자

대출

하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이

인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게

물품대금을 선지급하고 일정기관 경과 후

구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합

하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역

을 판매하는 업체로 구매기업으로부터

외상매출채권을 수취한 기업

기업구매

자금대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와

관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경

상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하

는 기업에 대하여 환어음(인터넷 또는 판매

대금 추심의뢰서)결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래



을 구매하는 기업

기업구매

카드(대출)

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련

하여 발생하는 납품대금을 구매카드시스템

등 전자적방법에 의해 당행이 구매기업을 대

신하여 판매기업에게 대금을 선지급하고 일

정기간 경과 후 구매기업으로부터 물품대금

을 상환받는 제도




을 구매하는 기업

- 구매카드대출의 경우 신용보증서를

발급 받은 기업

전자채권 기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기

업이 거래은행과 별도의 약정을 체결하고 구

매대금의 지급을 위하여 판매기업을 채권자

로 하는 전자채권을 발행하며, 판매기업은

거래은행과 별도의 약정을 통하여 구매기업

이 발행한 전자채권을 확인하고 필요한 경우

대출신청 및 실행,각종조회 등 일련의 절차

를 전자적 방식으로 행하는 결제제도

전자채권담보대출 대상




을 판매하는 업체로 구매기업으로부터 전

자채권을 수취한 판매기업

전자어음 "전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되

는 종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관(

금융결제원)에서 전자문서로 등록,배서,

지급제시되는 전자 유가증권




을 판매하는 업체로 구매기업으로부터

전자어음을 수취한 판매기업

신보B2B 기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스

로써, 구매기업과 판매기업이 특정 인터넷

마켓플레이스(e-MP)를 통해 상거래 계약을

체결하고, 그 상거래의 결제대금을 은행의

결제상품(구매자금대출, 구매카드대출)을

이용하여 지급하는 서비스를 말함

구매자금대출, 구매카드대출을 이용하는

기업으로 (기술)신용보증기금으로부터 "

전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기

업

▶ 기업기타상품


예· 부적금

담보 대출

본인 명의 예부적금을 담보로 대출잔액의

95% 이내에서 대출하여 주는 상품

예· 부적금을 보유한 기업

사모사채

인수

사채발행회사의 중장기자금 지원 자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이

발행한 사채중 다음 각호1의 요건을 갖춘

기업이 발행한 사채

1. 상법상 주식회사

- 54 -


2. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이

허용된 공기업 및 지자체 등

원화

지급보증

거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급

으로 영업활동 및 기타 기업활동에 대한

간접지원 상품

별도의 제한 없음.

단, 투자신탁회사에 대한 지급보증, 지급

보증에 대한 지급보증, 사인간의 단순한

금전융통거래를 위한 지급보증은 제외

여신성

유가증권

대여

담보,보증금 및 공탁금에 유가증권 담보제공

을 요청하는 경우 유가증권을 대여하는 여신

당행 기업신용등급 BB이상의 기업이

정부, 지자체, 정부투자기관, 특별법에

의해 설립된 법인,기타 공공법인단체에

제공하고자 하는 기업

▶ 외화대출 부문

상 품 명 상 품 개 요 대 출 대 상 대출통화 대출기간

일반외화대출

(운전)

당행이 조달한 외화자금을

재원으로 지원하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합

하는 자금지원을 요청한 기업으로

실수요자에 한함

USD,

JPY,

EUR

운전자금 :

최장 5년 이내

(단,용도제한

외화대출 최장

10년이내)

시설자금 :

최장 10년 이내

일반외화대출

(시설)

특별외화대출 한국은행으로부터 외화대출용

수탁금을 차입하여 운전 및

시설자금으로 취급하는 대출

USD,

JPY,

EUR

▶ 개별 기업여신상품(SOHO 대출)

상 품 명 상 품 개 요 대 출 대 상 대출기간

KB투게더론 당행에 기업여신이 없는

첫 거래 기업고객 또는 타행

으로 이탈한 기업고객을

Target으로 우량 신규고객

창출을 통한 수익기반 확대

를 위한 특화 상품

- 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고

대출신청 현재 당행에 기업여신이

없고 대출신청일로부터 소급하여 3개월

전부터 대출신청일 현재까지 당행에

기업여신이 없었던 고객

ㅇSOHO고객 : SOHO신용등급 6등급

이상 소매형 SOHO고객

운전자금:

최장 5년 이내

시설자금:

최장 15년 이내

KB 스타론 KB스타클럽 고객중 MVP스

타, 로얄스타,골드스타로 선

정된 우량 소매형 SOHO고

객

- 사업자등록증을 소지하고 1년 이상

사업을 영위한 개인영업점 거래 기업

고객으로 SOHO신용등급 6등급 이상

소매형 SOHO고객

- 자금용도가 운전자금인 경우에 한함.

최장 5년 이내

KB스타샵론 카드 매출대금 결제계좌를

당행계좌로 지정하고, 최근

3개월 이상 계속하여 KB카

드 매출실적이 발생한 당행

- 사업자등록증을 소지하고 1년 이상

사업을 영위한 SOHO신용등급 6등급

이상인 개인영업점 거래 소매형

SOHO고객

최장 5년 이내

- 55 -


가맹점주에 대한 대출 - 자금용도가 운전자금인 경우에 한함.

KB 프랜차이즈 대출 당행이 선정한 대출대상

프랜차이즈업체의 가맹점을

대상으로 대출한도 등을

특화한 대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈

업체의 가맹점주(창업자 포함)로서

SOHO신용등급 6등급 이상인 소매형

SOHO고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설

자금

운전자금:

최장 5년이내

시설자금:

최장 15년이내

KB 닥터론 의사, 변호사, 세무사,

회계사, 약사 등 우량 전문자

영업자를 대상으로 신용여신

한도 및 우대금리를 특화한

대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을

신규개업 또는 운영하는 SOHO신용등급

7등급 이상 소매형 SOHO고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행

이체 의무조건

운전자금:

최장 5년이내

시설자금:

최장 15년이내

KB 로이어론 - 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상

경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을

취득하고 판사/검사/세무법인의 근무

경력이 2년 이상인 신규 개업자로서

SOHO신용등급 7등급 이상 소매형

SOHO고객

KB 회계/세무사론 - 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상


취득하고 회계/세무법인의 근무경력이

2년 이상인 신규 개업자로서 SOHO

신용 등급 7등급 이상 소매형 SOHO

고객

KB 메디팜론 - 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상


취득하고 종합병원, 제약사, 약국근무

경력이 2년 이상인 신규 개업자로서

SOHO신용등급 7등급 이상 소매형

SOHO고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행

이체 의무 조건

장기분할상환

부동산 담보 대출

부동산을 담보로 제공하는

고객대상의 운전자금 또는

시설자금용도 대출상품

- 배분내부회복가치가 대출금액의 70%

이상인 부동산을 담보로 제공하고

운전자금 또는 시설자금을 받고자

하는 SOHO고객 및 법인 고객

운전자금: 3년

이내 장기분할

상환식

시설자금: 3년

이내 장기분할

상환식

KB 릴레이션십론

당행 장기거래 고객에 대한

타행이탈 방지와 교차거래

유도를 위하여 여신거래기간

및 교차거래실적에 따라 별

도 우대금리를 적용하는 대

- SOHO신용등급 6등급 이상인 소매형

SOHO고객

- 배분내부회복가치가 대출금액의 100%

이상 또는 보증비율 80% 이상 각종

운전자금:

최장 5년이내

시설자금:

최장 15년이내

- 56 -


출상품 신용보증기관 발행 신용보증서 담보부

인 경우로서 SOHO 신용등급 9등급

이상인 고객

KB커머셜모기지론 상업용부동산을 매입하여

기업의 설비/시설로 사용

하기 위해 시설자금대출을

신청하고자 하는 기업고객의

다양한 NEEDS를 반영하여

금리 및 대출조건을 우대

하는 대출 상품

- 개인영업점 거래 SOHO고객 및 법인

고객으로서 아래 조건을 모두 충족하는

경우

ㅇ 대상부동산 : 상가, 업무시설,

근린생활시설, 공장, 기타건물

ㅇ 신용등급 : SOHO신용등급 6등급

이상 또는 기업신용등급 B+등급 이상

ㅇ 담보비율 : 배분내부회복가치가 대출

금액의 70%이상

- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함.

최장 15년이내

KB SOHO 신용대출 점주권 우량SOHO 고객전용

신용대출 상품

- 현 사업기간 2년이상으로

ㅇ SOHO 신용등급 6등급 이상

ㅇ 부실징후 대상이 아닐 것

ㅇ 주사업장이 무점포가 아닌 경우

1년 일시상환

식 증서대출

또는 1년이상

5년 이내 원금

균등분할상환식

KB 유비무환 SOHO

대출

금리옵션계약(Swap/Cap/

Collar)을 통해 금리상승기

의 위험 헷지 및 금리하락의

이익 향유

- 부동산 및 예ㆍ부적금을 담보로 전액

배분내부회복가치 범위내에서 운전자금

또는 시설자금을 받고자 하는 신용등급

6등급이상 SOHO고객

일시상환식

최저 1년이상,

분할상환식 최저

1년 이상

(거치기간 운용

시 대출기간의

1/3 범위내에

서 최저 1년 이상

운용)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)


KB Free

Loan

약정한도범위내에서 임의상환시 상환 금액

범위내에서 자동으로 회전한도가 생성되는

상품으로 기업신용등급에 따라 다음과 같이

3군으로 분류

1. "KB Free Loan Ⅰ"("우량기업군")

- 기업신용등급 BB등급 이상

2. "KB Free Loan Ⅱ"("일반기업군")

- 기업신용등급 BB- ~ B등급

3. "KB Free Loan Ⅲ"("대환기업군")

- 기업신용등급 B-등급 이하

1. RM거래고객에 한함

SOHO대상은 KB Soho Free Loan

운용

2. 일반대 한도거래, KB플러스론과

유사하여 실질적 상품 운용 중지

KB 플러스

론

우량 기업에 대한 단기한도거래 상품 으로

3개월이내의 건별대출만 가능하며 건별대출

당행 기업신용등급 BB+(SOHO 신용등급4

등급)등급 이상 또는 여신등급 bb+등급 이

- 57 -


시 한도약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR을

적용하는 상품

상의 경우

KB 미래채

권담보대출

협력기업(판매기업)이 모기업(구매 기업)에

물품을 납품하기전 생산자금을 지원하는 대

출로서, 모기업(구매기업)에 납품한 실적을

근거로 협력기업(판매기업)이 기업종합 통장

자동대출을 취급하고 동 계좌를 납품대금 결

제계좌로 지정하여 납품 후 대출을 상환하는

대출

1. 모기업(구매기업)

당행 신용등급 BB(SOHO 신용등급

5등급)이상인 기업

2. 협력기업(판매기업)

모기업(구매기업)의 추천기업에 한함

KB파트너십

론

우량 대기업의 중소협력기업에게 다양한

소요자금을 신용위주로 지원하는 대출로서,

협력기업은 안정적 자금조달과 금융서비스

를 통하여 경영 안정화를 도모하고 대기업은

조달 및 판매 안정화를 도모하여 중소협력

기업과의 상생경영을 지원하는 상품

※ 제12회 매경금융상품대상 "대상" 수상

('07년 3월)

1. 모기업

매출액 3,000억원 이상인 대기업이며

신용등급 BBB+ 이상 업체 중 협약

체결업체(건설업 및 부동산관련업,

관리대상업종 제외) 단, 본부에서

일괄지정한 국가, 지자체 , 공기업

가능

2. 협력기업

우량 대기업에 납품하고 있는 중소

협력기업

KB사업장

우대대출

성장가능성이 있는 업체에 대하여 공장을

주담보로 제공하는 장기 시설자금을 유치

하여 주거래은행화를 유도하는 시설자금

대출

다음의 요건을 모두 충족하는 기업

1. 당행신용등급 B등급 이상 법인 기업

2. 공장 주담보(공장의 실효담보가격이

당해 여신금액의 50% 이상인 경우)

제공기업

3. 제조업(한국표준산업분류 대분류)

영위기업

KB윈윈기업

대출

구매기업의 신용등급을 적용하여 협력(판매)

기업에게 생산자금 등을 지원하는 우량 구매

기업의 구매금융 상품으로서, 구매기업은

추천한 협력기업 에게 납품을 위한 발주서를

발급하고, 협력기업은 발주서를 근거로

생산자금 등을 지원 받아 납품 후 구매기업

의 결제대금으로 대출금을 상환하는 인터넷

거래 방식의 대출

1. 구매기업

당행 신용등급 BBB 이상이며 신용

상태가 양호한 법인기업

2. 판매기업

구매기업에 물품 등을 납품하고 구매

기업으로부터 추천 받은 기업

협약에

의한

토지분양

자금대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교 용지,

유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은

분양계약자에게 “ 분양대금 반환청구권”

또는 "소유권이전등기 청구권” 을 채권양도

받은 후 "중도금 및 잔금 자" 또는 "건축자금"

을 지원해 주고, 분양계약자에게 소유권이

이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는

대출 상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO

신용등급 7등급 이상 기업고객에 한함

다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을

신축하여 분양할 목적으로 토지분양기관

으로부터 토지를 분양 받고 중도금 납부

자금으로 사용하기 위해 이 대출(이하 "분

양 목적토지분양자금대출"이라 한다)을 신

청한 기업고객 경우 기업 신용등급

BB등급 이상 또는 SOHO신용등급 4등급

이상인 경우에 한함

- 58 -


※ 협약체결 토지분양기관(6개)

- 한국토지주택공사, 인천광역시도시개

발공사, 경기지방공사, 한국산업단지공단,

부산도시공사, 대전광역시도시개발공사

KB분양

도움론

준공 후 미분양된 주택(아파트에 한함)을

보유한 건설사업주에 대하여 이를 담보로

운전자금을 지원함으로써, 건설사업주의

유동성 제고 및 주택경기활성화에 기여하는

일반운전자금대출

당행 신용등급 B등급이상의 법인기업

으로서, 최초 분양세대 200세대 이상이며

당행 신용등급 BB-등급 이상 시공사가

건설한 아파트로 사용승인일로부터 2년

이내인 사업장을 보유한 기업(시행사,

시공사, SPC법인 등)

KB가업승계

지원대출

원활한 가업승계지원을 위한 대출상품으로

서,

- 가업승계기업의 경영안정화를 도모하기

위한 운전자금대출인 KB가업승계기업경영

안정자금대출과

- 가업승계가 여의치 않은 기업(피인수기업)

등의 양도시 인수기업이 필요로 하는

기업합병인수(M&A) 자금을 지원하는

KB가업승계기업 M&A자금대출로 구성됨

- KB가업승계기업경영안정자금대출

가업승계에 따른 경영안정자금(운전

자금)이 필요한 당행 신용등급 B등급

이상의 법인기업

- KB가업승계기업M&A자금대출

다음의 조건을 모두 충족하는 가업

승계기업을 인수하는 당행 신용등급

B등급이상의 법인 기업

1. 대표자의 연령 : 만 60세 이상인

경우

2. 기업 업력 : 10년 이상인 경우

KB Green

Growth

Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른

친환경 보존 및 녹색산업의 성장에 필요한

금융을 지원하는 녹색금융(Green Finance)

상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신

및 각종 부대금융서비스를 우대 지원하여

녹색경제 기반 구축에 기여하는 사회기여형

기업대출상품

당행 신용등급 B등급(SOHO고객은 7등급

)이상 기업으로서, 다음의 "녹색성장

기업"에 해당하는 기업

1. 친환경상품 제조기업으로서, 다음의

제품에 친환경 마크를 인증 받은

업체

2. 신· 재생에너지 전문등록기업 및

신 재생에너지 생산 관련 발전사업자

3. 일반 및 지정 폐기물 재활용업체로

허가 받거나 또는 신고한 업체

4. 녹색구매 자발적 협약체결업체

5. ISO 14000 시리즈 인증업체

6. 에너지 절약전문기업(ESCO기업)

7. 고효율 에너지기자재제품 제조기업

(고효율기자재인증업체)

8. LED 관련 KS제품인증을 받은 업체

및 LED관련 유관기관으로부터

추천을 받은 업체

9. 당행과 전략적 업무협약을 통해

저탄소녹색성장 기업을 지원하기로

한 기관 및 동기관이 추천하는 녹색

성장관련 협력업체

KB소상공인

네트워크론

지역신용보증재단의 95% 부분보증서를

담보로 소기업ㆍ소상공인에 대하여 가맹점

당행에 신용카드 가맹점 결제계좌를

보유한 소기업 및 소상공인

- 59 -


(기업종합

통장자동

대출)

결제계좌에 기업종합통장자동대출을 약정ㆍ

지원하고, 결제계좌에 입금된 신용카드매입

대금으로 동 대출을 상환하는 협약상품

1.소상공인

ㅇ제조/건설/운수업/광업:상시종업원수

10人 이하

ㅇ기타업종:상시종업원수 5人 이하

2.소기업

ㅇ제조/건설/운수업/광업:상시종업원수

50人 이하

ㅇ기타업종:상시종업원수 10人 이하

(3) 신탁상품

▶ 취급상품

금전신탁(특정금전신탁, 퇴직연금신탁, 불특정금전신탁)

재산신탁(유가증권신탁, 금전채권신탁, 부동산신탁)

▶ 금전신탁 및 재산신탁

상 품 명 주 요 내 용 신탁기간

특정금전신탁 ㅇ 가입대상 : 제한없음

ㅇ 위탁자가 자산운용 대상· 방법을 지정

ㅇ 위탁자별 단독운용/관리 상품

ㅇ 계약으로 정함

퇴직연금신탁 확정급여형(DB)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체

ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자

ㅇ 위탁자가 자산운용 대상· 방법을 지정

ㅇ 운용관리계약 : 1년단위

(자동연장)

ㅇ 자산관리계약 : 신탁계약 해지일

확정기여형(DC)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체

ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자

ㅇ 수익자가 자산운용 대상· 방법을 지정

기업형IRA

ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서

퇴직급여제도 중 기업형 IRA를 설정한 업체

ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)

ㅇ 수익자가 자산운용 대상· 방법을 지정

퇴직신탁 ㅇ 가입대상 : 근로기준법상 퇴직금제도를 적용받는 업체

(상시 5인 이상 업체)

ㅇ 수익자 : 위탁자의 퇴직신탁 가입 근로자 및 임원

ㅇ 신탁이익에 대해 원천징수 면제

ㅇ 신탁계약 해지일 또는 퇴직일

연금신탁 ㅇ 가입대상 : 만 18세 이상 개인

ㅇ 분기당 300만원까지 불입가능

ㅇ 연간 불입액의 100%까지(퇴직연금 근로자 불입분과 합산하여

300만원 한도) 연말 소득공제 혜택

ㅇ 적립기간 : 10년 이상 수익자

연령 만55세 이상까지

ㅇ 연금지급기간: 5년 이상

(신)개인연금

신탁

ㅇ 가입대상 : 만20세 이상의 개인

ㅇ 분기당 300만원까지 불입 가능

ㅇ 적립기간 :10년 이상 수익자

연령 만55세 이상 까지

- 60 -

상 품 명 주 요 내 용 신탁기간

ㅇ 연간 불입액의 40%까지(72만원 한도) 연말 소득공제 혜택

ㅇ 은행에서 원금보장

ㅇ 연금지급기간: 5년 이상

(신)노후생활

연금신탁

ㅇ 가입대상 : 만18세 이상의 개인

ㅇ 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식

ㅇ 1년이상 경과후 해지시 중도해지수수료 면제

ㅇ 은행에서 원금보장

ㅇ 적립기간: 수익자 연령 만40세

이상

ㅇ 연금지급기간 : 5년 이상 연단위

신종적립신탁 ㅇ 가입대상 : 제한없음

ㅇ 자유적립식

ㅇ 만기후 분할인출 가능

ㅇ 1년 6개월 이상 월단위

비과세가계

신탁

ㅇ 가입대상 : 개인(1세대 1통장)

ㅇ 분기당 300만원까지 불입 가능

ㅇ 신탁이익 비과세(만기후 이자는 과세)

ㅇ 3년이상 5년이하 월단위

적립식목적

신탁(실적)

ㅇ 가입대상 : 제한없음

ㅇ 자유적립식

ㅇ 이익원가식, 이익복리식, 이자지급식 운영

ㅇ 1년6개월 이상 월단위

(신)근로자우대

신탁

ㅇ 가입대상: 연급여 3천만원 이하 근로자

ㅇ 분기당 150만원 이내 불입 가능

ㅇ 신탁이익 비과세(만기후 이자는 과세)

ㅇ 3년이상 5년이하 월단위

분리과세신탁 ㅇ 가입대상 : 제한없음(타익신탁 불가)

ㅇ 금융소득종합과세 대비 절세형 상품

ㅇ 분리과세 선택 가능

ㅇ 신규일로부터 신탁종료일까지

ㅇ 신탁종료일은 판매개시일로부터

5년

장기주택마련

신탁

ㅇ 가입대상 : 가입일 현재 만 18세 이상 세대주로서 무주택자

또는 국민주택 이하로서 가입당시 주택기준시가가 3억원

이하인 1주택 소유자

ㅇ 매분기 300만원 이내(전금융기관 합산)

ㅇ 불입액의 40%까지(300만원 한도) 연말 소득공제 혜택

ㅇ 7년 이상 경과시 신탁이익 전액 비과세

ㅇ 7년이상 연단위

유가증권신탁 ㅇ 가입대상 : 제한없음

ㅇ 수탁 유가증권의 보관, 관리, 처분서비스


금전채권신탁 ㅇ 가입대상 : 자산유동화법률에 의하여 자산유동대상자산을 가진자

ㅇ 금전채권을 수탁받아 수익자를 위하여 추심 등 관리처분할 것을

목적으로 하는 신탁


부동산신탁 ㅇ 가입대상 : 제한없음

ㅇ 부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발을 목적으로 수탁받아

운용하고, 신탁종료시 그 현상대로 교부하는 신탁


▶ 신탁대출

상품명 대상 최고한도 기간

가계자금대출 개인 담보물 및 소요자금 등에 대한 대출비율

범위내

5년이내(주택자금은 10년 이내)

기업자금대출 기업(개인사업자 포함) 운전자금 3년 이내

시설자금 10년 이내

수익권담보대출

(채권담보대출)

당행 금전신탁의

위탁자 또는 수익자

ㅇ 장부가형상품 : 현재잔액의 90% 이내

ㅇ 시가형 및 특정금전 신탁상품 : 입금원금과

평가금액중 작은금액×신탁종류별 담보

비율 범위내

당해 신탁의 해지일 이내

- 61 -

(4) 투자신탁상품

상품유형 상품명 상품기본사항 특징

MMF

MMF- 개인용

- 투자기간: 1일이상

- 가입대상: 개인

- 신탁재산운용

ㅇ국공채, 통안채

ㅇ우량 유동자산 등

- 장부가계산 방식으로 안정적인

수익률을 창출하는 단기상품

MMF-법인용

- 투자기간: 1일이상

- 가입대상: 법인


ㅇ국공채, 통안채

ㅇ우량 유동자산 등

채권형

투자신탁KB 국공채 단기

증권 투자신탁

제1호(채권)

- 투자기간 : 90일 이상

- 가입대상 : 개인,법인


ㅇ국공채, 통안채 등

- 채권형 단기투자상품단기채

위주 듀레이션유지전략을 통한

안정적수익 추구

하이 적립식 증권

투자신탁 1호

(채권)

- 투자기간 : 12~36개월

(월단위)

- 가입대상 : 개인,법인

- 신탁재산 운용

ㅇ채권 60% 이상 등

- 저평가 채권을 발굴하여소액

장기투자를 통해장기 안정적인

수익 추구

KB스타 막강 국공

채 증권 투자신탁

(채권)

- 투자기간 : 36개월 이상

- 가입대상 : 개인, 법인


ㅇ채권 70% 이상

유동성 및 기업어음 40%이하

- 적립식 불입으로 인한분산투자

효과로 평균화효과이익(Cost

AverageEffect) 추구

KB 이머징마켓 플

러스 증권 자투자

신탁 제1호(채권)

- 가입대상 : 거주자인 개인에 한

함(비거주자 가입 불가)



ㅇ자투자신탁

신탁재산의 90% 이상을

모투자시탁에 투자,

ㅇ모투자신탁

이머징마켓 현지통화 표시

국공채 등

- 이머징 국가의 통화절상에

따른 환차익, 신용도 상승에

따른 자본이익 등 동시 추구

혼합형

투자

신탁

KB스타 블루 안정

30 증권 투자신탁

제1호(채권혼합)




ㅇ주식 30% 이하 등

- 고배당, 가치주에 투자함으로써

안정적 초과수익추구

KB스타 적립식 30 - 투자기간 : 18개월 이상


- 적립식 불입으로 인한분산투자

효과로 평균화효과이익(Cost

- 62 -


증권 투자신탁

제1호(채권혼합)


ㅇ주식 30% 이하 등

AverageEffect) 추구

미래에셋 인디펜

던스 50 증권 투자

회사(채권혼합)




ㅇ주식 50% 이하

- 안정성장형 뮤추얼펀드

- 채권과 주식의 적정 Portfolio

배분으로 안정적인 수익 추구

KB스타 뉴리더

적립 30 증권

투자신탁

(채권혼합)




ㅇ주식 30% 이하,

채권 50% 이상,

유동성및 기업어음 40% 이하

- 초우량 종목 + 국공채 투자로

수익성과 안정성 추구

미래에셋 솔로몬


K-1호(채권혼합)





채권 30% 이상,


- 업종 대표주 및 시장 지배력

강화 종목 + 국공채 투자로

수익성과 안정성 추구

ING 1억만들기고

배당증권투자신탁

1호(채권혼합)





채권 60% 이상,


- 내재가치 좋은 고 배당주+

국공채 투자로 수익성과 안정성

추구

신영 프라임배당


(주식혼합)





ㅇ채권 60% 이상

- 안정적인 채권수익 + 고배당

투자에 따른 배당수익 추구

하나UBS 스타트

랙 증권투자신탁

제1호(주식혼합)





ㅇ채권 60% 이하

- 주가의 변동성을 이용한

자동매매시스템으로 운용

ING 프리미엄공모

주증권투자회사

(채권혼합)




ㅇ주식형모펀드: 30% 이하

ㅇ채권형모펀드: 60% 이상

- 공모주(실권주)투자를 통한

주식시장의 성장을 추적

- 채권운용전략을 통한 금리

변동에 따른 추가수익추구

- 투자기간 : 84개월이상

- 가입대상 : 만 18세 이상으로

무주택 세대의 세대주 또는

- 소득공제와 비과세혜택을

동시에 받으면서 주식이나

채권에 투자하면서 기대수익을

- 63 -


KB 자수성가 장기

주택마련 40 증권

투자신탁

(채권혼합)

국민주택규모 이하의

주택으로서 가입당시 주택기준

시가가 3억원 이하의 주택을

1채만 소유한 세대의 세대주

(2009.12.31 현재)


ㅇ주식 : 40% 이하

ㅇ채권 : 60%이상

높일 수 있는 투자상품


장기주택마련


(주식혼합)







(2009.12.31 현재)



ㅇ주식 : 신탁자산 60 %이상

ㅇ채권 등 유동성자산

:신탁자산 40% 이하

- 적정가치 저평가된 가치주에

장기투자하며 가입일로부터

7년경과시 비과세혜택 부여

골드만삭스 글로

벌리츠 부동산

종류형 투자신탁

(재간접형)

- 투자기간 : 없음



ㅇREITs등 간접투자증권: 50%

이하

ㅇ채권등 40% 이하

- 전세계 다양한 형태의 리츠와

부동산회사에 분산투자하여

안정성과 수익성을 추구

동양 모아드림 30

증권투자신탁1호

(채권혼합)




ㅇ주식: 30% 이하

ㅇ채권 및 유동성: 70% 이하

- 주식과 채권의 분산투자를

통한 효율적이고 안정적인

자산배분

KTB 드림스타 60

증권투자회사

(주식혼합)






- 업황호전 업종대표주 및 저평가

주 중심의 적극적인 운용전략

상품이며 공모주에도 일부투자

하여 초과수익추구

대신 하이코리아

60 증권투자신탁

제 1호(주식혼합)






- 저평가된 지배구조 우수기업

및 M&A 관련기업에 투자


(단,국적 미국인 가입불가)

- 높은 경제성장과 강력한

내수 성장이 예상되는

- 64 -


KB 베트남 포커스


(주식혼합)

- 투자기간 : 1년 이상


ㅇ베트남 주식시장의 상장

주식 및 IPO확정주식에

주로 투자

베트남 시장에 분산투자

KTB 엑스퍼트

자산배분형 증권

투자신탁

(주식혼합)




ㅇ국내주식에 100% 이하,

채권에 100% 이하

- 주가 상승을 통한 높은 수익을

기대하지만 시장변동성

확대에 따른 하락 위험을

일정수준에서 방어하면서

안정적인 누적수익을

추구하는 고객에게 적합

산은 CYD인덱스

특별자산투자

신탁 제1호

(상품-파생형)


(단, 미국 시민권자 및 영주권

자는 가입 불가)



ㅇ신탁재산의 100%이하를 국내

우량채권에 투자

ㅇ신탁재산의 10%를 초과하여

장외파생상품에 투자

- 채권의 이자수익과 상품선물

시장에서 차익거래를 실행하

여 발생한 성과인 알파수익을

결합한 복합상품

- 주식이나 채권 대비 낮은 상관

성을 지닌 대안투자형 상품

알리안츠 NACM

퇴직연금 글로벌

이머징40 증권

자투자신탁

(채권혼합)

- 가입대상 : 당행 신탁부 등

근로자퇴직급여보장법에서

정하는 퇴직연금제도 자산

관리기관



ㅇ알리안츠 이지스 채권투자

신탁(모) : 60%이상

ㅇ알리안츠 NACM글로벌

이머징 주식투자신탁(모)

: 40% 이하

- 중동, 아프리카를 포함한

전세계 신흥 시장의 회사 및

이머징 마켓에서 주로 사업을

영위하는 회사 등이 발행한

주식에 40% 이하로 투자

하고, 국내 채권에 60%

이상을 투자하여 장기적으로

안정적인 수익을 추구

삼성 퇴직연금 코

리아대표40 증권

자투자신탁 제1호

(채권혼합)

- 가입대상 : 당행 신탁부 등

근로자퇴직급여보장법에서

정하는 퇴직연금제도 자산

관리기관



ㅇ벤치마크 KOSPI 지수 40%,

KOBI120지수 60%

- 코리아대표 그룹주 투자를 통한

장기적인 초과수익추구 및 채권

운용을 통한 안정적인 수익 추구

블랙록 미국달러


(단, 미국 시민권자, 영주권자는

- 신탁자산의 대부분을 미국 지역

의 기업이 발행하는 투자등급은

낮지만 이자율이 높은 회사채에

- 65 -


하이일드

증권투자신탁

(채권-재간접형)

(H)

가입 불가)



ㅇ신탁재산의 60%이상을 역외펀

드인 BlackRock USD High

Yield Bond Fund 에 주로 투자

투자하여 채권의 이자소득과 신

용리스크 감소 및 경기회복 등에

따른 자본이득익 추구

- 자본시장법 시행령 개정에 따른

단독 역외펀드에 투자하는 재간

접펀드 상품

KB MKF 원자재

특별자산 자투자

신탁

(상품-파생형)

- 가입대상: 만 65세 미만이고 파

생상품 등에 대한 투자경험 1년

이상 고객, 만 65세 이상이고

파생상품 등에 대한 투자경험 3년

이상 고객

( 단 , 미국 영주권자 및 시민권자

는 가입 불가)

- 투자기간

ㅇ 적립식: 60개월이상

ㅇ 임의식: 계약기간 없음


ㅇMKF원자재 지수의 수익률을 복

제하기 위해 원자재 섹터별

대표 원자재 선물에 주로 투자

ㅇ선물 매수를 위한 최소 약정금

액 미달 시 제한적으로 원자재

관련 ETF에 투자

- 섹터별 비중 제한 및 리밸런싱으

로 기존 원자재지수의 에너지 비

중이 과다해 지는 단점 보완을 보

완해 투자효과 극대화

주식형

투자신탁 프랭클린템플턴

그로스 증권 투자

신탁 3호(주식)

- 투자기간

ㅇ적립식:36개월이상

ㅇ임의식: 계약기간 없음


- 신탁재산 운용 : 주식 60% 이상

- Bottom-up 방식에 의한 가치주

투자로 장기 안정적 고수익 추구

삼성 인덱스알파

증권투자신탁 제1

호(주식-파생형)

- 가입대상 : 세법상 거주자


ㅇ주식 및 관련 파생상품 60%

이상


- 지수 대비 초과수익률 달성을

목적으로 하는 인덱스 펀드

- 중도환매 수수료 없이

언제든지 환매 가능

KB 업종대표주 적

립식 증권 투자

신탁 제1호(주식)



ㅇ주식 및 관련 파생상품 60%

이상

- 시가총액, 업종내 경쟁력

Brand를 고려한 업종 대표주

선정

- 적립식 주식투자상품으로

분산투자 효과

- 66 -


ㅇ채권 및 유동자산 40% 이하

PCA 업종일등 적

립식 증권투자

신탁 제A-2호

(주식)




ㅇ주식 60% 이상


- 적립식/세금우대 가능

저평가된 업종대표주발굴로 가치

투자


증권 투자신탁

(주식)






- 고배당주 투자를 통한높은 배당

수익 확보 및 장기 시세차익 추구

미래에셋 우리아

이 세계로 적립식

증권투자신탁

K-1호(주식)





- Bottom-up 분석을 통한업종

대표주, 시장지배력강화종목,

업황 호전예상우량주에 투자하며

어린이경제교육 혜택부여

한국투자 KB오토

체인지 증권전환

형투자신탁1호

(국공채)


- 투자기간 : 180일이상



- 핵심우량주 및 대표업종주중심,

운용사 모델포트폴리오에 투자

PCA 뉴실크로드

증권투자신탁

제 I-2호

(주식-재간접형)




ㅇ간접투자증권: 50% 이상

ㅇ채권 및 유동성자산: 50%이상

- 국내펀드, 해외주식형 펀드에

투자하는 재간접투자신탁

KB 광개토 증권

투자신탁(주식)




ㅇ주식 : 신탁자산 60% 이상

ㅇ채권 등 유동성자산:

신탁자산 40% 이하

- 중국효과를 누릴수 있는 국내

기업에 일정부분을 투자하고

비중국관련 종목 중 지속성장

가능한 성장 대비 저평가 종목에

도 투자

마이다스 백년대

계 적립식 증권








- 교직원들의 보수적투자성향에 맞

는 최적의 투자전략을 실행하여

주가하락 위험부분적 방어

피델리티 스타만

들기 글로벌 증권

자투자신탁





ㅇ피델리티 해외주식형 펀드

편입 100%

- 전세계 주식에 주로 투자하는

펀드오브펀드로부터 장기적인

자본성장을 추구

- 67 -


한국투자 거꾸로


(주식)







- 기업의 가치에 초점을 두어 내재

가치 저평가된 주식에 장기투자

하며 가치주 투자를통한 적은

변동성 추구 및주가하락 위험을

정부분 방어

KB 그로스 &밸류

증권 투자신탁

(주식)-임






신탁자산 40%이하

- 성장주의 수익성과 배당주의

안정성을 동시에 추구하는스타일

배분. 높은지수대에부담을 갖는

고객에적합한 펀드

하이 행복만들기

증권 투자신탁

K-1호(주식)






신탁자산 40%이하

- 대형 가치주와 성장주를 혼합

운용하여 70%는 시가총액 50위

권내 대형종목, 30%는 저가

대형주, 중형주등에 운용하는

포트폴리오 이분전략상품

골드만삭스 글로

벌리츠 부동산

종류형 투자신탁

(재간접형)


- 투자기간

ㅇ 적립식: 90일 이상

ㅇ 임의식: 제한없음


ㅇReits등 간접투자증권 :

신탁자산 50% 이상



- 전세계 리츠 및 상장된 부동산

회사에 투자하여 배당수익및

가격상승을 추구

삼성 글로벌 주식

ETF 증권투자

신탁 제1호





ㅇETF등 간접투자증권 :


ㅇ채권 등 : 신탁자산 40% 이하

- 미국, 유럽,일본, 이머징마켓,

한국 등 5개 시장의 상장지수

펀드에 투자

도이치 브릭스플

러스(BRICs Plus

) 증권투자신탁

U-1호





ㅇBRICs국가 주식시장에

투자하는 해외주식형펀드:


ㅇ유동성자산 10% 등

- BRICs 국가주식시장에 투자하는

해외주식형펀드에 투자

칸서스 하베스트

멀티 증권투자




- 상이한 판매보수 및 선취판매

보수를 적용하는 3개의 개별펀드

로 구성된 펀드

- 68 -


신탁1호(주식) ㅇ주식 : 신탁자산 60% 이상

ㅇ채권 및 유동성자산 :

신탁재산의 40% 이하

KB 캥거루 적립식

증권 투자신탁

(주식)





ㅇ채권 및 유동성 자산 :


- 어린이 및 청소년 전용 적립식

상품으로 가치성장주 장기 적립

식을 통한 장기플랜형 수립

상품

푸르덴셜 아시아

ETF 증권 투자신

탁 1호





ㅇ아시아지역 주식(ETF):


ㅇ국내 국공채 및 유동성등 :


- 높은 성장력을 지닌 아시아

태평양 국가에 분산투자

한국투자 국민의

힘 증권투자신탁

1호





ㅇ국내 주식형 펀드: 신탁자산

50% 이상

ㅇ채권 등 유동성: 신탁재산의

50% 이하

- 성과가 좋은 국내 주식형펀드중

운용대상 및 스타일이 다른 유형

의 성과우수펀드에 투자

한국투자 삼성그

룹 적립식 증권투

자신탁2호(주식)







- 한국 대표우량주인 삼성그룹계열

사(14개)에 투자하는 그룹 섹터

펀드

KB스타 코리아 인

덱스 증권 투자

신탁

(주식-파생형)




ㅇ주식 : 신탁자산60%이상



- KOSPI200지수를 벤치마크로

정하고 동 지수의 움직임과

동일한 수준의 성과가 발생하도

록 시스템적으로 추적운용하는

펀드

ING 인덱스 프리

미엄 증권투자

신탁1호

(주식-파생형)





ㅇ채권 및 유동성자산:






펀드

유리 KOSPI 200 - 가입대상 : 제한없음




- 69 -


인덱스 증권 투자

신탁

(주식-파생형)







펀드

KB 차이나 포커스

증권 투자신탁

(주식-재간접)


- 투자기간

ㅇ임의식 : 제한없음

ㅇ적립식 : 60개월 이상


ㅇ주식 : 해외펀드 90% 이상

ㅇ국내 유동성자산 :


- 중국에 투자하는 다양한 해외

펀드에 투자하는 재간접 펀드

(Fund of Funds)

KTB 마켓스타 증

권투자신탁(주식)


- 투자기간

ㅇ임의식 : 90일이상



ㅇ주식 등: 신탁재산의 60% 이상

ㅇ채권등 유동성 : 신택재산의

40% 이하

- 대형주:시가총액 상위

50종목에 70% 내외 투자

- 나머지 30% 수준은 중· 소형

주 및 코스닥 종목에 분산투자

마이다스 블루칩

배당 증권 투자

신탁1호(주식)


- 투자기간

ㅇ임의식: 제한없음

ㅇ적립식: 60개월 이상





- 블루칩 배당 포트폴리오 구성

- 대형 배당주 80% 수준 +

중소형 고배당주 20% 수준

슈로더 팬유럽

(Pan-Europe)

증권자투자신탁 A

(주식재간접형)




ㅇ간접투자증권(해외주식형

펀드) : 60% 이상

ㅇ유동성자산 등 : 신탁재산의

10% 이하

- 유럽주역에 투자하는 다양한 해

외 주식형펀드에 투자

알리안츠 GI 글로

벌에코테크 증권

투자신탁 제1호

(주식)


- 투자기간

ㅇ임의식 : 제한 없음



ㅇ해외주식 60% 이상

ㅇ해외채권 40% 이하

- 해외투자형 국내펀드로 성장성이

큰 대체에너지 및 환경관련 글로

벌 기업에투자하는 섹터펀드

- 가입대상 : 제한없음 - 해외투자형 국내펀드로 지속적인

- 70 -


한화 아시아리츠

(Asia REITs)

부동산 투자신탁

1호

(리츠-재간접형)

- 투자기간




ㅇ리츠 및 부동산관련 주식 90%

+ 국내유동성 10% 수준

성장이 예상되는아시아 지역상업

용 부동산에 투자

도이치 포스트 일

레븐 플러스 증권

투자신탁



- 투자기간




ㅇ주식형 펀드등 50% 이상

채권등 50% 이하

- 골드만삭스가 선정한 성장잠재국

가로서 자원, 내수시장, 지리적

여건의 3박자를 갖춘 차세대 이

머징 국가에 분산투자

KB스타 재팬 인덱

스 증권 투자신탁

(주식-파생형)


- 투자기간




ㅇ주식 및 파생상품 60% 이상


- 재도약이 예상되는 일본주식에

인덱스 기법으로 투자

KB스타 유로 인덱

스 증권 투자신탁

(주식-파생형)


- 투자기간




ㅇ주식 및 파생상품 60% 이상


- 선진국 시장인 유로존 주식시장

에 인덱스 기법으로투자

KB 아세안 증권

자투자신탁(주식)



- 투자기간

ㅇ 적립식:60개월이상

ㅇ 임의식: 90일 이상

- 신탁재산 운용:

ㅇKB 아세안 모투자신탁에

100% 이하 투자

- 장기적으로 발전가능성 있는

아세안 국가의 주식에 투자

- 투자대상국 : 싱가포르,

말레이시아, 태국,

인도네시아 등

삼성 글로벌 Wate

r 증권자투자신탁

제1호(주식)



- 투자기간




ㅇ삼성글로벌 Water 모주식투자

신탁에 100% 이하 투자

- 수자원 및 물과 관련된 글로벌

기업주식에 투자하는 섹터펀드

- 71 -


템플턴 유로피언

증권 자투자신탁

(주식)



- 투자기간

ㅇ적립시기:60개월이상

ㅇ 임의식: 90일이상


ㅇ템플턴 유러피언 주식형

모투자신탁에 100% 이하

- 유럽내 기업이 발행한 우량주식

등에 분산투자

KB 유로 컨버전스


(주식)



- 투자기간




ㅇKB유로 컨버전스 주식형

모투자신탁에 90% 이상

- 폴란드, 체코, 헝가리 등 유럽통

화연맹(EUM) 가입이 예상되는

동유럽 주요국가에 분산 투자하

는 펀드

KB 차이나 증권




- 투자기간




ㅇ중국관련 해외주식 60% 이상

- 중국본토 기업에 투자하는 해외

투자형 국내펀드이며 홍콩에

상장 된 중국관련 주식인 H주식

과 레드칩에 주로 투자

KB 외국인 선호주

증권 투자신탁

(주식)



- 투자기간




ㅇ외국인 지분율 상위종목에

집중투자

- 한국을 대표하는 우량주식 중에

서 외국인 투자비율이 높은주식

에 투자하며 시가총액 5,000억

이상 종목으로 포트폴리오 구성

한국투자 월스트

리트투자은행


(주식)



- 투자기간


ㅇ 임의식; 90일이상


ㅇ외국 주식 : 자산총액 60% 이상

ㅇ채권투자: 자산총액의40% 이하

- 전세계 주요 투자은행(IB)

30여개 투자가능 기초종목을

선정하여 친숙한 글로벌

금융브랜드에 간접투자



- 투자기간

- 브라질, 러시아, 인도, 중국

등 국가별 가중평균 시가총액

방식을 활용하여 국가별 투자비

- 72 -


슈로더 브릭스

증권자투자신탁 A




ㅇ슈로더 브릭스 주식형모투자

신탁에 100% 이하

중 조절

KB 일본 블루칩

셀렉션 증권 자투

자신탁 제2호

(주식)



- 투자기간 : 제한없음


ㅇ모투자신탁:

일본주식 60% 이상

채권,어음 100% 이하

ㅇ자투자신탁:

모투자신탁에 90%이상

- 일본 우량주식 선별

장기투자를 통해 수익 극대화

추구

KB 유라시아 증권

투자신탁

(주식-재간접)





ㅇ모투자신탁:

일본주식 60% 이상

채권,어음 100% 이하

ㅇ자투자신탁:


- 선진시장 및 신흥시장

성장형,배당형,대형주,

중소형주, 인덱스 등 다양한

스타일의 펀드에 분산투자

KB 지구 온난화

테마 증권 자투자

신탁(주식)


- 투자기간




ㅇ모투자신탁:

지구 온난화 관련 해외 주식에

60% 이상

ㅇ자투자신탁:


- CS 지구온난화지수

총 40개 구성 종목에 투자

세이 밸류 스타일

증권투자신탁

(주식)


- 투자기간




ㅇ국내주식 자산총액의 60% 이상

ㅇ국내채권 자산총액의 40% 이상

- 자산가치 및 수익가치가 시장 및

업종평균 이하인 종목과

기업가치를 증대할 수 있는

주식에 투자

JP모간 중남미


- 투자기간

ㅇ 적립식: 60개월 이상

- 원자재 상승의 최대 수혜지역 인

중남미 지역의 성장기업에 투자

- 73 -


증권자투자신탁

(주식)



ㅇ모투자신탁:

중남미관련 해외주식에 투자

ㅇ자투자신탁:

JP모간 모투자신탁에 90% 이상

삼성 당신을 위한

리서치증권투자

신탁 제1호(주식)


- 투자기간




ㅇ국내주식: 자산총액의 60%이상

ㅇ채권: 자산총액의 40%이하

- 대형주 중심으로 운용하되 중소

형주와 코스닥시장에도 투자

JP모간 러시아


(주식)



- 투자기간




ㅇ모투자신탁:

러시아관련 해외주식에 투자

ㅇ자투자신탁:

JP모간 러시아주식형

모투자신탁에 90% 이상 투자

- 원자재 상승의 최대 수혜 지역인

러시아 및 CIS 소재 성장 기업에

투자

KB 인디아 증권




- 투자기간




ㅇ모투자신탁:

인디아 및 인디아관련 해외

주식에 투자

ㅇ자투자신탁:

KB인디아 주식형 모투자신탁

에 90% 이상 투자

- 경제성장 가능성이 높은 인도

시장에 분산투자

KB스타 코리아

인덱스 증권 투자

신탁(주식-파생형

)-C-H 장마







(2009.12.31 현재)


- 비과세와 소득공제 혜택을

동시에 누릴 수 있는 적립식

상품

- 장기투자를 통한 실적배당을

받을 수 있는 한시적 가입 상품

- 74 -


- 신탁재산 운용 :

ㅇ국내주식 및 주식관련 파생

상품에 60% 이상 투자

KB M&A 테마

증권 투자신탁

(주식)


- 투자기간




ㅇ국내주식 :

자산총액의 60%이상투자

ㅇ국내 채권, 유동성자산

총액의 40% 이하투자

- M&A를 이슈로 주가 상승이

예상되는 종목을 발굴하여

투자

KB 브라질 증권




- 투자기간




ㅇ모투자신탁 :

브라질 및 브라질관련

해외주식에 투자

ㅇ자투자신탁 :

KB브라질 주식형 모투자

신탁에 90%이상 투자

- 지속적으로 높은 경제성장

이 예상되는 브라질시장에

분산 투자

산은 S&P글로벌

인프라 증권자







신탁재산의 대부분을S&P

GlobalInfrastructure Index

에 편입된 글로벌 인프라

자산 관련 주식에 투자


산은 S&P글로벌인프라 주식


- 전세계 지속적으로 증가하는

인프라 산업에 투자

동양 글로벌 IPO

뉴스탁 증권






ㅇ모투자신탁 : 전세계 IPO대상

기업에 투자 (50종목 내외)


동양글로벌IPO 뉴스탁

- 전세계 공모주와 신규상장

주식에 투자하여 장기적인

자본증식 추구

- 75 -


투자신탁에 90% 이상 투자

KB 멀티매니저

브릭스 증권



(단, 국적 미국인 가입불가)

- 투자기간





자산의 대부분을 브릭스관련



투자신탁자산의 90% 이상을

KB차이나주식형모투자신탁,

KB브라질주식형모투자신탁,

KB인디아주식형모투자신탁,

KB러시아주식형모투자신탁에

투자

- 브릭스 4개국에 대해 해당

국가를 가장 잘 아는 우수

운용사를 선정, 운용을 위탁

피델리티 아시아


(주식)






최고 100%까지 아시아 관련

주식에 투자


투자신탁자산의 대부분을

피델리티 아시아 종류형

모투자신탁에 투자

- 아시아 시장 태평양 연안

국가의 주식 투자를 통한

장기자본 증식 기회 제공

알리안츠 NACM

글로벌 이머징


(주식)



- 투자기간


ㅇ 임의식; 90일 이상


ㅇ모투자신탁

글로벌 이머징 국가 주식시장

의 주식에 주로 투자

ㅇ자투자신탁

Allianz NACM 글로벌 이머징

주식 투자신탁모에 100%

이하 투자

- 하나의 펀드로 전세계

신흥시장에 분산투자

- 76 -


마이다스 커버드

콜 증권 투자회사

(주식)


(단,비거주자 가입불가)

- 투자기간




ㅇ주식 : 자산총액의 60% 이상

ㅇ채권 : 자산총액의 40% 이하

ㅇ파생상품 : 위탁증거금이

자산총액의 15% 이내

- 탄력적인 '커버드콜 전략'을

사용하여 시장대비 초과수익

추구

JP모간 천연자원


(주식)




- 투자기간





JP모간 천연자원 주식형모투자

신탁에 100% 이하 투자

- 천연자원을 탐사, 개발, 가공,

생산하는 외국기업이나

천연자원 또는 천연자원

가공물을 판매하는

외국기업의 주식에 투자

산은 짐로저스

애그리인덱스

특별자산투자신탁

제1호

(실물-파생형)



- 신탁재산 운용신탁재산의

대부분을 농산물 관련 RICI

EnhancedAgriculture Excess

Return Index 에 연계된 장외

파생상품과 국내 체권에 투자

- 신흥국가의 빠른 인국증가에

따른 식량 등 농산물 소비

증가 지속

- 국제 곡물가격 인덱스에

투자하여 고수익 추구

피델리티 EMEA


(주식)종류


(단, 미국 시민권자 및 영주권자는

가입 불가)




EMEA지역 국가에서 발행된 해

외 주식에 주로 투자(외국 주식

60% 이상, 외국채권 40%

이하 등)

ㅇ자투자신탁

EMEA 모투자신탁에 최고 100%

까지 투자

- 새롭게 부상하고 있는

EMEA 지역 장기성장성에

투자

- 가입대상 : 제한없음 - 원자재 가격 상승 및 고유가에

- 77 -


KB MENA 증권


(단, 미국 시민권자 및 영주권자는

가입 불가)

- 투자기간




ㅇ모투자신탁

MENA지역 국가에서 발행된


ㅇ자투자신탁

MENA 모투자신탁에 90%

이상 투자

따른 국가 재정수입 급증으로

글로벌 경제성장의 핵심으로

부상하고 있는 중동 및

북아프리카 지역 기업 주식에

분산 투자하는 상품

템플턴 프런티어

마켓 증권





- 투자기간




ㅇ프런티어마켓 주식에의 투자는

자산총액의 60% 이상

ㅇ국내채권에의 투자는 자산총액

의 40% 이하

- 높은 프런티어마켓 GDP 성장률

, 글로벌 주식시장과의 낮은 상관

관계로 적립식 및 장기투자에

적합한 상품

- 지역별 투자테마를 기초로

프런티어마켓의 대표적인

시장선도기업에 투자

KB 캥거루 아시아


(주식)


- 투자기간




ㅇ 모투자신탁 :

아시아 주식의: 60%이상

동지역채권, 채권: 40%이하

ㅇ 자투자신탁

KB캥거루 아시아 주식형


- 세계 경제 성장의 핵심인 아시

아의 업종대표 주식에 투자

- 어린이 펀드 특성상 기업투명

성이 높고 장기적으로 안정적인

성과를 위해 지속가능성이 높은

기업에 투자

KB 코리아 엘리트

20 증권



- 투자기간




ㅇ 국내주식 60% 이상

ㅇ 채권 등유동성 40% 이하

- 대한민국 핵심 우량주 20개

내외의 종목에 집중 투자하는

주식형 펀드

- 지속 가능하며 탁월한 경영

성과를 보유한 기업에 대한

투자자의 인식 제고로 대상

기업들의 주가 프리미엄 증가



- 비과세 세제혜택 및 소득공제

혜택을 받을 수 있는 장기주택

마련 펀드

- 78 -


한국밸류 10년투

자 장기주택마련

증권투자신탁 1호

(주식)





(2009.12.31 현재)

- 투자기간 : 7년 이상


ㅇ 국내주식 60% 이상

ㅇ 채권 등유동성 40% 이하

- 주택자금 마련 및 안정적인

재산형성에 적합한 대표적인

국내 가치주 투자펀드

KB 골드 특별자산

투자신탁

(금-파생형)


- 투자기간




ㅇ금선물에 주로 투자하며 금

관련 상장지수간접투자기구를

일부 활용하여 운용하고, 선물

투자에 따른 증거금 납입 후

나머지 자금은 국내 채권 및

유동성 자산에 투자

- 국제 금가격을 추종하도록 금 선

물 및 금 ETF에 투자하여 고수익

추구

- 국내에서 이미 판매중인 다른

금 관련 펀드와 달리 빠른

환매로 상품성 제고

PCA 차이나드래

곤 A Share 증권

투자신탁 제A-1호

(주식)




ㅇ 신탁재산의 60% 이상을 중국

상해 및 심천 증권거래소에

상장된 중국A주식(상장예정

공모주 포함)에 투자

- 중국 본토 A주식에 직접

투자하는 상품 제공

- H주식 대비 상장 종목수,

시가총액, 거래규모가 월등히

큰 본토 A주식에 투자

ING 타이완 증권



- 투자기간




ㅇ 자투자신탁: 신탁재산의 대부

분을 모두 자신탁에 투자

ㅇ 모투자신탁:

신탁재산의 60%이상을 성

장성이 높은 타이완 지역 소재

기업의 주식 등에 주로 투자

- IT경기 회복, 정권교체,

중화경제권 수혜 등 호재가

많은 타이완 주식시장에

상장된 회사 주식에 직접

투자하는 펀드


(단, 미국 시민권자 및 영주

- 펀더멘털이 우량한 아시아

대표 금융회사 주식에 투자

- 79 -


KB 아시아 금융의

별 증권 자투자

신탁(주식)

권자 가입불가)



ㅇ KB 아시아 금융의 별 주식형


ㅇ 모투자신탁은 아시아를 대표

는 금융산업 주식과 아시아를

중심으로 성장하는 글로벌 금

융주에 주로 투자

하는 펀드

- 20종목 내외의 핵심 우량

금융주를 엄선하여 동일비중

투자로 수익 극대화 추구

- 해외주식 양도차익 한시적

(2009년 말까지) 비과세

혜택

KB스타 한국

인덱스 증권

투자신탁

(주식)


- 투자기간




ㅇ국내 주식 : 60% 이상

ㅇ채권, 현금, 유동성 : 40% 이하

- KOSPI200지수를 추종하는

주식현물 포트폴리오 구성

(100~160개 종목 선정)

- 주식현물 포트폴리오와 주가

지수 선물 중 저평가된 자산에

투자하여 초과수익 추구

KB스타 차이나

H 인덱스 증권

자투자신탁

(주식-파생형)

- 가입대상 : 만 65세 미만이고

파생상품 등에 대한 투자경험

1년 이상 고객제한



ㅇ 홍콩증권거래소에서 거래되는

중국기업 주식, 주가지수선물

및 상장지수간접투자기구에

주로 투자

ㅇKB스타 차이나 H인덱스 파생

상품 모투자신탁에 90%이상

투자

ㅇ모투자신탁은 해외주식 및

파생상품 등에 60%이상 투자.

이때, 파생상품은 10% 초과

하여 투자

- HSCEI(Hang Seng China

Enterprise Index)의 성과를

가장 유사하게 추종하는 인덱스

펀드

- 일반 주식형 대비 저렴한 보수로

장기 투자자에게 유리

칸서스 뫼비우스

200인덱스 증권

- 가입대상 : 개인 및 법인

(단, 65세 미만이고 파생상품

투자경험이 1년 미만이거나,

65세 이상이고 파생상품 투자

경험이 3년 미만인자 제외)

- 투자기간



- 고령화 사회의 장생위험에

대비하는 상품

- 적립식클래스를 통해 마련한

목돈은 연금지급식클래스로

전환하여 매월 지급되는 분배

금을 현금으로 수령하거나

다시 적립식클래스로 재투자

할 수 있음

- 목돈을 연금지급식에 투자하여

- 80 -


투자신탁1호

(주식-파생형)


ㅇ 주식 및 주식관련 장내 파생

상품 : 60% 이상

ㅇ 채권 등 : 40% 이하

ㅇ 주식 및 채권관련파생상품

거래에 따른 위험 평가액 10%

초과

매월 지급되는 분배금을 현금

으로 수령하거나 적립식클래스

에 투자할 수 있는 신개념 상품

블랙록

월드광업주

증권 자투자

신탁(주식)(H)

-임 A


(단, 미국 시민권자 및 영주권자

가입 불가)



ㅇ 신탁재산의 60% 이상을

전세계 광업 관련 주식에

투자하는 모펀드에 신탁재산의

대부분을 투자

ㅇ 모펀드는 해당 섹터의 관련

기업 주식에 직접 투자

- 산업광물(철광석, 구리, 알루미

늄, 니켈, 아연 등) 및 귀금속(금,

백금, 다이아몬드 등) 관련 전세

계 기업 주식에 분산 투자

- 기존에 판매되고 있는 역외펀드

의 국내(역내)펀드화로 환위험

관리상의 고객부담 경감(펀드

내에서 환위험을 헷지)

블랙록 월드

에너지 증권

자투자

신탁(주식)(H)

-임 A



가입 불가)



ㅇ신탁재산의 60% 이상을

전세계 광업 관련 주식에

투자하는 모펀드에 신탁재산의

대부분을 투자

ㅇ 모펀드는 해당 섹터의 관련

기업 주식에 직접 투자

- 원유 및 천연가스 관련 전세계

선도적 에너지 기업에 투자

- 기존에 판매되고 있는 역외펀드

의 국내(역내)펀드화로 환위험

관리상의 고객부담 경감(펀드

내에서 환위험을 헷지)

KB스타 미국

S&P500 인덱스




가입 불가)



ㅇ KB스타 미국 S&P500 인덱스

증권 모투자신탁에 90% 이상

투자

ㅇ 모투자신탁은 미국주식 및 미

국 주식관련 파생상품에 60%

- 글로벌 주식시장의 리더인 미국

의 대표적 주가지수 S&P500

지수에 투자하는 인덱스 펀드

- 보수가 저렴한 인덱스 펀드

- 펀드내 통화선물 및 선물환을

이용하여 펀드내에서 환헷지

- 81 -


이상

(이 때, 파생상품에의 투자는

10%를 초과하여야 함), 채권

및 유동성 자산에 40% 이하

투자

JP모간 뿌리깊은

나무 증권자투자

신탁(주식)

-A클래스




ㅇ 자산총액의 70% 이상을 한국

기업 주식(국내에서 발행되어

국내에서 거래되는 상장 국내

주식)에 투자하는 모펀드에

신탁 재산의 90% 이상 투자

- 한국 기업 주식에 투자하여 장기

자본이익 추구(91년 이후 장기

운용 경험 보유)

- 전세계 각 지역 투자전문가들의

기업탐방, 지역리서치 등을

활용한 투자

KB 올스타

엄브렐러(전환형)

펀드-온라인 전용


- 투자기간 :30일 이상

- 신탁재산 운용 : 6개 하위 펀드

ㅇ KB스타 코리아 인덱스 증권

투자신탁

ㅇ KB스타 코리아 리버스 인덱스

증권투자신탁

ㅇ KB 스타 차이나 H인덱스 증권

자투자신탁

ㅇ KB 스타 미국 S&P 인덱스


ㅇ KB 스타 골드특별자산 투자

신탁

ㅇ KB스타 개인용 MMF P-101

국공채)

- 시장변화에 적극적으로 대응하

고자 하는 투자자의 니즈에

부응

- 다양한 자산(국내, 국외, 원자재)

에 투자되는 인덱스 펀드로 구성

- 저렴한 비용으로 펀드간 전환을

통해 장기적인 수익 추구

KTB 스타셀렉션

증권투자신탁

(주식)


- 투자기간




ㅇ수익성과 분산투자효과를

결합한 최적의 포트폴리오

구축, 주식 스타일별 Best

매니저 결합을 통한 최적의

수익률 추구

- 기존 재간접펀드(FoFs)와는 달리

하나의 펀드에만 보수를 지급하

는 구조이므로 상대적으로 저렴

한 보 수체계로 효율적인 투자

가능

- 82 -


ㅇ자산재배분(리밸런싱) 전략 :

스타일별 비중조정 + 위탁운용

사 및 자문사 편입/퇴출

트러스톤칭기스칸

증권투자신탁

(주식)

-가입대상: 제한없음

-투자기간




ㅇ장기적으로 가치를 상승시킬

수 있는 기업을 선정하고 분석

하여 내재가치 이하에서 투자

하는 정통형 액티브 펀드

- 성장과 가치 한쪽에 치우치지

않고 시장변화에 탄력적으로

대응하여 벤치마크 대비 수익

창출

- 기업펀더멘탈과 무관한 주가변동

을 포착하여 초과수익 달성

KB 코리아 스타

증권 투자신탁

(주식)

- 가입대상: 제한없음

- 투자기간




ㅇ 주된 투자대상국인 국내지수

의 대표지수인 KOSPI 지수를

참고지수로 선정, 집합투자기

구의 유동성 관리를 위해 유동

비율을 10%로 책정

- BRICs를 비롯한 이머징 국가

성장시 최대 혜택을 받는 한국

기업의 주식에 투자하는 포트폴리

오를 구성하여 시장대비 초과

수익률 달성

KB한국대표

그룹주 증권


-가입대상: 제한없음

- 투자기간




ㅇ세계 경쟁력을 갖춘 한국 대표

그 룹 4개 주식에 분산 투자,

즉 한국 대표 4개 그룹 및 1등

제품 보유회사 25여개 종목에

투자

- 한국대표 그룹 및 1등 제품 보유

회사군을 유니버스로 하여 최적

포트폴리오 구성 분산투자

(역사적으로 큰 경제 위기 후에

1등 기업은 더욱 강한 주가

상승세 시현)

한화 꿈에그린

- 가입대상: 만 65세 미만이고 파

생상품 등에 대한 투자경험 1년

이상 고객, 만 65세 이상이고

파생상품 등에 대한 투자경험

3년 이상 고객

- 투자기간: 30일 이상

- 중국본토 A시장에 상장된 기업에

투자하는 펀드로 MSCI China 및

HSCEI( 홍콩 H주) 에 집중된 국

내 중국펀드 투자자에게 새로운

투자기회 제공

- 장기 안정적 수익 추구를 위한

Core & Satellite 전략추구

- 83 -


차이나A주 트레커


H-1호

(주식-파생형)


ㅇ중국 본토 A시장에 상장된 중국

의 우량기업에 분산투자

ㅇ벤치마크(CSI300 index)대비

안정적 수익 추구

ㅇ 모자형 구조

: 모펀드는 중국관련기업 주식

60%이상 투자 자펀드는 UH-

1호는 환헤지 하지 않고 H-1

호는 원달러 헤지함

ING코리아 국가

대표증권투자신탁

1호(주식)

- 가입대상:제한없음(단, 비거주자

와 법인일 경우 소득공제 및

비과세 혜택 없음)

- 투자기간


ㅇ 임의식: 30일


ㅇ 대형 우량주에 집중투자

ㅇ 소수종목에 대한 집중 투자의

효과를 극대화 하기 위해 동일

비중 포트폴리오를 원칙으로 함

- 20~40여개의 대형우량주에 대한

집중투자를 통해 안정적인 성과

달성 추구

- 장기투자시 동일비중 포트폴리오

의 수익률은 시장비중 포트폴리

오의 수익률을 상회

KB한중 황금분할

증권투자신탁

(주식-파생형)

- 가입대상:만 65세미만이고 파생

상품 등에 대한 투자경험 1년

고객/ 만 65세이상이고 파생상품

등에 대한 투자경험 3년이상

고객

- 투자기간: 36개월이상


ㅇ 한국(KOSPI200)과 중국

(HSCEI)에 70:30으로 분산투자

ㅇ 추종지수와 오차를 최소화하기

위해 인덱스 운용방식 채택

- KOSPI 200을 추종하기 위하여

현물바스켓 과 주가지수선물에

투자

-HSCEI지수를 추종하기 위해

H-share주가지수 선물에 주로

투자

-가입대상: 제한없음(단, 비거주자

와 법인인 경우 소득공제 및


- 투자기간


- 장기적으로 낮은위험을 추구하

면서 시장대비 초과수익을

기대할 수 있기 때문에 3년 이상

장기투자에 적합함

- 84 -


KB밸류포커스


ㅇ 임의식: 90일


ㅇ 저평가 종목 선정과 미래 가치

평가에 의한 투자방식을 혼용

하여 운용

ㅇ저PBR,저PER, 고배당 종목 등

본질적가치 대비 저평가된

종목 투자

ㅇ가치평가모형(KBVI)에 의한

상위 종목 선정

플러스 웰라이프


(주식)

- 가입대상: 제한없음(단,비거주자



- 투자기간: 60개월이상


ㅇ글로벌 경쟁력을 갖춘 리딩

기업 에 투자

ㅇ장기 성장동력 확보를 위한

각국 정부의 신성장 관련주

투자

ㅇ플러스자산운용의 장기간

파생상품 운용노하우를 살린

전략적 헤지

- 인터넷 전용펀드

- 편입종목을 3개군으로 구분,

리스크를 줄이면서 초과수익

목표

- 시장상황에 맞추어 종목군별

투자비중 조정 (30개~40개 종목

으로 구성)

유리 MKF 웰스

토탈인덱스 증권


- 가입대상: 제한없음(단, 비거주자



- 투자기간




ㅇMKF웰스토탈지수 벤치마크

ㅇ내재가치 가중방식 인덱스

포트폴리오 기반 운용

ㅇ 토탈마켓 포트폴리오 구성

- 저비용 고효율 방식의 인덱스

투자

-중소형주 영역까지 투자대상에

포함하므로 하나의 펀드로 대형주

펀드와 소형주펀드에 적절히

나누어 투자한것과 같은 효과

기대

해외펀드

프랭클린인컴주식

혼합투자신탁





- 중국 및 중국관련 시장에

자산을 투자함으로써 분산된

포트폴리오를 구성

- 올림픽 특수로 중국경제 성장

- 85 -


ㅇ중국, 대만, 홍콩의 기업

주식에 투자

예상

템플턴

차이나펀드




- 신탁재산 운용: 중국, 대만, 홍콩

의 기업 주식에 투자

- 중국 및 중국관련 시장에자산

을 투자함으로써 분산된 포트

폴리오를 구성

- 올림픽 특수로 중국경제 성장

예상

피델리티

태평양펀드





ㅇ일본, 호주, 중국, 한국등

주식에 투자

-『브릭스(BRICs)투자』의

수익성 + 선진국 투자의

『안정성』

- 해외자산 분산투자를 통한

고수익 추구

피델리티

일본펀드





ㅇ일본 기업주식에 투자

- 경기성장국면의 일본에 투자-

Bottom-up방식에 의한

저평가 종목 발굴, 110 여개

종목에 투자

템플턴

글로벌펀드

- 가입대상 : 개인 및




ㅇ전세계 선진국의 우량주식에

투자

- Bottom-up 방식에 의한

저평가 종목 발굴

- 글로벌 분산투자 : 22개국

100여개 종목

피델리티 유로

혼합형펀드





ㅇ유로지역의 대형 우량주 및

채권에 투자

- 유럽지역의 주식 및 채권에

분산투자

- EU연합 확대에 따른 유로지역 경

제활성화에 따른 수익 추구

프랭클린인컴펀드

해외혼합투자신탁






ㅇ유동성자산 40% 이하

- 미국등의 주식 및 채권 분산

투자로 주식배당 채권이자

수익 + 주가상승이익 추구

- 국공채 및 우량회사채 투자

슈로더 아시아

채권펀드

-가입대상 : 개인 및 법인




ㅇ일본을 제외한 아시아국채,

채권에 주로 투자

- 일본제외한 아시아국채

회사채에 주로투자하며 미국,

독일등의 채권에도투자

- 86 -


얼라이언스 번스

타인 GI글로벌

성장경향

포트폴리오





ㅇ글로벌 성장형 주식에 투자

- 전세계 6개 성장산업내 대표주

우량주 엄선투자

S&P 펀드평가 AAA를 받고있는

다국적 글로벌펀드

얼라이언스

번스타인

GI글로벌가치형

포트폴리오





ㅇ글로벌 가치형 주식에 투자

- 상향식 방법에 의해 최종적으로

엄선하여 100~125개 종목

가치형 주식에 집중투자

얼라이언스

번스타인 GI

아메리칸채권수익

포트폴리오





ㅇ미국 및 미국이외 지역의

주체가 발행한 우량채권 및

고수익 채권에투자

- 글로벌 안정채권과 고수익채권

5:5배분 바벨전략을 통한 안정성

과 수익성 추구

프랭클린 뮤츄얼

유러피언 펀드





ㅇ유로 기업 주식에 투자

- 유럽지역 기업의 주식에

투자하는 주식형펀드

- 인수합병 및 구조조정에 있는

기업

- 유로국가 회사채 및 유동

자산에 투자

피델리티 인디아

포커스 펀드





ㅇ인도기업주식에 투자

- 인도에 상장되어 있는 주식에

투자

- 인도관련 주된 영업을 영위

하는 비인도기업에도투자

블랙록유럽펀드




- 신탁재산운용 : 동유럽 개발도상

국소재 주식에 투자

- 러시아를 포함한 동유럽 개발

도상국가, 터키 및 기타 유럽 신흥

시장 소재 기업주식에 주로 투자

하여 자본증식을 추구

블랙록 글로벌

자산배분 펀드



- 투자기간 : 90일이상


ㅇ글로벌 주식과 채권에 투자

- 전세계 주식과 채권에 투자하며

주식투자로 시장 상승장세에 참

여하고 채권투자로포지션을 구축

하여 성장성과 안정성을 동시

추구

슈로더 아시안





- 지속적인 배당을 지급하는

아시아 회사들의 주식 및 주식

관련 증권에 투자

- 87 -


배당주 펀드 ㅇ아시아(일본 제외,호주,

뉴질랜드 포함)회사들의

주식 및 주식관련 증권에 투자

슈로더

라틴아메리카

펀드





ㅇ라틴아메리카 기업주식에 투자

- 브라질,멕시코, 칠레등 라틴아메

리카에 있는 기업의 주식에

주로 투자

얼라이언스

번스타인

GI이머징마켓

성장형포트폴리오




- 신탁재산운용: 중남미, 신흥유럽

등 개발도상지역기업 주식

- 중남미, 일본제외 아시아, 신흥

유럽, 아프리카, 중동등의 신개발

도상지역기업의 주식에 투자


타인 글로벌주식

분산형포트폴리오





ㅇ전세계 주식 성장주와 가치주에

50%씩 투자

- 전세계에서 발행된 낮은 상관관

계의 성장주와 가치주의 조합으

로 안정적인 수익추구


타인 글로벌혼합

형포트폴리오





ㅇ전세계 주식 40%, 채권 60%

투자

- 전세계에서 발행된 주식 및 채권

에 투자하며 중간형 리스크를추

구하는 고객에게 적합한 상품


타인 글로벌컨서

버티브포트폴리오





ㅇ전세계 주식 30%, 채권70%

투자

- 전세계에서 발행된 주식 및 채권

에 투자하며 보수적인 투자성향

을 지닌 투자자에게적합한 상품

피델린티 차이나

포커스펀드





ㅇ중국 및 홍콩에 상장된

중국관련 기업 주식투자

- 중국 및 홍콩증시에 상장된 중국

기업 및 영업활동이 중국에서

이루어진 비중국계기업에 투자

함으로써 장기적인 자본증식

추구

피델리티 글로벌




- 글로벌 리츠와 부동산관련 기업

주식에 투자

- 88 -


부동산 증권펀드 - 신탁재산운용

ㅇ글로벌 부동산주식과

부동산관련 기업주식투자

블랙록 일본밸류

펀드






ㅇ유동성자산 10% 이하

- 총자산의 70% 이상을 일본에

설립되어 있거나 그 지역에서

주된 경제활동을 하는 회사의

주식에 투자

슈로더 유로

주식형 펀드





ㅇ유럽통합연합 참여국가별

주식 및 산업별 자산 배분

- EUM(유럽통합연합)에 참여하고

있는 국가의 주식시장에 투자

(5) 외환업무

▶ 환전상품

구 분 특 징

외국통화 매입 고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도 고객에게 외국통화를 매도하는 업무

여행자수표 매도 고객에게 여행자수표(T/C)를 매도하는 업무

외화수표

매입 및 추심

고객으로부터 지급지가 외국으로 되어있는 수표,어음을 고객으로부

터 매입하거나 의뢰 받아 지급은행을 통하여 대금을 청구하는 업무

▶ 외화송금 상품

구 분 특 징

당발송금 국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금 해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

국민-웨스턴

유니온 특급송금

Western Union사(미국)와 업무제휴를 통해 긴급을 요하거나 수취계

좌가 없는 경우에 이용할 수 있는 특급 송금

KB 위안화

바로송금 서비스

송금인은 미달러(USD)로 송금을 하고, 수취인은 별도의 환전 및 외국

환 신고절차 없이 중국위안화(CNY)로 수취할 수 있는 서비스

- 89 -

구 분 특 징

KB현지통화

바로송금 서비스해외송금을 받는 국가의 현지통화로 직접 송금하는 서비스

▶ 무역외 관련 서비스

구 분 특 징

KB Mobile 환전

송금서비스

고객이 직접 본인의 핸드폰으로 외국통화 환전 및 해외송금을

처리하는 서비스 (환율 및 수수료 우대)

KB환전 마일리지

서비스

일정금액 이상 환전 및 송금시 아시아나 항공 마일리지 적립 서비스

외국인상해보험

무료가입 서비스

외국인 근로자의 미화1천불 이상 외화 송금시 상해보험 무료 가입

서비스

해외여행자보험

가입 서비스

일정금액 이상 해외여행목적 환전시 해외여행자보험 무료 가입

서비스

해외송금

자동이체 서비스

유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고

객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금

지정일에 자동으로 송금하는 서비스

KB Mobile

통지서비스

- 해외송금 및 국내자금이체 도착등의 내용을 고객의 핸드폰에

문자 제공하는 서비스

- 서비스 대상 : 타발송금, 국내자금이체(타발), 신용장 내도 통지,

수입 서류 도착 통지

외국통화공급

서비스

Bank of America, HSBC와 외국통화 직수출입 계약을 체결하여 외화

현금(Banknote) 현수송 업무를 수행하여 국내은행들에게 Banknote

를 공급하는 서비스

KB 외환다이렉트

뱅킹 서비스

고객이 영업점을 방문하지 않고 당행과 1:1 방식의 전용선을 이용한

고객 맞춤형 System을 통하여 고객 사무실에서 외국환 업무를 처리

할 수 있는 서비스

- 서비스 대상 : 해외송금, 국내자금이체, 외화예금 신규 및 해지

고객용 인터넷

환율표(Ticker)

제공 서비스

고객이 사이트에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율정보를 쉽게 알

수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표 (Ticker)를 무료로 제공하는

서비스

- 서비스 대상 : 인터넷뱅킹 가입고객

월드링크 수표기존 "송금수표 발행업무(CRS)"에 "수취인 앞 수표배송" 기능을 추가

- 90 -

구 분 특 징

발행 서비스 한 상품으로 고객의 송금수표 발행 요청에 대해 수표발행일로부터 수

취인 앞배송까지 ONE-STOP 으로 처리/제공하는 서비스

중국 계좌개설

/카드발급 서비스

당행에 "해외유학생 및 체재자"로 거래외국환은행 지정등록된 고객에

대하여 중국 공상은행의 계좌개설 및 카드발급을 신청하고 출국 전에

수령하는 서비스

KB WISE

해외송금서비스

고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약

송금서비스

자동화기기

해외송금서비스

자동화기기(ATM)를 이용하여 개인의 이전거래, 유학생/체재자, 외국

인 국내보수, 재외동포 국내재산반출 및 해외이주비를 해외로 송금할

수 있는 서비스

KB국제 SMS

발신서비스

SK텔링크㈜ (국제전화 00700)와 제휴를 맺어 해외송금시 해외 수취

인에게 국제 SMS를이용하여 송금사실을 통지하는 서비스

▶ 외화예금 상품

구 분 특 징

외화당좌/

보통예금

입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금 잦은 입출금이 필요없는 일정기간 외화자금운용을 위한 예금

캥거루가족사랑

외화예금

저축 기능과 보험 및 각종 교육· 유학관련 할인 서비스 혜택을 누릴

수 있는 예금으로 해외유학을 계획하고 있는 학생의 부모와 가족을

위한 맞춤형 자유 적립식 정기예금

KB 적립식

외화정기예금

만기시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며, 상· 하한 환율설

정을 통한 환리스크 관리가 가능한 자유 적립식 예금

기업자유

외화정기예금

만기가 다양한 개별 외화정기예금을 하나의 통장으로 편리하게 외화

자산을 관리할 수 있는 PACKAGE형 외화정기예금

KB외화 MMDA 요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를

적용하는 단기 외화자산 관리예금

KB글로벌

외화투자통장

해외 주식시장에 직접 투자하는 고객증가에 따라 글로벌 재테크에

관심있는 고객을 대상으로 해외주식에 직접투자할수 있는 상품

◆ 외환관련 인터넷 뱅킹서비스

- 91 -

구 분 특 징

외국통화환전 환전수수료 우대, 맞춤환전 및 공동환전서비스 제공

외화송금송금수수료 면제, 환율 우대, 정기예약송금, 맞춤송금, 공동송금

서비스 제공

외화예금 외화예금조회, 외화정기예금 신규 및 해지

무역거래서비스수입대금송금, 신용장개설신청, 각종수수료 납부, 신용장조건변경,

결제, 보증금 납부, 신용장매입신청, 무역금융상환, 선하증권발급

조회서비스수출입관련 80여개의 조회서비스, 외화송금, 국내타행이체,

송금전신문, 외화예금 조회서비스

인터넷 기업 전용

송금서비스

고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 외국인직접투자

관련 배당금, 기술도입 대가, 용역대가 송금 등을 해외로 편리하게

송금 할 수있는 서비스

인터넷 무역금융

및 기한연장

신청 서비스

실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결한 고객이 영업점을

방문하여 외환인터넷 서비스 이용 (신규· 해지) 신청 후 인터넷뱅킹

을 이용하여 무역금융 개별 신청 및 기한연장을 신청하는 서비스

인터넷 시장연동

환율 신청 서비스

고객이 인터넷을 이용하여 대 고객 시장연동환율을 신청하고, 승인된

시장연동환율을 이용하여 인터넷으로 외화예금 입금 및 출금 거래를

할 수 있는 서비스

인터넷 수입

e-navi 서비스

고객이 인터넷을 통해 L/C개설,조건변경을 신청하고 수입대금결제

수수료 납부등 제반업무 처리와 함께 수입거래 처리경과를 한눈에

확인 할 수있는 서비스

◆ 무역업무

구 분 특 징

수출업무 신용장통지,수출환어음매입,수출신용장 사전검토,

수입업무 수입신용장개설, 수입화물선취보증서(L/G)발급, 운송서류 인도

무역금융업무 수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 매입,

기타 무역업무구매확인서, 수출실적확인 증명서 발급, 무역자동화(EDI)서비스,

해외바이어 신용조사, 수입적하보험증권 출력 교부서비스

(6) 신용카드

- 92 -

카드

종류

KB

카드

국내전용 신용카드, 체크카드, 직불카드, 선불카드

국내외

겸용

ㅇ MASTER : 신용카드, 체크카드, 직불카드

ㅇ VISA : 신용카드

ㅇ JCB : 신용카드

KB

비씨

카드

국내전용 신용카드, 체크카드(BC PLUS)

국내외

겸용

ㅇ MASTER : 신용카드

ㅇ VISA : 신용카드

ㅇ JCB : 신용카드

주요

상품

및

서비스

KB

카드

신용카드

ㅇ KB STAR 카드: 고객 맞춤형 카드, 각종 금융혜택 및 무이자할부,

주유할인(GS칼텍스), 영화할인, 마일리지 적립, 엔터테인먼트 할인 등

맞춤 서비스 제공

ㅇ 포인트리카드 : 가맹점 업종별, 이용실적별 포인트 적립, 사회공헌

(유실적회원 1인당 1천원 사회단체 기부), 기타 상품별(라임,파인,체리)

할인

ㅇ KB Fn Save카드 : 대출금리 할인(최고 연 0.3% 할인), 금융포인트

선지급 서비스(한시적운용), 금융포인트 이용 대출이자 자동차감,

펀드추가자동납입 택1, 금융수수료면제 혜택

ㅇ S-OIL KB카드 : S-OIL 주유 포인트 적립,엔진오일 무료교환, 다양한

정비우대 서비스, 신용판매 이용금액 0.5% 및 패밀리레스토랑, 차량

정비업종, 골프연습장, 놀이동산, 커피전문점 이용금액의 10% S-OIL

포인트 적립, 백화점, 할인점 및 정비업종 무이자 할부

ㅇ KT메가플러스 KB카드 : 통신요금할인,학원할인,외식할인, 영화할인,

무이자 할부, Sony 전자제품 할인, 메가TV 서비스 3개월 무료제공,

Play Station3 할인

ㅇ KB &d 카드 : 멀티미디어 정보를 &d카드로 재생, 웹사이트에서 스타샵

쿠폰, mp3등 다양한 컨텐츠 다운로드, 기본 0.5%~최대 20%까지

포인트리 적립,&d카드 전용 플레이어 Save 서비스 제공

ㅇ KB 이마트 카드 : 이마트 및 학원업종 할인 및 무이자 할부, VIPS 및

한쿡 할인, 인터파크 영화 예매 할인, 자녀 어학캠프 초청 행사

ㅇ it Phone/Study/Play/Style 카드: 휴대폰 무료통화 서비스, 열공서비스

(학원, 독서실, 서점, 온라인강의 할인), 음식점, 주유, 쇼핑몰(온라인,

오프라인), 영화, 편의점, 놀이공원, 여행(항공권, 여행상품) 할인,

듀얼페이먼트 서비스

ㅇ 하나투어 KB카드 : 하나투어 포인트 적립, 하나투어 Econo 서비스

(특별무이자할부), 하나투어 멤버쉽 서비스, 영화할인, 무이자 할부

환전우대, 하나투어 SAVE 서비스

ㅇ KB Golden Life 카드 : 병원할인, 상해보험 무료가입, 365/24종합건강

관리, 금융서비스, 주유/공연/여행 할인

ㅇ KB TEZE/ROVL 카드 : VVIP 카드, 결제금액에 따라 마일리지 차등 제공,

해외 동반자 골프여행 할인권 제공, 동반자 무료항공권 또는 좌석 승급

서비스, 호텔, 헬스케어, 전국백화점 무이자할부, 동반자 무료 공연

서비스 (비자 인피니트 서비스, 마스터 다이아몬드 서비스)

ㅇ KB Houstar 카드 : KB국민은행 부동산 중개 네트워크 Houstar 가입

중개소 회원대상, 부동산 중개사고 업무보증 공제가입금 할인, 등기부

등본 열람할인, 주유/외식할인,가맹점 매출수수료의 카드결제 금액

할인, 유통/학원업종 무이자할부

ㅇ MyOne카드 : 신기술접목 IC카드, 비접촉식 결제, 영화할인, 놀이공원

- 93 -

할인,무이자 할부, 스타벅스할인, Multi Membership

ㅇ SK 스마트 KB카드 : SK주유소 할인, OK Cash-bag 포인트 적립, 엔진

오일 무료교환, 렌터카 서비스, e-Queens서비스 추가 가능

ㅇ SK LPG SAVE KB카드: SK LPG 충전소 할인, 스피드 메이트 정비

서비스, SK카티즌 렌터카 할인, 외식할인, 자동차정비 및 손해보험

업종, 백화점,할인점 무이자할부

ㅇ GS칼텍스 스마트 세이브 KB 카드 : GS칼텍스 주유할인, 엔진오일

무료교환, 보너스 포인트 적립, 차량 무상점검 서비스, 항공 및 여행

할인 서비스

ㅇ The CJ 카드: 외식/쇼핑 할인 및 CJ카드 적립, VIPS/SKYLARK 할인,

CGV 영화 할인

ㅇ 유류세 환급카드: 소형화물차 유류세 환급 서비스, SK 주유소 할인

및 적립, 이마트 및 외식업체 할인, 무이자 할부 서비스

ㅇ 이퀸즈 앙드레김 플래티늄카드 : 앙드레김 의상실 등 앙드레김 관련샵

할인제공, 이퀸즈 레드카펫 서비스(무이자할부, 뷰티, 주유, 외식, 여행

할인 등), 플래티늄카드 서비스(서비스쿠폰, 골프, 여행서비스 ,

플래티늄 종합 서비스 등)

ㅇ KB Membership 플래티늄 카드 : 백화점 등 6대업종 가맹점 무이자 할부,

여행지원, 골프, 금융, 보험 서비스 제공

ㅇ 아시아나항공 KB카드: 아시아나 마일리지 적립, SK주유소, 제휴 호텔

/면세점/렌터카 이용시 마일리지 적립

ㅇ 대한항공 Sky Pass카드 : 대한항공 마일리지, 제휴 호텔/렌터카 이용시

마일리지 적립

ㅇ 리멤버카드: 기업체· 단체 대상 멤버쉽제휴 전용카드, 주유할인, 할부

무이자 서비스, 발전기금 제공

ㅇ e-Queens카드: 여성 전용 카드, 백화점등 6대업종 가맹점 무이자 할부,

놀이공원 할인, 현대정유 주유할인, 뷰티할인 서비스

ㅇ 해피포인트 KB카드: 해피포인트가맹점(파리바게트, 파리크라샹, 던킨

도너스 등) 할인, 해피포인트 가맹점 포인트 적립, 온라인쇼핑몰/영화/

펜션 할인, 백화점/대형할인점 2~3개월 무이자 할부

ㅇ KB 고운맘카드: 국민건강보험공단 제공 출산전 진료비(인당 20만원

한도)를 신용/체크카드에 바우처형태로 탑재하여 서비스 구매시 사용,

백화점/할인점/온라인쇼핑몰/약국/산후조리원/유치원/ 유아놀이시설

할인, 병의원업종/백화점/대형할인점/온라인쇼핑몰 2~3개월 무이자

할부

ㅇ KB 내고장 사랑카드: 신판구매금액 0.2% 내고장사랑 발전기금 기부,

SK주유소 이용시 리터당 60원 할인(휘발유가 기준), 학원업종이용시

최고 5% 청구할인

ㅇ KB 스위트카드: 카드종류별 할인대상업체 차별화, 피부관리/화장품/

스타벅스/커피빈등(Dream카드), 학원/독서실/산후조리원/유치원등

(Sweet카드), 병원/검진센터/약국/레포츠등(Life카드) 최고 5%할인

ㅇ 하이패스 KB카드: 기존 KB카드 회원 대상 후불 하이패스 전용 카드

(신용/ATM/교통기능 없음) 발급 및 차량용단말기(OBU) 구매시

포인트리 차감 서비스 제공

ㅇ KB plustar SAVE카드: 카드이용실적에 따른 금융포인트 제공, 다양한

금융포인트 활용(수/여신, 투신, 증권, 보험 등), 대출금리 할인, 금융

포인트 선지급 서비스

ㅇ KB G마켓 플러스카드: G마켓 5~10%할인, G마켓 VIP우대, 외식/커피/

- 94 -

영화/교육/여행/뷰티 할인, G마켓/백화점/할인점 무이자할부

ㅇ KB 스타맥스카드 : 하나의 카드로 6가지 다양한 맞춤서비스(자동차,

쇼핑, 엔터테인먼트, 생활편의, 자기관리, 여행레져), myOne서비스,

스타맥스 스페셜서비스(금융수수료 면제, 놀이공원 할인 등)를 제공

하는 맞춤형 복합상품

ㅇ GS&POINT KB카드 : GS&POINT 적립, GS계열 우대 할인서비스(GS

홈쇼핑, GS리테일 등), 외식, 영화 등 특별할인 서비스 제공

ㅇ KB green Growth카드 : 친환경 녹색 금융카드로 대중교통 및 철도

이용시 할인, 자전거 구매시 할인, 유명 할인점 및 슈퍼마켓 할인,

탄소캐쉬백포인트 제공

ㅇ KB STARTLUCK카드 : 사업용 화물차 유류구매전용카드로 신용 및

체크카드로 발행, GS칼텍스 이용시 할인 서비스 제공

ㅇ Mirex(SOHO Biz)카드 : 개인사업자전용카드, 세무/법률 컨설팅서비스,

주유할인,무인경비할인, 인사/노무/노동법률 지원서비스, 렌터카할인,

택배할인, 국제전화할인

ㅇ CEO Members 카드 : 플래티늄서비스, 여행지원, 골프, 건강, 보험

서비스, 기업특화 서비스

ㅇ KB Partnership 기업카드 : 예금담보 제공업체 대상, 주유할인, 법인카드

이용내역 관리,부가세 환급 확인 서비스, 무인경비 할인, 인사/노무/

노동법률 서비스 , 세무/법률 컨설팅 서비스,렌터카/택배 할인 서비스

ㅇ SME 기업카드 : 주유할인, 법인카드 이용내역 관리, 부가세 환급 확인

서비스, 무인경비할인, 인사/노무/노동법률 서비스 지원, 세무/법률

컨설팅 서비스, 렌터카/택배 할인 서비스, 공항 마스터카드 라운지

무료이용

ㅇ MY-biz 기업카드: 맞춤식디자인, 대출금리할인, 선택서비스 (가맹점

수수료 환급, 주유할인, 항공마일리지 중 택일) 등

ㅇ KB업무택시전용 기업카드 : 참여기업 교통유발부담금 최대 30% 경감,

우대이율 적용

체크카드

(FreePass

카드)

신용카드 가맹점에서 일반 신용카드와 동일하게 사용하며 이용대금은 거래

승인과 동시에 즉시 지급결제되는 상품

ㅇ KB 스타 체크카드: 영화할인, 주유할인, 외식할인, G-Market/옥션할인,

포인트리 적립, 해외겸용카드 발급

ㅇ KB 포인트리 체크카드: 아웃백스테이크/VIPS/ G-Market/옥션 이용

포인트리 적립, 적립포인트 자동환급 서비스, 해외겸용카드 발급

ㅇ MY-biz 체크카드: 신용평가 미충족(신설업체포함) 사업자 등 대상

직불형 기업카드 주유할인, 포인트적립, 업체명 인자 등

ㅇ KB 주니어스타 체크카드: 청소년 유해 업종 이용 제한 기능, 영화 할인,

G마켓, 교보문고, 놀이공원, GS25 할인

ㅇ 해피포인트 체크카드: 해피포인트 가맹점 할인, 해피포인트 적립,

온라인쇼핑몰/영화/펜션 할인

ㅇ 삼성증권CMA KB 체크카드: 삼성증권 CMA 계좌를 결제계좌로 사용,

주유/영화/온라인쇼핑/외식 할인

ㅇ KB plustar SAVE 체크카드: 카드이용실적에 따른 금융포인트 제공,

다양한 금융포인트 활용(수/여신, 투신, 증권, 보험 등), 금융포인트

선지급 서비스

ㅇ KB G마켓 플러스 체크카드: G마켓 5~7%할인, G마켓 VIP우대, 외식/

커피/놀이공원/교육/여행/뷰티 할인

- 95 -

ㅇ GS&POINT KB체크카드 : GS&POINT 적립, 서점, 스포츠/레저할인 등

특별할인 서비스 제공

KB

비씨

카드

신용카드 ㅇ 레인보우카드: 요일별 차별화된 서비스 제공

일(외식할인), 월(도서할인), 화(던킨, 베스킨라빈스할인),

수(옥션할인), 목(영화할인), 금(주유할인), 토(쇼핑할인)

ㅇ Show King Save KB 비씨 카드: KTF 이동통신요금(자동이체 요금) 적립

서비스, KTF Show Save 요금 적립 서비스, GS 칼텍스 주유포인트 적립,

신용카드 이용금액(일시불+할부) 포인트 적립, Cashback(적립금액은

익월 고객 계좌로 입금)

ㅇ KB비씨 中國通카드: 대한항공, 아시아나 마일리지 적립(신용판매 금액

대상), 중국 특화 서비스, 골프 부킹/할인, 여행안내, 중국 항공권 할인,

면세점 할인 쿠폰, 국제전화 무료(할인) 통화, 호텔 푸드 할인 서비스

ㅇ KB비씨 KB세븐카드 : 탑포인트적립, 주유적립(S-OIL 이용금액), 할인점

정액 청구할인, 이동통신 요금할인, 렌터카할인, 호텔,콘도할인, 건강

검진할인

ㅇ 대한민국카드: 토/일/공휴일 무이자할부, GS칼텍스 주유할인, 놀이

공원 무료입장 및 자유이용권할인, 영화할인, 뮤지컬/문구류/국제전화

/꽃배달/미용 우대할인

ㅇ i-WIN카드: KB국민은행 독자상품으로 백화점 및 대형할인점 무이자

할부, 가입 후 2개월간 현금서비스 수수료 할인, S-Oil주유할인, 영화

할인

ㅇ i-NEED카드: KB국민은행 독자상품으로 백화점 및 대형할인점 무이자

할부, 놀이공원 할인, 영화할인, OK cashbag 포인트 적립

ㅇ 쉬즈카드: 영화할인, 전용 인터넷 사이트운영, 전국 백화점,의류,제화점

무이자할부, 성형보험 무료가입, 통신요금 자동이체 할인

플러스

카드

신용카드 가맹점에서 일반신용카드와 동일하게 사용하며 이용대금은 거래

승인과 동시에 즉시 지급결제 되는 상품

기타 바우처카드, 선불카드(충전식 선불카드 포함), 직불카드, 구매전용카드

주) 상기 상품 및 서비스 내용은 변경 및 폐지될 수 있으며 자세한 내용은 당행 홈페이지

를 참고하시기 바랍니다.

(7) 방카슈랑스

(가) 취급업무

- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

1. 보험가입의 상담

2. 보험계약의 모집

3. 보험료의 수납 및 영수증 발급

4. 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

5. 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수

- 96 -

6. 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

7. 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납

8. 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

9. 계약내용의 조회

10. 민원의 접수방법 및 처리의 안내

11. 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해

위임된 사항

(나) 상품/서비스 개요 (2009년 12월말 현재)

▶ 생명보험 상품 (32개)

- 연금보험 (22개)

보험사 상품명 판매개시일 모집수수료율 적립이율 보험기간

(연금개시후)

교보생명 바로받는

연금보험Ⅱ 2003. 9. 3 2.80%(거치식) 4.80% 종신형, 상속형

교보생명 연금저축

교보연금보험 2003. 9. 3 20.50%(적립식) 4.80%

5,10,15,20년 확정형,

종신형

KB생명 KB플래티넘

연금보험Ⅱ 2004. 6. 2

(적립식)

1~6회: 25.31~48.37%

7~18회: 4.21~8.06%

5.20% 5,10,15,20,30년 확정형,

종신형, 상속형

삼성생명

연금저축

삼성에이스골드

연금보험

2004.10.20 20.50%(적립식) 4.50% 5,10,20년 확정형,

종신형

ING생명 ING오렌지

월드연금보험 2005. 3. 2 3.15%(거치식) (KRW)4.92%

10,15,20년 확정형,

종신형, 상속형, 자유형

대한생명

연금저축

하이드림FREE

연금보험

2005. 6.15 20.50%(적립식) 4.80% 5,10,15,20년 확정형,

종신형

삼성생명 삼성에이스

즉시연금보험 2005. 8.19 2.625%(거치식) 4.80% 종신형, 상속형

교보생명 교보First

변액연금보험Ⅴ 2005.10. 4

10.12~33.00%(적립식)

3.15%(거치식) 실적배당

5,10,15,20년 확정형,

종신형, 상속형, 실적형

삼성생명 삼성에이스

변액연금보험 2005.11.16

10.125~33.375%(적립식)


5,10,15,20년 확정형,


흥국생명 드림UP

변액연금보험Ⅵ 2006. 2.13

10.12~34.50%(적립식)


5,10,15,20년 확정형,


AIA생명 GOLDEN TIME

연금보험 2006. 9.26 3.20%(거치식)

(KRW)4.78%

(USD)4.15%

10,15,20년 확정형,


미래에셋

생명

연금저축SAVE

연금보험Ⅲ 2006.11.23 22.50%(적립식) 5.00%

5,10,15,20년 확정형,

종신형

- 97 -


(연금개시후)

KB생명 KB챔피언

변액연금보험Ⅱ 2007. 4.26

10.12~34.12%(적립식)


5,10,15,20,30년 확정형,


미래에셋

생명

미래에셋

LoveAge스텝업

변액연금보험Ⅱ

2007. 9.14 10.12~34.12%(적립식)


5,10,15,20년 확정형,


대한생명 스위칭V-dex

변액연금보험 2008.10.21

10.12~33.75%(적립식)


5,10,15,20년 확정형,


미래에셋

생명

미래에셋

LoveAge위너스

연금보험Ⅲ

2009. 3. 9

(적립식)

1~6회: 15.18~51.18%

7~18회: 2.53~8.53%

3.15%(거치식)

5.20% 5,10,15,20년 확정형,


ING생명 ING스마트라이프

변액연금보험 2009. 4.27

10.50~33.75%(적립식)


10,15,20년 확정형,


알리안츠

생명

알리안츠

뉴파워리치

연금보험Ⅵ

2009. 5. 4 3.15%(거치식) 4.83% 5,10,15,20년 확정형,


흥국생명 흥국드림UP

연금보험Ⅲ 2009. 7.31

(적립식)

1~6회: 14.46~50.06%

7~18회: 2.41~8.34%

3.15%(거치식)

5.30% 5,10,15,20년 확정형,


KB생명 KB스타즉시

연금보험 2009. 8.10 2.80%(거치식) 5.20% 종신형, 상속형

대한생명 바로연금보험 2009. 8.24 2.87%(거치식) 4.80% 종신형, 상속형

동양생명

수호천사

마스터스

연금보험

2009.11.23

(적립식)

1~6회: 15.18~50.62%

7~18회: 2.53~8.43%

3.15%(거치식)

5.30% 5,10,15,20,25,30년 확정형

, 종신형, 상속형, 자유형

- 생사혼합보험 (9개)


동양생명 수호천사뉴꿈나무

플랜보험 2003. 9. 3

13.61~31.89%(적립식)

2.97%(거치식) 5.30%

15년 만기,

22,28세 만기

동양생명

수호천사

뉴하이클래스

저축보험

2005.10.25 6.89~33.19%(적립식)

3.12%(거치식) 5.30% 5,10,20년, 80세 만기

KB생명 KB로얄저축보험 2006. 9.26 3.15%(거치식) 4.88% 10년 이상

알리안츠

생명

알리안츠

뉴파워덱스

저축보험Ⅲ

2006.11.23 8.25~32.25%(적립식)

3.15%(거치식) 실적배당 10, 12년 만기

동부생명 뉴-라이프플랜

저축보험 2006.12.11 8.25~28.50%(적립식) 5.30% 5,7,10년 만기

교보생명 교보First

저축보험Ⅱ 2009. 1. 2

8.25~33.37%(적립식)

3.15%(거치식) 5.20% 5,7,10,12,15년 만기

대한생명 꿈모아

저축보험Ⅱ 2009. 1. 2

8.62~34.12%(적립식)

3.15%(거치식) 5.20% 5,7,10,12,15,20년 만기

- 98 -


KB생명 KB파워플러스

저축보험 2009. 1.15

8.25~33.37%(적립식)

3.15%(거치식) 5.20% 5,10,12,15,20년 만기

흥국생명 드림재테크

저축보험Ⅲ 2009. 5. 4 7.84~32.82%(적립식) 5.30% 5,10,15년 만기

- 보장성보험 (1개)


라이나생명

치아플러스건강

보험(갱신형) 2009. 3.20 36.00~75.00%(적립식) 소멸성

5년 만기

(5년단위 갱신형)

▶ 손해보험 상품 (20개)

- 장기저축성보험 (11개)


메리츠화재

Ready명사

Plus보험 2003.11.24

5.92~34.06%(적립식)

3.15%(거치식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

LIG손보 매직파워

안심저축보험 2005. 1.12

5.85~34.06%(적립식)

3.15%(거치식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

현대해상 현대하이라이프

화재보험 2005. 8.10 5.92~28.58%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10년 만기

삼성화재 삼성명품탑

플러스저축보험 2005. 8.10 5.85~33.93%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

현대해상 현대하이라이프

VIP보험 2006. 1. 9

5.92~34.06%(적립식)

3.15%(거치식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

동부화재 프로미라이프

골드클래스보험 2006. 1. 9 5.85~34.06%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

롯데손보 롯데베리굿

상해저축보험 2009. 3. 9 5.90~34.11%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12년 만기

삼성화재 삼성명품

멤버스보험 2009. 3. 9 8.55~33.75%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 5,10,15년 만기

메리츠화재

Ready메리트

운전자Plus보험 2009. 5.25 5.92~34.24%(적립식)

4.00%(확정),

5.20%(변동) 3,5,10,12,15년 만기

한화손보 VIP명품

리더스보험 2009. 8. 3 5.85~34.02%(적립식)

4.00%(확정),

5.30%(변동)3,5,10,12년 만기

LIG손보 LIG우리집안심

저축보험 2009.10. 5 5.92~33.89%(적립식) 5.20% 3,5,10,12년 만기

- 장기보장성보험 (2개)


현대해상 현대닥터

코리아의료보험 2007. 4. 2

(적립식)

1~12회: 35.56~60.48%

13~18회: 7.90~13.44% 4.40% 100세 만기

- 99 -


4.00%(거치식)

메리츠화재

Ready메디컬

Plus보험 2007. 4. 2

(적립식)

1~12회: 34.92~60.30%

13~18회: 7.76~13.40%

4.00%(거치식)

4.00% 100세 만기

- 개인연금보험 (3개)


(연금개시후)

삼성화재 연금저축 삼성

명품연금보험 2007.11.13 22.50%(적립식) 5.40% 5,10,15,20,25년 확정형

동부화재 연금저축 프로미

라이프연금보험 2008. 4.15 22.50%(적립식) 5.50% 5,10,15,20,25년 확정형

LIG손보 연금저축

LIG매직연금보험 2008. 4.15 22.50%(적립식) 5.50% 5,10,15,20,25년 확정형

- 상해/화재보험 (4개)


메리츠화재

여행보험 2003. 9. 3 14.80% 소멸성 1년 이내

ACE화재 해외여행보험 2007. 7. 3 14.80% 소멸성 1년 이내

손보사 기업종합보험 2003. 9. 3 13.60~15.00%(재산종합)

13.60%(기업종합) 소멸성 1년

삼성화재

삼성명품

몸튼튼!마음든든!

녹색자전거보험

2009. 6.23 15.00% 소멸성 1년

(8) PB사업

(가) 서비스 브랜드 : GOLD&WISE(골드앤와이즈)

(나) 취급업무 : 부유층 고객 대상 종합자산관리 서비스 제공

▶ 자산관리 서비스

- 전용 재무설계시스템에 의한 재무상태 진단 및 고객성향별 맞춤형

자산 포트폴리오 제공

- 정기적 포트폴리오 점검 및 자산 현황 보고서 제공, Rebalancing

- 투자 및 자산관리 관련 다양한 리서치 자료 제공

- 100 -

- 자산관리 세미나 개최

▶ Advisory 서비스

- 상속, 증여 등 고객 자산관리 관련 세무, 법률 상담 및 증권, 해외투자,

보험 등 포괄적 투자전략 수립을 위한 자문서비스 제공

▶ Life Care형 서비스

- 건강, 미용, 유학, 갤러리뱅크(미술), 음악 등 다양한 테마의 고객초청행사

▶ 고객 관리 프로그램

- 고객 로열티 제고를 위한 테마별 이벤트 및 사은행사

- 고객추천프로그램, Small Group Presentation 등을 통한 신규고객 유치

(다) 상품

▶ PB센터 판매 투자신탁 상품 : Retail 채널과 차별화된 국내, 해외 투자신탁

상품 제공

- 국내 투자형 상품

프랭클린템플턴 그로스 5호, Pru 나폴레옹 정통액티브 주식투자신탁 2-1호,

마이다스 블루칩배당 주식형, 한국밸류10년투자 주식투자신탁1호,

미래에셋 디스커버리 주식형 5호, 한국 프리미어 적립식 K-1호,

인Best 국공채 MMF K-1호, 한화 국공채 MMF 4호,

미래에셋맵스 스타플러스 사모 증권투자신탁1호,

JP모간 뿌리깊은 나무 증권 자투자신탁, 칸서스 GW 섹터로테이션 사모펀드,

유진 맞춤사모 증권투자신탁 3호, 5호, 7호, 10호, 플러스 멀티스타일 사모펀드,

KB분리과세 고수익고위험 사모증권투자신탁1호 : 총 17종

- 해외 투자형 상품(on shore 펀드, 비과세대상 포함)

프랭클린템플턴 재팬, 프랭클린템플턴 재팬플러스,

피델리티 미국 종류형, 피델리티 재팬 종류형, 피델리티 차이나 종류형,

피델리티 인디아 종류형, 피델리티 아시아 종류형,

피델리티 아시아 포커스 재간접, 한국 월드와이드 럭셔리,

- 101 -

슈로더 라틴아메리카, 슈로더 브릭스, 도이치 DWS 프리미어 유럽,

도이치 DWS 프리미어 글로벌테마, 산은 S&P 글로벌 클린에너지,

G&W 브릭스, G&W 글로벌 베스트셀렉션, KB 러셀 월드스타 매니저,

골드만삭스 글로벌 인프라 재간접, 한화 일본 리츠, 한화 라살 유럽리츠,

KB 이머징마켓플러스채권형, KB 베트남 포커스,

KB 골드앤와이즈 KP 사모 증권투자신탁1호,

KB이머징마켓 플러스 채권형펀드(환헤지형),

블랙록 월드광업주 주식투자신탁-자(H),

블랙록 월드에너지 주식투자신탁-자(H),

한국 사모 오일에너지 특별자산투자신탁2호,

KB G&W 한중 핵심주 사모 증권투자신탁 3호, 5호

KB G&W 살아남은 금융주의 귀환 사모투자신탁,

블랙록 미국달러 하이일드 증권투자신탁,

한화 꿈에그린 차이나A주 트레커 증권자펀드,

한국투자 사모 핵심미금융주 증권2호,

KB코차이나 주식형펀드 1호, 2호 : 총 35종

- 해외 투자신탁 상품(off shore 펀드)

AB 아메리칸 가치형, AB 유럽 가치형, AB 글로벌 고수익 채권,

AB 유럽 채권 수익, 블랙록 BGF 유럽 오퍼튜너티(EUR,USD),

블랙록 BGF 일본 오퍼튜너티, 블랙록 BGF 중남미, 블랙록 BGF 미국 밸류,

블랙록 BGF 이머징 유럽(EUR), 블랙록 BGF 글로벌 자산배분,

블랙록 BGF 일본 밸류, 블랙록 BGF 월드 광업주,

블랙록 BGF 뉴에너지, 블랙록 BGF 월드에너지, 블랙록 BGF 월드 골드,

프랭클린 유에스 이쿼티, 프랭클린 뮤추얼비이컨,

프랭클린 유에스 가번먼트, 프랭클린 인컴, 템플턴 이머징마켓,

피델리티 유럽 어그레시브, 피델리티 대중국, 피델리티 국제,

피델리티 미국 성장, 피델리티 헬스케어, 피델리티 미달러채권,

피델리티 유로채권, 피델리티 일본, 피델리티 차이나 포커스,

피델리티 글로벌 부동산 증권, 슈로더 이머징 마켓 채권 앱솔루트 리턴,

슈로더 유로 주식, 슈로더 아시안 배당주 : 총 33종

- 파생상품 및 기타

- 102 -

프런티어 뉴인덱스 플러스 알파, PCA 이머징 머니마켓 파생펀드

한국 글로벌 금융4스타 파생 K-1호, 하이 G3 Index 연계 파생 1호,

한국 WW 아시아태평양 특별자산 1호,

도이치 DWS 프레스티지 와인 사모 실물 투자신탁,

한국 사모 명품아트 펀드, 산은 CYD 인덱스파생펀드,

도이치 DWS 와인그로스 펀드, 한화트라이서클미국사모부동산2호,

KB농산물연동 혼합투자신탁,

한국투자 사모 컨템포러리 명품아트 특별자산 투자신탁1호,

하이 명품아트 사모 특별자산 투자신탁 1호,

한화 트라이서클 미국사모부동산6호 : 총14종

▶ 기타 상품 : 사업보고서 내 나열된 타상품 참조

(9) 투자금융업무

▶ SOC 프로젝트 금융

- SOC 민간투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정

금액에 대하여 자금을 지원하는 금융

- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련

시설(발전시설 등), BTL 사업 등

▶ M&A 인수금융

- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공

- 지원서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

▶ Structured 금융

- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당

기업의 특성에 적합한 금융지원

- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외ABS, CBO, CLO 발행 관련 업무 및

선박/항공기 금융

- 103 -

▶ Equity 및 Mezzanine 금융

- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는

기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

▶ USD, EURO 등 외화 투자금융

- 국내 외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화 여신 및

외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

파생금융상품을 고객에게 제공하고 관련된 리스크를 여러 기초자산 및 파생상품의 거래를

통하여 관리함. 파생금융상품은 이자율, 환율, 주가, 상품가격 등 기초상품의 변화에 따라

가격이 결정되는 금융상품이며, 기초상품에 따라 이자율, 환율, 주식, 상품, 기타 파생상품

으로 분류됨.

▶ 환율파생상품

선물환, 통화선물, 통화옵션, 통화스왑 등의 종류가 있으며, 장래의 불확실한 환율변동에

따른 손실발생 위험회피 또는 환율과 연계된 투자수익창출 등의 목적으로 거래

▶ 이자율파생상품

금리선물, 금리옵션, 금리스왑 등의 종류가 있으며, 장래의 불확실한 금리변동에 따른

손실발생위험 회피 또는 금리와 연계된 투자수익 창출 등의 목적으로 거래

▶ 주식파생상품

주가지수선물, 주가지수옵션, 주식선도거래, 주식옵션, 주식스왑 등의 종류가 있으며,

주가변동에 따른 손실발생 위험회피, 주가변화와 연계된 투자수익창출 등의 목적으로

거래

- 104 -

▶ 상품파생상품

상품선물, 상품옵션 등의 종류가 있으며, 장래의 불확실한 상품가격변동에 따른 손실 발생

위험 회피, 상품가격과 연계된 투자수익 창출 등의 목적으로 거래

▶ 복합파생상품

하나 또는 그 이상의 기초상품과 다양한 금융기법을 조합하는 금융상품으로 위험회피 및

이익증대 등 고객의 다양한 금융수요에 최대한 부합하도록 개발된(tailor-made) 상품

▶ 신용파생상품

채권이나 대출처럼 차주의 신용에 따라 가치가 변동하는 신용도에 민감한 기초자산으로부

터 신용위험을 분리하여 이를 거래상대방에게 이전하고 그 대가로 프리미엄을 지급하는

상품

(11) 기타

▶ 전자금융

- 펌뱅킹

구 분 서비스 개요 주요 이용기관

거래정보전송 기업계좌의 입.출금 거래내역 및 보관어음의

수탁.결제내역을 일괄(Batch) 또는 실시간

(Real-Time)으로 전송하는 서비스

- 보험사,대형쇼핑몰,이동통신사,건설사 등

무통장 입금건수가 많은 기업

- 식료품(제과음료),생활용품도매기업 등

매출이 전국에 걸쳐 일어나는 기업

배분이체 기업이 지급해야 할 각종 자금(영업자금,

물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Batch)

또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로

자금을 지급하는 모든 기업

- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

집금이체 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매대금,

보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납할 경우,

일괄(Batch) 또는 실시간(Real-Time)으로

고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)하여

기업의 모계좌로 이체하는 서비스

- 보험사, 신용카드사, 캐피탈사, 리스회사

등의 제2금융기관

- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수

고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금자동집중 KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는 - 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인

- 105 -


기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을 본사

모계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동집중해주는

서비스

영업망을 갖추고 지역별 중간 모계좌를

두고 있는 기업

- 캐피탈, 리스회사 등 제2금융기관

금융결제원CMS 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산

시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래

하는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공

하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체,입금이체,학교CMS

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스

회사 등의 제2금융권 및 교육기관(학원

포함)

- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는

각종 협회, 재단, 교회 등의 비영리단체 및

유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소,

신문.잡지사 등

- 연계/증권


연계(가상)계좌

개설 및 입금

전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷, 폰

뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로 무

통장입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로

입금내역을 실시간으로 자동 통지하는 서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등

유통 업종 기업

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등

원리금 수납이 많은 제2금융권기타 무통장

입금 건수가 많은 기업

증권사 실명확인

대행

KB국민은행 전지점에서 제휴증권/선물사의

증권/선물계좌 신규개설을 대행하는 서비스

- 국내 37개 증권사 및 선물사(2009년 12월

말 현재)

KB증권통장 은행의 저축예금 기능과 증권의 매수, 매도에

필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로

결합한 입출금이 자유로운 예금상품

- KB투자증권, 신한금융투자, 대신증권

(2009년 12월말 현재)

- 종합CMS


In-house 뱅킹 공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로

기업 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹

시스템

공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며,

기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가

가능한 중견대기업용 통합자금관리 시스템

매출액 100억원 이상 중견대기업

Cyber CFO 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업

인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한

중소기업 전용 자금관리 Software

당행 프리미엄 뱅킹 이용고객 중 통합자금

관리 서비스에 대한 수요가 있는 중소기업

프리미엄뱅킹 다단계 결제지원 및 HSM 적용으로 보안성이

강화된 형태의 기업 전용 인터넷뱅킹 서비스

당행 거래 개인/법인사업자 중 인터넷뱅킹

활용도가 높은 업체

Global CMS 한국 본사가 당행의 CMS Solution을 통해

해외 계좌 조회 등 해외 현지자금을 통합

관리할 수 있도록 지원하는 서비스

해외 현지법인 보유 기업

- 106 -


탑라인 전용 프로그램을 통한 기업의 본/지사간 영업

자금이체 / 구매자금결제 / 임직원 급여 등의

대량이체를 주 목적으로 하는 서비스

지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을

지급하거나 대량/급여이체에 대한 수요가

있는 기업

▶ 인터넷뱅킹서비스

(가) 개요

인터넷망을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과금납부, 예금신규, 외환업무,

신용카드업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보,

복권관련 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

(나) 이용대상

- 뱅킹고객 : 영업점에서 인터넷뱅킹 가입신청 및 출금계좌등록을 한 개인 및 기업고객

ㅇ 인터넷뱅킹 모든 거래가 가능

- 온라인고객 : 인터넷 홈페이지에서 가입한 개인고객

ㅇ 입출금계좌 등록고객 : 등록한 계좌의 조회성 거래만 가능

ㅇ 신용카드 등록고객 : 등록한 신용카드의 조회성 거래만 가능

(다) 주요제공서비스

구 분 주 요 내 용

인터넷

뱅킹

개인 조회, 이체, 신규/해지, 대출금입금/상환, 공과금납부, 사고신고 등

기업조회, 이체, 신규/해지, 대출금입금/상환, 공과금납부, 사고신고,

B2B전자결제 등

금융상품몰 인터넷상품, 펀드, 예금/골드뱅킹, 신탁/채권, 대출, 베스트상품관 등

금융플래닝 재무설계, 재테크플랜, 자산관리, RICH다이어리, 재테크정보 등

부동산 뉴스, 분양관, 청약, 통계, 시세, 매물, KB Houstar, 해외부동산 등

외환외환/환율정보, 환전/송금, 수출입, 외화예금/대출, 국내외투자,

여행/유학/이민, 외환지식충전소 등

KB카드 사이버지점, 카드안내/신청, 금융서비스, 카드이용안내, 고객안심서비스 등

기업서비스 기업업무관리, 제도/서비스, SOHO센터, 기업지원서비스, 기업금융몰 등

복권 복권구입내역, 예약/선물내역, 복권통장, 복포인트존, 당첨금지급신청 등

▶ 모바일뱅킹서비스

(가) 개요

- 칩 방식 모바일뱅킹

- 107 -

고객의 휴대폰에 보안성이 높은 IC칩(KB모바일칩)을 장착하여 뱅킹서비스는 물론

다양한 부가서비스를 이용할 수 있는 모바일 금융서비스

- 칩 없는 방식 모바일뱅킹

고객의 휴대폰에 칩 대신 전용프로그램(VM) 설치와 공인인증서를 저장(복사 또는

발급)한 후, 설치된 전용 프로그램을 통하여 뱅킹서비스를 이용할 수 있는

모바일 금융서비스

(나) 이용대상

- 칩 방식 모바일뱅킹 : 영업점에서 모바일금융칩을 발급받은 개인고객

- 칩 없는 방식 모바일뱅킹 : 인터넷뱅킹 가입 후 전용프로그램을 설치한 개인고객


구 분 주 요 내 용 칩방식칩 없는

인증서방식

뱅킹서비스

예금조회/이체, 대출조회/납입, 전예금/대출잔액

조회, 자기앞수표조회, 지로납부, 투자신탁 조회/

입금, 이체확인/한도조회 등

가 능

가 능

외환서비스 외화송금, 외화환전, 환율조회, 환전내역조회 가 능

카드서비스

결제예정금액조회, 카드이용내역조회,

포인트리/마일리지 조회, 보유카드조회 등 가 능

교통카드, 신용/체크카드, 현금서비스, 이용대금결제 불가능

보험서비스방카슈랑스 계좌조회 가 능

여행보험(메리츠화재) 불가능

CD/ATM서비스 현금 출금/입금/조회/당타행 이체 불가능

증권서비스 증권거래(키움닷컴증권 외 7개 증권사) 불가능

복권서비스 복권구입내역 조회, 복권통장내역 조회, 통장출금 불가능

▶ 폰뱅킹서비스

(가) 개요

전화를 이용하여 각종 조회, 송금, 공과금납부, 예금신규, 신용카드업무, 대출업무,

사고신고, 상담 및 영업점 직원연결 등을 이용할 수 있는 서비스

(나) 이용대상

영업점에서 폰뱅킹 가입신청 및 출금계좌등록을 한 개인· 기업고객


- 108 -


뱅킹서비스예금조회/이체, 대출조회/납입, 예금신규/해지, 자기앞수표조회, 지로납부,

아파트관리비납부, 투자신탁 기준가 및 평가금액 조회, 이체한도조회 등

외환서비스 환율조회

카드서비스 현금서비스, 카드 이용승인 및 결제금액 조회, 사용내역/이용한도 조회 등

상담서비스대출상담, 예금/주택청약상담, 전자금융상담, 신용카드 상담, 사고신고,

영업점 직원연결 등

▶ KB sERP서비스

(가) 개요

은행의 인터넷뱅킹 기능과 기업의 체계적인 자원관리를 위한 ERP프로그램을 결합하여

금융업무와 기업경영 관리업무를 자동 연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스

(나) 이용대상

영업점에서 인터넷뱅킹(기업용)을 가입한 후 KB sERP를 신청한 고객



금융업무

통합관리

모든 은행 계좌 실시간 조회, 자금 집중 및 이체, 급여이체, B2B전자결제,

다단계 결제 지원 등

경리업무

자동화

한 번의 견적서 입력으로 관련 경리업무 데이터 자동 생성

(견적서 입력>매출입전표 생성>세금계산서 처리>결제>회계처리)

업무현황

일괄관리

매입매출/재고/금융/재무 등 경영보고서 실시간 확인,

거래처별 영업현황 자동관리

부가서비스법인카드 부가세 환급, 신용카드 매출관리, 증빙서비스(Biz-Mail/Fax),

인사급여관리 등

▶ KB 이지북 서비스

(가) 개요

소규모 매장형 개인사업자의 금융자산관리, 제반 장부관리, 카드매출 정산, 세금신고

등의 경영업무를 지원하는 온라인 통합서비스

(나) 이용대상

개인 또는 기업인터넷뱅킹을 가입한 개인사업자


- 109 -


금융관리 금융거래 정보의 실시간 확인과 금융자산의 통합 관리

매출매입

자동화매출매입 간편등록 및 보고서 자동생성

세금신고 세금신고와 부가세 환급에 필요한 정보들을 자동으로 생성/처리

카드매출

정산서비스카드사별 매출금액과 입금금액의 간편한 확인 및 SMS통지 서비스

▶ Cyber PB(Personal Bank)

(가) 개요

우량기업과 협약을 통하여 기업 내부시스템에 당행의 인터넷뱅킹 시스템을 구축하여

해당기업 임직원만 이용할 수 있는 맞춤형 온라인금융서비스 제공

(나) 이용대상

임직원수 300명 이상의 기업(신용등급 BB등급 이상) 또는 공공기관



인터넷뱅킹 계좌이체, 당/타행이체, 경조금이체(업체별 선택사항) 등

임직원

전용대출인터넷다이렉트론(2종류), 대출계좌조회, 대출이자/월부금 입금

재테크 /

상담센터재무설계, 금융상품 정보, 재테크 칼럼, 전담 영업점 온라인 상담센터

퇴직연금 퇴직연금관련 금융거래 서비스, 퇴직연금 사이버지점, 퇴직연금 교육센터

KB카드 카드이용조회, 명세서 조회, 영화표 할인예매

▶ TV뱅킹서비스

(가) 개요

양방향 통신을 지원하는 셋톱박스를 TV와 연결하여 TV화면을 통하여 각종 조회, 송금,

공과금 납부 등을 가정에서도 손쉽게 이용할 수 있는 서비스

※셋톱박스(Set-top Box) : 디지털방송 신호를 송수신하여 TV화면에 연결해주는 단말기로서

디지털방송을 위한 필수장비(리모콘 포함)이며, TV뱅킹서비스 프로그램 및 공인인증서가

저장되는 장치

(나) 주요제공서비스

- 110 -


조회서비스 예금조회, 대출계좌 조회 등

이체서비스 당행이체, 타행이체 등

공과금납부 지로, 생활요금, 지방세, 범칙금/벌과금 납부 등

▶ 지급결제(PG) 서비스

(가) 개요

일반적인 상거래에서 발생하는 구매자와 판매자간의 물품 및 용역의 판매대금 결제를

계좌이체 및 에스크로 시스템을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 온· 오프라인

기반의 서비스

(나) 이용대상

당행 계좌 소지고객 또는 인터넷뱅킹 가입 개인 및 기업고객

(다) 서비스 종류


실 시 간

계좌이체

온라인 쇼핑몰의 전자상거래 대금결제를 위한 계좌이체 기반의 인터넷

지급결제 서비스

에스크로온· 오프라인 상거래 대금결제시 구매자가 예치한 자금에 대해 은행이

판매자에게 조건부로 지급을 보증하는 서비스

▶ 기타 각종서비스

- 법원등기 수입증지 판매 대행 : 1,000원, 2,000원, 5,000원, 10,000원 (4종)

- 국고 업무

ㅇ 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금,

예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

- 지로 업무

ㅇ 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이

직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는

- 111 -

지급결제 제도

- 보관 업무

ㅇ 대여금고, 야간금고, 보호예수

마. 영업부분에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

KB국민은행은 전통적 Banking 부문에서의 국내시장 지위 및 수익 안정성 유지, 수수료 분

야 지속적 시장 선도 및 수익성장 확대, KB Triangle network 진출지역의 성장을 통해 아시

아 금융을 선도하는 글로벌뱅크를 목표로 하고 있습니다.

4. 파생상품거래 현황

가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되

는 금융상품임. 기초상품에 따라 이자율, 환율, 주가, 기타 파생상품으로 분류되며 당행은

이자율관련 거래로는 국채선물, 유로달러이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등을, 환율

관련 거래는 통화선도, 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주

가지수 관련 스왑 및 옵션 등을 운용하고 있으며, 미래의 상품가격을 헤지하기 위하여 상

품을 기초자산으로 하는 상품파생거래 및 신용위험을 기초로 한 신용파생 거래도 취급하

고 있음.

거래위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front office와

Middle 및 Back office의 분리, 시장리스크 관리심의회, 상품위원회 심의 등을 통한 내부통

제절차를 구축하고 있음.

나. 파생상품거래 관련 총거래현황

【은행계정】


- 112 -

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피

회계

적용거래

소계 6,912,949 115,535 297,881

선도 566,759 0 17,488

선물 0 0 0

스왑 6,346,190 115,535 280,393

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 162,078 12,019 11,777

선도 41,727 2,412 2,388

스왑 77,203 5,895 5,677

장외옵션 43,148 3,712 3,712

매매목적

거래

소계 156,130,385 3,239,909 2,790,441

선도 34,747,582 1,421,764 423,160

선물 4,302,201 0 0

스왑 104,146,153 1,536,661 1,983,581

장내옵션 138,606 14 270

장외옵션 12,795,843 281,470 383,430

합 계 163,205,412 3,367,463 3,100,099

【신탁계정】



위험회피

회계

적용거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

소계 0 0 0

- 113 -


Match 거래 선도 0 0 0

스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0

매매목적

거래

소계 60,573 0 0

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 60,573 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

합 계 60,573 0 0

다. 이자율관련 거래현황

【은행계정】



위험회피

회계

적용거래

소계 4,988,590 115,535 78,740

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 4,988,590 115,535 78,740

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0

소계 95,575,894 529,022 742,580

선도 0 0 0

- 114 -


매매목적

거래

선물 2,710,940 0 0

스왑 85,811,473 505,800 721,190

장내옵션 0 0 0

장외옵션 7,053,481 23,222 21,390

합 계 100,564,484 644,557 821,320

라. 통화관련 거래현황

【은행계정】



위험회피

회계

적용거래

소계 1,734,359 0 184,618

선도 566,759 0 17,488

선물 0 0 0

스왑 1,167,600 0 167,130

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0

매매목적

거래

소계 57,744,656 2,629,467 1,729,233

선도 34,747,581 1,421,764 423,160

선물 1,552,324 0 0

스왑 18,180,485 1,019,818 1,217,240

장내옵션 0 0 0

장외옵션 3,264,266 187,885 88,833

합 계 59,479,015 2,629,467 1,913,851

- 115 -

【신탁계정】



위험회피

회계

적용거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

스왑 0 0 0

장외옵션 0 0 0

매매목적

거래

소계 60,573 0 0

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 60,573 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

합 계 60,573 0 0

마. 주식관련 거래현황

【은행계정】



소계 0 0 0

선도 0 0 0

- 116 -


위험회피

회계

적용거래

선물 0 0 0

스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 60,351 3,999 3,999

선도 0 0 0

스왑 17,203 287 287

장외옵션 43,148 3,712 3,712

매매목적

거래

소계 2,809,835 81,420 318,629

선도 0 0 0

선물 38,937 0 0

스왑 154,196 11,043 45,151

장내옵션 138,606 14 270

장외옵션 2,478,096 70,363 273,208

ELW

소계 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

합 계 2,870,186 85,419 322,628

바. 귀금속 및 상품 등 거래현황

【은행계정】



위험회피

회계

소계 190,000 0 34,523

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 190,000 0 34,523

- 117 -


적용거래 장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

Match 거래

소계 101,727 8,020 7,777

선도 41,727 2,412 2,388

스왑 60,000 5,608 5,389

장외옵션 0 0 0

매매목적

거래

소계 0 0 0

선도 0 0 0

선물 0 0 0

스왑 0 0 0

장내옵션 0 0 0

장외옵션 0 0 0

합 계 291,727 8,020 42,300

사. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세

【은행계정】

1) 거래현황


구 분신용매도 신용매입

해외물 국내물 계 해외물 국내물 계

Credit Default Swap 200,000 　0 200,000 　0 　0 　0

Total Return Swap 　0 　0 　0 　0 　0 　0

Credit Option 　 0 　0 　0 　0 　0 　0

Credit Linked Notes 　 0 　0 　0 　0 　0 　0

합성 CDO 11,676 　0 11,676 　0 　0 　0

합 계 211,676 0 211,676 0 0 0

2) 상세명세

- 118 -

상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액기초자산

(준거자산)

CDS 국민은행 JP모건 체이스은행 2008.07.24 2011.08.04 1,000 억원 ㈜케이티

CDS 국민은행 JP모건 체이스은행 2008.09.18 2011.09.29 1,000 억원 한국가스공사

SCDO - - 2007.07.26 2017.06.20 10,000 천미불 기업 CDS

5. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

【국내점포】

(2009년 12월 31일 현재)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계

서울특별시 446 25 - 471

부산광역시 76 3 - 79

인천광역시 55 5 - 60

대구광역시 48 9 - 57

대전광역시 32 8 - 40

광주광역시 27 1 - 28

울산광역시 17 - - 17

경기도 244 22 - 266

강원도 12 3 - 15

경상남도 36 3 - 39

경상북도 25 6 - 31

전라남도 17 2 - 19

전라북도 20 - - 20

충청남도 26 4 - 30

충청북도 19 1 - 20

제주특별자치도 5 1 - 6

계 1,105 93 - 1,198

- 119 -

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

주) 지점은 개인영업점, 기업금융점, 대기업금융점, PB센터 합계

【국외점포】

(2009년 12월 31일 현재)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계

일본(동경) 1 - - 1

뉴질랜드(오클랜드) 1 - - 1

미국(뉴욕) 1 - - 1

중국(광저우) 1 - - 1

중국(하얼빈) 1 - - 1

카자흐스탄(알마티) - - 1 1

베트남(호치민) - - 1 1

우크라이나(키예프) - - 1 1

계 5 - 3 8

주) 부에노스아이레스 지점은 2002.6.28일자로 아르헨티나 중앙은행으로부터 폐쇄

승인을 받아 현재 폐쇄 진행중에 있음

나. 영업설비 등 현황


구 분토지

(장부가액)

건물

(장부가액)합 계 비 고

소

유

본점 580,629 330,362 910,991 -

영업점 1,397,518 541,058 1,938,576 -

사택, 합숙소 등 95,492 40,460 135,952 -

소 계 2,073,639 911,880 2,985,519 -

임 차 - 1,198,905 1,198,905 임차보증금

합 계 2,073,639 2,110,785 4,184,424 -

주) 국내 소재 영업설비등을 대상으로 작성함

- 120 -

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)


CD 2 2 10

ATM 9,601 9,782 9,569

통장정리기 72 108 226

기타

2,394

(Paywell :1,736

출납자동화기기:658)

2,298

(Paywell :1,774


2,234

(Paywell :1,740


라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

【국내점포】

구분 2009년도 실적 2010년도 계획 비고

신설 14개 20개

개인영업점(출장소포함)

기업금융점(대기업금융점 포함)

PB센터

주) 상기계획은 사정에 따라 변경될 수 있음

【국외점포】

- 중국 쑤저우 지점 : 현지신설 인가 진행 중(예비인가서 발급일 : 2009.10.12)

- 베트남 호치민 지점 : 호치민 사무소의 지점 전환을 위해 현지 인가 진행 중

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성

- BIS기준 자기자본비율

- 121 -

(단위 : 억원, %)


Basel I Basel II Basel I Basel II Basel I Basel II

BIS자기자본(A) 229,553 217,077 219,898 203,263 196,342 -

위험

가중

자산

합계(B) 1,817,616 1,545,934 1,869,087 1,542,613 1,555,988 -

신용위험가중자산(내부등급법) 1,796,899 1,399,267 1,848,396 1,390,363 1,539,017 -

시장위험가중자산(내부모형법) 20,717 20,717 20,691 20,691 16,971 -

운영위험가중자산(고급측정법) - 125,950 - 131,559 - -

BIS

자기자본

비율

합계(A/B) 12.63 14.04 11.77 13.18 12.62 -

기본자본비율 10.15 10.82 9.27 9.92 9.74 -

보완자본비율 2.48 3.22 2.50 3.26 2.88 -

단기후순위채무자본비율 - - - - - -

나. 유동성비율

(단위 : %)


원화유동성비율 121.02 110.88 104.49

외화유동성비율 103.68 104.21 98.48

업무용유형자산비율 17.89 19.33 14.44

다. 건전성

(1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)


총여신

합계 204,478,803 209,401,218 177,476,115

기업 94,941,253 99,345,218 76,770,801

가계 97,391,629 97,696,787 89,337,763

신용카드 12,145,921 12,359,213 11,367,551

고정이하여신

합계2,274,857 2,648,233 1,313,544

1.11 1.26 0.74

기업1,605,000 1,963,487 649,333

1.69 1.98 0.85

- 122 -


고정이하여신비율가계

577,832 579,770 573,643

0.59 0.59 0.64

신용카드92,025 104,976 90,568

0.76 0.85 0.80

무수익여신

무수익여신비율

합계1,819,784 1,537,745 1,096,470

0.89 0.73 0.62

기업1,213,348 930,039 493,714

1.28 0.94 0.64

가계522,928 512,794 519,288

0.54 0.52 0.58

신용카드83,508 94,912 83,468

0.69 0.77 0.73

대손충당금적립률(A/B) 153.20 133.26 193.03

무수익여신산정대상기준 제충당금

총계(A)3,484,816 3,528,970 2,535,518

고정이하여신(B) 2,274,857 2,648,233 1,313,544

연체율*

총대출채권기준 0.63 0.65 0.59

(계절조정후) 0.80 0.82 0.73

기업대출기준** 0.56 0.58 0.41

(계절조정후)** 0.84 0.89 0.62

가계대출기준** 0.63 0.61 0.68

(계절조정후)** 0.79 0.76 0.84

신용카드채권기준 1.08 1.46 1.11

(계절조정후) 1.39 1.97 1.64

* 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

** 은행계정원화대출금 및 신탁계정 기준

(2) 대손충당금 현황



일반 3,848,237 3,674,975 2,615,997

- 123 -


대손충당금 특별 　0 0 0

합계 3,848,237 3,674,975 2,615,997

지급보증충당금 139,394 122,446 36,512

미사용약정충당금 544,214 537,787 539,051

기타충당금 234,219 165,549 206,717

채권평가충당금 5,660 5,970 13,895

주) 대손충당금은 기타자산에 대한 대손충당금 포함

(3) 거액 무수익여신 증가업체 현황


업체명 제9기 제8기 증가액 증가사유 비고

000000㈜(건설업) 123,579 - 123,579 채권재조정 이자미계상

㈜0000000(사업시설관리 및 사업지원 서비스업) 86,505 - 86,505 채권재조정 이자미계상

㈜00000(건설업) 74,384 - 74,384 채권재조정 이자미계상

0000㈜(건설업) 47,697 - 47,697 채권재조정 이자미계상

㈜0000(부동산업 및 임대업) 40,002 - 40,002 채권재조정 이자미계상

㈜00000(부동산업 및 임대업) 30,400 - 30,400 채무상환능력악화 이자미계상




000000㈜(건설업) 17,125 - 17,125 채권재조정 이자미계상

㈜0000000(건설업) 15,188 - 15,188 채권재조정 이자미계상

0000(유)(부동산업 및 임대업) 14,894 - 14,894 채권재조정 이자미계상

00000000㈜(부동산업 및 임대업) 14,715 - 14,715 채무상환능력악화 이자미계상

0000 CO.,LTD(부동산업 및 임대업) 12,628 - 12,628 채무상환능력악화 이자미계상

㈜000(제조업) 10,805 - 10,805 채무상환능력악화 이자미계상

개인대출(이0형)(부동산업 및 임대업) 10,266 - 10,266 채무상환능력악화 이자미계상

㈜00000000(제조업) 9,691 - 9,691 채권재조정 이자미계상

0000000 00000000(협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업) 9,401 - 9,401 채무상환능력악화 이자미계상

개인대출(최0엽)(부동산업 및 임대업) 8,826 - 8,826 부도 이자미계상

㈜00000(도매 및 소매업) 8,754 - 8,754 채무상환능력악화 이자미계상

000000㈜(제조업) 8,400 - 8,400 부도 이자미계상


㈜0000(교육 서비스업) 8,000 - 8,000 연체 연체

00000000㈜(제조업) 7,865 - 7,865 부도 이자미계상

000000㈜(부동산업 및 임대업) 7,800 - 7,800 연체 연체

㈜0000(제조업) 7,481 - 7,481 부도 이자미계상

0(제조업) 7,459 - 7,459 부도 이자미계상

개인대출(김0옥)(부동산업 및 임대업) 7,029 - 7,029 부도 이자미계상


- 124 -

업체명 제9기 제8기 증가액 증가사유 비고

00000000(부동산업 및 임대업) 7,000 - 7,000 채무상환능력악화 이자미계상

0000㈜(제조업) 6,512 - 6,512 부도 이자미계상

개인대출(정0진)(부동산업 및 임대업) 6,307 - 6,307 채무상환능력악화 이자미계상

㈜000(예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업) 5,700 - 5,700 채무상환능력악화 이자미계상

0000㈜(금융 및 보험업) 5,307 - 5,307 채권재조정 이자미계상

개인대출(고0춘)(부동산업 및 임대업) 5,226 - 5,226 채무상환능력악화 이자미계상

000000000(교육 서비스업) 5,103 - 5,103 채무상환능력악화 이자미계상

0000㈜(건설업) 5,078 - 5,078 채권재조정 이자미계상

0(제조업) 5,042 - 5,042 채무상환능력악화 이자미계상

0(예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업) 5,041 - 5,041 채무상환능력악화 이자미계상

㈜0000000(부동산업 및 임대업) 5,022 - 5,022 부도 이자미계상

㈜000000(도매 및 소매업) 4,543 - 4,543 채무상환능력악화 이자미계상

개인대출(최0선)(제조업) 4,353 - 4,353 채무상환능력악화 이자미계상

000㈜(제조업) 3,700 - 3,700 부도 이자미계상

㈜00000000(협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업) 3,643 - 3,643 부도 이자미계상

개인대출(서0란)(부동산업 및 임대업) 3,605 - 3,605 채무상환능력악화 이자미계상

0000000㈜(제조업) 3,482 - 3,482 연체 연체

0000000㈜(예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업) 3,349 - 3,349 채무상환능력악화 이자미계상

000000㈜(제조업) 3,319 - 3,319 부도 이자미계상

㈜00(건설업) 3,202 - 3,202 부도 이자미계상

㈜0000000(건설업) 3,200 - 3,200 채무상환능력악화 이자미계상

0000000㈜(부동산업 및 임대업) 3,100 - 3,100 채권재조정 이자미계상


㈜00000000(제조업) 4,431 1,551 2,879 채권재조정 이자미계상

㈜0000(운수업) 2,843 - 2,843 채무상환능력악화 이자미계상

000000㈜(건설업) 2,799 - 2,799 채무상환능력악화 이자미계상

0000000000000000 CO.(부동산업 및 임대업) 2,584 - 2,584 연체 연체

개인대출(서0현)(숙박 및 음식점업) 2,560 - 2,560 채무상환능력악화 이자미계상

0.000000㈜(건설업) 2,508 - 2,508 채권재조정 이자미계상

0000000㈜(제조업) 2,468 - 2,468 채권재조정 이자미계상


개인대출(김0성)(제조업) 2,415 - 2,415 부도 이자미계상


개인대출(채0영)(부동산업 및 임대업) 2,381 - 2,381 채무상환능력악화 이자미계상

개인대출(진0태)(숙박 및 음식점업) 2,360 - 2,360 부도 이자미계상


㈜0000(출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업) 2,339 - 2,339 채무상환능력악화 이자미계상

0000000㈜(부동산업 및 임대업) 2,000 - 2,000 채무상환능력악화 이자미계상

0000㈜(제조업) 2,000 - 2,000 채무상환능력악화 이자미계상

(4) 신규발생 채권재조정업체 현황


업 체 명채권재조정

결정일자

9기말

총여신잔액

채권재조정

여신 잔액채권재조정 내역 비 고

만기연장

- 125 -

업 체 명채권재조정

결정일자

9기말

총여신잔액

채권재조정

여신 잔액채권재조정 내역 비 고

태산엘시디(주) 2009.01.23 6,916 6,036 이자율완화 파생미수금 별도

동문건설(주) 2009.03.20 50,078 44,773만기연장

이자율완화

월드건설(주) 2009.03.26 14,976 10,365만기연장

이자율완화

우림건설(주) 2009.04.10 21,654 10,000만기연장

이자율완화

경남기업(주) 2009.04.21 27,392 40,400만기연장

이자율완화

(주)신도종합건설 2009.04.24 33,204 13,097만기연장

이자율완화

홍원제지(주) 2009.04.28 17,883 18,911만기연장

이자율완화

(주)삼호 2009.05.14 41,897 39,999만기연장

이자율완화

(주)경부철강 2009.06.03 1,519 1,519만기연장

이자율완화파생미수금 별도

(주)늘푸른오스카빌 2009.09.07 15,188 15,188만기연장

이자율완화

(주)코리아냉장 2009.09.18 12,020 12,020만기연장

이자율완화

(주)영광스텐 2009.09.24 12,091 12,268만기연장

이자율완화

주)「은행업감독규정」상의 '자산건전성 분류기준'에 의거 분류된 법정관리업체,

기업개선작업업체(기업개선약정서) 중 총여신잔액이 100억원 이상인 업체를 대상

으로 작성함

라. 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자

판단에 중요한 사항


- 126 -

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보


구 분 제9기 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기

현금 및 예치금 8,853,544 7,728,296 6,544,754 6,568,306 5,867,417

유가증권 38,972,290 34,928,917 30,777,359 29,382,480 30,550,299

대출채권 195,066,978 198,694,825 171,549,993 149,867,182 135,738,407

유형자산 3,329,350 3,492,767 2,298,743 2,137,732 2,038,245

기타자산 10,297,598 17,248,372 7,695,189 7,250,781 5,399,281

자산총계 256,519,760 262,093,177 218,866,038 195,206,481 179,593,649

예수부채 170,385,878 158,867,924 138,858,691 130,019,916 126,281,232

차입부채 51,958,382 61,759,641 50,250,481 39,042,684 30,285,324

기타부채 14,832,942 24,151,518 13,719,105 11,088,924 10,653,493

부채총계 237,177,202 244,779,083 202,828,277 180,151,524 167,220,049

자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896 1,681,896 1,681,896

자본잉여금 6,267,577 6,269,036 6,269,263 6,269,263 6,265,750

자본조정 0 0 0 0 -5,772

기타포괄손익누계액 1,543,391 445,263 345,446 888,576 501,778

이익잉여금 9,049,694 8,417,899 7,741,156 6,215,222 3,929,948

자본총계 19,342,558 17,314,094 16,037,761 15,054,957 12,373,600

부채와 자본총계 256,519,760 262,093,177 218,866,038 195,206,481 179,593,649

매출액 28,734,838 44,379,564 21,281,826 19,618,874 18,287,624

영업이익 703,027 1,811,443 4,233,386 3,204,983 3,035,504

당기순이익 635,803 1,510,784 2,773,843 2,472,111 2,252,218

주당순이익

- 기본주당순이익(원) 1,318 4,480 8,246 7,349 6,977

주) 주당순이익은 기본주당순이익(당기순이익÷ 가중평균유통주식수) 기준이며, 제9기 주당순이익을

기중 유상증자 전후의 주당공정가치를 감안하여 산출할 경우 1,289원임

2. 요약연결재무정보


구 분 제9기 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기

현금 및 예치금 9,306,230 8,132,181 6,727,411 6,688,977 5,942,996

유가증권 41,345,873 38,658,004 34,239,723 32,588,135 33,479,132

- 127 -

구 분 제9기 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기

대출채권 195,164,931 198,708,628 171,730,131 150,017,861 135,821,846

유형자산 3,331,249 3,496,720 2,301,464 2,139,486 2,040,340

기타자산 10,309,251 17,464,507 8,045,715 7,478,977 5,618,459

자산총계 259,457,534 266,460,040 223,044,444 198,913,436 182,902,773

예수부채 173,275,392 162,248,761 142,100,520 133,296,975 129,615,589

차입부채 52,064,856 61,306,478 50,170,776 38,786,899 29,876,384

기타부채 14,693,177 25,484,503 14,666,041 11,701,501 10,960,568

부채총계 240,033,425 249,039,742 206,937,337 183,785,375 170,452,541

자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896 1,681,896 1,681,896

연결자본잉여금 6,267,577 6,269,036 6,274,535 6,274,831 6,269,599

연결이익잉여금 9,124,505 8,463,429 7,775,285 6,241,912 3,967,535

연결자본조정 0 0 0 0 -5,772

연결기타포괄손익누계액 1,543,391 443,933 331,159 885,141 498,361

소수주주지분 6,740 62,004 44,232 44,281 38,613

자본총계 19,424,109 17,420,298 16,107,107 15,128,061 12,450,232

부채와자본총계 259,457,534 266,460,040 223,044,444 198,913,436 182,902,773

매출액 28,895,581 44,578,586 21,452,249 20,129,556 18,782,382

영업이익 718,655 1,815,915 4,243,861 3,207,687 3,124,997

법인세비용차감전계속사업이익 680,220 2,125,856 4,460,618 3,353,897 3,252,894

계속사업이익 652,417 1,489,969 2,722,138 2,416,046 2,252,974

연결당기순이익 653,084 1,488,699 2,762,198 2,467,006 2,252,974

지배회사지분순이익 654,103 1,488,589 2,757,316 2,458,260 2,241,055

연결에포함된회사수 4 4 10 11 11

주당순이익

- 기본주당순이익(원) 1,355 4,414 8,197 7,308 6,943

주) 자회사 변동에 따른 중단사업손익으로 인한 효과는 자회사가 변동된 회계연도를 포함

하여 과거 3기까지의 수치에만 반영하였습니다.

※ 연결대상회사의 변동현황

사업연도당기에 연결에

포함된 회사

전기대비 연결에

추가된 회사

전기대비 연결에서

제외된 회사

제9기 KookminBank Int'l Ltd.(London) 등 4개사 KookminBank Cambodia PLC KB생명보험(주) 1개사

제8기 KB생명보험(주) 등 4개사 없음 KB부동산신탁(주) 등 6개사

제7기 KB부동산신탁(주) 등 10개사 없음 국민연금 02-4 국민벤처조합 1개사

<연결대상에서 제외된 사유>

- KB생명보험(주)는 당기 중 (주)KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다.

- 128 -

3. 재무정보 이용상의 유의점

가. 회사가 채택한 재무제표 작성기준

[개별재무제표 작성기준]

은행의 재무제표는 대한민국의 기업회계기준서 제1호 내지 제24호(제14호 제외)를

포함한 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으며, 은행이

채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.

(1) 대출채권 등에 대한 이자수익의 인식기준

은행은 예치금, 대출채권 및 유가증권 등에 대한 이자수익을 발생주의에 의거 인식

하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 원금 또는 이자의 연체가 있거나, 부도

거래처 등에 대한 대출금 중 금융기관의 지급보증이 없거나 담보제공 받은 예ㆍ적

금 범위를 초과하는 여신에 대한 이자는 실제로 현금을 수취하는 시점에서 수익으

로 인식하고 있습니다. 이에 따라 당기말 및 전기말 현재 재무제표에 계상되지 아

니한 미수이자는 각각 363,176백만원 및 533,412백만원이고 관련 대출채권과 유가

증권(액면가액) 잔액의 합계액은 각각 4,230,317백만원 및 5,973,457백만원입니다.

- 129 -

(2) 유가증권의 분류

은행은 유가증권을 취득한 후에 시장성유무, 취득목적 및 보유능력 등에 따라 과목

을 구분하고 있는 바, 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매

수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권은 단기매매증권으로, 만기가

확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기

까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 지분법을

적용하여 평가하는 지분증권은 지분법적용투자주식으로, 상기에 속하지 않는 유가증

권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 유가증권의 보유의도와 보유능력에

변화가 있어 분류변경이 필요한 경우 매도가능증권을 만기보유증권으로 분류 변경

하거나 만기보유증권을 매도가능증권으로 분류 변경하고 있습니다. 다만, 당 회계연

도와 직전 2개 회계연도 중에 만기보유증권을 만기일 전에 매도하였거나 발행자에

게 중도상환권을 행사한 사실이 있는 경우, 또는 만기보유증권의 분류를 매도가능

증권으로 변경한 사실이 있다면, 만기까지 잔여기간이 얼마 남지 않아서 시장이자

율의 변동이 공정가액에 중요한 영향을 미치지 않을 시점에 매도하는 경우를 제외

하고는 보유 중이거나 신규로 취득하는 모든 채무증권은 만기보유증권으로 분류하

지 않습니다. 또한, 단기매매증권은 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익

을 목적으로 보유하지 않는 경우에는 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류하며,

시장성을 상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고, 이외의 경우에는 다른 유

가증권과목으로 분류를 변경하지 않으며, 다른 유가증권과목의 경우에도 단기매매증

권으로 분류를 변경하지 않고 있습니다.

(3) 유가증권의 평가

1) 단기매매증권의 평가

은행은 단기매매증권의 취득원가를 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득

부대비용을 가산하여 산정하고, 이에 종목별 이동평균법(채무증권은 개별법)을 적용

하여 단가를 결정하고 있습니다. 또한, 채무증권의 경우 취득원가와 만기액면가액의

차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에

가감하고 있습니다. 한편, 단기매매증권은 공정가액으로 평가하고 있는 바, 단기매

매증권의 공정가액이 취득원가와 다른 경우에는 공정가액을 보고기간종료일 현재

장부가액으로 하고 동 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하

고 있습니다.

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2) 매도가능증권의 평가

은행은 매도가능증권의 취득원가를 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득

부대비용을 가산하여 산정하고, 이에 종목별 이동평균법(채무증권은 개별법)을 적용

하여 단가를 결정하고 있습니다. 또한, 채무증권의 경우 취득원가와 만기액면가액의


가감하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가액으로 평가하는 바, 매도가능증권에 대한

미실현보유손익은 매도가능증권평가이익 또는 매도가능증권평가손실의 과목으로 하

여 기타포괄손익누계액으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 기타포괄손익누계액은

그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영

합니다. 다만, 가치평가의 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족한 경우로서

시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취

득원가를 보고기간종료일 현재 장부가액으로 하고 있습니다.

한편, 지분증권의 경우 공정가액(취득원가로 평가하는 지분증권의 경우에는 자산별

공정가액으로 평가한 순자산)이 취득원가에 미달하고 손상차손의 발생에 대한 객

관적인 증거가 있는 경우에는 당해 지분증권의 장부가액을 공정가액으로 조정하고,

공정가액이 취득원가에 미달하는 금액에서 이미 인식한 손상차손을 차감한 금액을

매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 또한, 채무

증권의 경우 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하고 손상차손의 발생에 대한

객관적인 증거가 있는 경우에는 당해 채무증권의 장부가액을 회수가능가액으로 조

정하고 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하는 금액에서 이미 인식한 손상차손

을 차감한 금액을 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있

습니다. 손상차손을 인식할 때에는 당해유가증권의 미실현보유손실이 기타포괄손익

누계액에 남아 있는 경우 미실현보유손실을 기타포괄손익누계액에서 제거하여 먼저

손상차손에 반영하고, 당해 유가증권과 관련한 미실현보유이익이 기타포괄손익누계

액에 남아 있는 경우에는 그 미실현보유이익 전액을 기타포괄손익누계액에서 제거

하여 유가증권의 손상차손을 인식하고 있습니다.

3) 만기보유증권의 평가

은행은 만기보유증권의 취득원가를 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득

부대비용을 가산하여 산정하고, 이에 개별법을 적용하여 단가를 결정하고 있습니다.

또한, 만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하는 바, 취득원가와 만기액면가액의

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가감하고 있습니다. 한편, 채무증권의 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하고

손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 경우에는 당해 채무증권의 장부가액

을 회수가능가액으로 조정하고 당초의 장부가액과 회수가능가액의 차액을 만기보유

증권손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다.

4) 지분법적용투자주식의 평가

은행은 유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 주식(은행법에 따라 발행주

식 총수의 100분의 15를 초과하여 소유하고 있는 주식은 특별한 사유가 없는 한

중대한 영향력이 있는 것으로 봄)은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 보고기간종

료일 현재 장부가액으로 하고, 취득시점 이후 지분법피투자회사의 순자산가액변동이

당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우는 지분법손익의 과목으로 하여

당기손익으로, 지분법피투자회사의 오류 및 회계변경에 의해 전기이월이익잉여금의

증가 또는 감소로 인한 경우에는 투자회사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여

당기손익이나 전기이월이익잉여금의 증가 또는 감소로, 자본잉여금 및 자본조정의

변동은 자본잉여금 및 자본조정의 과목으로, 기타포괄손익누계액의 변동은 기타포괄

손익누계액(지분법자본변동)의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.

또한 지분법적용회사의 결손금 등이 누적되어 장부가액이 영 이하가 될 경우에는

지분법 적용을 중지하고 있으며, 지분법 적용을 중지한 후 지분법피투자회사의 당

기이익이 발생한 경우에는 지분법 적용중지기간 동안 미인식한 손실누적분 등을 상

계한 후 지분법을 적용하며 지분법피투자회사가 유상증자 등을 한 경우에는 전기

이전 미인식 손실을 전기이월이익잉여금의 감소로 지분법적용투자주식에 반영하고

있습니다.

은행은 지분법적용투자주식의 회수가능가액이 장부가액보다 작고 손상차손의 발생에

대한 객관적인 증거가 있는 경우에는 지분법적용투자주식 손상차손을 인식하고 있

습니다. 손상차손 인식 후 지분법적용투자주식의 회수가능가액이 회복된 경우에는

이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식

하고 있습니다.

한편, 피투자회사가 연결대상종속회사인 경우에 주식의 추가취득 또는 유상증자 등

으로 인하여 발생하는 순자산 지분가액 변동액과 취득대가와의 차액에 관하여는 자

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본잉여금(또는 자본조정)으로 처리하고 있습니다.

은행은 피투자회사의 주식취득 당시 은행의 투자계정의 금액과 피투자회사의 순자

산가액의 공정가액 중 은행의 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, 그 차

액에 관하여 투자차액은 경제적 효익이 유입될 것을 고려하여 20년 이내의 합리적

기간 동안 정액법으로 상각하며, 부의 투자차액은 계약서상 명시된 미래의 손실이

나 비용에 대해서는 실제 발생시에 일시환입하며 식별가능한 비화폐성자산의 공정가

액에 해당하는 금액까지는 비화폐성자산 중 상각가능한 자산의 가중평균내용연수에

걸쳐 정액법으로 환입하고 식별가능한 비화폐성자산의 공정가액을 초과하는 금액은

주식취득일에 일시환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.

은행과 피투자회사의 거래에 의하여 발생한 내부거래손익의 투자회사의 지분율을

곱한 금액 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부가액에 반영되어 있는 부분은

투자회사의 미실현손익으로 하여 제거하고 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다

. 다만, 은행의 종속회사에 대한 하향판매 거래로 인하여 발생한 미실현손익은 전액

제거하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.

5) 유가증권의 손상차손환입

매도가능증권에 대하여 인식한 손상차손이 손상을 인식한 기간 후에 발생한 사건과

객관적으로 관련되어 회복된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로

하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인

식하고 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 초과하여 상승한 금액은 매도가능증권

평가이익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 다만, 손상

차손을 인식한 기간 후에 공정가액이 상승하더라도 손상차손의 회복에 해당되지 아

니하는 경우에는 당해 공정가액 상승금액을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으

며, 취득원가로 평가하는 지분증권으로서 자산별 공정가액으로 평가한 순자산을 기

준으로 손상을 인식한 지분증권은 취득원가를 초과하여 평가할 수 없습니다.

한편, 만기보유증권에 대하여 인식한 손상차손이 손상을 인식한 기간 후에 발생한

사건과 객관적으로 관련되어 회복된 경우에는 회복 후 장부가액이 당초에 손상차손

을 인식하지 않았을 경우의 상각후취득원가를 초과하지 않는 범위 내에서 만기보유

증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인식하고 있습니다.

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6) 유가증권 분류변경시의 평가

만기보유증권을 매도가능증권으로 분류 변경하는 경우 분류변경일 현재의 공정가액

으로 평가한 후 유가증권 분류변경에 따른 평가에서 발생하는 공정가액과 장부가액

의 차이금액은 매도가능증권평가손익의 과목으로 기타포괄손익누계액으로 처리하고

있습니다. 매도가능증권에서 만기보유증권으로 분류 변경하는 경우에는 분류변경을

위한 평가시점까지 발생한 미실현보유손익 잔액은 계속 기타포괄손익누계액으로 처

리하고, 그 금액은 만기까지의 잔여기간에 걸쳐서 유효이자율법에 의하여 상각하여

각 기간의 이자수익에 가감하며, 만기보유증권으로 분류 변경된 매도가능증권의 만

기액면가액과 분류변경일 현재의 공정가액과의 차이는 유효이자율법에 의하여 그

채무증권의 만기일까지의 잔여기간에 걸쳐서 상각하고 각 기간의 이자수익에 가감

하고 있습니다. 한편, 단기매매증권이 시장성을 상실한 경우에는 분류변경일 현재의

공정가액(최종시장가격)을 새로운 취득원가로 하여 매도가능증권으로 재분류하고

있습니다.

(4) 유가증권의 양도

유가증권의 양도로 유가증권의 경제적 효익을 획득할 수 있는 권리를 전부 실현하

였거나, 그 권리가 만료되었거나, 또는 그 권리를 처분하여 유가증권의 통제를 상

실한 때에는 유가증권을 양도한 대가로 받았거나 받을 금액과 유가증권의 장부가액

의 차이금액(유가증권을 양도하여 새로운 자산을 취득하거나 자산 취득과 동시에

채무를 인수하는 경우는 유가증권의 양도대가로 받은 자산의 공정가액과 양도한 유

가증권의 장부가액 및 새로 인수한 채무의 공정가액의 합계금액의 차이금액)에, 기

타포괄손익누계액에 계상되어 있는 당해 유가증권의 미실현보유손익을 가감한 금액

을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 한편, 유가증권에 대한 통제를 상실하지 않고

유가증권을 양도하는 경우 당해 거래는 담보차입거래로 처리하고 있습니다.

(5) 대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채

금융위원회가 제정한 은행업감독규정에서는 은행은 차주의 채무상환능력과 금융거래

내용 등을 감안하여 대출채권의 건전성을 "정상", "요주의", "고정", "회수의문" 및 "

추정손실"의 5단계로 분류하는 자산건전성 분류기준을 설정하고 각 분류별로 최소

적립률 이상의 대손충당금을 설정할 것을 요구하고 있습니다.

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은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 일정규모 이상의 기업대출채권에

대하여 차주의 미래상환능력을 반영한 평가기준(FLC: Forward Looking Criteria)에 의

한 자산건전성분류 결과에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 동 기준에 의하

면 차주의 산업위험, 개별위험 및 재무위험에 해당하는 각 항목별 배점을 기준으로

차주등급을 산출하고 대출유형, 담보 및 보증여부를 고려하여 추가로 각 자산등급

에 따른 일정범위의 대손충당금 설정률을 반영하여 대손충당금을 설정하도록 되어

있습니다. 또한, 은행은 동일거래기업에 대한 총여신은 동일하게 건전성을 분류하는

것을 원칙으로 하고 있으나 보증부 여신, 원리금의 회수가 확실시되는 예ㆍ적금

담보대출 등은 보증인의 보증채무 이행능력 등을 감안하여 총여신과 구분하여 차주

의 건전성을 분류하고 있습니다. 은행의 고객별 자산건전성분류는 차주의 채무상환

능력을 고려한 신용등급, 연체기간, 부도여부 및 신용관리 대상정보 등을 고려하여

분류하되, 분류사유가 2가지 이상 발생하는 경우에는 최하위 건전성으로 분류하고

있습니다. 이에따라 은행은 기업여신의 신용등급을 총 17등급(AAA, AA+, AA, A, B

BB+, BBB, BBB-, BB+, BB, BB-, B+, B, B-, CCC, CC, C, D)으로 분류하여 A

AA등급에서 B등급까지는 '정상', B-등급과 CCC등급은 '요주의', CC등급은 '고정',

C등급은 '회수의문', D등급은 '추정손실'로 분류하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 기업대출채권에 대하여 정상 분류

채권의 0.85%(경기민감업종은 0.90%)이상, 요주의 분류채권의 7%이상, 고정 분류채

권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 50%이상 및 추정손실 분류채권의 100% 상당

액을 대손충당금으로 설정하여 대출채권에서 차감하는 형식으로 계상하고 있습니다.

다만, 정상 분류 대출채권 중 콜론, 환매조건부채권매수, 은행간대여금, 은행간외화

대여금에 대하여는 대손충당금을 적립하지 아니하였습니다.

또한, 은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 가계대출채권 및 신용카드채

권에 대하여는 연체기간, 담보가액 및 회수가능성 등을 고려하여 실시한 자산건전

성분류결과에 따라 가계대출채권의 경우 정상 분류채권의 1%이상, 요주의 분류채권

의 10%이상, 고정 분류채권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 55%이상 및 추정손

실 분류채권의 100% 상당액을, 신용카드채권의 경우 정상 분류채권의 1.5%이상,

요주의 분류채권의 15%이상, 고정 분류채권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 60%

이상 및 추정손실 분류채권의 100% 상당액을 대손충당금으로 적립하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에 따라 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여

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자산건전성분류 결과와 신용환산율을 반영하여 은행업감독규정에서 요구하고 있는

최소적립률 이상의 지급보증충당부채를 적립하고 있습니다. 또한, 신용카드 관련 미

사용 한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용 한도에 대하여 신용환

산율을 반영하여 은행업감독규정에서 요구하는 최소적립률 이상의 미사용약정충당부

채(기타충당부채)를 적립하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에 의해 산출된 대손충당금이 개별 대출채권 또는 유사한 특

성을 가지고 있는 대출채권그룹의 과거 경험손실률 등 일반적으로 인정된 회계처리

기준에 의한 객관적이고 합리적인 방법을 통해 추정된 대손추산액보다 적은 경우에

는 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 추정된 대손추산액을 대손충당금 설정

에 반영하고 있습니다.

은행의 과거 경험손실률 등에 의한 대손충당금 산정시 적용한 대출채권 그룹별 구

체적인 설정기준은 다음과 같습니다.

대출채권그룹 산출방법데이터적용기간

(전이율산정시)

데이터적용기간

(회수기간)

기업여신 중 부실여신 DCF & Migration 해당사항 없음 해당사항 없음

기업여신 중 정상여신 Migration Analysis 1년 5년

가계여신 Migration Analysis 1년 5년

카드여신 Roll-rate Analysis 1년 5년

은행은 대출채권 그룹별 특성, 대출기간, 회수기간, 회수율, 과거추세 및 향후 경기

전망 등을 종합적으로 고려하여 대출채권 그룹별로 가장 합리적으로 판단되는 데이

터적용기간을 적용하였습니다.

(6) 채권ㆍ채무의 조정

은행은 회사정리절차의 개시, 화의절차의 개시 또는 거래당사자의 합의 등으로인하

여 채권ㆍ채무조정시점에서 채무자에 대한 채권의 전부 또는 일부에 대하여 제3자

에 대한 채권, 부동산 또는 기타의 자산을 받거나 채무자의 지분증권 등을 받은 경

우 동 자산을 공정가액으로 회계처리하고, 받은 자산의 공정가액이 채권의 대손충

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당금 차감전 장부가액보다 작은 경우에는 채권의 대손충당금 차감전 장부가액을 대

손충당금과 우선 상계하고 부족한 경우에는 대손상각비로인식하고 있습니다. 채권ㆍ

채무조정을 통하여 조건이 변경된 채권에 대한 손상차손은 채권ㆍ채무조정에 따른

약정상 정해진 미래 현금흐름을 채권 발생시점의 유효이자율로 할인하여 계산된 현

재가치와 채권의 대손충당금 차감전 장부가액과의 차이로 계산하며 이미 설정된 대

손충당금이 채권ㆍ채무조정에 따라 결정된 손상차손 금액보다 큰 경우에는 초과분

에 대하여 대손충당금을 환입하고 있습니다.

(7) 이연대출부대수익과 비용

은행은 대출취급과정에서 발생하는 대출부대수익을 이연하여 대출에서 차감하는 방

법으로 표시하고, 비용부담의 결과로서 나타나는 미래 경제적 효익이 대출거래별로

식별ㆍ대응될 수 있는 요건을 충족하는 대출부대비용은 이연하여 대출에 부가하는

방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자

율법 등에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에서 가감하는 방식으로 처리하고 있

습니다.

(8) 채권 및 채무의 현재가치에 의한 평가

장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는

채권ㆍ채무로서 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 이를 현재가치로

평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 현재가치할인ㆍ할증차금은 유효이자율법을 적용

하여 상각 또는 환입하고 동 상각액 또는 환입액은 이자비용 또는 이자수익으로

처리하고 있습니다.

(9) 환매조건부채권매매

유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 대출채권계정인 환매조건부채권매

수로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정인 환매조건부채

권매도로 표시하고 있습니다.

(10) 유형자산의 평가 및 상각

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은행은 유형자산을 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데

직접 관련된 지출액 및 자본적 지출(취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평

가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출)을 가산한 가액에

매입할인 등이 있는 경우 이를 차감하여 취득원가로 표시하거나 재평가액으로 표

시하고 있습니다. 유형자산의 감가상각은 다음의 추정내용연수 및 상각방법에 따라

계산하고 있습니다.

구분 상각방법 내용연수

업무용건물 및 구축물 정액법 40년

임차점포시설물 정률법 4년

업무용동산 정률법 4년

토지는 주기적으로 독립된 외부 평가기관에 의하여 공정가치로 평가되며, 토지의

재평가로 인한 장부금액의 증가액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 재평가로

인하여 장부금액이 감소되는 경우 동일한 자산에 대하여 기존에 인식한 기타포괄

손익에서 우선적으로 차감하고 그 나머지는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 은행은 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 은행으로 이전되는 정도에 따

라 금융리스와 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 리스기간 종료시

또는 그 이전에 리스자산의 소유권이 은행에게 이전되는 경우, 리스실행일 현재 은

행이 염가매수선택권을 가지고 있고 이를 행사할 것이 확실시 되는 경우, 리스자산

의 소유권이 이전되지 않을지라도 리스기간이 리스자산내용연수의 상당부분(75% 이

상)을 차지하는 경우, 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가

치가 리스자산 공정가액의 대부분(90% 이상)을 차지하는 경우, 또는 은행만이 중요

한 변경 없이 사용할 수 있는 특수한 용도의 리스자산인 경우에는 당해 리스계약

을 금융리스로, 그 이외의 리스계약은 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다.

(11) 무형자산의 평가 및 상각

무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련

된 지출로 구성되어 있습니다. 은행은 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연

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수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고있습니다.


영업권 정액법 9년

상표권 정액법 3 ~ 20년

기타 정액법 3 ~ 30년

은행은 한국주택은행과의 합병에 따라 지급한 매수가액 중 한국주택은행으로부터

취득한 순자산가액의 공정가액을 초과하는 금액을 영업권으로 계상하고 있으며, 기

타의 무형자산 중 사용수익기부자산에 대해서는 당해 자산의 계약기간을 내용연수

로 하여 상각하고 있습니다.

(12) 자산의 손상차손

은행은 재무상태표의 자산 중 진부화, 물리적 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등

의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이

중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고,

장부가액과 회수가능가액의 차액은 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 자

산의 회수가능가액이 차기이후에 장부가액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 손상

되지 않았을 경우의 장부가액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 손상차

손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 영업권은

추후에 환입되지 않습니다.

(13) 매도유가증권

은행은 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권

차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리

한 후, 결산시 시가변동분을 매도유가증권평가손익으로, 매입상환시 장부가액과 매

수가액의 차이를 매도유가증권매매손익으로 각각 표시하고 있습니다.

(14) 사채발행차금의 상각 및 환입

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사채할인발행차금 및 사채할증발행차금은 사채발행시부터 최종상환일까지의 기간에

유효이자율법을 적용하여 상각 또는 환입하고 동 상각 또는 환입액은 이자비용에

가감하고 있습니다.

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(15) 충당부채

은행은 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이

유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에

그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 은행은 과거사건은 발생하였

으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무

가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될

가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정

할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(16) 퇴직급여충당부채

은행은 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년 이상 근속한 전임직원이

일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정


은행은 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있으며,

이에 따라 납입한 퇴직보험료는 퇴직보험예치금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서

차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직보험예치금이 퇴직급여충당부채를 초과하

는 경우에는 투자자산으로 표시하고 있습니다.

(17) 파생상품

은행은 기업회계기준 등에 관한 해석 53-70 "파생상품 등의 회계처리"에 의거하여

모든 파생상품을 공정가액으로 평가하여 재무상태표에 자산 또는 부채로 기록하고

있으며, 거래목적에 따라 매매목적거래 및 위험회피목적거래로 구분하되 매매목적으

로 보유하고 있는 파생상품의 평가손익은 당기손익으로 계상하고 위험회피목적거래

중 일정요건을 충족하는 파생상품에 대하여 공정가액변동위험회피회계 또는 현금흐

름변동위험회피회계를 적용하고 있습니다.

파생상품 중 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 확정계약의 공정가액변동위험을상계

하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 공정가액변동위험회피회계를 적용

하고 있으며, 위험회피수단인 파생상품의 평가손익 및 특정위험으로 인한 위험회피

- 141 -

대상항목의 평가손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 또한, 파생상품 중 특정위

험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 상계하기 위하여

위험회피수단으로 지정된 파생상품은 현금흐름변동위험회피회계를 적용하고 있으며,

위험회피수단인 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기

손익으로 처리하고 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 계상한 후

예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계연도에

손익으로 인식하거나 예상거래발생시 관련 자산 또는 부채의 장부가액에 가감하고

있습니다.

(18) 주식기준보상

은행은 주식기준보상의 행사일에 현금결제방식이나 주식결제방식을 은행이 선택할

수 있는 선택형 주식기준보상을 부여하고 있습니다. 2005년 8월 23일자 이사회에

서 주식기준보상을 현금결제형으로 보상할 것을 결의하여 현금결제형주식기준보상에

대한 회계처리에 따라 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 부채

의 공정가치로 측정하며, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에

부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습

니다.

한편, 은행은 기업회계기준서 제22호 "주식기준보상"의 시행일 이전에 부여한 주식

기준보상의 보상원가는 기업회계기준등에 관한 해석 39-35 "주식매입선택권의 회계

처리"에 따라 내재가치로 측정하고 있으며, 시행일 이후에 부여된 주식기준보상의

보상원가는 공정가치로 측정하고 있습니다.

(19) 국민주택기금

은행은 주택법(구 주택건설촉진법)에 따라 국민주택기금에 관한 사무를 위탁 받아

운용ㆍ관리를 하고 있는 바, 국민주택기금과의 자금수수를 처리하기 위한국민주택기

금계정(타회계사업차입금)을 기타부채 중 잡부채에 계상하고 있으며, 국민주택기금계

정 평균잔액에 보통예금 이자율을 곱하여 산출된 이자를 국민주택기금에 지급하고

있습니다. 한편, 2008년 3월 31일로 국민주택기금에 관한 사무위탁 계약이 종료됨

에 따라 2008년 4월 1일 이후부터 은행의 국민주택기금에 관한 신규업무가 중단되

었으며, 기존 국민주택기금에 대한 사후관리업무는 계속 수행되고 있습니다.

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(20) 신탁관련 회계처리

은행은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회

계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신

탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정미지급금으로 계상하고 있으며, 금융투자업

규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 이를

신탁업무운용수익으로 계상하고 있습니다. 또한, 금융투자업규정시행세칙에 의거

원금보전약정이나 이익보전약정을 하는 불특정금전신탁에서 신탁재산의 운용수익이

원본 또는 보전이익에 미달하여 신탁보수와 특별유보금으로 충당하고도 부족한 경

우 은행계정이 신탁계정으로 지급하는 금액을신탁업무운용손실로 계상하고 있습니다

.

(21) 법인세비용

법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을가감

하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이

중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예

외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간

의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는

향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을

것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에

직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감


(22) 외화자산 및 외화부채의 환산

은행의 외화자산과 외화부채는 당기말 및 전기말 현재 서울외국환중개(주)가 고시

한 통화별 기준환율로 환산하고 있으며 이로 인한 환산손익을 외환거래손익으로 계

상하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 서울외국환중개(주)가고시한 미화 1

달러에 대한 기준환율은 각각 ￦1,167.60 및 ￦1,257.50입니다.

한편, 은행의 해외지점은 현지 화폐단위로 표시된 독립된 회계기록을 유지하고 있

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는 바, 해외지점 재무제표를 본점의 재무제표에 합산하기 위하여 보고기간종료일

현재의 기준환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다.

[연결재무제표 작성기준]

▶ 연결재무제표 작성기준

지배회사의 연결재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준과 기업회

계기준서 제25호 '연결재무제표'에 따라 작성되었습니다.

연결재무제표의 작성에 있어서 지배회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음

과 같습니다.

(1) 투자계정과 자본계정의 상계제거

지배회사의 투자계정과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정은 지배권획득일을 기준

으로 상계제거 하였습니다.

(2) 투자차액의 처리

지배회사의 투자계정 금액과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정 금액이 일치하지

아니한 경우에는 그 차액을 영업권 또는 부의영업권으로 처리하고 20년 이내에 미

래의 경제적 효익이 유입될 것으로 기대되는 기간 동안 정액법으로 상각 또는 환

입하고 있습니다. 다만, 지배권획득일 이후에 주식을 추가로 취득하는 경우 투자차

액을 연결자본잉여금으로 처리하고 있습니다. 또한, 종속회사의 유상증자, 주식배당

또는 무상증자 등(이하 "증자 등")으로 인하여 지배회사 지분가액의 변동분과 증자

등으로 인하여 취득한 주식의 취득원가의 차액은 연결자본잉여금(또는 연결자본조

정)의 증감으로 처리하고 있습니다.

(3) 지배ㆍ종속회사간 내부거래 제거

지배회사와 종속회사 상호간 또는 종속회사 상호간의 내부거래로 인한 보고기간종

료일 현재의 채권ㆍ채무 및 기중 손익거래는 상계제거 하였습니다.

(4) 연결재무제표 작성기준일

연결재무제표 작성기준일은 지배회사의 결산일인 바, 연결대상 종속회사의 결산일과

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연결재무제표 작성기준일이 상이한 경우에는 연결재무제표 작성기준일 현재로 작

성된 연결대상 종속회사의 재무제표를 기준으로 연결재무제표를 작성하였습니다.

(5) 신탁계정의 특별유보금

신탁계정 중 연결대상인 원본 또는 이익의 보전계약이 있는 신탁의 보전을 위하여

적립한 특별유보금은 은행업감독업무시행세칙에 따라 연결이익잉여금에 포함하였습

니다.

(6) 소수주주지분

종속회사의 자본 중 지배회사의 지분에 속하지 아니하는 것은 소수주주지분의 과목

으로 표시하고 있습니다.

(7) 중단사업

은행은 경영관리와 재무보고 목적상 별도로 식별할 수 있고, 주요 사업별 또는 지

역별 단위로 구분할 수 있으며, 사업의 중단을 목표로 수립된 단일계획에 따라 기

업의 일부를 일괄매각방식 또는 기업분할방식으로 처분하거나, 해당사업에 속한 자

산과 부채를 분할하여 처분 또는 상환하거나, 또는 사업자체를 포기할 경우 이를

중단사업으로 보아 회계처리하고 있습니다.

▶ 개별재무제표의 작성기준

(1) 대출채권 등에 대한 이자수익의 인식기준

예치금, 대출채권 및 유가증권 등에 대한 이자수익을 발생주의에 의거 인식하고 있

습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 원금 또는 이자의 연체가 있거나, 부도거래처

등에 대한 대출금 중 금융기관의 지급보증이 없거나 담보제공 받은 예ㆍ적금 범위

를 초과하는 여신에 대한 이자는 실제로 현금을 수취하는 시점에서 수익으로 인식

하고 있습니다. 이에 따라 당기말 및 전기말 현재 재무제표에 계상되지 아니한 미

수이자는 각각 366,487백만원 및 541,687백만원이고 관련 대출채권과 유가증권(액

면가액) 잔액의 합계액은 각각 4,252,214백만원 및 6,039,593백만원입니다.

(2) 유가증권의 분류

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유가증권을 취득한 후에 시장성유무, 취득목적 및 보유능력 등에 따라 과목을 구분

하고 있는 바, 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매

도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권은 단기매매증권으로, 만기가 확정된

채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한채무증권을 만기까지 보유

할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 지분법을 적용하여

평가하는 지분증권은 지분법적용투자주식으로, 상기에 속하지 않는 유가증권은 매도

가능증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 유가증권의 보유의도와 보유능력에 변화가

있어 분류변경이 필요한 경우 매도가능증권을 만기보유증권으로 분류 변경하거나

만기보유증권을 매도가능증권으로 분류 변경하고 있습니다. 다만, 당 회계연도와 직

전 2개 회계연도 중에 만기보유증권을 만기일 전에 매도하였거나 발행자에게 중도

상환권을 행사한 사실이 있는 경우, 또는 만기보유증권의 분류를 매도가능증권으로

변경한 사실이 있다면, 만기까지 잔여기간이 얼마 남지 않아서 시장이자율의 변동

이 공정가액에 중요한 영향을 미치지 않을 시점에 매도하는 경우를 제외하고는 보

유 중이거나 신규로 취득하는 모든 채무증권은 만기보유증권으로 분류하지 않습니

다. 또한, 단기매매증권은 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익을 목적으

로 보유하지 않는 경우에는 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류하며, 시장성을

상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고, 이외의 경우에는 다른 유가증권과목

으로 분류를 변경하지 않으며, 다른 유가증권과목의 경우에도 단기매매증권으로 분

류를 변경하지 않고 있습니다.

(3) 유가증권의 평가

1) 단기매매증권의 평가

단기매매증권의 취득원가는 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용

을 가산하여 산정하고, 이에 종목별 이동평균법(채무증권은 개별법)을 적용하여 단

가를 결정하고 있습니다. 또한, 채무증권의 경우 취득원가와 만기액면가액의 차이를

상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하

고 있습니다. 한편, 단기매매증권은 공정가액으로 평가하고 있는 바, 단기매매증권의

공정가액이 취득원가와 다른 경우에는 공정가액을 보고기간종료일 현재 장부가액

으로 하고 동 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있습

니다.

2) 매도가능증권의 평가

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매도가능증권의 취득원가는 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용

을 가산하여 산정하고, 이에 종목별 이동평균법(채무증권은 개별법)을 적용하여 단

가를 결정하고 있습니다. 또한, 채무증권의 경우 취득원가와 만기액면가액의 차이를

상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하

고 있습니다. 매도가능증권은 공정가액으로 평가하는 바, 매도가능증권에 대한 미실

현보유손익은 매도가능증권평가이익 또는 매도가능증권평가손실의 과목으로 하여 기

타포괄손익누계액으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 기타포괄손익누계액은 그 유

가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영합니다.

다만, 가치평가의 기초자료가 부족하거나 자료의 객관성이 부족한 경우로서 시장

성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가

를 보고기간종료일 현재 장부가액으로 하고 있습니다.

한편, 지분증권의 경우 공정가액(취득원가로 평가하는 지분증권의 경우에는 자산별

공정가액으로 평가한 순자산)이 취득원가에 미달하고 손상차손의 발생에 대한 객관

적인 증거가 있는 경우에는 당해 지분증권의 장부가액을 공정가액으로 조정하고,

공정가액이 취득원가에 미달하는 금액에서 이미 인식한 손상차손을 차감한 금액을

매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 또한, 채무증

권의 경우 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하고 손상차손의 발생에 대한 객

관적인 증거가 있는 경우에는 당해 채무증권의 장부가액을 회수가능가액으로 조정

하고 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하는 금액에서 이미 인식한 손상차손을

차감한 금액을 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니

다. 손상차손을 인식할 때에는 당해유가증권의 미실현보유손실이 기타포괄손익누계

액에 남아 있는 경우 미실현보유손실을 기타포괄손익누계액에서 제거하여 먼저 손

상차손에 반영하고, 당해 유가증권과 관련한 미실현보유이익이 기타포괄손익누계액

에 남아 있는 경우에는 그 미실현보유이익 전액을 기타포괄손익누계액에서 제거하

여 유가증권의 손상차손을 인식하고 있습니다.

3) 만기보유증권의 평가

만기보유증권의 취득원가는 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용

을 가산하여 산정하고, 이에 개별법을 적용하여 단가를 결정하고 있습니다. 또한,

만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하는 바, 취득원가와 만기액면가액의 차이를

상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고

있습니다. 한편, 채무증권의 회수가능가액이 상각후취득원가에 미달하고 손상차손의

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발생에 대한 객관적인 증거가 있는 경우에는 당해 채무증권의 장부가액을 회수가

능가액으로 조정하고 당초의 장부가액과 회수가능가액의 차액을 만기보유증권손상차

손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다.

4) 지분법적용투자주식의 평가

유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 주식(은행은 은행법에 따라 발행주

식 총수의 100분의 15를 초과하여 소유하고 있는 주식은 특별한 사유가 없는 한

중대한 영향력이 있는 것으로 봄.)은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 보고기간종

료일 현재 장부가액으로 하고, 취득시점 이후 지분법피투자회사의 순자산가액변동이

당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우는 지분법손익의 과목으로 하여

당기손익으로, 지분법 피투자회사의 오류 및 회계변경에 의해 전기이월이익잉여금

의증가 또는 감소로 인한 경우에는 투자회사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여

당기손익이나 전기이월이익잉여금의 증가 또는 감소로, 자본잉여금 및 자본조정의

변동은 자본잉여금 및 자본조정의 과목으로, 기타포괄손익누계액의 변동은 기타포

괄손익누계액(지분법자본변동)의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.

또한, 지분법적용회사의 결손금 등이 누적되어 장부가액이 ＂영＂ 이하가 될 경우

에는 지분법 적용을 중지하고 있으며, 지분법 적용을 중지한 후 지분법피투자회사

의 당기이익이 발생한 경우에는 지분법 적용중지기간 동안 미인식한 손실누적분 등

을 상계한 후 지분법을 적용하며 지분법피투자회사가 유상증자 등을 한 경우에는

전기이전 미인식손실을 전기이월이익잉여금의 감소로 지분법적용투자주식에 반영하

고 있습니다.

지분법적용투자주식의 장부가액과 지분법적용투자주식으로부터 회수할 수 있을 것으

로 추정되는 금액을 비교하여 그 차이가 중요할 경우 지분법적용투자주식 손상차손

을 인식하고 있습니다. 손상차손 인식 후 지분법적용투자주식의 회수가능가액이 회

복된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기

이익으로 인식하고 있습니다.

피투자회사의 주식취득 당시 투자계정 금액과 피투자회사의 순자산가액의 공정가액

중 투자 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, 그 차액에 관하여 투자차액

은 경제적 효익이 유입될 것을 고려하여 20년 이내의 합리적 기간동안 정액법으로

상각하며, 부의 투자차액은 계약서상 명시된 미래의 손실이나 비용에 대해서는 실

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제 발생시에 일시환입하며 식별가능한 비화폐성자산의 공정가액에 해당하는 금액까

지는 비화폐성자산 중 상각가능한 자산의 가중평균내용연수에 걸쳐 정액법으로 환

입하고 식별가능한 비화폐성자산의 공정가액을 초과하는 금액은 주식취득일에 일시

환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.

피투자회사와의 거래에 의하여 발생한 내부거래손익의 투자회사의 지분율을 곱한

금액 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부가액에 반영되어 있는 부분은 투자회

사의 미실현손익으로 하여 제거하고 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.

5) 유가증권의 손상차손환입

매도가능증권에 대하여 인식한 손상차손이 손상을 인식한 기간 후에 발생한 사건과

객관적으로 관련되어 회복된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로

하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인

식하고 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 초과하여 상승한 금액은 매도가능증권

평가이익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 다만, 손상

차손을 인식한 기간 후에 공정가액이 상승하더라도 손상차손의 회복에 해당되지 아

니하는 경우에는 당해 공정가액 상승금액을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으

며, 취득원가로 평가하는 지분증권으로서 자산별공정가액으로 평가한 순자산을 기준

으로 손상을 인식한 지분증권은 취득원가를 초과하여 평가할 수 없습니다.

한편, 만기보유증권에 대하여 인식한 손상차손이 손상을 인식한 기간 후에 발생한

사건과 객관적으로 관련되어 회복된 경우에는 회복 후 장부가액이 당초에 손상차손

을 인식하지 않았을 경우의 상각후취득원가를 초과하지 않는 범위 내에서 만기보유

증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인식하고 있습니다.

6) 유가증권 분류변경시의 평가

만기보유증권을 매도가능증권으로 분류 변경하는 경우 분류변경일 현재의 공정가액

으로 평가한 후 유가증권 분류변경에 따른 평가에서 발생하는 공정가액과 장부가액

의 차이금액은 매도가능증권평가손익의 과목으로 기타포괄손익누계액으로 처리하고

있습니다. 매도가능증권에서 만기보유증권으로 분류 변경하는 경우에는 분류변경을

위한 평가시점까지 발생한 미실현보유손익 잔액은 계속 기타포괄손익누계액으로 처

리하고, 그 금액은 만기까지의 잔여기간에 걸쳐서 유효이자율법에 의하여 상각하여

각 기간의 이자수익에 가감하며, 만기보유증권으로 분류변경된 매도가능증권의 만기

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액면가액과 분류변경일 현재의 공정가액과의 차이는 유효이자율법에 의하여 그 채

무증권의 만기일까지의 잔여기간에 걸쳐서 상각하고 각 기간의 이자수익에 가감하

고 있습니다. 한편, 단기매매증권이 시장성을 상실한 경우에는 분류변경일 현재의

공정가액(최종시장가격)을 새로운 취득원가로 하여 매도가능증권으로 재분류하고 있

습니다.

(4) 유가증권의 양도

유가증권의 양도로 유가증권의 경제적 효익을 획득할 수 있는 권리를 전부 실현하

였거나, 그 권리가 만료되었거나, 또는 그 권리를 처분하여 유가증권의 통제를 상

실한 때에는 유가증권을 양도한 대가로 받았거나 받을 금액과 유가증권의 장부가액

의 차이금액(유가증권을 양도하여 새로운 자산을 취득하거나 자산 취득과 동시에

채무를 인수하는 경우는 유가증권의 양도대가로 받은 자산의 공정가액과 양도한 유

가증권의 장부가액 및 새로 인수한 채무의 공정가액의 합계금액의 차이금액)에, 기

타포괄손익누계액에 계상되어 있는 당해 유가증권의 미실현보유손익을 가감한 금액

을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 한편, 유가증권에 대한 통제를 상실하지 않고

유가증권을 양도하는 경우 당해 거래는 담보차입거래로 처리하고 있습니다.

(5) 대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채

금융위원회가 제정한 은행업감독규정에서는 은행은 차주의 채무상환능력과 금융거래

내용 등을 감안하여 대출채권의 건전성을 "정상", "요주의", "고정", "회수의문" 및 "

추정손실"의 5단계로 분류하는 자산건전성 분류기준을 설정하고 각 분류별로 최소

적립률 이상의 대손충당금을 설정할 것을 요구하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 일정규모 이상의 기업대출채권에

대하여 차주의 미래상환능력을 반영한 평가기준(FLC: Forward Looking Criteria)에 의

한 자산건전성분류 결과에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 동 기준에 의하

면 차주의 산업위험, 개별위험 및 재무위험에 해당하는 각 항목별 배점을 기준으로

차주등급을 산출하고 대출유형, 담보 및 보증여부를 고려하여 추가로 각 자산등급

에 따른 일정범위의 대손충당금 설정률을 반영하여 대손충당금을 설정하도록 되어

있습니다. 또한, 은행은 동일거래기업에 대한 총여신은 동일하게 건전성을 분류하는

것을 원칙으로 하고 있으나 보증부 여신,원리금의 회수가 확실시되는 예ㆍ적금 담

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보대출 등은 보증인의 보증채무 이행능력 등을 감안하여 총여신과 구분하여 차주의

건전성을 분류하고 있습니다. 은행의 고객별 자산건전성분류는 차주의 채무상환능력

을 고려한 신용등급, 연체기간, 부도여부 및 신용관리 대상정보 등을 고려하여 분

류하되, 분류사유가 2가지 이상 발생하는 경우에는 최하위 건전성으로 분류하고 있

습니다. 이에 따라 은행은 기업여신의 신용등급을 총 17등급(AAA, AA+, AA, A, BB

B+,BBB,BBB-, BB+, BB, BB-, B+, B, B-, CCC, CC, C, D)으로 분류하여 AAA등

급에서 B등급까지는 '정상', B-등급과 CCC등급은 '요주의', CC등급은 '고정', C등급

은 '회수의문', D등급은 '추정손실'로 분류하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 기업대출채권에 대하여 정상 분류

채권의 0.85%(경기민감업종은 0.90%)이상, 요주의 분류채권의 7%이상, 고정 분류채

권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 50%이상 및 추정손실 분류채권의 100% 상당

액을 대손충당금으로 설정하여 대출채권에서 차감하는 형식으로 계상하고 있습니다.

다만, 정상 분류 대출채권 중 콜론, 환매조건부채권매수, 은행간대여금, 은행간외화

대여금에 대하여는 대손충당금을 적립하지 아니하였습니다.

또한, 은행은 은행업감독규정에서 요구하는 바와 같이 가계대출채권 및 신용카드채

권에 대하여는 연체기간, 담보가액 및 회수가능성 등을 고려하여 실시한 자산건전

성분류결과에 따라 가계대출채권의 경우 정상 분류채권의 1%이상, 요주의 분류채권

의 10%이상, 고정 분류채권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 55%이상 및 추정손

실 분류채권의 100% 상당액을, 신용카드채권의 경우 정상 분류채권의 1.5%이상,

요주의 분류채권의 15%이상, 고정 분류채권의 20%이상, 회수의문 분류채권의 60%

이상 및 추정손실 분류채권의 100% 상당액을 대손충당금으로 적립하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에 따라 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여

자산건전성분류 결과와 신용환산율을 반영하여 은행업감독규정에서 요구하고 있는

최소적립률 이상의 지급보증충당부채를 적립하고 있습니다. 또한,신용카드 관련 미

사용 한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용 한도에 대하여 신용환

산율을 반영하여 은행업감독규정에서 요구하는 최소적립률 이상의 미사용약정충당부

채(기타충당부채)를 적립하고 있습니다.

은행은 은행업감독규정에 의해 산출된 대손충당금이 개별 대출채권 또는 유사한 특

성을 가지고 있는 대출채권그룹의 과거 경험손실률 등 일반적으로 인정된 회계처리

- 151 -

기준에 의한 객관적이고 합리적인 방법을 통해 추정된 대손추산액보다 적은 경우에

는 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 추정된 대손추산액을 대손충당금 설정

에 반영하고 있습니다.

은행의 과거 경험손실률 등에 의한 대손충당금 산정시 적용한 대출채권 그룹별 구

체적인 설정기준은 다음과 같습니다.




(회수기간)





은행은 대출채권 그룹별 특성, 대출기간, 회수기간, 회수율, 과거추세 및 향후 경기

전망 등을 종합적으로 고려하여 대출채권 그룹별로 가장 합리적으로 판단되는 데이

터적용기간을 적용하였습니다.

(6) 채권ㆍ채무의 조정

회사정리절차의 개시, 화의절차의 개시 또는 거래당사자의 합의 등으로 인하여채권

ㆍ채무조정시점에서 채무자에 대한 채권의 전부 또는 일부에 대하여 제3자에 대한

채권, 부동산 또는 기타의 자산을 받거나 채무자의 지분증권 등을 받은 경우 동

자산을 공정가액으로 회계처리하고, 받은 자산의 공정가액이 채권의 대손충당금 차

감전 장부가액보다 작은 경우에는 채권의 대손충당금 차감전 장부가액을 대손충당

금과 우선 상계하고 부족한 경우에는 대손상각비로 인식하고 있습니다. 채권ㆍ채무

조정을 통하여 조건이 변경된 채권에 대한 손상차손은 채권ㆍ채무조정에 따른 약정

상 정해진 미래 현금흐름을 채권 발생시점의 유효이자율로 할인하여 계산된 현재가

치와 채권의 대손충당금 차감전 장부가액과의 차이로 계산하며 이미 설정된 대손충

당금이 채권ㆍ채무조정에 따라 결정된 손상차손 금액보다 큰 경우에는 초과분에 대

하여 대손충당금을 환입하고 있습니다.

- 152 -

(7) 이연대출부대수익과 비용

대출취급과정에서 발생하는 대출부대수익을 이연하여 대출에서 차감하는 방법으로

표시하고, 비용부담의 결과로서 나타나는 미래 경제적 효익이 대출거래별로 식별ㆍ

대응될 수 있는 요건을 충족하는 대출부대비용은 이연하여 대출에 부가하는 방법으

로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법 등

에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에서 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.

(8) 채권 및 채무의 현재가치에 의한 평가

장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는

채권ㆍ채무로서 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 이를 현재가치로

평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 현재가치할인ㆍ할증차금은 유효이자율법을 적용

하여 상각 또는 환입하고 동 상각액 또는 환입액은 이자비용 또는 이자수익으로

처리하고 있습니다.

(9) 환매조건부채권매매

유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 대출채권계정인 환매조건부채권매

수로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정인 환매조건부채

권매도로 표시하고 있습니다.

(10) 유형자산의 평가 및 상각

유형자산을 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접

관련된 지출액 및 자본적 지출(취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성

능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출)을 가산한 가액에 매입할

인 등이 있는 경우 이를 차감하여 취득원가로 표시하거나 재평가액으로 표시하고

있습니다. 유형자산의 감가상각은 다음의 추정내용연수 및 상각방법에 따라 계산하

고 있습니다.

- 153 -


업무용건물 및 구축물 정액법 40년

임차점포시설물 정률법 4년

업무용동산 정률법 4년

토지는 주기적으로 독립된 외부 평가기관에 의하여 공정가치로 평가되며, 토지의

재평가로 인한 장부금액의 증가액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 재평가로

인하여 장부금액이 감소되는 경우 동일한 자산에 대하여 기존에 인식한 기타포괄

손익에서 우선적으로 차감하고 그 나머지는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 은행은 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 은행으로 이전되는 정도에 따

라 금융리스와 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 리스기간 종료시

또는 그 이전에 리스자산의 소유권이 은행에게 이전되는 경우, 리스실행일 현재 은

행이 염가매수선택권을 가지고 있고 이를 행사할 것이 확실시 되는 경우, 리스자산

의 소유권이 이전되지 않을지라도 리스기간이 리스자산내용연수의 상당부분(75% 이

상)을 차지하는 경우, 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가

치가 리스자산 공정가액의 대부분(90% 이상)을 차지하는 경우, 또는 은행만이 중요

한 변경 없이 사용할 수 있는 특수한 용도의 리스자산인 경우에는 당해 리스계약

을 금융리스로, 그 이외의 리스계약은 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다.

(11) 무형자산의 평가 및 상각

무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련

된 지출로 구성되어 있습니다. 은행은 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연

수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.


영업권 정액법 9년

상표권 정액법 3 ~ 20년

기타 정액법 3 ~ 30년

- 154 -

은행은 한국주택은행과의 합병에 따라 지급한 매수가액 중 한국주택은행으로부터

취득한 순자산가액의 공정가액을 초과하는 금액을 영업권으로 계상하고 있으며, 기

타의 무형자산 중 사용수익기부자산에 대해서는 당해 자산의 계약기간을 내용연수

로 하여 상각하고 있습니다.

(12) 자산의 손상차손

재무상태표의 자산 중 진부화, 물리적 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인

으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한

경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 장부가액

과 회수가능가액의 차액은 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만,손상된 자산의 회수

가능가액이 차기 이후에 장부가액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 손상되지 않았

을 경우의 장부가액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 손상차손환입의

과목으로 하여 당기이익으로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 영업권은 추후에 환

입되지 않습니다.

(13) 매도유가증권

은행은 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권

차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리

한 후, 결산시 시가변동분을 매도유가증권평가손익으로, 매입상환시 장부가액과 매

수가액의 차이를 매도유가증권매매손익으로 각각 표시하고 있습니다.

(14) 사채발행차금의 상각 및 환입

사채할인발행차금 및 사채할증발행차금은 사채발행시부터 최종상환일까지의 기간에

유효이자율법을 적용하여 상각 또는 환입하고 동 상각 또는 환입액은 이자비용에

가감하고 있습니다.

(15) 충당부채

과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될

가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손

- 155 -

실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 과거사건은 발생하였으나 불확실한

미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또

는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우

높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경

우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(16) 퇴직급여충당부채

임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 일시에

퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있

습니다.

은행은 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있으며,

이에 따라 납입한 퇴직보험료는 퇴직보험예치금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서

차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직보험예치금이 퇴직급여충당부채를 초과하

는 경우에는 투자자산으로 표시하고 있습니다.

(17) 파생상품

기업회계기준 등에 관한 해석 53-70 "파생상품 등의 회계처리"에 의거하여 모든 파

생상품을 공정가액으로 평가하여 재무상태표에 자산 또는 부채로 기록하고 있으며,

거래목적에 따라 매매목적거래 및 위험회피목적거래로 구분하되 매매목적으로 보유

하고 있는 파생상품의 평가손익은 당기손익으로 계상하고 위험회피목적거래 중 일

정요건을 충족하는 파생상품에 대하여 공정가액변동위험회피회계 또는 현금흐름변동

위험회피회계를 적용하고 있습니다.

파생상품 중 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 확정계약의 공정가액변동위험을상계

하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 공정가액변동위험회피회계를 적용

하고 있으며, 위험회피수단인 파생상품의 평가손익 및 특정위험으로 인한 위험회피

대상항목의 평가손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 또한, 파생상품 중 특정위

험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 상계하기 위하여 위

험회피수단으로 지정된 파생상품은 현금흐름변동위험회피회계를 적용하고 있으며,

위험회피수단인 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기

- 156 -

손익으로 처리하고 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 계상한 후

예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계연도에 손

익으로 인식하거나 예상거래 발생시 관련 자산 또는 부채의 장부가액에 가감하고

있습니다.

(18) 주식기준보상

은행은 주식기준보상의 행사일에 현금결제방식이나 주식결제방식을 은행이 선택할

수 있는 선택형 주식기준보상을 부여하고 있습니다. 2005년 8월 23일자 이사회에

서 주식기준보상을 현금결제형으로 보상할 것을 결의하여 현금결제형주식기준보상에

대한 회계처리에 따라 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 부채

의 공정가치로 측정하며, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에

부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습

니다.

한편, 은행은 기업회계기준서 제22호 "주식기준보상"의 시행일 이전에 부여한 주식

기준보상의 보상원가는 기업회계기준 등에 관한 해석 39-35 "주식매입선택권의 회

계처리"에 따라 내재가치로 측정하고 있으며, 시행일 이후에 부여된 주식기준보상의

보상원가는 공정가치로 측정하고 있습니다.

(19) 국민주택기금

은행은 주택법(구 주택건설촉진법)에 따라 국민주택기금에 관한 사무를 위탁 받아

운용ㆍ관리를 하고 있는 바, 국민주택기금과의 자금수수를 처리하기 위한국민주택기

금계정(타회계사업차입금)을 기타부채 중 잡부채에 계상하고 있으며, 국민주택기금계

정 평균잔액에 보통예금 이자율을 곱하여 산출된 이자를 국민주택기금에 지급하고

있습니다. 한편, 2008년 3월 31일로 국민주택기금에 관한 사무위탁 계약이 종료됨

에 따라 2008년 4월 1일 이후부터 은행의 국민주택기금에 관한 신규업무가 중단되

었으며, 기존 국민주택기금에 대한 사후관리업무는 계속 수행되고 있습니다.

(20) 신탁관련 회계처리

은행은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회

- 157 -

계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신

탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정미지급금으로 계상하고 있으며, 금융투자업

규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 이를

신탁업무운용수익으로 계상하고 있습니다. 또한, 금융투자업규정시행세칙에 의거

원금보전약정이나 이익보전약정을 하는 불특정금전신탁에서 신탁재산의 운용수익이

원본 또는 보전이익에 미달하여 신탁보수와 특별유보금으로 충당하고도 부족한 경

우 은행계정이 신탁계정으로 지급하는 금액을 신탁업무운용손실로 계상하고 있습니

다.

(21) 법인세비용

법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을가감

하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이중

미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외

항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의

과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에대한 법인세효과는 향후

과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으

로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접

가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고

있습니다.

(22) 외화자산 및 외화부채의 환산

외화자산과 외화부채는 당기말 및 전기말 현재 서울외국환중개(주)가 고시한 통화

별 기준환율로 환산하고 있으며 이로 인한 환산손익을 외환거래손익으로 계상하고

있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 서울외국환중개(주)가 고시한미화 1달러에

대한 기준환율은 각각 ￦1,167.60 및 ￦1,257.50입니다.

한편, 은행의 해외지점은 현지 화폐단위로 표시된 독립된 회계기록을 유지하고있는

바, 해외지점 재무제표를 본점의 재무제표에 합산하기 위하여 보고기간종료일 현재

의 기준환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다.

(23) 신탁계정의 회계처리

- 158 -

연결재무제표에 포함된 원금보전계약이 있는 신탁계정에 적용되고 있는 중요한회계

처리방침은 다음과 같습니다.

1) 채권의 평가

장부가평가방식 신탁에 포함된 채권은 매입가액에 부대비용을 가산하고 미수이자를

차감한 금액을 취득원가로 계상하고 있으며, 채권으로부터 예상되는 손실보전에 충

당하기 위하여 발행기업의 신용등급에 따른 자산건전성분류를 반영하여 채권평가충

당금을 적립하고 있습니다. 한편, 시가평가방식 신탁에 포함된 채권은 한국채권평가

주식회사와 KIS 채권평가주식회사가 제공하는 최근 거래일의 기준단가를 산술 평균

하여 평가하고 있습니다.

2) 채권평가충당금 적립

신탁계정은 불특정금전신탁에서 운용하고 있는 자산 중 시가평가 적용을 받지 않는

신탁자산(대출금 및 시가평가의 적용을 받지 않는 유가증권 등)에 대하여채권평가

충당금을 적립하고 있습니다. 신탁계정은 금융감독원 감독규정에 따라 설정한 채권

평가충당금이 개별 대출채권의 과거 경험손실률 등 객관적이고 합리적인 방법을 통

하여 추정한 채권평가충당금보다 큰 경우에는 금융감독원 감독규정에 따라 설정한

채권평가충당금을 적립하고 있습니다.

신탁계정은 금융감독원 감독규정에서 요구하는 바와 같이 일정규모 이상의 기업대

출채권에 대하여는 차주의 미래채무상환능력(Forward Looking Criteria, "FLC")을 반영

한평가기준을 기초로 하여 연체기간 및 부도여부 등 금융거래실적을 종합적으로 반

영하여 자산건전성을 분류하고, 그 결과에 따라 채권평가충당금을 설정하고 있습니

다. FLC신용등급은 12단계(AAA, AA, A, BBB, BB, BB-, B, B-, CCC, CC, C, D)

로 구성되어 있으며 단계별 건전성분류는 다음과 같습니다.

구분 신용등급

정 상 B이상

요 주 의 B- 및 CCC

고 정 CC

회수의문 C

- 159 -

구분 신용등급

추정손실 D

한편, 가계대출채권과 기업대출채권의 경우에는 연체기간, 부도여부 등을 고려하여

자산건전성을 분류하고 채권평가충당금을 설정하고 있으며, 건전성분류금액에 대한

채권평가충당금 설정률은 다음과 같습니다.

구분 가계대출채권(%) 기업대출채권(%)

정 상 1.00 0.85(*)

요 주 의 10.00 7.00

고 정 20.00 20.00

회수의문 55.00 50.00

추정손실 100.00 100.00

(*) 경기민감업종은 0.90%

또한, 신탁계정은 상대적으로 신용리스크가 높은 차주 및 자산에 대하여 회수예상

가액, 청산가치 등을 고려하여 건전성별 최고적립률 범위 내에서 추가 채권평가충

당금을 설정하고 있습니다.

3) 특별유보금

특별유보금은 불특정금전신탁 중 원본 또는 이익의 보전계약이 있는 신탁의 보전을

위하여 은행이 신탁보수의 취득시마다 수탁액의 100분의 5에 달할 때까지 신탁보

수의 100분의 25이상을 내부 유보하여 적립되고 있습니다. 원본보전의 사유가 발생

하거나 특별유보금이 과다 적립된 경우 특별유보금환입의 과목으로 당기이익으로

계상하고 있으며 적립할 사유가 없어진 경우에는 신탁보수로 처리하고 있습니다.

나. 회계처리방법 변경

구분 변경내용 및 사유

2009년 -

한국회계기준원 회계기준위원회는 기업회계기준 제92조에 근거하여 기업회계기

- 160 -


2008년

준의 국제적 정합성과 기준적용 및 해석상의 일관성 제고 목적으로 기존 기

업회계기준의 관련조항을 대체하여 기업회계기준의 일부가 되는 기업회계기준

서를 발행하고 있습니다. 은행은 기업회계기준서 제1호(회계변경과 오류수정)

부터 기업회계기준서 제25호(연결재무제표)(제14호는 제외)는 전기 결산시 또

는 그 이전부터 적용하고 있습니다.

한편, 은행은 당기부터 기업회계기준서 제15호(지분법)의 개정에 따라 지분법

피투자회사가 종속회사인 경우 지분법적용투자주식의 잔액이 영이 되어 지분

법 적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순

손익 및 순자산이 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의

지분과 일치되도록 회계처리방법을 변경하였으며, 비교표시된 전기 재무제표는

동 기준서 개정에 따라 재작성하였습니다. 또한, 은행은 당기부터 기업회계

기준서 제5호(유형자산)의 개정에 따라 은행이 보유하고 있는 토지에 대하여

재평가모형을 선택하여 당기말 현재의 재평가금액을 장부가액으로 계상하도록

회계처리 방법을 변경하였습니다. 은행은 동 기준서의 규정에 따라 토지에

대한 재평가모형의 선택을 전진적으로 적용하였으며, 비교표시된 전기 재무제

표는 재작성하지 아니하였습니다.

2007년

은행은 당기부터 기업회계기준서 제21호(재무제표의 작성과 표시 I) 및 제24호(

재무제표의 작성과 표시 II(금융업))를 적용함에 따라 자본변동표를 재무제표에

포함하고, 대차대조표의 구분 및 배열을 변경하였으며, 영업외손익으로 분류하

던 매도가능증권관련 손익과 대출채권처분손익 등을 영업손익으로 분류하는 등

손익계산서 구성요소의 분류 및 구분을 변경하였습니다. 또한, 은행은 기업

회계기준서 제16호(법인세회계)의 개정으로 영업외손익으로 분류하던 법인세환

급액 및 추납액을 법인세비용으로 분류 및 구분을 변경하였으며, 이에 따라

영업외수익과 영업외비용이 각각 867,511백만원 및 604,291백만원 감소하였으며,

영업이익과 법인세비용이 각각 749,315백만원 및 486,095백만원 증가하였습니다.

은행은 은행업감독규정 개정에 따라 당기말부터 정상 및 요주의로 분류되는

대출채권과 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음, 그리고 미사용약정

등에 대한 충당금 최소적립비율을 상향조정하였습니다. 또한, 당기말부터 최

근 1년간 사용실적이 없는 신용카드회원에 대한 미사용약정을 충당금적립대상

에 포함하였습니다. 이러한 회계변경에 따라 당기말 현재 종전의 충당금 최

소적립비율에 의하였을 경우보다 대손충당금, 지급보증충당금 및 미사용 약정

충당금이 각각 3,976억원, 43억원 및 2,279억원 증가하였으며 당기순이익은 4,

566억원 감소하였습니다.

은행은 은행업감독규정에 의해 산출된 대손충당금이 개별 대출채권 또는 유사

- 161 -


2006년

한 특성을 가지고 있는 대출채권그룹의 과거 경험손실률 등 일반적으로 인정

된 회계처리기준에 의한 객관적이고 합리적인 방법을 통해 추정된 대손추산액

보다 적은 경우에는 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 추정된 대손추산

액을 대손충당금 설정에 반영하고 있습니다.

은행의 과거 경험손실률 등에 의한 대손충당금 산정시 적용한 대출채권 그룹

별 구체적인 설정기준은 다음과 같습니다.




(회수기간)





은행은 대출채권 그룹별 특성, 대출기간, 회수기간, 회수율, 과거추세 및 향후

경기전망 등을 종합적으로 고려하여 대출채권 그룹별로 가장 합리적으로 판

단되는 데이터적용기간을 적용하였습니다.

2005년

- 사모단독펀드 관련 회계처리기준의 변경

은행은 전기말까지 모든 사모단독펀드의 구성자산평가내역을 펀드의 보유 목적

별로 구분하여 대차대조표에 반영하고 관련 운용결과를 사모단독펀드 운용손

익의 계정과목으로 손익계산서에 일괄 표시하였으나, 금융감독원의 새로운 유

권해석에 따라 투자자가 자산운용사의 자산운용에 개입하지 않기로 약정하고

실제로 투자자가 자산운용에 개입하지 않는 사모단독펀드는 비특정 사모단독

펀드로 분류하여 회계처리하는 방법으로 변경하였 으며, 비교 표시된 전기

재무제표는 동 유권해석에 따라 재작성하였습니다. 이러한 회계원칙의 변경으

로 전기의 자산총액, 부채총액 및 자본조정은 종전의 회계원칙에 의하였을

경우 보다 각각 76,568백만원, 2,668백만원 및 268,696백만원이 증가하였으

며, 이익잉여금은 194,796백만원 감소하였습니다. 한편, 당기말의 자산총액 및

부채총액은 종전의 회계원칙에 의하였을 경우 보다 각각 27,486백만원이 증가

하였으며, 자본조정은 101,676백만원이 감소하고 당기순이익은 101,676백만

원 증가하였습니다.

- 신용카드 수입수수료 계정분류의 변경

은행은 전기말까지 신용카드 수입수수료 중 일부를 수수료수익으로 처리하였

으나, 당기부터 은행업감독규정의 개정에 따라 이자수익으로 계정재분류 하였

습니다. 이러한 계정분류의 변경으로 인하여 당기 및 전기의 이자수익은 각각

1,015,115백만원 및 1,131,358백만원 증가하였고, 당기 및 전기의 수수료수익

- 162 -


은 동액만큼 각각 감소하였으나, 당기 및 전기의 순이익 및 순자산에 미치는

영향은 없습니다.

- 지급보증충당금 적립대상 확대 및 미사용 한도에 대한 기타충당금 설정은행

은 은행업감독규정의 개정에 따라 고정 이하로 분류되는 확정지급보증에 대하

여 지급보증충당금을 적립하던 기존의 방법에서 당기부터 배서어음 및 미확정

지급보증과 정상 및 요주의로 분류되는 확정지급보증에 대하여도 자산건전성분

류 결과와 신용환산율을 반영하여 은행업감독규정에서 요구하고 있는 최저적립

비율 이상의 지급보증충당금을 적립하는 방법으로 충당금 적립대상을 확대하

였습니다. 또한, 최근 1년간 사용실적이 있는 신용카드의 현금서비스 미사용

한도에 대하여만 손실발생가능성에 대비하여 기타충당금을 적립하던 방법에서

당기부터 신용카드 신용구매 관련 미사용 한도와 가계 및 기업에 대한 한

도대출약정 중 미사용한도에 대하여도 신용환산율을 반영하여 은행업감독규정

에서 요구하는 최저적립비율 이상의 기타충당금을 적립하는 방법으로 변경

하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인하여 당기말 현재 종전의 방법에

의하였을 경우보다 지급보증 충당금 및 기타충당금이 각각 7,645백만원및 29

6,469백만원 증가 하였으며 당기순이익은 220,483백만원 감소하였습니다.

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(1) 은행은 상각 처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후

채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권

을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은

각각 11,447,476백만원 및 11,585,392백만원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 은행은 매매계약은 체결되어있으나 결제일이 도래하지

않은 미수미결제현물환 2,475,424백만원 및 4,560,352백만원과 미지급미결제현물환

2,475,147백만원 및 4,561,021백만원을 각각 미수금 및 미지급금으로 계상하고 있

습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 은행은 자산유동화전문유한회사들이 발행한 선순위사채

및 후순위사채의 원리금 상환을 위한 일시적 자금부족이 발생할 경우 이를 보전하

기 위하여 각각 300,243백만원 및 210,282백만원을 한도로 하는 신용공여약정(Credi

t line)과 각각 521,500백만원 및 1,129,300백만원을 한도로 하는 CP매입약정을 체

결하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 동 약정에 따른 신용공여 대출잔액은 각

- 163 -

각 2,573백만원 및 2,210백만원이고, 당기말 현재 CP매입잔액은 없으며, 전기말 현

재 CP매입잔액은 471,800백만원입니다. 은행은 동 약정에 의하여 지급의무가 발생

하는 경우 환매특약, 신용보증서보증, 현금 또는 유가증권 유보 등의 방법을 통해

채권보전절차를 마련하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 동 약정과 관련하여 예상

되는 손실금액 각각 351백만원 및 2,367백만원을 기타충당부채로 적립하였습니다.

또한, 당기말 및 전기말 현재 은행의 미사용 외화대출약정 잔액은 각각 9,501,328

백만원 및 10,043,623백만원입니다. 미사용약정충당부채 설정대상 미사용약정 신용

한도금액을 제외한 미사용 약정잔액은 각각 865,438백만원 및 935,458백만원입니다

.

(4) 은행은 2008년 12월 17일 채권시장 안정화를 목적으로 설정된 채권시장안정사

모재간접투자신탁에 총 1,037,826백만원을 출연하기로 약정하였으며, 전기 중 518,9

13백만원을 출연하여 당기말 현재 추가로 출연할 약정금액은 518,913백만원입니다.

(5) 은행은 2009년 10월 1일 출범한 연합자산관리(주)에 175,000백만원을 출자하기

로 약정하였으며, 당기중 12,250백만원을 출자하여 당기말 현재 추가로 출자할 약

정금액은 162,750백만원입니다.

(6) 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 84건(채권회수

또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 296,862백만원이며,

피고로 계류중인 소송사건은 178건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송

은 제외)으로 소송가액은 1,135,382백만원입니다.

상기 소송 중 (주)코리아로터리서비스가 은행을 피고로 제기한 약정수수료청구소송(

3건, 소송가액 599,713백만원)은 복권기금과 관련된 것으로서 소송 패소 확정시 약

정수수료를 부담하는 실질적인 주체는 정부(복권기금)이므로 현재로서는 은행의 재

무제표에는 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 이 중 소송가액 19,557

백만원인 건은 2심 결과 약정수수료 4,495백만원과 지연이자를 (주)코리아로터리서

비스에 지급하도록 판결되었고, 당기말 현재 동 소송에 대한 3심이 진행 중에 있습

니다. 또한, 소송가액 445,877백만원인 건은 1심 결과 122,740백만원과 지연이자를

(주)코리아로터리서비스에 지급하도록 판결되었으며, 당기말 현재 2심 진행 중이고,

소송가액 134,279백만원인 건은 당기말현재 1심이 진행 중입니다. 한편, 대한민국

정부가 로또복권 수수료의 과다지급 원인이 은행 직원 등의 불법행위에 있다고 주

- 164 -

장하며 (주)코리아로터리서비스, 회계법인 및 은행(사용자책임) 등을 피고로 제기한

손해배상청구소송(소송가액 320,800백만원)에 대하여 1심재판부는 2009년 4월 23일

은행 승소 판결을 내렸고, 2009년 5월 13일 상기 판결에 대해 대한민국 정부가

항소한 상태이며, 검찰이 은행 직원 등을 피고인으로 제기한 형사소송과 관련하여

2009년 6월 25일 대법원은 은행 직원의 무죄를 선고하였습니다. 상기 손해배상청구

소송에서 손해배상책임이 인정될지 여부 및 손해배상책임이 인정될 경우 은행이 분

담할 책임 범위가 어느 정도인지를 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

또한, 정부가 국민주택기금에 대한 위탁수수료가 과다하게 산정되었음을 주장하며

농협 및 은행을 피고로 제기한 부당이득반환청구소송(소송가액 116,646백만원)에 대

하여 2009년 12월 24일 대법원은 최종적으로 은행 승소 판결을 내렸습니다.

(7) 은행은 한국씨티은행, 농업협동조합중앙회와 신용카드 업무제휴계약을 체결하여,

동 신용카드제휴업무와 관련하여 발생한 수입을 일정율로 배분하고 있습니다.

(8) 은행은 전기 중 Joint Stock Company Bank CenterCredit(카자흐스탄)의 발행주

식 29,972,840주를 구주매입의 방식으로 취득하였으며, 유상증자 참여를 통해 14,163

,836주(실권주 10,298,558주 포함)를 추가로 취득하였습니다. 이로 인하여 당기말 현

재 은행은 총 발행주식의 30.52%인 44,136,676주를 보유하고 있으며, 향후 구주

및 전환우선주 취득을 통해 11.41%의 지분을 추가로 인수할 예정입니다.

(9) 당기말 및 전기말 현재 은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면가액

은 각각 191,151백만원 및 257,340백만원입니다.

(10) 은행은 2007년에 서울지방국세청으로부터 정기세무조사를 받았으며, 동 세무조

사의 결과에 따라 법인세 등에 대하여 총 438,975백만원을 부과 받아 납부하였습

니다. 한편, 은행은 동 세무조사의 결과에 대하여 조세불복 절차를 진행중으로 이와

관련하여 당기까지 65,347백만원을 환급받았습니다.

(11) 당기말 및 전기말 현재 은행의 파생상품 거래내용은 다음과 같습니다(단위:백

만원).

- 165 -

구분당기말 미결제계약금액(*1) 전기말 미결제계약금액(*1)

매매목적 위험회피 합계 매매목적 위험회피 합계

이자율

관련

이자율선물 2,710,940 - 2,710,940 4,055,910 - 4,055,910

이자율스왑 85,811,473 4,988,590 90,800,063 78,597,620 5,359,799 83,957,419

매입이자율옵션 3,600,000 - 3,600,000 3,250,000 - 3,250,000

매도이자율옵션 3,453,481 - 3,453,481 3,585,476 - 3,585,476

소계 95,575,894 4,988,590 100,564,484 89,489,006 5,359,799 94,848,805

통화

관련

통화선도 34,747,581 566,759 35,314,340 60,980,820 793,597 61,774,417

통화선물 1,552,324 - 1,552,324 1,428,414 - 1,428,414

통화스왑 18,180,485 1,167,600 19,348,085 21,356,714 - 21,356,714

매입통화옵션(*2) 1,479,661 - 1,479,661 7,173,716 - 7,173,716

매도통화옵션(*2) 1,784,605 - 1,784,605 7,143,368 - 7,143,368

소계 57,744,656 1,734,359 59,479,015 98,083,032 793,597 98,876,629

주식

관련

주가지수선물 38,937 - 38,937 5,729 - 5,729

매입주식옵션 745,650 - 745,650 845,331 - 845,331

매도주식옵션 1,914,199 - 1,914,199 1,780,354 - 1,780,354

주식스왑 171,400 - 171,400 495,524 - 495,524

소계 2,870,186 - 2,870,186 3,126,938 - 3,126,938

기타

매입상품옵션 - - - 44,496 - 44,496

매도상품옵션 - - - 43,389 - 43,389

상품선도 41,727 - 41,727 120,397 - 120,397

상품스왑 - - - 957 - 957

기타파생상품 60,000 190,000 250,000 60,000 190,000 250,000

소계 101,727 190,000 291,727 269,239 190,000 459,239

합계 156,292,463 6,912,949 163,205,412 190,968,215 6,343,396 197,311,611

(*1) 통화옵션거래를 제외한 미결제 계약금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외

화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로

보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액임.

(*2) 통화옵션거래의 미결제 계약금액은 은행업감독업무시행세칙<별표5>에 따라 대

상권리의 매매 여부를 기준으로 계약금액을 매입ㆍ매도통화옵션으로 구분하였고, 원

화대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는

만기에 수취될 것으로 예정된 통화를 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을

적용하여 환산한 금액임.

당기말 현재 파생상품에 대한 공정가액 평가내용 및 당기 평가손익의 내용은 다음

과 같습니다(단위:백만원).

- 166 -

구분당기평가이익(P/L) 당기평가손실(P/L) 당기말평가금액(B/S)

매매목적 위험회피 합계 매매목적 위험회피 합계 자산 부채

이자율

관련

이자율스왑 731,987 30,799 762,786 569,415 243,489 812,904 621,335 799,930

매입이자율옵션 4,480 - 4,480 16,642 - 16,642 23,219 -

매도이자율옵션 10,985 - 10,985 3,130 - 3,130 3 21,390

소계 747,452 30,799 778,251 589,187 243,489 832,676 644,557 821,320

통화

관련

통화선도 698,599 - 698,599 510,721 17,488 528,209 1,421,764 440,648

통화스왑 840,384 - 840,384 371,226 165,584 536,810 1,019,818 1,384,370

매입통화옵션 5,798 - 5,798 96,237 - 96,237 187,885 -

매도통화옵션 63,928 - 63,928 2,827 - 2,827 - 88,833

소계 1,608,709 - 1,608,709 981,011 183,072 1,164,083 2,629,467 1,913,851

주식

관련

매입주식옵션 22,529 - 22,529 4,547 - 4,547 74,089 -

매도주식옵션 69,075 - 69,075 62,149 - 62,149 - 277,190

주식스왑 45,302 - 45,302 7,980 - 7,980 11,330 45,438

소계 136,906 - 136,906 74,676 - 74,676 85,419 322,628

기타

상품선도 2,412 - 2,412 2,388 - 2,388 2,412 2,388

기타파생상품 83 - 83 134 33,305 33,439 5,608 39,912

소계 2,495 - 2,495 2,522 33,305 35,827 8,020 42,300

합계 2,495,562 30,799 2,526,361 1,647,396 459,866 2,107,262 3,367,463 3,100,099

전기말 현재 파생상품에 대한 공정가액 평가내용 및 전기 평가손익의 내용은 다음

과 같습니다(단위:백만원).

구분

전기평가이익(P/L) 전기평가손실(P/L) 전기말평가금액(B/S)


이자율

관련

이자율스왑 1,109,958 423,019 1,532,977 1,521,137 23,831 1,544,968 1,237,849 1,403,910

매입이자율옵션 35,196 - 35,196 8,886 - 8,886 48,415 -

매도이자율옵션 7,760 - 7,760 28,178 - 28,178 14 37,409

소계 1,152,914 423,019 1,575,933 1,558,201 23,831 1,582,032 1,286,278 1,441,319

통화

관련

통화선도 4,366,886 27,714 4,394,600 2,616,308 96,455 2,712,763 4,424,925 2,718,577

통화스왑 1,340,043 - 1,340,043 2,743,505 - 2,743,505 1,303,579 2,585,051

매입통화옵션 957,880 - 957,880 27,887 - 27,887 1,046,702 -

매도통화옵션 24,698 - 24,698 452,668 - 452,668 - 597,169

소계 6,689,507 27,714 6,717,221 5,840,368 96,455 5,936,823 6,775,206 5,900,797

주식

관련

매입주식옵션 167,328 - 167,328 49,863 - 49,863 290,548 -

매도주식옵션 260,993 - 260,993 52,653 - 52,653 - 481,922

주식스왑 16,350 - 16,350 161,560 - 161,560 16,963 181,682

소계 444,671 - 444,671 264,076 - 264,076 307,511 663,604

매입상품옵션 3 - 3 1,246 - 1,246 590 -

매도상품옵션 1,573 - 1,573 - - - - 573

- 167 -

구분

전기평가이익(P/L) 전기평가손실(P/L) 전기말평가금액(B/S)


기타 상품선도 16,381 - 16,381 15,846 - 15,846 16,381 15,846

상품스왑 1,295 - 1,295 1,281 - 1,281 1,295 1,281

기타파생상품 6,640 1,071 7,711 6,666 7,757 14,423 7,613 9,594

소계 25,892 1,071 26,963 25,039 7,757 32,796 25,879 27,294

합계 8,312,984 451,804 8,764,788 7,687,684 128,043 7,815,727 8,394,874 8,033,014

은행의 상기 파생상품거래는 유가증권 및 사채 등과 관련하여 발생되는 환위험 및

이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한

매매차익의 획득 등이 주된 목적입니다. 미결제약정계약금액 및 평가이익(손실) 중

위험회피목적거래는 기업회계기준 등에 관한 해석 53-70 "파생상품등의 회계처리"에

의한 위험회피회계가 적용되는 파생상품 거래입니다.

공정가액변동위험회피회계가 적용되는 위험회피대상항목은 은행이 발행한 원화후순

위채권, 구조화채권, 구조화예금, 외화발행금융채권, 역외발행금융채권, 외화지분법적

용투자주식 등이며, 은행은 당기 및 전기 중에 위험회피대상항목의 평가로 인하여

각각 426,366백만원 및 103,676백만원을 공정가액위험회피이익의 과목으로, 각각 2

21,528백만원 및 477,755백만원을 공정가액위험회피손실의 과목으로 하여 손익으로

인식하였습니다. 한편, 위험회피수단은 이자율스왑, 통화스왑 및 통화선도 등으로

위험회피대상항목의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가액변동위험을 상계

하고 있으며, 공정가액위험회피회계 수단으로 지정된 이자율스왑 및 통화선도 거래

등과 위험회피대상항목인 구조화채권 및 외화지분법적용투자주식 등의 평가손익을

상계한 후의 차액과 위험회피효과 평가시 제외된 통화선도거래의 현물환율과 선도환

율의 차이 등 (-)168,604백만원은 위험회피에 효과적이지 않은 부분입니다.

또한, 당기말 현재 은행이 체결하고 있는 신용파생상품(Credit Default Swap)의 내용

은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분 거래유형 액면금액 Reference Entity 신용등급

Credit Default Swap 신용파생상품매도 100,000 국내대기업 AAA

Credit Default Swap 신용파생상품매도 100,000 국내대기업 AAA

- 168 -

상기 신용보장매도계약은 특정 국내 대기업 발행 채권과 관련하여 부도발생 등 약

정에서 정한 신용사건이 발생할 경우 신용보장매도금액을 한도로 손실이 발생할 수

도 있습니다.

라. 한국채택국제회계기준의 준비상황 및 재무제표에 미치는 영향

(1) 한국채택국제회계기준 도입 현황

은행은 주식회사의외부감사에관한법률 제13조에 따라 2011년부터 적용될 한국채택국제

회계기준의 도입을 위하여 2007년 6월부터 한국채택국제회계기준 도입준비단(이하

"IFRS 준비단")을 구성하고, 한국채택국제회계기준 도입을 1단계 (도입분석단계), 2단계 (

정책수립, 시스템 설계 및 구축단계) 및 3단계 (적용단계)로 구분하여 진행하고 있습니다.

(2) 추진계획 및 추진조직 현황

(가) 추진계획

구분 기간 주요 추진 과제

1단계

(도입분석

단계)

2007년 6월

~

2008년 2월

◇ 기준차이 분석

- 한국채택국제회계기준의 요구사항 분석

- 한국채택국제회계기준과 현행 한국기업회계기준과의

차이 분석

◇ 영향분석

- 한국채택국제회계기준 도입으로 인한 재무영향 분석

- 주요 계정과목별 회계, 공시 및 IT 영향분석

◇ 2단계 세부 추진과제 도출 및 추진계획 수립

◇ 선진사례 연구 및 벤치마킹 실시 등

2단계

(정책수립,

시스템 설계

및 구축단계)

2008년 3월

~

2009년 12월

◇ 한국채택국제회계기준에 따른 회계정책 및 기준 수립

◇ 한국채택국제회계기준에 따른 상세 회계방법론 수립

◇ 통합 계정과목 체계(Chart Of Accounts) 수립

◇ 한국채택국제회계기준 적용을 위한 인프라 구축

- 회계규정, 회계지침 및 회계매뉴얼 제정

- 재무보고 프로세스 재설계

◇ IFRS 시스템 구축 (요건정의, 분석· 설계, 구축 등)

◇ 한국채택국제회계기준 교육 및 역량강화 등

3단계 2010년 1월 ◇ 한국채택국제회계기준에 따른 재무정보 산출

- 169 -

구분 기간 주요 추진 과제

(적용단계) 이후 - 2010년 1월1일 기준의 기초 재무정보 산출

- 2010년 회계연도 분기별 재무정보 및 공시사항 산출

(나) 추진조직 구성 및 운영

은행은 한국채택국제회계기준의 효과적이고 효율적인 도입을 위하여, 2007년 6월부터 은

행의 회계전문가를 비롯한 각 분야별 업무 전문가와 회계법인 컨설팅 업체를 중심으로

『IFRS 준비단』을 구성하였으며, 한국채택국제회계기준으로 인한 중요 영향도 및 운영

의 효율성을 극대화할 수 있도록 결산, 공시, 대손충당금, 수익인식, 유가증권 및 파생상

품, 공정가치, 국외점포 및 SPC 등의 부문으로 특화하여 조직을 운영하고 있습니다. 또한

시스템 설계 및 구축을 위하여 은행의 각 분야별 IT전문가와 시스템 개발 전문업체를 중심

으로 IT IFRS 팀을 구성하여 운영하고 있습니다.

한편, 은행은 한국채택국제회계기준 도입 프로젝트의 주요 현안 협의체로 『IFRS Steering

Committee』를 구성 운영하고 있으며, 도입 추진경과 및 중요사항 등에 대하여 경영협의

회, 감사위원회 및 이사회 등에 수시 보고하여 전사적 차원에서의 도입준비를 진행하고 있

습니다.

(3) 각 단계별 추진경과

(가) 1단계 (도입분석단계)

은행은 2007년 6월부터 시작하여 2008년 2월까지 한국채택국제회계기준의 도입에 따른

잠재적 영향을 분석하고 실행방안을 수립하였습니다.

- 차이분석 및 영향분석

한국채택국제회계기준의 도입으로 인한 재무정보, 비즈니스, 결산시스템, 재무성과지표

등에 미치는 영향에 대한 분석을 위하여, 한국채택국제회계기준에서 요구하는 상세 요구

사항에 대한 분석을 실시하고, 현행 한국기업회계기준과의 비교분석을 통한 차이 분석을

수행하였습니다. 이를 토대로 한국채택국제회계기준으로 인한 재무영향과 주요 계정과목

별 회계, 공시부분 및 IT 분야에 대한 영향을 도출하였습니다.

- 170 -

- 선진사례 연구 및 벤치마킹 실시

은행의 특수한 상황으로 구체적인 적용사례가 필요한 항목의 경우, 국제회계기준을 기도

입한 유럽의 금융기관에 대한 사례 분석과 벤치마킹을 수행하여 대안을 수립하였습니다.

(나) 2단계 (정책수립, 시스템 설계 및 구축단계)

은행은 1단계 산출물을 바탕으로 2008년 3월부터 시작하여 2009년말까지 한국채택국제회

계기준에 의한 회계정책 수립, 상세방법론 수립, 인프라 구축 및 시스템 개발 등을 완료하

였습니다.

- 회계정책 및 상세 회계방법론 수립

한국채택국제회계기준의 요구사항과 은행의 현황을 고려하여, 선택가능한 대안별 분석을

통해 은행의 실질을 보다 잘 반영할 수 있는 회계정책을 수립하고, 이를 바탕으로 한 회계

처리 사안별 상세 회계방법론을 도출하였습니다.

- 통합 계정과목 체계 (Chart Of Accounts) 수립

한국채택국제회계기준에 따른 적시성 및 정합성 있는 연결기준의 재무정보를 산출하기 위

하여 통합 계정과목 체계를 수립하였습니다.

- 한국채택국제회계기준 적용을 위한 인프라 구축

한국채택국제회계기준에 따른 적시성 및 정합성 있는 재무보고를 위하여 현행 재무보고

프로세스를 분석하고, 한국채택국제회계기준 회계정책에 따라서 영향을 받게 될 항목을

도출하여, 재무보고 프로세스 재설계를 수행하였습니다. 그리고 이를 바탕으로 한 회계관

련 규정 및 지침, 회계업무 매뉴얼 제· 개정 작업을 수행하였습니다.

- IFRS IT 인프라 구축

은행의 한국채택국제회계기준 회계정책을 반영한 시스템 설계 및 개발을 완료하였으며,

개발 완료된 시스템에 대한 테스트를 수행하였습니다.

- IFRS 전문역량 강화

은행은 한국채택국제회계기준으로의 전환에 필요한 전문지식을 은행의 임직원에게 전달

및 습득시키고, 한국채택국제회계기준 적용을 위한 역량강화를 위하여 경영진 교육, 부서

별 교육 및 IFRS담당자에 대한 심화교육을 실시하였습니다.

- 171 -

(4) 향후 추진과제

2010년부터는 구축된 시스템을 바탕으로 2010년 1월 1일 기준으로 한국채택국제회계기준

에 따른 기초 재무정보 산출 및 이후 매 분기별 결산업무를 수행할 예정입니다.

(5) 한국채택국제회계기준과 현행 회계기준과의 회계처리방법 차이 중

은행에 중요한 영향을 줄 것으로 예상되는 항목

은행은 한국채택국제회계기준을 적용한 재무제표를 작성하게 될 경우 현행 한국기업회계

기준을 적용한 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부문은 연결범위,

대손충당금, 수익인식, 금융상품제거, 금융상품측정, 종업원급여 등 입니다.

마. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(1) 감사보고서상 특기사항

[개별재무제표 감사보고서]

사업연도 특기사항

제9기 -

제8기 당기 개정된 회계처리기준의 적용에 따른 영향 :

재무제표에 대한 주석2 및 8에서 설명하고 있는 바와 같이 은행

은당기에 개정된 기업회계기준서 제5호 "유형자산(2008. 12. 30. 개

정)"을 적용함에 따라 유형자산 중 토지의 취득 이후 시점 평가

에 관하여 재평가모형을 적용하여 평가하였습니다. 이러한 회계

정책변경의 결과로 당기말 현재의 토지는 1,094,246백만원 증가

하였고 순자산은 853,512백만원 증가하였습니다

제7기 -

[연결재무제표 감사보고서]

- 172 -

사업연도 특기사항

제9기 -

제8기 당기 개정된 회계처리기준의 적용에 따른 영향 :

연결재무제표에 대한 주석4 및 10에서 설명하고 있는 바와 같이

은행은 당기에 개정된 기업회계기준서 제5호 "유형자산(2008. 12. 3

0. 개정)"을 적용함에 따라 유형자산 중 토지의 취득 이후 시점

평가에 관하여 재평가모형을 적용하여 평가하였습니다. 이러한

회계정책변경의 결과로 당기말 현재의 토지는 1,094,246백만원

증가하였고 순자산은 853,512백만원 증가하였습니다.

제7기 -

(2) 기타

- 기타 자세한 사항은 첨부서류인 제9기 감사보고서 및 연결감사보고서를 참조하시기

바랍니다.

- 173 -

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭

[감사인]


삼일회계법인 안진회계법인 안진회계법인

[연결감사인]


삼일회계법인 안진회계법인 안진회계법인

나. 회계감사인의 감사 의견

[감사의견]

사업연도 감사의견 지적사항 등 요약

제9기 적정 -

제8기 적정 -

제7기 적정 -

[연결감사의견]


제9기 적정 -

- 174 -


제8기 적정 -

제7기 적정 -

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간

제9기 삼일회계법인

결산감사

1,155

3,721

중간감사 4,976

3/4분기검토 4,155

반기검토 4,264

1/4분기검토 5,814

제8기 안진회계법인

결산감사

1,490

6,724

중간감사 1,272

3/4분기검토 7,394

반기검토 5,216

1/4분기검토 4,639

제7기 안진회계법인

결산감사

1,420

9,784

중간감사 1,280

3/4분기검토 6,140

반기검토 4,971

1/4분기검토 5,103

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황


사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고

제9기 2009.5.13 LOC(Letter of Comfort) 발행 2009.5.13 ~ 2010.2.12 85 -

제8기 2008.9.23KB금융지주 개시대차대조표에

대한 검토확인서 작성2008.9.23 ~ 2008.9.29 4 -

제7기

2007.12.7 LOC(Letter of Comfort) 발행 2007.12.7 ~2008.4.30 90 -

2007.8.20 LOC(Letter of Comfort) 발행 2007.8.20 ~ 2008.6.30 70 -

2007.4.11 Comfort Letter 발급 용역 계약 2007.4.11부터 5개월 이내 50 계약이행 무효

- 175 -

2. 회계감사인의 변경

KB금융그룹 전체의 감사업무 효율성 제고 및 연결재무제표에 대한 외부감사인간의 원

활한 의사소통과 각종 용역계약에 대한 독립성 문제를 해소하기 위해 외부감사인을 일

원화할 필요가 있음.

이에 따라 KB금융지주에서 가급적 모회사의 외부감사인과 동일한 감사인으로 운용될

수 있도록 협조를 요청함. KB금융지주는 2008년 이후 3개 사업연도에 대한 K GAAP 외부

감사인으로 "삼일회계법인(PWC)” 을 선임하였음. (2008. 10. 17)

이에 따라 당행은 2009 사업연도 외부감사인을 기존의 "안진회계법인(DTT)” 에서 "삼일

회계법인(PWC)” 으로 변경 선임하였습니다.

3. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을

제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

- 내부회계관리자에 의한 내부회계관리제도 효과성 평가에서 유의한 미비점

또는 중대한 취약점이 발견되지 않음

나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을

한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및

개선대책

- 내부회계관리제도 검토 결과 재무제표와 재무보고 내부통제에 영향을 미치는 유의한

미비점 또는 중대한 취약점이 발견되지 않았으며, 경영자의 내부회계관리제도 운영실

태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되

지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않음

4. 내부통제구조의 평가

- 2009년도 중 회계감사인으로 부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제 구조에 대해

평가받지 않음

- 176 -

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상· 예측한 활동, 사건 또는 현상은,

당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동

예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적

으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재

한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을

포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관

련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예

측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 은행이 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 은행이 당초

에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는

동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 은행이 이러한 위험요인이나 예측정보를

업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

2008년말 미국발 서브프라임 모기지사태 및 대형 금융기관 부실로부터 촉발된 금융불안

및 실물경제 침체영향으로 2009년 국내경기는 수출감소, 내수부진, 주택시장 침체 등 경

기하락에 대한 우려가 한층 증가되었으나, 2009년 2분기 이후 정부의 재정 조기집행을 통

한 적극적인 내수부양 노력 및 기업구조조정을 통한 미래 불확실성 해소노력 등으로 국내

경기도 회복추세에 있으며 이에 따라 경영환경도 점차 안정화되는 모습을 보이고 있습니

다.

그러나, 전세계적인 경기침체 및 경기부양을 위한 저금리정책이 연중 지속되면서 은행산

업은 성장성이 둔화되고 이자이익이 크게 감소하였으며, 건설/조선 등 산업전반에 걸친

- 177 -

기업구조조정 영향으로 대손비용이 크게 증가하는 등 금융권 전체 실적이 크게 악화된 한

해였습니다.

이러한 시장환경하에서 KB국민은행은 "내실성장을 통한 은행체질 강화"를 2009년 경영전

략 방향으로 정하고, 리스크관리/수익성개선을 위해 핵심관리지표를 지속적으로 모니터

링하여 시장금리 급락에 대응한 이자이익 방어 및 선제적 건전성관리 노력을 지속적으로

추진하였으며, 임금반납, 채널최적화 추진 등 전행적 비용절감 경영실천 노력을 지속해 비

용효율성 제고를 통한 미래 지속성장기반 구축에 역량을 집중하였습니다.

특히, 고객중심 은행경영을 통해 고객서비스 개선노력을 지속함으로써 은행권 최초 NCSI

4년 연속 1위, KCSI 3년 연속 1위의 업적을 달성하여 고객지향적 영업기반을 공고히 함으

로써 미래 핵심 성장동력 기반을 더욱 강화한 한 해였습니다.

영업실적을 살펴보면, 수익중심의 내실성장으로 총자산은 전년대비 △5.6조원(△2.1%) 감

소한 256.5조원의 실적을 시현하였으며, 당기순이익은 이자이익 감소 및 충당금전입액 증

가 등의 영향으로 전년대비 875십억원 감소한 636십억원을 달성하였습니다.

이에 따라 주요 수익성지표인 ROA, ROE 등은 크게 하락하였으나, 기업구조조정 등 선제

적 리스크관리를 통해 NPL비율은 전년대비 0.15%p 하락한 1.11%, Coverage비율은 전년

대비 19.94%p 증가한 153.20%를 달성하였으며, BIS비율 등 자본적정성비율도 유상증자(3

천억원) 등 자본확충 노력으로 전년대비 개선된 실적을 달성하였습니다.

※ 주요 경영지표

(단위:%, %p)2009년 2008년

2007년전년대비 전년대비

ROA 0.24 △0.38 0.62 △0.72 1.34

ROE 3.42 △5.69 9.11 △9.12 18.23

NIM 2.41 △0.58 2.99 △0.46 3.45

NPL Ratio 1.11 △0.15 1.26 0.52 0.74

Coverage* Ratio 153.20 19.94 133.26 △59.77 193.03

BIS 14.04 0.86 13.18 0.56 12.62

Tier1 10.82 0.90 9.92 0.18 9.74

TCE** 7.46 0.97 6.49 △0.69 7.18

- 178 -

* Coverage Ratio = 대손충당금 / (고정이하)여신

** TCE(단순자기자본비율) = (자기자본-무형자산) / (실질총자산-무형자산) * 100

3. 재무상태 및 영업실적

가. 성장성

(단위:십억원)2009년 2008년


총자산 256,520 △5,573 262,093 43,227 218,866

원화대출금 174,472 117 174,355 21,908 152,447

- 가계대출금 97,130 △48 97,178 8,282 88,896

- 기업대출금 77,342 165 77,177 13,626 63,551

신용카드 11,384 △143 11,527 1,091 10,436

2009년 총자산이 전년대비 △5.6조원(△2.1%) 감소한 256.5조원을 달성하였으며, 부문별

로는 원화대출금이 전년대비 117십억원 증가한 174.5조원으로 전년수준을 유지하였고,

신용카드는 전년대비 △143십억원(△1.2%) 감소하였습니다.

주요 외화자산은 세계경기 침체에 따른 수출입실적 감소 및 환율하락(전년대비 △89.9원)

영향으로 전년대비 4.4조원(25.2%) 감소하였습니다.

2008년 하반기 이전 대비 2009년 원화대출금 성장세가 완화된 주요원인은 DTI 등정부의

부동산규제정책 영향으로 주택관련대출의 수요가 감소된 것과 경기침체에 따른 건전성 관

리강화 및 수익성중심의 내실성장으로 기업부문 성장세가 감소된 것에 기인합니다.

2008년 총자산은 전년대비 43.2조원(19.8%) 증가한 262.1조원을 달성하였으며, 부문별로

는 가계대출금 전년대비 8.3조원(9.3%), 기업대출금(사모사채 포함) 전년대비 13.6조원(2

1.4%), 신용카드 자산이 전년대비 1.1조원(10.5%) 증가하였으며, 외화자산은 유가상승으

로 인한 수입실적 증가 및 환율상승(전년대비 (+)319.5원) 영향으로 전년대비 6.6조원(59.

4%) 증가하였습니다.

2008년 KB국민은행의 원화대출금이 증가한 주요원인은

ⅰ) 주요 경쟁은행(신한,우리,하나은행) 원화대출금 평균성장률이 13.7%에 이르는등

실물경제 자금수요가 컸으며,

- 179 -

ⅱ) 이러한 환경하에서 당행은 시장성장률 수준의 성장성 유지를 통해 시장점유율을

방어함으로써 미래 성장동력기반을 유지하고자 하였습니다.

나. 수익성

(단위:십억원)2009년 2008년


총영업이익 6,678 △921 7,599 △951 8,550

- 이자부문 6,220 △1,011 7,231 269 6,962

- 비이자부문 458 90 368 △1,220 1,588

판매비와관리비 3,536 △264 3,800 107 3,693

충전영업이익 3,142 △657 3,799 △1,058 4,857

충당금전입액 2,439 450 1,988 1,364 624

(대손충당금전입액) 1,925 114 1,811 1,266 545

영업이익 703 △1,107 1,811 △2,422 4,233

영업외손익 △43 △390 347 51 296

당기순이익 636 △875 1,511 △1,263 2,774

* 주요 일회성 요인

ㅇ '07년 : LG카드매각익 658십억원, ING생명 매각익 161십억원, 법인세추납액 △483십억원

ㅇ '08년 : 지주사주식매각손 △596십억원, 건설/조선업 구조조정 충당금전입액 421십억원,

BII매각익 230십억원, ING생명매각익 174십억원

ㅇ '09년 : 대우건설 풋백옵션행사관련 주식매매손 △53십억원,

기업구조조정 및 금호그룹워크아웃관련 충당금전입액 435십억원, BCC주식 손상차손 △100십억원

2009년 당기순이익은 임금반납 등 수익성제고를 위한 판매관리비 절감 노력에도 불구하

고 2008년 하반기 촉발된 금융위기 영향으로 전년대비 △875십억원 감소한 636십억원의

실적을 달성하였습니다.

2009년 당기순이익이 감소한 주요원인은

ⅰ) 2008년말~2009년초 한국은행 기준금리 급락에 따른 이자이익 감소

ⅱ) 금융위기에 이은 경기침체 영향으로 기업부문 대손충당금 증가

ⅲ) 경기침체로 및 일회성요인에 의한 수수료수익 및 영업외손익 감소입니다.

이자이익은 수익성방어를 위한 신규예대마진의 지속적인 개선('08년 1.31% → '09년 2.23

- 180 -

%, +0.92%p)에도 불구하고 시장금리 급락에 따른 순이자마진(NIM) 하락으로 전년대비 △

1,011십억원 감소한 6,220십억원의 실적을 달성하였습니다.

2009년 KB국민은행의 순이자마진(NIM)은 전년대비 0.58%p 하락한 2.41%로, 이는 경기안

정화를 위한 한국은행 기준금리 인하로 3개월 CD금리가 급락하여 대출자산의 60% 비중을

가진 CD금리연동대출 이자수익은 빠른 속도로 감소한 반면, 평균만기가 8개월 이상인 예

금이자비용은 점진적으로 감소한 것이 주 원인입니다.

비이자부문이익은 경기침체로 인한 수익증권, 방카슈랑스 등 핵심수수료 감소 및 대우건

설 풋백옵션 행사에 따른 주식매각손(△53십억원) 등 일회성요인에도 불구하고 2008년 지

주사전환에 따른 자사주매각손(△596십억원)의 부정적영향이 해소됨에 따라 전년대비 90

십억원 증가한 458십억원의 실적을 달성하였습니다.

2009년 판매관리비는 경기침체로 인한 수익성악화에 대비한 전행적 비용절감 경영실천으

로 비용관리를 강화해 전년대비 264십억원 감소한 3,536십억원의 실적을 나타내고 있습

니다.

2009년 판매관리비 감소원인을 부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.

ⅰ) 임직원 임금반납, 연차사용 등을 통해 인건비 전년대비 154십억원 감축

ⅱ) 전행적 비용절감 경영실천을 통한 점포 Network 조정 등을 통해 물건비 전년대비

110십억원 감축

충당금전입액은 2008년말 글로벌 금융위기 이후 기업부문 건전성악화에 따른 기업구조조

정 영향 등으로 전년대비 450십억원 증가한 2,438십억원의 실적을 나타내었습니다.

2009년 충당금전입액이 증가한 주요 원인은

ⅰ) 기업부문 건전성악화에 따른 기업구조조정관련 대손충당금 증가

ⅱ) 파생상품미수금 증가에 따른 충당금전입액 증가 영향입니다.

영업외손익은 전년대비 △390십억원 감소한 △43십억원으로, 여기에는 2009년 글로벌 경

기침체에 따른 주가하락으로 인한 BCC 손상차손 △100십억원 및 2008년 BII매각익 230십

억원, ING생명매각익174십억원 등 일회성손익이 반영되어 있습니다.

2008년 당기순이익은 전년대비 1,263십억원 감소한 1,511십억원으로 이를 부문별로 살펴

보면, 이자부문이익은 원화대출금 증가로 인한 이자수익 증가로 전년대비 269십억원 증가

하였으나, 주식시장 침체로 인한 핵심수수료(수익증권, 방카슈랑스) 수익 감소 및 지주사

주식매각손(△596십억원) 등 일회성요인으로 인한 비이자부문이익이 전년대비 △1,220십

- 181 -

억 감소하였습니다.

판매관리비는 전년대비 107십억원 증가하였으며, 충당금전입액은 1차 건설/해운사 기업

구조조정 영향(421십억) 및 경기악화로 인한 건전성전이 증가 영향으로 전년대비 1364십

억원 증가한 1,988십억원의 실적을 나타내었습니다.

다. 건전성

(단위:십억원, %, %p)2009년 2008년


연체율(%) 0.63 △0.02 0.65 0.06 0.59

연체여신 1,230 △67 1,297 274 1,023

총대출금 196,145 △4,151 200,296 28,118 172,178

NPL비율(%) 1.11 △0.15 1.26 0.52 0.74

고정이하여신 2,275 △373 2,648 1,334 1,314

총여신 204,479 △4,922 209,401 31,925 177,476

2009년 건전성비율은 경기침체 및 연중 지속된 기업구조조정에도 불구하고 선제적인 리

스크관리 노력으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

2009년말 연체율은 전년대비 △0.02%p 감소한 0.63%, 고정이하여신비율도 전년대비 △0.

15%p 감소한 1.11% 수준으로 낮아졌으며, 12월말 예적금담보대출에 대한 연체분류기준

변경영향(연체율영향 0.13%p, NPL비율영향 0.03%p)을 제외할 경우 연체율은 0.50%, 고정

이하여신비율은 1.08%로 전년대비 각각 0.15%p, 0.18%p 개선되었습니다.

2008년 연체비율은 경기침체로 인한 기업자금 및 신용카드 연체증가 등의 영향으로 전년

대비 0.06%p 증가한 0.65%이며, 고정이하여신은 건설/조선사 구조조정 및 건전성전이 증

가 영향으로 전년대비 1,334십억원 증가한 2,648십억원, 동비율은 1.26%로 전년대비 0.52

%p 증가하였습니다.

라. 자본적정성

- 182 -

(단위:십억원, %, %p)2009년 2008년


자기자본 21,708 1,382 20,326 692 19,634

기본자본 16,735 1,432 15,303 148 15,155

위험가중자산 154,593 332 154,261 △1,338 155,599

BIS(%) 14.04 0.86 13.18 0.56 12.62

Tier1(%) 10.82 0.90 9.92 0.18 9.74

TCE(%) 7.46 0.97 6.49 △0.69 7.18

* BIS비율 : BASELⅡ 기준

BIS비율은 BASELⅡ 기준으로 전년대비 0.86%p 증가한 14.04%, Tier1비율은 전년대비 0.9

0%p 증가한 10.82%이며, 특히 단순자기자본비율(TCE)은 7.46%로 은행권 최고 수준을 유

지하고 있습니다.

KB국민은행은 자본증자 300십억원, 신종자본증권 1,000십억원, 후순위채권 1,000십억원

발행 등 자본확충 노력으로 BIS비율을 안정적인 수준에서 지속적으로 관리하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성

(1) 원화유동성비율 현황

2009년 12월말 2009년 9월말 2009년 6월말 2009년 3월말 2008년 12월말

121.02% 119.77% 113.83% 112.38% 110.88%

당행의 원화유동성비율은 2009년 12월말 현재 121% 수준으로 금융감독원의 가이드라인(

100%) 대비 약 21%p를 초과하고 있습니다.

(2) 외화유동성비율 현황

구분 2009년 12월말 2009년 9월말 2009년 6월말 2009년 3월말 2008년 12월말

잔존만기 3개월 103.68% 106.99% 104.45% 115.69% 104.21%

- 183 -

2008년 9월 Lehman 사태 이후 글로벌 자금시장 경색에 따른 자금 Roll-over가 일시적으로

원활하지 못하였으나, 국제금융 자금시장 회복 및 당행의 Relationship 은행에 대한 지속적

인 조달 마케팅 결과로 Roll-over 비율은 이미 정상적인 수준이며, 특히 Lehman 사태 이후

아시아지역 시중은행 최초로 무보증 무담보 선순위 공로 유로채권 3억불을 2009년 6월중

에 발행하는 등 신규차입 또한 증가하는 상황입니다.

당행의 외화유동성비율은 2009년 12월말 현재 103.68%로 금융감독원의 감독기준 85%를

상회하는 수준에서 안정적으로 외화유동성비율을 유지하고 있습니다.

나. 자금조달과 지출

(1) 자금조달

(단위 : 억원)

구 분 2009년말 2008년말 증 감

요구불 219,672 189,462 30,210

저축성 1,176,540 1,078,054 98,486

(정기예금) 789,564 733,086 56,478

(정기적금) 54,180 29,048 25,132

시장성예금 265,179 295,199 -30,020

차입금 38,687 30,487 8,200

발행채권 338,458 389,740 -51,282

충당금 10,880 11,003 -123

원화기타 157,727 252,821 -95,094

외화부채 164,630 201,024 -36,394

(외화예수금) 30,999 28,321 2,678

(외화발행채권) 41,964 37,194 4,770

(외화차입금) 60,596 83,614 -23,018

(외화기타) 31,071 51,896 -20,825

자기자본 193,426 173,141 20,285

- 184 -

구 분 2009년말 2008년말 증 감

합 계 2,565,198 2,620,932 -55,734

주) 잔액기준임

요구불예금은 시장의 단기 유동성 증가로 보통예금 위주로 증가(보통예금 2.8조 증가)하

였으며, 저축성예금은 자금조달구조의 안정화를 위한 예금조달 확대로 9.8조 증가하였고,

예대율 관리 및 안정적 자금조달구조 유지를 위해 시장성예금 및 발행채권 축소하였습니

다.

차입금은 정부의 중소기업 유동성 지원책에 따른 총액한도 차입금이 증가하였으며, 원화

부채 기타는 파생상품부채(△4.9조), 미지급금(△2.3조) 위주로 감소하였습니다.

외화차입금은 자산감축 및 고금리 차입금 상환으로 인해 감소되었습니다.

(2) 자금지출

(단위 : 억원)

구 분 2009년말 2008년말 증 감

기업자금대출 710,105 696,481 13,624

가계자금대출 971,292 971,772 -480

공공및기타자금대출 30,337 28,578 1,759

지급보증대지급금 443 729 -286

유가증권 371,995 330,186 41,809

신용카드 113,837 115,270 -1,433

고정자산 56,442 57,377 -935

예치금 56,203 39,926 16,277

콜론 7,730 3,673 4,057

감가충당금(△) -20,622 -18,529 -2,093

대손충당금(△) -38,198 -36,694 -1,504

원화기타 155,517 221,693 -66,176

외화자산 150,117 210,471 -60,354

- 185 -

구 분 2009년말 2008년말 증 감

(외화대출금) 55,584 80,876 -25,292

(매입외환) 20,541 27,539 -6,998

(외화유가증권) 17,728 19,103 -1,375

(외화기타) 56,263 82,952 -26,689

합 계 2,565,198 2,620,932 -55,734

주) 잔액기준임

기업자금대출금은 중소기업대출 지원 확대조치(MOU체결 등)로 인하여 증가하였으며, 가

계자금대출은 집단대출 위주로 소폭 감소하였습니다.

유가증권은 원화매도가능증권이 4.9조 증가하였으며, 예치금은 지준예치금 증가(1.7조)의

영향으로 증가하였습니다.

원화자산 기타는 파생상품자산(△5.0조), 미수금(△1.6조), 사모사채(△1.4조)위주로 감소

하였습니다.

외화대출의 감소는 금융위기 이후 환율 및 조달 스프레드 상승에 따라 대기업을 위주로한

외화대출 상환에 기인합니다.

5. 부외거래

부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 III. 재무에 관한 사항 / 3.재무정보 이용상

의 유의점 / 라. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

및 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 2. 우발채무 등을 참조하시기 바랍니다

. 이러한 거래가 향후 당행의 영업실적 및 재무상태에 미칠 영향에 대해서는 현재로서는

예측이 어렵습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

본 사업보고서의 III. 재무에 관한 사항 / 3. 재무제표 이용상의 유의점 / 나. 회계처리방법

변경 부분을 참조하시기 바랍니다.

- 186 -

나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

(1) 위험관리정책 개요

KB국민은행은 은행 자회사를 포함하여 은행이 직면한 중요 리스크를 인식· 측정하고 이

를 통일된 공통지표를 사용하여 전사적 차원에서 통합하며, 체계적이고 객관적인 방법으

로 자본을 할당하여 한도를 설정하고 한도관리 결과를 성과평가 및 경영의사결정에 반영

하는 종합적인 리스크관리 체제를 구축· 운영하고 있습니다. 중요 리스크로는 신용리스크

, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판

리스크가 있으며 KB국민은행은 이 모든 리스크를 통계적 기법을 이용하여 경제적자본 또

는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 신용리스크관리 정책

KB국민은행의 신용정책은 은행의 경영전략 및 리스크 성향을 반영한 자산운용방향을 수

립· 제시함으로써 자산건전성 및 포트폴리오의 안정성 제고를 목적으로 합니다. 은행의

중· 장기 경영전략을 근간으로 경제 및 산업 전망 등 경제상황을 감안하여 매년 정기적으

로 신용정책을 수립하여 실무부서 및 자산운용부서에 제시하고 있습니다. 또한 신용 현안

발생 등 필요 시 관련 부서 협의를 거쳐 특정산업, 개별산업, 개열기업군 및 개별기업에 대

한 신용정책을 수시 수립하고 있습니다. 실무부서 및 자산운용부서는 정기 및 수시 신용정

책을 준수하여야 하며, 전행적인 신용정책을 기초로 자금별 자산운용이 일관성 있게 이루

어지도록 자산운용현황을 모니터링 하는 등 자금별 신용리스크 관리 역할을 수행하고 있

습니다.

(3) 리스크 유형별 관리

(가) 신용리스크 관리

KB국민은행은 난내 및 난외 자산 중 신용리스크에 노출된 자산에 대해 리스크를 인식하고

측정할 수 있는 신용리스크 측정시스템을 운영하고 있습니다.

① Credit VaR

Credit VaR는 은행이 일상적인 영업활동을 수행하는 과정에서 차주 및 거래 상대방의 신용

- 187 -

도 변화로 인해 일정 신뢰수준 하에서 일정기간(보통 1년) 동안 발생할 수 있는 최대 손실

금액을 말합니다. 당행은 차주의 부도여부 뿐만 아니라 신용등급 전이, 현금흐름과 상관관

계를 반영한 시뮬레이션을 통해 포트폴리오 가치를 평가하고 Credit VaR를 산출합니다.

② 신용편중리스크

은행 포트폴리오가 특정 차주나 범주에 익스포져가 과도하게 집중되거나 긴밀한 상관관계

를 가진 익스포져를 취급함으로 추가적으로 발생할 수 있는 잠재적 신용손실을 의미합니

다. 당행은 차주편중, 계열편중, 담보편중에 대한 신용편중리스크를 인식, 측정, 모니터링


③ 위기상황분석

당행은 자본적정성 평가, 신용편중리스크 관리, 경기변화에 따른 능동적 리스크 관리 전략

수립 등을 위해, 예외적이지만 발생가능성이 있는 거시경제 환경에 대한 포트폴리오의 잠

재적인 취약성을 분석하고 대응방안을 수립하기 위하여 위기상황분석을 실시합니다.

(나) 시장리스크 관리

KB국민은행은 채권, 외환, 주식, 파생상품 등에 내재하는 시장리스크를 효과적으로 인식,

측정, 모니터링, 통제, 보고하는 시장리스크 관리시스템을 구축하였습니다. 2005년 7월 시

장리스크 내부모형에서 산출하는 VaR를 금융권 최초로 금융감독원 승인을 받았습니다.

① Market VaR(Value at Risk)

VaR는 정상적인 시장상황하의 주어진 신뢰구간에서 일정기간 동안 발생할 수 있는 포트

폴리오의 최대손실금액을 의미합니다. Market VaR 측정 시 KB국민은행은 분산-공분산법(

Variance-Covariance)을 사용하여 측정하며, 이를 통하여 경제적자본을 산출합니다.

② 위기상황분석(Stress-Testing)

위기상황 하에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내

재변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 위기상황분석을 실시합니다.

(다) 금리 및 유동성리스크 관리

① 금리리스크 관리

- 188 -

KB국민은행은 은행계정의 원화표시 및 외화표시 자산/부채뿐만 아니라, 파생금융상품, 신

탁계정의 원금보장상품도 포함하여 금리리스크를 측정하고 있습니다. 금리리스크 관리의

주 목표는 자산 및 부채를 종합적으로 관리하여 허용 가능한 리스크 수준 이내에서 순이자

수익을 극대화하고 또한 불리한 금리 변동으로부터 입을 수 있는 은행계정의 손실을 보호

하는 것입니다.

② 유동성리스크 관리

KB국민은행은 예금인출, 발행금융채권 만기도래, 차입금 상환 등으로부터 발생하는 현금

유출을 충족시키는 동시에, 대출, 채권투자 등 자금운용에 충분한 유동성 확보를 위해 유

동성리스크를 관리하고 있습니다.

(라) 운영리스크 관리

운영리스크 관리의 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 강력한 리스크

관리문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드

백을 제공하는 것입니다. KB국민은행은 2008년 11월 금융감독원으로 부터 승인받은 고급

측정법에 기반하여 운영리스크를 효과적으로 인식, 평가, 모니터링, 측정 및 보고하고 있

습니다.

(4) 신용 감리 및 모니터링

KB국민은행의 신용감리 업무는 은행 자산을 운용하는 사업그룹과는 독립적으로 수행됩니

다. 여신관련 제도/정책/시스템에 대한 리뷰, 국내외 환경변화에 따라 신용위험이 증가되

었다고 판단되는 기업의 신용상태 분석, 영업점/심사센터/본부 심사역이 수행한 신용평가

/여신승인 업무에 대한 리뷰, 잠재부실기업에 대한 기업신용위험 상시평가, 포트폴리오

모니터링 시스템 운영, 국별 신용공여한도 설정 및 관리를 하고 있습니다.

(5) 종합리스크 관리 통제장치

KB국민은행은 이사회를 대신하여 리스크관리위원회에서 경영목표 및 사업전략과의 연계

성을 감안한 리스크관리 전략 수립, 부담 가능한 리스크 수준 결정, 리스크관리 정책, 시스

템의 적정성 감독 등 은행의 리스크관리 기능을 수행하고 있습니다. 경영진은 리스크관리

협의체를 포함한 여러 채널을 통해 리스크관리현황을 보고받고 있습니다.

- 189 -

(6) 파생상품의 위험관리정책에 관한 사항

일상적 단기매매목적 거래를 영위함에 있어 금리, 환율, 주가 등 시장요인의 변동에 따라

손실이 발생하게 될 위험이 존재합니다. 거래실행부문(Front Office)과 별도의 조직인 리스

크관리부문(Middle Office) 및 사후관리부문(Back Office)에서 독립적으로 리스크관리, 손

익측정, 회계처리 등을 실행하고 있습니다. 리스크관리전략, 영업목표 및 시장상황 등을

종합적으로 감안하여 리스크관련 협의체의 심의/의결을 통하여 최대손실한도(VaR), 포지

션한도, 손실한도 등 제반 한도를 설정하고 준수여부를 정기보고 합니다.

파생상품거래는 사전허용된 대상 범위내에서 거래되고 있으며, 신상품을 취급하고자 하는

거래실행 부문은 해당상품의 성격, 시장특성, 가격결정모형, 리스크 구조 등을 분석할 수

있도록 거래계획에 대하여 리스크관리협의체의 승인을 받은 후에 취급이 가능합니다.

장외파생상품을 거래함에 있어 거래상대방이 결제전에 부도 등의 사유로 거래관계를 지속

할 수 없는 경우에 기존 거래의 평가익 상실 및 새로운 거래로 대체함으로써 발생할 수 있

는 손실위험이 있습니다. 거래상대방 신용등급, 경제적 상황 및 당행 신용정책 등을 고려

하여 거래상대방별 거래한도를 설정합니다. 설정된 거래한도 관리를 위해서 일별로 위험

노출액을 측정하여 한도초과 시 신규거래를 중단시키고 담보물을 수취하는 등의 조치를

통하여 이러한 위험을 관리하고 있습니다.

- 190 -

VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요

(1) 이사의 선임 및 현황

이사는 주주총회에서 선임하며, 그 중 사외이사는 '사외이사후보추천위원회'의 추천을 받

은 자를 선임하고 있습니다. 은행은 2009.12.31 현재 사외이사 4명을 포함한 총 7명의 이

사를 두고 있습니다.

(2) 이사의 임기

이사의 임기는 3년을 초과하지 않는 범위 내에서 주주총회에서 결정하며, 사외이사의 임

기는 1년으로 달리 정하고 있습니다.

(3) 이사회 의장

현재 이사회 의장은 은행장으로 정하고 있습니다.

(4) 이사회의 소집

이사회는 정기이사회와 임시이사회가 있으며 의장이 소집합니다. 정기이사회는 분기 1회,

임시이사회는 의장이 필요하다고 인정하는 때 또는 다른 이사 또는 이사회내 제위원회의

요구가 있을 때 소집합니다.

(5) 위원회

이사회 내에는 다음과 같은 위원회를 두고 있습니다.

- 감사위원회

- 리스크관리위원회

- 191 -

- 사외이사후보추천위원회

- 감사위원회위원후보추천위원회

또한, 필요시 사외이사 전원과 주주대표 1인으로 구성된 '은행장후보추천위원회'를 구성

할 수 있습니다.

(6) 결의 방법

이사회의 의사는 이사 전원의 과반수 출석으로 성립하고, 출석이사의 과반수 찬성으로 결

정합니다. 다만 정관의 변경, 은행장의 선임, 감사위원회 결의사항을 변경 결의하는 경우

및 주주총회의 의결을 필요로 하는 사항에 관하여는 재적이사의 과반수 찬성으로 결정하

며, 감사위원회 위원의 해임에 관한 결의는 이사 전원의 3분의 2 이상 찬성으로 결정합니

다.

나. 중요의결사항 등

회차 일자 안건사외이사 가결

여부이상철 구태진 신현갑 오병건 김명진 김홍범

1 2009.1.22 - 자산 재평가(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

2 2009.2.10 - 제8기 정기주주총회 소집(안)

- 제8기(2008.1.1~2008.12.31) 배당과 재무제표 및 영업보고서의 승인 (안)

- 정관변경(안)

- 주주총회에 부의할 2009 회계연도 이사보수한도 승인(안)

- 사외이사 보상기준 변경(안)

- 채권시장안정펀드 가입(안)

- 2009년도 외화채권 발행계획(안)

- 2008년 은행장 및 상근감사위원 경영성과 평가 및 성과연봉 지급(안)

- 퇴임 임원에 대한 성과연봉 지급(안)

결석

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가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

3 2009.2.25 - 신종자본증권 상환(안) 찬성 찬성 결석 찬성 가결

4 2009.3.9 - 유상신주 발행(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

5 2009.3.17 - 은행자본확충펀드 약정체결(안)

- 신종자본증권 발행(안)

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가결

가결

6 2009.3.25 - 내부통제규정 개정(안)

- 리스크관리위원회규정 개정(안)

- 성과연동주식관련 공정시가 적용 기준(안)

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결석

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가결

가결

가결

7 2009.3.31 - 지주사 특수관계인에 대한 신용공여 승인(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

8 2009.4.24 - KB생명보험 주식의 KB금융지주 이전 승인(안)

- 신종자본증권 상환(안)

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

가결

가결

9 2009.5.26 - 정부의 은행 외화채무 지급보증 관련 양해각서 재체결(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

10 2009.6.26 - KBFG 주식 매각을 위한 SMBC와의 주식양수도계약 변경(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

11 2009.7.24 - 이사회규정 개정(안)

- 2009년도 상임이사 경영성과 평가기준(안)

- 이사연봉지급규정 개정(안)

- 경영협의회규정 개정(안)

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

가결

가결

가결

가결

12 2009.9.22 - 2009년 임시주주총회 소집(안)

- 은행장 성과연동주식 부여 변경(안)

찬성

찬성

찬성

찬성

결석 찬성

찬성

가결

가결

- 192 -

회차 일자 안건사외이사 가결

여부이상철 구태진 신현갑 오병건 김명진 김홍범

13 2009.9.25 - Bank CenterCredit("BCC") 지분인수 구조 변경을 위한 주식양수도계약 및

주주간계약 체결 승인(안)

찬성 찬성 찬성 찬성

2009.10.13.

선임

2009.10.13.

선임

가결

14 2009.9.28 - 이사회내 위원회 위원 선임(안) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결

15 2009.10.13 - 2009년 임시주주총회 소집(안) 찬성 찬성 2010.10.5.

사임

2010.10.12.

사임

가결

16 2009.10.13 - 이사회내 위원회 위원 선임(안) 찬성 찬성 찬성 결석 가결

17 2009.10.16 - KB금융지주 주식 매각 및 포스코 주식 취득(안) 결석 찬성 찬성 찬성 가결

18 2009.10.23 - 2009.11월 ~ 2010.10월 중 국민은행채권 발행 계획(안) 찬성 찬성 결석 찬성 가결

19 2009.11.19 -「KB미소금융재단」설립을 위한 기부금 출연(안) 결석 찬성 찬성 찬성 가결

20 2009.12.11 - 2010년 경영계획(안)

- 사회복지공동모금회 기부금 지원(안)

- 2010년 기부금 운영한도(안)

- 리스크관리위원회규정 개정(안)

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

가결

가결

가결

가결

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고

감사위원회 '2. 감사제도에 관한 사항' 참조

리스크관리

위원회

사외이사 3명 및

상근이사 2명

이상철, 신현갑, 오병건,

강정원, 최인규

- 이사회를 대신하여 리스크관리와 관련한 전략 및

정책 수립, Risk Appetite 결정 등의 업무를 수행함2008.10.24 ~

2009.10.13

사외이사 3명 및

상근이사 2명

이상철, 김명진, 김홍범,

강정원, 최인규2009.10.13 ~ 현재

사외이사후보

추천위원회

사외이사 전원 및

은행장

이상철, 구태진, 신현갑,

오병건, 강정원

- 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천함2009.9.22

이상철, 구태진, 강정원 2009.10.13

감사위원회

위원후보

추천위원회

사외이사 전원

이상철, 구태진, 신현갑,

오병건

- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보를 추천함2009.9.22

이상철, 구태진 2009.10.13

(2) 위원회 활동내용

- 감사위원회 : '2. 감사제도에 관한 사항' 참조

- 리스크관리위원회

개최일자 의안내용가결

여부

사외이사의 성명

이상철

(출석률:100%)

신현갑

(출석률:75%)

오병건

(출석률:100%)

김명진

(출석률:100%)

김홍범

(출석률:100%)

찬반여부

1차

(2009.2.20)

[결의사항]

ㅇ 리스크관리규정 개정(안)

[보고사항]

ㅇ 소매형 소호익스포져 내부등급법 승인획득보고

가결 찬성 찬성 찬성

- 193 -


여부


이상철

(출석률:100%)

신현갑

(출석률:75%)

오병건

(출석률:100%)

김명진

(출석률:100%)

김홍범

(출석률:100%)

찬반여부

ㅇ 2009년 경기침체에 대비한 Risk Appetite 관리방안

ㅇ 시장리스크 내부모형 사후검증 결과보고 (4Q08)

ㅇ 트레이딩정책지침 개정보고

ㅇ 리스크관리협의회 결의사항 요약보고

ㅇ EC/Risk Appetite 관리 및 RAROC 측정 보고 (4Q08)

ㅇ 리스크관리현황(4Q08)

2009.10.13

선임

2009.10.13

선임

2차

(2009.6.8)

[결의사항]

ㅇ 리스크관리협의회규정 개정(안)

ㅇ 바젤II 신용리스크 고급내부등급법 등 도입일정 변경(안)

[보고사항]

ㅇ 자본적정성 평가를 위한 위기상황분석 결과보고

ㅇ BIS비율 및 위험가중자산 분석 보고서 (2009.1분기)

ㅇ 내부자본적정성 평가 및 EC한도관리 보고서 (2009.4월)

ㅇ RAROC/EVA 관리 보고서 (2009.1분기)

ㅇ 시장리스크 위기상황분석 결과보고 (2009.1분기)

ㅇ 리스크관리현황

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3차

(2009.8.21)

[결의사항]

ㅇ 금융· 비영리· 공공기관 신용평가모델 개발(안)

ㅇ 개인사업자 기업카드 신용평점모형 및 PD Pool 개발(안)

[보고사항]

ㅇ 금융· 비영리· 공공기관 신용평가모델 사전 검증 보고

ㅇ 개인사업자 기업카드 신용평점모형 및 PD Pool 개발 사전

검증

ㅇ Counterparty 리스크관리 개선 추진방안

ㅇ BCC 리스크 현황 보고

ㅇ BCC 지분투자 관련 헤지거래 만기도래에 따른 대응방안

ㅇ Post-Crisis 리스크관리 시사점 및 당행 현황

ㅇ 리스크관리현황(092Q)

ㅇ 내부자본적정성 평가 및 EC한도관리 보고서(092Q)

ㅇ RAROC/EVA 관리 보고서(092Q)

ㅇ 시장리스크 내부모형 사후검증 결과보고(092Q)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4차

(2009.9.28)

[결의사항]

ㅇ 리스크관리위원회 위원장 선임(안) 가결 찬성 결석 찬성

5차

(2009.12.11)

[결의사항]

ㅇ 2010년 Risk Appetite 설정(안)

ㅇ 소매 익스포져 LGD 개선 및 적용(안)

ㅇ 리스크관리협의회규정 개정(안)

[심의사항]

ㅇ 리스크관리위원회규정 개정(안)

[보고사항]

ㅇ 소매 익스포져 LGD 개선에 대한 사전검증

ㅇ 금융위기 이후 리스크관리 규제 강화방안의 주요내용

ㅇ 기업금융점 위험조정성과평가 도입 추진 보고

ㅇ BCP 모의훈련 결과보고

ㅇ 2009년도 경제적자본 한도 조정 보고

ㅇ 2009년 운영리스크 시나리오 분석 보고

ㅇ 시장리스크 위기상황분석 결과 보고 (2009.3분기)

ㅇ 내부자본적정성 평가 및 EC한도관리 보고서(2009.3분기)

ㅇ RAROC/EVA 관리보고서 (2009.3분기)

ㅇ 리스크관리현황 (2009.3분기)

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

2009.10.5

사임

2009.10.12

사임

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

- 194 -

- 사외이사후보추천위원회


여부


이상철

(출석률: 100%)

구태진

(출석률: 100%)

신현갑

(출석률: 0%)

오병건

(출석률: 100%)

찬반여부

1차

(2009.9.22)

[결의사항]

ㅇ사외이사후보추천위원회 위원장 선임(안)

ㅇ2009년 임시주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천 결의(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

결석 찬성

찬성

2차

(2010.10.13)

[결의사항]

ㅇ사외이사후보추천위원회 위원장 선임(안)

ㅇ2009년 임시주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천 결의(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성2009.10.5 사임 2009.10.12 사임

- 감사위원회위원후보추천위원회


여부


이상철

(출석률: 100%)

구태진

(출석률: 100%)

신현갑

(출석률: 0%)

오병건

(출석률: 100%)

찬반여부

1차

(2009.9.22)

[결의사항]

ㅇ 감사위원회위원후보추천위원회 위원장 선임(안)

ㅇ 2009년 임시주주총회에서 선임할 감사위원회위원 후보 추천

결의(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

결석 찬성

찬성

2차

(2010.10.13)

[결의사항]

ㅇ 감사위원회위원후보추천위원회 위원장 선임(안)

ㅇ 2009년 임시주주총회에서 선임할 감사위원회위원 후보 추천

결의(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성 2009.10.5 사임 2009.10.12 사임

라. 이사의 독립성

당행「이사회규정」제6조 제1항 제3호에 이사의 의무로 '은행에 최선의 이익을 주는 방향

으로 독립적인 입장에서 의사결정' 을 명시하고 있습니다.

또한 이사의 선임은 주주총회에서 하며 출석한 주주의 과반수의 의결로 하되, 발행주식총

수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 합니다. 특히 사외이사의 경우 '사외이사후보추천위원

회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.

- 사외이사별 '사외이사후보추천위원회' 구성 현황

사외이사명 위원회 구성 사외이사 여부 비고

이상철

강정원 부

이상철 여

- 195 -

사외이사명 위원회 구성 사외이사 여부 비고

구태진

신현갑

오병건

구태진 여 2009.9.28

임시주총에서 선임신현갑 여

오병건 여

김명진

김홍범

강정원 부2009.10.13

임시주총에서 선임이상철 여

구태진 여

※ 은행법상 사외이사후보추천위원회는 사외이사가 총위원의 2분의 1 이상이 되도록

하여야 하는 요건 충족

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명 주 요 경 력 비 고

구태진

[최종학력]

- 부산대 경영학과

[주요경력]

- 안건회계법인 공인회계사

- 한국키스톤발부 부사장

- 한국키스톤발부 대표이사 사장

- 충정회계법인 QRM본부 본부장 (현)

위원장

사외이사

재무전문가

김명진

[최종학력]

- 미국 코넬대학교대학원 국제거래법 석사

[주요경력]

- 사법연수원 교수

- 서울고등검찰청 형사부 부장검사

- 법무법인 민주 대표변호사

- 법무법인 로월드 변호사(현)

사외이사

[최종학력]

- 뉴욕주립대학교 올바니교대학원 경제학 박사

- 196 -

성 명 주 요 경 력 비 고

김홍범 [주요경력]

- KB자산운용 사외이사

- 한국금융학회 경남본부 자문교수(현)

- 한국금융학회 이사(현)

- 경상대학교 경제학과 교수(현)

사외이사

정용화

[최종학력]

- 고려대 대학원 경영학 석사

[주요경력]

- 금융감독원 은행검사1국 국장

- 금융감독원 검사총괄국 국장

- 금융감독원 부원장보

- 신용협동조합중앙회 신용공제사업 대표이사

상근감사위원

나. 감사위원회 위원의 독립성

-감사위원회 위원 자격

ㅇ 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격증을 가진 자로서 당해 자격과 관련

된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자

ㅇ 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학에서 재무

또는 회계관련 분야에 연구원 또는 전임강사 이상의 직에 5년이상 근무한 경력이 있는

자

ㅇ 금융업무관련 기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제, 감사,

전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

ㅇ 주권상장법인에서 임원으로 5년이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 종사한 자로

서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 인정되는 자

ㅇ 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

- 구성

ㅇ 경영진으로부터 독립성을 갖춘 2인 이상의 사외이사와 1인 이상의 상임이사 (상근감사

위원)로 구성하되, 관계 법규에서 정하는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며,

위원회 위원 총수의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성

[2009.12. 31. 현재 사외이사 3, 상임이사 1 (총 4인) 으로 구성]

- 197 -

- 회의종류

ㅇ 회의는 정기회의와 임시회의로 구분하고, 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하

며 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최

- 회의소집

ㅇ 위원회의 회의는 위원장이 소집

ㅇ 위원장이 사고 기타의 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 위원 중 다른 위원이 위원

장의 직무를 대행하되, 그 순위는 위원으로 최초 선임된 일자순으로 하며, 그 일자가 동

일한 경우에는 연장자 순으로 하여 직무대행자가 소집.

ㅇ 회의를 소집할 때에는 회의의 일시, 장소 및 목적 등을 기재한 통지서와 안건을 회의

개최일 3일전까지 각 위원에게 통지하여야 함. 다만, 긴급을 요하거나 위원 전원의

동의가 있는 경우는 그러하지 아니함.

ㅇ 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 명시하여 회의 소집을 요구할 수 있으며, 위원

장은 특별한 사유가 없는 한 회의를 소집하여야 함. 다만, 위원장이 회의소집 요구를

거절하는 때에는 이를 문서로 각 위원에게 통보하여야 함.

- 결의사항

ㅇ 임시주주총회 및 임시이사회 소집청구

ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술

ㅇ 감사보고서의 확정

ㅇ 이사의 위법행위에 대한 유지청구

ㅇ 연간 감사계획의 수립

ㅇ 감사본부장 및 부서장 임면에 대한 동의

ㅇ 외부감사인 선임 및 해임에 대한 승인

ㅇ 상근감사위원직무규정의 제정 및 개폐

ㅇ 관계법령, 정관, 관련규정에서 정한 사항

ㅇ 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

- 심의사항

ㅇ 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가 및 개선사항 검토

ㅇ 회계규정의 제ㆍ개정 및 폐지

ㅇ 은행 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부

- 198 -

ㅇ 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부

ㅇ 준법감시인 소관 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지

ㅇ 준법감시인으로부터의 보고사항

(윤리강령 전파 및 법규준수 모니터링 과정에 대한 보고 포함)

ㅇ 준법감시인의 해임 건의

ㅇ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

ㅇ 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토

ㅇ 내부회계관리제도의 운영실태 평가

ㅇ 자금세탁방지제도의 이행수준과 효과에 대한 평가

ㅇ 은행의 윤리강령 제ㆍ개정 및 폐지

ㅇ 감사위원회규정 제ㆍ개정 및 폐지

ㅇ 집행부행장의 징계에 관한 사항

ㅇ 감사본부 예산에 대한 적정성 검토

ㅇ 감독기관 및 감사본부의 감사 결과

ㅇ 업무추진비 등 (보수성 경비) 집행의 적합성 및 투명성에 대한 검토

ㅇ 관계법령, 정관 또는 관련규정에서 정하는 사항

ㅇ 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항

- 결의방법

ㅇ 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함. 다만 집행부행장의 징계

에 관한 사항의 결의는 재적위원의 3분의 2 이상의 찬성으로 함.

다. 감사위원회의 활동

회차 개최일자 회 의 내 용 의결현황

1차 2009.1.22 ○ 결의사항

- 검사본부장 해임에 대한 동의(안) 가결

○ 심의사항

- 2008년도 하반기 준법감시업무 추진실적

- 2008년도 감사업무 추진실적

- 2008년도 내부통제시스템 평가보고

- 2008년도 자금세탁방지제도 평가보고

-

○ 보고사항

- 2008년도 하반기 의무수시신용평가 실시결과 및 상각/매각내역

- 2009년도 감사위원회 운영계획

-

- 199 -


2차 2009.2.27 ○ 결의사항

- Comfort Letter 발행 관련 외부감사인과의 용역 계약 사전승인

- 2009사업연도 외부감사인 변경 선임 및 감사계약 사전승인

- 2009사업연도 자회사의 외부감사인과의 감사계약 사전승인

- 2008사업연도 감사보고서(안)

- 주주총회 감사보고(안)

가결

○ 심의사항

- 2008회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고

- 2008회계연도 외부감사인의 기말감사 결과

- 2008회계연도 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 결과

- 2008회계연도 결산감사 결과

- 2008회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과

- 정관 변경(안)

- 이사 보수한도 승인(안)

-

3차 2009.3.13 ○ 심의사항

- 2008회계연도 업무추진비 등(보수성경비) 집행현황

- 2008회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

- 2009회계연도 외부감사인의 감사계획

- 내부통제규정 개정(안)

-

○ 보고사항

- KB국민은행 계정과목 관리 적정성 검토

- 자산포트폴리오현황 및 주요현안 보고

- 소송현황 보고

-

4차 2009.5.13 ○ 결의사항

- Comfort Letter 발행 관련 외부감사인과의 용역 계약 사전승인 가결

○ 심의사항

- 2009년도 1/4분기 외부감사인의 분기검토 결과

- 공시실행 및 공시업무 강화조치 추진현황

-

○ 보고사항

- KB국민은행 세무조정 용역법인 선정방안 검토보고

- IFRS 도입 프로젝트 진행상황 보고

- 자산포트폴리오현황 및 주요현안 보고

-「내부감사 운영방향 정립」관련 개선과제 추진결과 보고

- 금융사고예방을 위한 자율점검실시 결과 보고

-

5차 2009.7.16 ○ 심의사항

- 2009년도 상반기 준법감시업무 추진실적

- 2009년도 상반기 감사업무 추진실적

-

○ 보고사항

- 한국채택 국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따른 기업 신용평가모델

영향 및 대응방안

- 정보보안 관리현황

-

6차 2009.8.13 ○ 결의사항

- 2009사업연도 KB캄보디아은행의 외부감사인과의 감사계약 사전승인 가결

- 200 -


○ 심의사항

- 2009년도 상반기 외부감사인의 반기검토 결과 -

○ 보고사항

- 리스크 관리 현황 -

7차 2009.9.22 ○ 결의사항

- 주주총회 감사보고(안) 가결

○ 심의사항

- 이사 선임의 건

- 사외이사인 감사위원회 위원후보 선임의 건

-

8차 2009.9.28 ○ 결의사항

- 감사위원회 위원장 선임(안) 가결

9차 2009.10.13 ○ 결의사항

- 주주총회 감사보고(안) 가결

○ 심의사항

- 이사 선임의 건

- 사외이사인 감사위원회 위원후보 선임의 건

-

10차 2009.11.12 ○ 심의사항

- 2009년도 3/4분기 외부감사인의 분기검토 결과

- 공시실행 및 공시업무 강화조치 현황/계획

-

○ 보고사항

- 자산포트폴리오현황 및 주요현안 보고 -

11차 2009.12.4 ○ 결의사항

- 2010년도 감사업무 계획(안) 가결

○ 심의사항

- 2010년도 감사부서 예산편성(안)

- 2010년도 준법감시업무 계획(안)

- 2009년 자금세탁방지업무 자가평가 결과

-

○ 보고사항

- IFRS 도입 프로젝트 2단계 경과 및 3단계 추진 계획 -

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

- 투표제도

(1) 집중투표제

- 정관상 배제 조항이 없으면 채택으로 봄

- 201 -

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당행 정관 제31조(서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는

경우 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 그 의결권을 행사할 수 있다.

② 은행은 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고

자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재

하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

4. 계열회사 등의 현황

가. 계열회사의 현황

(1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

(가) 기업집단의 명칭 : KB금융그룹

(나) 소속회사의 명칭

구분 회사명

상장 금융업(1) (주)KB금융지주

비상장 금융업(10) (주)KB국민은행, KB부동산신탁(주), KB인베트스먼트(주), KB자산운용(주),

KB선물(주), KB생명보험(주), KB투자증권(주),

국민연금 케이비아이씨 제일호 사모투자전문회사,

버릴케이비 신성장동력 사모투자전문회사,

KB글랜우드 제일호 사모투자전문회사

비상장 기타법인(2) (주)KB데이타시스템, KB신용정보(주)

상장 금융업(해외) (1) JSC Bank CenterCredit

비상장 금융업(해외) (9) JSC Accumulated Pension Fund Capital, LLP Center Leasing,

JSC BCC Invest, CenterCredit International B.V.,

LLC Bank BCC-Moscow,

Kookmin Bank International Limited(국민은행 런던현지법인),

Kookmin Bank Hong Kong Limited(국민은행 홍콩현지법인),

Kookmin Bank Cambodia PLC.(KB캄보디아은행),

KB투자증권(주) 홍콩현지법인

주1) 국민은행 자회사인 주은산업, 장은증권은 파산진행 중임

- 202 -

주2) Kookmin Singapore Limited(국민은행 싱가폴현지법인)은 2009.5.22일,

Kookmin Finance Asia Limited(홍콩국민은행)는 2009.12.9일 청산 완료됨

주3) LLP BCC Securities는 JSC BCC Invest에 2009년 11월 16일 합병됨

주4) 은행 계열회사는 공정거래법상의 계열회사이며, 금융지주회사법상의 손자회사

개념과 상이할 수 있음

(2) 계열회사간의 지배· 종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

- 203 -

계열회사 현황

- 204 -

(3) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가

있는 경우에는 그 회사명과 내용

- (주)KB금융지주 : 당행의 최대주주 (당행 소유지분 100%)

(4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2009.12.31 현재)

성명 대상회사 직책 상근/비상근 선임시기

강정원 KB금융지주부회장

대표이사

상근

상근

2008.9

2009.9

최인규KB캄보디아은행 이사(Director) 비상근 2009.4

KB금융지주 부사장 상근 2009.10

신현갑

KB금융지주 부사장 상근 2008.9

KB투자증권 비상임 이사 비상근 2008.9

KB자산운용 비상임 이사 비상근 2008.9

KB부동산신탁 비상임 이사 비상근 2008.9

손영환 KB캄보디아은행 이사(Director) 비상근 2009.4

김흥운 KB금융지주 부사장 상근 2008.9

※ 결산일 이후 변동사항

- 205 -

- 최인규 : KB국민은행 이사부행장 사임 및 집행부행장 퇴임 (2010.1.8)

- 신현갑 : KB국민은행 집행부행장 퇴임 (2010.1.8)

나. 타법인 출자현황

[2009. 12. 31 현재] (단위 : 주, 백만원, %)

법인명 출자목적

기초잔액 증가(감소)내역 기말잔액 최근사업연도재무현황

비고수량 지분율 장부가액

취득(처분)가액 평가

손익수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익

수량 금액

KB금융지주

(상장)지주사 설립등 47,422,639 13.31 1,598,700 -4,099,510 -234,291 988,726 43,323,129 11.21 2,586,384 18,663,464 539,818

평가손익은 기중 주식 증감

등 변동분 감안된 수치임

KB생명보험

(비상장)계열사 15,912,000 51.00 - -15,912,000 -76,091 67,594 - - - - -

2009년 6월22일

KB금융지주로 매각

주은산업

(비상장)계열사 1,999,910 99.99 - - - - 1,999,910 99.99 - - - 파산중

장은증권

(비상장)계열사 4,854,713 36.41 - - - - 4,854,713 36.41 - - - 파산중

JSC Bank

CenterCredit

(현지상장)

CIS국 진출 44,136,676 30.55 790,956 - - -318,089 44,136,676 30.52 472,867 8,735,802 42,978총자산, 당기순손익은

2009.9.30 기준임

국민은행

런던현지법인

(비상장)

해외영업망

구축20,000,000 100.00 53,809 - - 13,587 20,000,000 100.00 67,396 466,098 4,398

재무현황은

2009.12.31 기준임

국민은행

홍콩현지법인

(비상장)

해외영업망

구축2,000,000 100.00 92,205 - - 13,437 2,000,000 100.00 105,642 709,980 10,285

재무현황은

2009.12.31 기준임

KB캄보디아은행

(비상장)

해외 영업망

구축- - - 132,600 9,021 -803 132,600 51.00 8,218 27,451 -1,419

재무현황은

2009.12.31 기준임

주1) 기초환율은1GBP=1,817.65원, 1USD=1,257.50원, 1KZT=10.41원 적용 (2008년 12월 31일 1회차 기준환율)

기말환율은 1GBP=1,877.73원, 1USD=1,167.60원,1KZT=7.87원 적용 (2009년 12월 31일 1회차 기준환율)

JSC Bank CenterCredit 최근사업연도 재무현황 환율은 1KZT=7.87원 적용(2009년 9월 30일 1회차 기준환율)

주2) JSC Bank CenterCredit의 평가손익의 경우 감액 100,352백만원 포함(원인: 한국채권평가에서 산출한 JSC Bank CenterCredit 주식 공정가치와 장부가치의

차액을 반영)

주3) KB금융지주는 신탁계정 포함함

- 206 -

[2009. 12. 31 현재] (단위 : 주, 백만원, 천외화, %)






수량 금액

포스코

(상장)단순투자 773,195 0.89 293,814 462,962 250,099 470,131 1,236,157 1.42 763,945 37,033,453 4,446,933

2008년 재무현황 기준.



현대상선

(상장)단순투자 　- 　- 　- 4,672,897 150,060 -44,434 4,672,897 3.51 105,626 8,282,208 676,931

2008년 재무현황 기준.



코리아크레딧뷰로

(비상장)단순투자 180,000 9.00 2,710 - - 60 180,000 9.00 2,769 36,807 648

실적산정기간

(09.1.1~09.12.31)

한국증권금융

(비상장)단순투자 1,631,963 2.40 11,487 - - 2,104 1,631,963 2.40 13,591 22,676,256 121,958

실적산정기간

(08.04.01~09.03.31)

한국기업데이타

(비상장)단순투자 300,000 1.93 1,169 - - 9 300,000 1.93 1,178 36,384 -1,290

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

한국금융안전

(비상장)단순투자 179,560 14.96 2,309 - - 262 179,560 14.96 2,571 21,859 2,080

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

한국도로공사

(비상장)단순투자 573,448 0.03 6,248 - - -1,059 573,448 0.03 5,189 21,859,399 62,224

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

한국자금중개

(비상장)단순투자 119,472 5.97 2,510 - - 59 119,472 5.97 2,569 58,632 1,317

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

한국채권평가

(비상장)단순투자 43,650 4.37 180 - - - 43,650 4.37 180 8,328 853

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

한국자산관리공사

(비상장)단순투자 3,074,000 5.91 15,667 - - - 3,074,00 1.79 15,667 2,788,339 68,336

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

부영파이낸스

(비상장)단순투자 99,998 5.00 605 - - -32 99,998 5.00 573 15,489 665

실적산정기간

(08.1.1~08.12.31)

코람데오신용정보

(비상장)단순투자 20,000 8.00 - - - - 20,000 8.00 - - - 폐업중

현대건설

(상장)출자전환 5,625,545 5.07 286,683 -1,659,545 -84,572 69,337 3,966,000 3.56 202,111 8,143,810 373,474 -

대우건설

(상장)단순투자 10,966,217 3.37 97,380 -10,966,217 -97,380 -52,501 - - - 9,242,052 247,004 -

경북통상

(비상장)단순투자 60,000 10.00 220 - - - 60,000 10.00 220 10,388 55 -

기협기술금융단순투자 100,000 1.72 508 - - - 100,000 1.72 508 4,319 48 -

- 207 -






수량 금액

(비상장)

엑스코

(비상장)단순투자 109,875 0.56 590 - - - 109,875 0.56 590 144,034 -1,121

상호변경

(㈜대구전시컨벤션센터)

한국디지털위성방송

(비상장)단순투자 390,000 0.35 1,207 -234,000 - - 156,000 0.39 1,207 503,507 21,698 -

동아알루미늄

(비상장)단순투자 20,000 7.14 100 - - - 20,000 7.14 100 12,113 -1,638 -

동양섬유

(비상장)단순투자 30,000 10.00 4,413 - - - 30,000 10.00 4,413 97,576 17,965 -

동일알루미늄

(비상장)단순투자 487,500 9.38 3,385 - - - 487,500 9.38 3,385 57,940 5,495 -

마이다스에셋

자산운용

(비상장)

단순투자 142,857 7.14 3,096 - - - 142,857 7.14 3,096 44,777 8,074 -

씨엠비한강

케이블티비

(비상장)

단순투자 145,808 8.24 4,138 - - - 145,808 8.24 4,138 44,020 1,215 -

인테그라정보통신

(비상장)단순투자 103,028 12.04 - - - - 103,028 12.04 - 6,354 814 -

아이디폰

(비상장)단순투자 405,450 8.01 57 - - - 405,450 8.01 57 3,230 -335 -

한빛전자

(비상장)단순투자 26,656 5.32 220 - - - 26,656 5.32 220 17,859 -2,466 -

현대홈쇼핑

(비상장)단순투자 536,000 5.96 20,272 - - - 536,000 5.96 20,272 372,843 59,076 -

오비씨소프트

(비상장)단순투자 12,500 8.62 - -12,500 - - - 0.00 - 　- - 폐업

석경에이티

(비상장)단순투자 238,618 5.54 70 - - - 238,618 5.54 70 6,037 218 -

솔로몬신용정보

(비상장)단순투자 138,200 11.14 5,948 - - - 138,200 11.14 5,948 84,880 4,387 -

랜드마크디벨럽먼트

(비상장)단순투자 20,000 10.00 17 - - - 20,000 10.00 17 159 -202 -

인천대교

(비상장)단순투자 3,549,630 14.03 22,813 1,275,795 6,379 - 4,825,425 14.93 29,192 830,469 -18,626 유상증자(출자)

발해인프라

투융자회사 단순투자 10,310,869 12.61 108,194 542,738 19,576 - 10,853,607 12.61 114,624 911,332 20,946 추가출자(뮤추얼펀드)

- 208 -






수량 금액

(비상장)

마산해양신도시

(비상장)단순투자 20,000 10.00 100 - - - 20,000 10.00 100 6,314 -2 -

KB06-1 벤처조합

(비상장)단순투자 200 50.00 9,617 - - - 200 50.00 10,183 20,600 1,219 -

KB08-1 벤처조합

(비상장)단순투자 100 66.67 4,919 300 10,000 - 400 66.67 20,725 22,865 446 -

티스톤2호

사모투자전문회사

(비상장)

단순투자 920,000 8.40 4,600 402,000 2,010 　- 1,322,000 8.40 6,610 75,633 -1,192 -

경기-KT녹색성장

투자조합

(비상장)

단순투자 - - - 1,000 1,000 - 1,000 3.23 1,000 30,954 -50 신규출자금

대동주택

(비상장)출자전환 207,462 3.31 0 - - 0 207,462 3.31 0 135,382 -66,395 2008년 재무현황 기준

대동주택(상환우)

(비상장)출자전환 892,446 14.24 0 - - 0 892,446 14.24 0 135,382 -66,395 2008년 재무현황 기준

대우일렉트로닉스

(비상장) 출자전환 1,972,320 1.85 1,375 - - 166 1,972,320 1.85 1,540 1,298,370 -44,069 2008년 재무현황 기준

대우전자

(비상장) 출자전환 5,122,856 5.71 0 - - 0 5,122,856 5.71 0 　- 　- 파산

대인물산

(비상장) 출자전환 1,043 6.90 0 - - 0 1,043 6.90 0 2,601 77 2008년 재무현황 기준

대지개발진흥

(비상장) 출자전환 12,067 12.25 0 - - 0 12,067 12.25 0 　- 　- 파산

대한주택보증

(비상장) 출자전환 70,521,400 10.91 283,002 0 0 6,338 70,521,400 10.91 289,340 5,314,169 207,297 2008년 재무현황 기준

동원개발(주)

(비상장) 출자전환 20,642 9.93 0 - - 0 20,642 9.93 0 　- 　- 파산(09.04)

메디슨

(비상장) 출자전환 621,940 0.61 1,135 - - 202 621,940 0.53 1,337 268,115 1,765 2008년 재무현황 기준

벨웨이브

(비상장) 출자전환 130,463 8.08 0 - - 0 130,463 8.08 0 　- 　- 파산(09.06)

삼미

(비상장) 출자전환 119,525 1.63 547 - - 70 119,525 1.63 617 162,263 325 2008년 재무현황 기준

삼성생명기타 22,527 0.11 7,479 - - 0 22,527 0.11 7,479 121,667,478 113,027 2008년 재무현황 기준

- 209 -






수량 금액

(비상장)

엠씨텍

(비상장) 출자전환 46,137 10.67 0 - - 0 46,137 10.67 0 15,594 -5,022 2007년 재무현황 기준

영창악기

(비상장) 출자전환 1,374,000 1.42 418 - - 231 1,374,000 1.42 649 102,620 1,800 2008년 재무현황 기준

에스케이인천정유

(비상장, 소송진행) 출자전환 704,103 0.20 4,163 - - 0 704,103 0.20 4,163 　- 　- SK에너지 피흡수합병

코오롱TNS

(비상장)출자전환 54,810 6.12 0 - - 0 54,810 6.12 0 　- 　- 청산중

팬택

(비상장) 출자전환 3,416,000 1.22 72 4,784,000 1,679 1,660 8,200,000 0.49 3,441 488,429 47,309

2008년 재무현황 기준

기중 2차 추가출자전환

팬택 피합병

(팬택앤큐리텔) 출자전환 21,966,000 4.01 5,382 - - 6,610 28,825,557 1.75 11,991 488,429 47,309

팬택 피흡수합병에 따른

주식교환

한국알미늄

(비상장) 출자전환 40,527 9.69 0 - - 0 40,527 9.69 0 11,227 -2,954 2008년 재무현황 기준

한국항공우주산업(우)

(비상장) 출자전환 192,711 0.22 612 - - 89 192,711 0.22 701 1,054,964 19,059 2008년 재무현황 기준

현양

(비상장) 출자전환 33,341 13.00 0 - - 0 33,341 13.00 0 19,405 3,437 2008년 재무현황 기준

현기

(비상장) 출자전환 48,248 22.70 0 - - 0 48,248 22.70 0 14,377 2,233 2008년 재무현황 기준

케이티건설

(비상장) 출자전환 84,772 11.92 0 - - 598 84,772 11.92 598 57,953 -3,393 2008년 재무현황 기준

씨제이파워넷(주)

(비상장) 출자전환 - - - 　53,029 - 0 53,029 10.37 0 6,542 12 2007년 재무현황 기준

영익테크놀러지

(비상장) 출자전환 - - - 　5,178 - 0 5,178 5.02 0 22,832 -92,292 2008년 재무현황 기준

신일

(비상장) 출자전환 - - - 　31,344 - 0 31,344 5.62 0 73,366 -92,292 2008년 재무현황 기준

에스더블유피

신우전자

(비상장)

출자전환 - - - 　231,405 - 0 231,405 13.79 0 6,353 -10,139 2008년 재무현황 기준

청신기건

(비상장) 출자전환 - - - 　2,989 - 0 2,989 6.38 0 238 -334 2008년 재무현황 기준

진도종합건설

(비상장) 출자전환 - - - 　149,634 - 0 149,634 15.12 0 18,403 -45,288 2008년 재무현황 기준

- 210 -






수량 금액

동명이앤씨

(비상장) 출자전환 - - - 　50,178 - 0 50,178 5.52 0 29,675 2,156 2008년 재무현황 기준

래만

(비상장) 출자전환 - - - 　27,108 - 0 27,108 13.32 0 18,107 434 2007년 재무현황 기준

동화산기

(비상장) 출자전환 - - - 　12,464 - 0 12,464 7.11 0 32,683 -13,791 2008년 재무현황 기준

인하기연

(비상장) 출자전환 - - - 　27,613 - 0 27,613 6.89 0 15,980 -9,249 2008년 재무현황 기준

디스텍

(비상장) 출자전환 - - - 　9,422 - 0 9,422 11.71 0 5,469 -792 2006년 재무현황 기준

진솔건설

(비상장) 출자전환 - - - 　13,380 - 0 13,380 15.50 0 28,841 -7,347 2008년 재무현황 기준

에스엠시

(비상장) 출자전환 - - - 　515,475 - 0 515,475 16.02 0 6,149 -19,994 2008년 재무현황 기준

인하우스패브릭

(비상장) 출자전환 - - - 　9,623 - 0 9,623 6.17 0 8,195 1,591 2008년 재무현황 기준

태양건설

(비상장) 출자전환 - - - 　 10,515 - 0 10,515 30.82 0 148,118 9,709 2008년 재무현황 기준

바스데코

(비상장) 출자전환 - - - 5,997 0 0 5,997 10.23 0 5,746 410 2007년 재무현황 기준

다우닝산업

(비상장) 출자전환 - - - 33,661 0 0 33,661 7.93 0 21,211 -9,371 2008년 재무현황 기준

영동건설

(비상장) 출자전환 - - - 18,549 0 0 18,549 14.25 0 98,129 -1,281 2008년 재무현황 기준

다인티앤지

(비상장)출자전환 - - - 5,901 0 0 5,901 12.38 0 2,199 144 2007년 재무현황 기준

미켈란젤로

(비상장) 출자전환 - - - 46,068 0 0 46,068 20.17 0 20,831 -9,162 2008년 재무현황 기준

삼원

(비상장) 출자전환 - - - 423 0 0 423 5.89 0 10,091 657 2008년 재무현황 기준

신원스틸

(비상장) 출자전환 - - - 24,905 0 0 24,905 16.17 0 13,297 200 2007년 재무현황 기준

대정

(비상장) 출자전환 - - - 7,862 0 0 7,862 20.48 0 5,942 40 2006년 재무현황 기준

옥돌산업

(비상장) 출자전환 - - - 12,014 0 0 12,014 22.42 0 5,923 452 2007년 재무현황 기준

- 211 -






수량 금액

송촌종합건설

(비상장) 출자전환 - - - 44,339 0 0 44,339 5.32 0 116,893 -18,344 2008년 재무현황 기준

신원정공

(비상장) 출자전환 - - - 25,527 0 0 25,527 6.45 0 14,072 134 2007년 재무현황 기준

아진피앤피

(비상장) 출자전환 - - - 192,300 2,286 -27 192,300 6.80 2,259 73,916 4,585 2008년 재무현황 기준

모바일어플라이언스

(비상장) 출자전환 - - - 120,600 154 3 120,600 3.06 157 20,069 -8,643 2008년 재무현황 기준

성동테크

(비상장) 출자전환 - - - 23,635 0 0 23,635 12.23 0 3,858 108 2007년 재무현황 기준

한창제지

(상장)출자전환 - - - 800,000 416 2 800,000 2.10 418 128,069 -26,909


(매각제한)

태산엘시디

(상장) 출자전환 - - - 2,808,112 4,608 1,033 2,808,112 3.40 5,641 188,248 -768,247


(매각제한)

쌍용자동차

(상장) 출자전환 - - - 440,933 1,513 0 440,933 0.40 1,513 1,705,288 -709,684


(매각제한)

희망모아유동화

전문(유)

(비상장)

신용회복지원 - 6.00 0.001 - - - - 6.00 0.001 210,768 141,321 -

상록수유동화

전문(유)

(비상장)

신용회복지원 - 10.00 0.001 - - - - 10.00 0.001 221,668 -20,487 -

부실채권정리기금

(비상장)

금융기관

부실채권정리- 0.79 23,650 - - - - 0.79 17,654 3,271,275 919,368 -

신용회복기금

(비상장)신용회복지원 - - - 18,353 55,059 - 18,353 2.51 55,059 - - -

연합자산관리

(비상장)

금융기관

부실채권정리- - - 12,250 12,250 -258 12,250 17.5 11,992 68,710 -1,475 -

한국신용카드결제

(비상장) 경영참가 128,914 14.99 969 - - 48 128,914 14.99 1,017 10,620 912 2008년말 기준

에이캐시

(비상장)경영참가 255,000 12.71 - - - - 255,000 12.71 - - - 파산 ('06.03)

한국버추얼

페이먼트

(비상장)

경영참가 80,000 10.80 400 - - 1,010 80,000 10.80 1,410 6,773 1,438 2008년말 기준

몬덱스코리아

(비상장)경영참가 238,000 8.14 - - - - 238,000 8.14 - - - 폐업('06.04)

- 212 -






수량 금액

마이비

(비상장)경영참가 80,000 1.45 192 - - 606 80,000 1.45 798 77,560 3,899 2008년말 기준

비씨카드

(비상장)경영참가 217,800 4.95 12,183 - - 5,574 217,800 4.95 17,757 1,811,021 118,037 2009년 3분기 기준

한마음금융

(비상장)

배드뱅크

프로그램408 0.01 13,595 -76 -13,595 - 332 0.01 - 316,781 23,240 2008년말 기준

한국스마트카드

(비상장)경영참가 325,650 3.31 12 - - 916 325,650 2.64 928 185,035 3,803 2008년말 기준

스마트시티

(비상장)단순투자 164,934 1.74 825 - - - 164,934 1.74 825 190,648 37,712 2008년말 공시자료

신동개발투자회사

(비상장)단순투자 25,000 5.00 250 - - -250 25,000 5.00 0 159,074 -17,972

2008년말 공시자료

완전자본잠식상태

비채누리개발

(비상장)단순투자 46,600 4.66 233 219,952 1,100 - 266,552 4.66 1,333 3,542 -1,462 2008년말 공시자료

메가볼시티

(비상장)단순투자 984,000 8.20 4,920 - - - 984,000 8.20 4,920 59,348 -652 2008년말 공시자료

메가볼시티

자산관리

(비상장)

단순투자 12,700 12.70 64 - - - 12,700 12.70 64 493 -77 2008년말 공시자료

은평뉴타운

피에프브이

(비상장)

단순투자 1,057,000 7.55 5,285 - - - 1,057,000 7.55 5,285 69,923 -77 2008년말 공시자료

은평뉴타운

복합개발

(비상장)

단순투자 7,550 7.55 38 - - - 7,550 7.55 38 1,993 -9 2008년말 공시자료

한국부동산운용

(비상장)단순투자 - - - 200,000 1,000 - 200,000 14.06 1,000 - - 2009년 12월 1일 설립

KB와이즈스타

사모부동산신탁1호

(비상장)

수익증권

단순투자- - -

13,149,000,000

(좌:펀드임)13,149 - 13,149,000,000 6.73 13,149 425,540 4,563

2009년 12월

결산후 기준가격대장

KB Covered Bond

First International

Limited(비상장)

채권발행 51 51.00 €0.051 - - - 51 51.00 €0.051 - - 무의결권주

위동항운

(비상장)단순투자 　- 5.50 USD 330 - - - - 5.50 USD 330 68,215 -4,320 2008.12월

BARING

COMMUNICATIONS 단순투자 - 6.73 - - - - - 6.73 - - - 청산중

- 213 -






수량 금액

(비상장)

ASIA CREDIT

SERIVCES LTD.

(비상장)

단순투자 1,000,000 6.67 USD 24 - - - 1,000,000 6.67 USD 24 - - 감액, 일부상환, 청산중

TIANJIN

SAMSUNG OPTO

_ELECTRONICS

(비상장)

단순투자 　- 4.00 USD 977 - - - 　- 4.00 USD 977 154,670 28,617 2008.12월

CHASE

SECURITIES INTL

(LONDON)

(비상장)

단순투자 804,531 　- USD 805 - - - 804,531 　- USD 805 253,959,072 654,440

비상장우선주,

NPL자산 매각관련

변제수령 주식

PLANTERS

DEVELOPMENT

BANK

(비상장)

단순투자 1,489,369 1.28 PHP 20,000 - - - 1,489,369 1.28 PHP 20,000 1,095 9 2008.12월

주1) 신동개발투자회사의 2008년 재무제표 중 재무상태표 상 초기자본금이 50억원

이고 결손금이 46,783,461,339원으로 결손금이 자본금을 모두 상쇄한 회계상

'(완전)자본잠식' 상태임. 따라서 분기기준으로 신동개발투자회사의 주식금액은

손상차손(감액) 사유가 발생한 상태로 249,999,000원을 감액하고 1,000원은

비망금액으로 이 회사가 계속 사업을 영위하고 있다는 것을 나타냄(표는 기준이

백만원 단위이므로 상기 표의 금액은 반올림 처리함)

주2) KB와이즈스타사모부동산시탁 제1호는 수익증권에 지분투자한 건으로 펀드의

특성상 ING타워 내의 사무실 임대 등 사업운영시 수익이 발생하면 펀드 기준

가격(1좌당 금액)이 변동함.

- 기준가격대장을 바탕으로 총자산 및 당기순손익 판단 가능함

- 본건 약정에 의거 매 연도말에 "(기말 기준가격-최초 기준가격) / 1,000 X

- 214 -

좌수"의 산식으로 연도말 이익을 배당금으로 연도 말일에 처리한 후 다시

최초 기준가격으로 환원하여 기초 기준가격 연도 시작(2009.12.31 기준가격

1,000.00원)

주3) 대한주택보증은 신탁계정 포함함

- 215 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(단위 : 주, %)

성명 관계주식의

종류

소유주식수 및 지분율

기초 기말

주식수 지분율 주식수 지분율

KB금융지주 대주주 보통주 436,379,116 100.0 496,379,116 100.0

※ 최대주주가 법인인 경우 법인의 개요

(1) 법인의 명칭 : ㈜KB금융지주

(2) 설립일 : 2008년 9월 29일

(3) 대표이사 : 강정원

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지

(가) 본사의 주소 : 서울시 중구 남대문로 2가 9-1

(나) 전화번호 : 02)2073-7114

(다) 홈페이지 : http://www.kbfng.com

(5) 주요 사업내용

목적사업 비고

1. 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이

있는 회사의 지배 내지 경영관리

2. 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를

포함한다. 이하 같다)에 대한 자금지원

3. 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한

자금조달

4. 자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의

공동활용 등을 위한 사무지원

5. 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

-

- 216 -

목적사업 비고

6. 기타 법령상 허용된 업무

7. 위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무

(6) 주요 재무현황


구분 2009년 2008년

자산총계 18,663,464 16,568,019

부채총계 811,834 739,408

자본총계 17,851,630 15,828,611

매출액 696,712 635,268

영업이익 541,893 612,071

당기순이익 539,818 611,927

(7) 발행주식 총수 : 386,351,693주

(8) 임원의 현황 (2009.12.31 현재)

직위

(상근여부)

등기임원

여부성 명 생년월일 약 력

대표이사

부회장

(상근)

등기임원 강정원 50.12.19 플렛처대 Law & Diplomacy 석사

Bankers Trust Group 한국대표 ('96~'99)

Deutsche Bank Group 한국대표 ('99~'00)

서울은행장 ('00~'01)

국민은행장(현) ('04~ )

사장

(상근)

등기임원 김중회 49.09.19 연세대 법학

금융감독원 비은행검사1국 국장,

총무국 국장 ('00~'01)

금융감독원 부원장보 ('02~'03)

금융감독원 부원장 ('03~'07)

사외이사

(비상근)

등기임원 조 담 52.08.01 고려대학교 경영학 박사

홍익대학교 경영학부 교수 ('77~'81)

펜실베니아대 교환교수 ('96~'97)

한국재무관리학회 회장 ('01~'02)

전남대학교 경영학부 교수('90~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 Jacques

P.M.

Kemp

49.05.15 MBA, Univ. of Chicago

General Manager, ING Bank Brazil ('84~'90)

Chairman, ING Bank International ('90~'95)

- 217 -

직위

(상근여부)

등기임원


Global Head of e-Business, ING Group ('00~'02)

CEO, ING Insurance Asia/Pacific ('02~'08)

Vice Chairman, Insurance & Investment,

ING Management Asia/Pacific ('08~'09)

사외이사

(비상근)

등기임원 임석식 53.07.17 미네소타대학교 경영학 박사

알버타대학교 조교수 ('88~'90)

금융감독원 회계담당 전문심의위원 ('05~'07)

한국회계학회 부회장 ('03~'04)

서울시립대학교 경영학부 교수 ('90~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 변보경 53.08.09 서울대학교 기계공학과

한국IBM 사업본부장 등 ('96~'97)

LG-IBM PC 시스템사업본부장/상무 ('97~'00)

한국IBM 전무 이사 ('98~'00)

LG-IBM PC 대표이사 사장 ('00~'02)

코오롱베니트 비상임이사('08~'09)

코오롱아이넷 대표이사사장('02~'09)

사외이사

(비상근)

등기임원 함상문 54.02.02 시카고대학교 경제학 박사

Virginia Tech 조교수 ('84~'92)

한국금융연구원 선임연구위원 ('93~'97)

한국개발연구원 국제정책대학원 교수 ('98~현재)

한국개발연구원 국제정책대학원 원장 ('07~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 김 한 54.02.17 예일대학교 MBA

대신증권 이사('89~'93)

대신증권 기획본부장 상무이사 ('93~'97)

메리츠증권 대표이사 부회장 ('04~'07)

유클릭 회장('07~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 김치중 55.12.11 서울대학교 법학 석사

서울지법 동부지원 부장판사 ('99~'00)

서울행정법원 부장판사 ('00~'02)

특허법원 부장판사 ('02~'04)

서울고등법원 부장판사 ('04~'05)

한국철도공사 비상임이사 ('08~'09)

법무법인 바른 변호사 ('05~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 조재목 61.01.05 계명대학교 심리학 박사

계명대학교 강사 ('90~'99)

한양대학교 언론정보대학원 특임교수 ('09~현재)

한국광고홍보학회 부회장 ('09~현재)

서울특별시 조사자문위원 ('03~현재)

에이스리서치 대표이사 ('95~현재)

에이스리서치센터 대표이사 ('03~현재)

사외이사

(비상근)

등기임원 강찬수 61.11.23 펜실베니아대학교 와튼스쿨 MBA

BT Wolfensohn 상무이사 ('89~'99)

서울증권 대표이사 ('99~'07)

이화여대 경영대학 겸임교수 ('05~현재)

(주)SK 사외이사 ('06~현재)

Kang & Company 대표이사 회장('07~현재)

부사장

(상근)

비등기

임원

최인규 55.12.23 죠지워싱턴대 MBA

국민은행 전략경영실장, IR/공보팀장,

전략기획팀장, 서초북지점장,

HR지원부장 ('00~'06)

- 218 -

직위

(상근여부)

등기임원


국민은행 전략본부장 ('06~'07)

국민은행 전략그룹 부행장 ('08~'08)

국민은행 경영기획그룹 부행장 ('08~'09)

부사장

(상근)

비등기

임원

신현갑 55.09.04 노던일리노이대학원 MBA

씨티은행서울 재무본부장 ('88~'98)

Kapco(경영자문회사) CEO ('98~'02)

Hinz International CEO ('03~'04)

국민은행 재무관리그룹 부행장 ('04~'08)

국민은행 지주회사설립기획단장 ('08~'08)

부사장

(상근)

비등기

임원

김흥운 57.07.20 방송통신대 경제학

국민은행 전산정보본부 운영팀장,

광장동지점장, IT개발부장

('02~'07)

국민은행 IT개발본부장 ('07~'07)

국민은행 전산정보그룹 부행장(현) ('08~ )

상무

(상근)

비등기

임원

류종찬 57.07.22 성균관대학원 경영학(무역전공)

국민은행 죽전1동지점장,

개인영업추진부II부장('04~'08)

국민은행 전략본부장 ('08~'09)

부사장

(상근)

비등기

임원

지동현 58.04.22 펜실베니아대학원 재무관리 박사

한국금융연구원 (부)연구위원,

연구위원장,

선임연구위원 ('91~'01)

조흥은행 상무, 부행장 ('01~'03)

LG카드 부사장 ('03~'04)

한국금융연구원 선임연구위원 ('04~'06)

국민은행 연구소장 ('06~'08)

(9) 주요 연혁

- 2008. 9.26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

- 2008. 9.29 : (주)KB금융지주 설립(본점소재지: 서울시 중구 남대문로 2가 9-1) 및

뉴욕증권거래소 주식 상장

※ KB국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보,

KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권이

포괄적 주식이전을 통하여 주식회사 KB금융지주 설립

- 2008.10.10 : 증권선물거래소 주식 상장

- 2008.10.20 : 최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

- 2008.10.31 : 최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

- 2008.11.06 : 신용등급 AAA획득 (한국신용평가, 한국기업평가)

- 2009. 5. 4 : KB캄보디아은행 손자회사로 편입

- 2009. 6.22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

- 219 -

- 2009. 9. 4 : 보통주 유상증자 신주 30,000,000주 (주당 발행가액 37,250원) 상장,

- 2009.9. 28 : 버릴케이비신성장동력 사모투자전문회사 손자회사로 편입

- 2009.12. 1 : 케이비글랜우드제일호 사모투자전문회사 손자회사 편입

- 2010. 1.27 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

(10) 최대주주 : ING Bank N.V. (2010.1.27 현재)

(11) 상장여부 : 한국거래소 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2. 최대주주 변동현황

(단위 : 주, %)

최대주주명최대주주 변동일/

지분변동일소유주식수 지분율 비 고

(주)KB금융지주 2009.03.27 496,379,116 100.0 증자

(주)KB금융지주 2008.12.23 436,379,116 100.0 증자

(주)KB금융지주 2008.9.29 336,379,116 100.0 -

국민연금공단 2008.02.20 14,951,343 4.44소유주식수 및 지분율은

2007.12.31 기준

Euro-Pacific Growth Fund 2008.02.20 11,629,660 3.46


ING Bank N.V. Amsterdam 2005.03.21 13,650,001 4.06


주) 최대주주 변동일/지분변동일은 최대주주등 소유주식 변동신고서 공시상의 변동일임

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식소유현황

- KB금융지주 : 100% (496,379,116주)

나. 우리사주조합의 주식소유현황

(단위 : 주)

- 220 -

계좌 구분 주식의종류 기초잔고 기말잔고

조합계좌 보통주 22,816 31,340

조합원계좌 보통주 2,473,543 1,506,992

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 11 조(신주인수권)

① 은행의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에

비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고, 다음 각호의 경우에는 주주

외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

(2009.3.25 본항개정)

1. (본호삭제)

2. (본호삭제)

3. 관련법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선

배정하는 경우

4. (본호삭제)

5. 관련법령에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라

신주를 발행하는 경우

6. 은행이 경영상 필요로 관계법령에 따라 내국인 또는

외국인의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 은행에 대해서 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및

노하우의 제공, 은행과 긴밀한 업무제휴관계에 있거나

기타 은행의 경영에 기여한 제3자에게 우선 배정하는

경우

8. 정부 또는 예금보험공사의 출자로 인하여 신주를 발행

하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정

에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의

결의로정한다.

결 산 일 매년12월31일 정기주주총회 매년 3월중

주주명부폐쇄시기

(주주명부폐쇄기준일)

매년 1월1일 부터 1월31일까지

(매년 12월31일)

주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,

1,000주권, 10,000주권의 8종

- 221 -

명의개서 대리인 주식회사 국민은행 증권대행부 (☎02-2073-8198)

주주의 특전 없음 공고게재신문 서울신문

동아일보

- 222 -

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

(2009.12.31 현재) (단위 : 주)

(상근여부)등기임원

여부성 명 생년월일 약 력 학력 담당업무

소유주식수

임기 비고보통

주

우선

주

은행장

(상근)

등기임원 강정원 50.12.19 Bankers Trust Group 한국대표

Deutsche Bank Group 한국대표

서울은행장

KB금융지주 대표이사 부회장(현)

Hong Kong International School

Dartmouth College, 경제학 학사

The Fletcher School of Law & Diplomacy,

국제법 및 외교학 석사

은행업무 총괄 0 - 2004.11.1 ~

2010.10.31

연임

상근감사위원

(상근)

등기임원 정용화 52.07.12 금융감독원 은행검사1국 국장

금융감독원 검사총괄국 국장

금융감독원 부원장보

신용협동조합중앙회 신용공제사업 대표이사

중앙고

고려대학교 법학과

고려대학교 경영대학원 석사

감사업무 0 - 2008.3.20 ~

2011.3.19

초임

이사부행장

(상근)

등기임원 최인규 55.12.23 국민은행 서초북지점장

국민은행 HR지원부장

국민은행 전략본부장

국민은행 경영기획그룹 부행장

양정고

연세대학교 경영학과

죠지워싱턴대학교 MBA

전략그룹 0 - 2008.3.20 ~

2011.3.19

초임

사외이사

(비상근)

등기임원 이상철 48.02.20 한국통신프리텔 대표이사 사장

한국전기통신공사 사장

정보통신부 장관

고려대학교 석좌교수

코오롱그룹 상임고문

광운대학교 총장

한국장애인재활협회 회장(현)

LG경제연구원 상근고문(현)

경기고

서울대학교 전기공학과

미국 Virginia Polytechnic Institute 공학석사

미국 Duke University 공학박사

리스크관리

위원회 위원장

0 - 2008.9.29 ~

2010.9.28

연임

사외이사

(비상근)

등기임원 구태진 52.06.26 안건회계법인 공인회계사

한국키스톤발부(주) 전무이사

한국키스톤발부(주) 부사장

한국키스톤발부(주) 사장

충정회계법인 QRM본부 본부장(부대표)(현)

진해고

부산대학교 상과대학 경영학과

감사위원회

위원장

0 - 2008.9.29 ~

2010.9.28

연임

사외이사

(비상근)

등기임원 김명진 55.1.2 사법연수원 제11기 수료

인천지방검찰청 제1차장검사

부산지방검찰청 동부지청장

서울고등검찰청 형사부 부장검사

변호사김명진법률사무소 변호사

법무법인 민주 대표변호사

한국가스공사 사외이사(현)

법무법인 로월드 변호사(현)

용산고등학교

서울대학교 법학 학사

서울대학교대학원 행정법 석사

미국 코넬대학교대학원 국제거래법 석사

감사위원회 위원

및

리스크관리위원회

위원

0 - 2009.10.13~

2010.10.12

초임

사외이사

(비상근)

등기임원 김홍범 56.9.1 한국은행 조사2부

국제통화기금(IMF) Economist대우

재경부 장관자문기구 금융발전심의회 은행

분과위원

KB자산운용 사외이사

한국은행 경남본부 자문교수(현)

한국금융학회 이사(현)

경상대학교 경제학과 교수(현)

경기고등학교

서울대학교 경제학 학사

서울대학교대학원 경제학 석사

뉴욕주립대학교(SNU Albany) 경제학 박사


및

리스크관리위원회

위원

0 - 2009.10.13~

2010.10.12

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

신현갑 55.9.4 씨티은행 Vice President(CFO)

(주)캡코 대표이사

HINZ International(미국), CEO

국민은행 이사부행장 & CFO

국민은행 이사부행장

국민은행 고문

환일고

미국 북 일리노이대학교 회계학과

미국 북 일리노이대학교 경영대학원

서울대 세계경제최고전략과정 수료

서울대 최고경영자과정 수료

재무관리그룹 0 - 2009.10.5~

2009.12.31

초임

- 223 -

(상근여부)등기임원

여부성 명 생년월일 약 력 학력 담당업무

소유주식수

임기 비고보통

주

우선

주

(주)KB금융지주 부사장(현)

집행부행장

(상근)

미등기

임원

심형구 53.10.24 국민은행 영등포지점장

국민은행 강서지역본부장

KB부동산신탁 대표이사

강경상고

연세대학교 최고경영자 과정수료

건국대학교 부동산대학원 최고경영자 과정

수료

서울대학교 공과대학 건설산업최고전략과정

이수

마케팅그룹 0 - 2008.1.1 ~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

심부환 56.04.30 국민은행 구로동 지점장

국민은행 서여의도영업부장

국민은행 동대구지역본부장

김천성의상고

한국방송통신대학교 영어영문

성균관대 경영대학원

상품그룹 0 - 2008.12.29

~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

민병덕 54.05.08 국민은행 충무로역지점장

국민은행 영동지점장

국민은행 경서지역본부장

국민은행 남부영업지원본부장

보문고

동국대학교 경영학

영업그룹 0 - 2008.12.29

~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

손영환 55.06.01 국민은행 청량리기업금융지점장

국민은행 종로중앙기업금융지점장

국민은행 경영검사부장

국민은행 대기업영업본부장

국민은행 투자금융본부장

대전고

고려대학교 경영학

대기업/

투자금융그룹

0 - 2008.12.29

~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

원효성 60.07.29 씨티은행 신용카드 및 마케팅 상무

한미은행 부행장

국민은행 개인영업지원그룹 부행장

서울고

서울대학교 경영학과

인디애나대 경영대학원

신용카드사업

그룹

0 - 2004.11.11

~

2009.12.31

연임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

문일수 63.02.10 BTC은행 서울,동경,런던 부지점장

ING Barings 홍콩 이사

CIBC Asia 상무

코메르츠증권 동경 한국사업대표

애콜레이드 파트너, 경영전략 및 리스크관리

자문

국민은행 파생상품사업단장

국민은행 자본시장본부장

경성고

펜실베니아대 경영학

자금시장그룹 0 - 2008.12.29

~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

최기의 56.12.27 국민은행 영통지점 지점장

국민은행 복권사업부장

국민은행 인사부 부장

국민은행 개인영업본부 본부장

부산남고

동아대학교 정치외교학

창원대학교 경영학 석사

헬싱키경제경영대학원 MBA

여신그룹 0 - 2008.9.11 ~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

박찬본 54.10.26 국민은행 홍천중앙지점장

국민은행 반포지점장

국민은행 여의도지점장

국민은행 호남남지역본부장

광주상고

국제대 경영학

업무지원그룹 0 - 2008.12.29

~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

김흥운 57.07.20 국민은행 광장동 지점장

국민은행 IT개발 부장

국민은행 IT개발 본부장

KB금융지주 부사장(현)

덕수상고

방송통신대학교 경제학

전산정보그룹 0 - 2008.1.1 ~

2009.12.31

초임

집행부행장

(상근)

미등기

임원

남경우 51.04.01 대통령 비서실 부이사관

재경부 국제금융국 국제금융심의관

국민경제자문회의사무처 총괄기획국장

국민은행 신탁/기금사업그룹 부행장

경복고

고려대학교 정치외교학과

서울대학교 행정대학원 석사

위싱턴대학교 경제학 석사

HR그룹 0 - 2007.1.3 ~

2009.12.31

연임

※ 결산일 이후 변동사항

- 최인규 : 이사부행장 사임 및 집행부행장 퇴임(2010.1.8)

- 최기의 : 이사부행장 선임(2010.2.9)

- 이동기, 박요찬 : 사외이사 선임 (2010.3.25)

- 이상철 : 사외이사 사임 (2010.3.25)

- 원효성, 신현갑, 남경우 : 집행부행장 퇴임(2010.1.8)

- 김옥찬, 최행현, 이경학, 황태성, 석용수 : 집행부행장 임용(2010.1.8)

- 심형구, 심부환, 민병덕, 손영환, 문일수, 최기의, 박찬본, 김흥운 : 집행부행장 연임

- 224 -

(2010.1.1)

나. 직원의 현황

(단위 : 명, 백만원)

직원수 (2009. 12.31 현재)평균

근속년수

연간

급여총액

1인평균

급여액비 고관리

사무직생산직 기 타 합 계

18,237 - 7,634 25,871 17년 9개월 1,465,521 56.6 -

주1) 임원, 본부장, 해외현지 채용직원 및 용역인력 제외

주2) 관리사무직은 정규직원, 기타는 계약인력

주3) 평균근속년수는 2009년 12월말 기준 정규직원만 산정

2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수현황


구 분주총

승인금액

연간

지급총액

1인당

월평균지급액

주식매수선택권의

공정가치 총액비고

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원

제외)

6,000

1,733 72 5,856 -

사외이사

(감사위원회 위원인

사외이사 제외)

65 5 201 -


(상근감사위원 포함)660 13 402 -

계 6,000 2,458 - 6,459 -

주1) 지급총액은 월급여 및 전년도 성과급(1분기 중 지급)으로 구성

주2) 집행부행장은 1월~12월 중 총 3,435백만원의 보수가 지급되었으며, 주식매수선택권의 공정가치 총액은 1,172백만원임

주3) 주식매수선택권 공정가치

- '06 이전 부여분 : 내재가치에 의해 산출

- '07 이후 부여분 : 블랙-숄즈 옵션모형에 의한 공정가액 산출

* 주요가정 : 기대되는 조기행사의 효과를 반영하기 위하여 가중평균 기대행사기간을 추정하였으며, 기대주가변동성은

기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다.

주4) 상기 보수현황외에 장기인센티브(*)로서 보상금액은 다음과 같습니다.

- 225 -

- 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) : 640백만원, 사외이사(감사위원회 위원인 사외이사 제외) 15백만원,

감사위원회 위원(상근감사위원포함) 158백만원, 집행부행장 : 859백만원

* 성과연동주식 : 장기 성과의 달성도에 따라 주식수를 결정하여 주식 또는 그 상당가액을 현금으로 지급하는 장기성과급

(당행은 당반기부터 임직원에 대하여 부여한 성과연동주식에 대하여 몬테카를로 시뮬레이션기법을 적용하여 공정가액

을 산출하고 있습니다. 주요가정 : 예상지급기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 당반기

말 현재의 주가를 기초자산의 주가로 사용하였습니다.)

주5) 담당업무 변경시, 최근 담당업무 기준으로 산출함

주6) 본 자료는 2009년 12월말 재무제표(손익계산서)에 계상된 금액을 기준으로 작성

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

[기준일: 2009년 12월 31일 현재] (단위 : 원, 주)

부여

받은자관계 부여일 부여방법

주식의

종류

변동수량 미행사

수량

행사

기간

행사

가격부여 행사 취소

김영석 등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 1,870 1,091 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

김지홍 등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 2,961 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

이세웅 등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 0 2,961 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

이종민 등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 14,807 14,807 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

한승헌 등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 1,870 1,091 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

김덕현 미등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 11,845 11,845 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

김유환 미등기임원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 11,845 11,845 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

서재인 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 2,961 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

이종화 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 2,961 2,961 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

박준호 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 592 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

윤태주 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 0 592 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

허시안 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 370 222 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

최석원 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 592 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

신용수 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 370 222 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

이영모 직원 2001-03-15신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 592 592 0 0 2004-3-16 ~ 2009-3-15 28,027

김철호 등기임원 2001-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 4,429 0 0 4,429 2004-3-23 ~ 2011-3-22 71,538

송준채 등기임원 2001-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 6,644 0 0 6,644 2004-3-23 ~ 2011-3-22 71,538

이명우 등기임원 2001-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 4,429 0 0 4,429 2004-3-23 ~ 2011-3-22 71,538

이한경 등기임원 2001-03-22신주교부,자기주식

보통주 6,644 0 0 6,644 2004-3-23 ~ 2011-3-22 71,538

- 226 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


교부, 차액보상

김상훈 등기임원 2001-11-16신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 150,000 150,000 0 0 2004-11-17 ~ 2009-11-16 51,200

김선진 등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 3,000 0 0 3,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김지홍 등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 6,679 3,321 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

오근식 등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 1,021 6,679 2,300 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

윤경희 등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 3,000 0 0 3,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

정동수 등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 0 10,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

Timothy

Hartman 등기임원 2002-03-22

신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 6,679 3,321 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김병상 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 5,000 20,502 4,498 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김복완 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 16,661 13,339 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

신기섭 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 16,405 3,595 10,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

정성현 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,475 19,525 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

조봉환 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 20,502 9,498 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

홍기택 미등기임원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,475 19,525 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

윤종영 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 5,000 288 9,712 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

송재일 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,238 9,762 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

심형구 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 288 14,712 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

이정행 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,238 9,762 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

장준섭 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,238 9,762 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김성빈 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,238 9,762 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

박성복 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 288 14,712 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

정연근 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

송만수 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,238 9,762 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

정학연 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

변종환 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김재한 직원 2002-03-22신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 2,500 2,500 2005-3-23 ~ 2010-3-22 57,100

김병학 등기임원 2002-03-29신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 3,330 0 0 3,330 2004-3-30 ~ 2011-3-29 129,100

- 227 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


김장옥 등기임원 2002-03-29신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 3,330 0 0 3,330 2004-3-30 ~ 2011-3-29 129,100

이 선 등기임원 2002-03-29신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 3,330 0 0 3,330 2004-3-30 ~ 2011-3-29 129,100

Donald H.

MacKenzie 등기임원 2002-07-26


교부, 차액보상보통주 30,000 0 6,101 23,899 2005-7-27 ~ 2010-7-26 58,800

김기홍 등기임원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 0 10,000 2006-3-22 ~ 2011-3-21 58,600

김선진 등기임원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 3,322 6,678 2006-3-22 ~ 2011-3-21 43,800

박은주 등기임원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 6,649 3,351 2006-3-22 ~ 2011-3-21 42,200

윤경희 등기임원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 3,322 6,678 2006-3-22 ~ 2011-3-21 43,800

Bernard S.

Black 등기임원 2003-03-21


교부, 차액보상보통주 10,000 0 3,322 6,678 2006-3-22 ~ 2011-3-21 43,800

Richard

Elliott Lint 등기임원 2003-03-21


교부, 차액보상보통주 10,000 0 3,322 6,678 2006-3-22 ~ 2011-3-21 43,800

김성철 미등기임원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 4,443 20,557 5,000 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

오원석 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,270 9,730 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

민성대 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,270 9,730 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

정경재 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,270 9,730 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

김철희 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 657 14,343 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

이인도 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,270 9,730 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

양맹수 직원 2003-03-21신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,270 9,730 2006-3-22 ~ 2011-3-21 35,500

정진백 미등기임원 2003-08-27신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 24,909 5,091 2006-8-28 ~ 2011-8-27 40,500

김영일 미등기임원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 2,875 7,125 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

이상진 미등기임원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 2,875 7,125 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

정연근 미등기임원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

조동환 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

강동숙 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

김영한 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

신대옥 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

김창호 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

이달수 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

안병두 직원 2004-02-09신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-2-10 ~ 2012-2-9 46,100

- 228 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


전영순 등기임원 2004-03-23신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-3-24 ~ 2012-3-23 48,500


교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-3-24 ~ 2012-3-23 48,500

조왕하 등기임원 2004-03-23신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-3-24 ~ 2012-3-23 48,800

최운열 등기임원 2004-03-23신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2007-3-24 ~ 2012-3-23 48,800

강정원 등기임원 2004-11-01신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 700,000 0 90,000 610,000 2007-11-2 ~ 2012-11-1 50,600

장형덕 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 0 30,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 51,600

신현갑 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 0 30,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김동원 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 28,330 1,670 0 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

정연근 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 21,241 8,759 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

양남식 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,250 18,750 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

원효성 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 214 29,786 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

오용국 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 214 29,786 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이상진 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 21,241 8,759 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

구안숙 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 21,241 8,759 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

강정영 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,250 18,750 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

최영한 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 214 29,786 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

최동수 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,250 18,750 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이성규 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 21,241 8,759 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

조준보 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 21,241 8,759 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김정민 미등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 1,944 28,056 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

정성수 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김혜영 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김기현 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

정재삼 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 14 14,986 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김창호 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

강동숙 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

신대옥 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 835 14,165 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

- 229 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


이달수 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 107 14,893 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

안병두 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 10,621 4,379 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

오병건 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

여원식 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 835 14,165 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

여동수 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 1,027 13,973 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이경호 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,625 9,375 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이증호 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 107 14,893 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이광석 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,625 9,375 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

김태곤 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

권혁관 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 1,027 13,973 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

정규형 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 835 14,165 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

조동환 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,625 9,375 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이만희 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,625 9,375 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

문일수 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 107 14,893 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

이용승 직원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 5,625 9,375 2008-3-19 ~ 2013-3-18 46,800

차석용 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 9,909 5,091 2008-3-19 ~ 2013-3-18 61,000


교부, 차액보상보통주 15,000 0 9,923 5,077 2008-3-19 ~ 2013-3-18 60,300


교부, 차액보상보통주 15,000 0 4,928 10,072 2008-3-19 ~ 2013-3-18 63,600


교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 51,600

이장규 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 51,600

남궁훈 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 9,909 5,091 2008-3-19 ~ 2013-3-18 61,000

송두환 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 4,969 10,031 2008-3-19 ~ 2013-3-18 63,800

조담 등기임원 2005-03-18신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 51,600

다카스기노

부야 등기임원 2005-03-18


교부, 차액보상보통주 15,000 0 0 15,000 2008-3-19 ~ 2013-3-18 51,600

강경욱 직원 2005-04-27신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 6,173 8,827 2008-4-28 ~ 2013-4-27 45,700

Donald H.

MacKenzie 등기임원 2005-07-22


교부, 차액보상보통주 30,000 0 559 29,441 2008-7-23 ~ 2013-7-22 49,200

김연수 직원 2005-08-23신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 15,000 0 7,788 7,212 2008-8-24 ~ 2013-8-23 53,000

- 230 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사



교부, 차액보상보통주 20,000 0 83 19,917 2009-3-25~2014-3-24 77,900

이장규 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 42 9,958 2009-3-25~2014-3-24 77,900

조담 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 0 10,000 2009-3-25~2014-3-24 77,800

다카스기노

부야 등기임원 2006-03-24


교부, 차액보상보통주 10,000 0 42 9,958 2009-3-25~2014-3-24 77,900


교부, 차액보상보통주 5,000 0 0 5,000 2009-3-25~2014-3-24 85,100

정기영 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 4,791 25,209 2009-3-25~2014-3-24 75,200

변보경 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 4,791 25,209 2009-3-25~2014-3-24 75,200

차백인 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 8,541 21,459 2009-3-25~2014-3-24 81,900

장형덕 등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 20,000 0 83 19,917 2009-3-25~2014-3-24 77,900


교부, 차액보상보통주 210,000 0 33,532 176,468 2009-3-25~2014-3-24 75,200

송갑조 미등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 45,000 0 17,122 27,878 2009-3-25~2014-3-24 80,000

이달수 미등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 20,000 0 230 19,770 2009-3-25~2014-3-24 77,800

여원식 미등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 20,000 0 1,834 18,166 2009-3-25~2014-3-24 80,300

신대옥 미등기임원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 20,000 0 1,834 18,166 2009-3-25~2014-3-24 80,300

조충원 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,383 26,617 2009-3-25~2014-3-24 75,200

권육상 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

최행현 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 1,230 28,770 2009-3-25~2014-3-24 75,200

최인규 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,274 26,726 2009-3-25~2014-3-24 75,200

손광춘 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,383 26,617 2009-3-25~2014-3-24 75,200

조한목 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

김순현 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 1,230 28,770 2009-3-25~2014-3-24 75,200

백승주 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,383 26,617 2009-3-25~2014-3-24 75,200

박광묵 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

홍세윤 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,383 26,617 2009-3-25~2014-3-24 75,200

장상락 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

팽진선 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

주신옥 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

- 231 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


전영희 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 3,383 26,617 2009-3-25~2014-3-24 75,200

이배영 직원 2006-03-24신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 11,825 18,175 2009-3-25~2014-3-24 80,300

이영모 직원 2006-04-28신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 4,387 25,613 2009-04-29 ~ 2014-04-28 81,900

지동현 직원 2006-10-27신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 20,000 0 1,013 18,987 2009-10-28 ~ 2014-10-27 76,600

여동수 미등기임원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 987 9,013 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

권혁관 미등기임원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 987 9,013 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

이증호 미등기임원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 10,000 0 107 9,893 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

남경우 미등기임원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 45,000 0 16,490 28,510 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

최기의 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김정욱 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

이경학 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김재곤 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김흥운 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

이우식 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

손영환 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

주영구 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김한옥 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김용신 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

이경구 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

신균 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김화중 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

황태성 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

유명흔 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

신남철 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

박인병 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

강근수 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

지광원 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 12,297 17,703 2010-02-09 ~ 2015-2-8 77,100

- 232 -

부여


주식의

종류


수량

행사

기간

행사


김윤동 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

박찬본 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

김종범 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

민병덕 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

서혜석 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

심부환 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 10,993 19,007 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

석용수 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

최상훈 직원 2007-02-08신주교부,자기주식

교부, 차액보상보통주 30,000 0 2,001 27,999 2010-02-09 ~ 2015-2-8 지수연동

JACQUES

P.M. KEMP 등기임원 2007-03-23


교부, 차액보상보통주 30,000 0 14,754 15,246 2010-3-24 ~ 2015-3-23 84,500

합계 - - - - 4,507,951 263,835 1,014,184 3,229,932 - -

[미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격 : 63,028원]

※ 공시서류 작성 기준일 현재 종가 : 59,700원

주) 1. "관계"란 : 주식매수선택권 부여 당시의 관계를 의미함

2. 부여방법 : 행사시점에서 신주교부, 자기주식 교부, 현금 차액보상 또는 자기주식 차액보상 중 은행이 선택

3. 행사가격 및 행사가능수량 ('03년 3월 21일, '04년 2월 9일, '04년 3월 23일, '04년 11월 1일, '05년 3월 18일, '05년 4월 27일,

'05년 7월 22일,'05년 8월 23일, '06년 3월 24일 이후 부여분 등): 지수연동형 또는 성과연동형으로 부여됨에 따라 권리확정

시점에 은행업종주가지수, 경쟁3사의 TRS, 성과평가결과 및 근무기간에 따라 행사가격은 상향되고 행사가능수량은 축소될 수

있음

4. 부여기간과 부여주식수(주요 부여일별 기재)

1) 2004년 2월 9일, 3월 23일 부여분 : 부여일부터 1년 근무 기준이며 중도퇴임 시 행사가능수량은 축소됨

2) '04년 11월 1일, '05년 3월 18일, '05년 4월 27일, '05년 7월 22일, '05년 8월 23일, '06년 4월 28일, '07년 3월 23일 부여분

: 부여일부터 3년 근무 기준이며 중도퇴임 시 행사가능수량은 축소됨

3) '06년 3월 24일 부여분 : 부여일부터 1년, 2년 또는 3년 근무기준이며 중도퇴임 시 행사가능수량은 축소됨

4) '07년 2월 8일 부여분 : 부여일부터 1년,3년 근무기준이며 중도퇴임 시 행사가능수량은 축소됨

5. 종가 : 2009년 12월 30일 KB금융지주 종가

6. 미행사 주식매수선택권의 가중평균 행사가격 산정 시 지수연동행사가격은 기준월말 현재 해당 지수에 근거하여 산출

7. 미행사 주식매수선택권의 가중평균 행사가격 : ∑ (미행사 주식매수선택권 수량 × 행사가격) ÷ 미행사 주식매수선택권 총수량

8. 2009년 1분기중 계약기간 만료로 인해 2006.3.24일 부여분 중 최인규외 2명의 수량 및 가격이 확정되었음

* 김유환, 차백인 사망으로 법정상속인 상속

** 취소수량에는 행사기간의 종료, 성과평가에 따른 행사가능수량 및 금융감독원과의 양해각서에 따른 반납분 등을 포함하여 기재

▶ 주식매수선택권 부여 조건

1. KB국민은행의 주식매수선택권(Stock Option 형태)

ㅇ 2005.8.23일 이전 부여분

- 233 -

구분 성과연동형, 지수연동형 병행 지수연동형 성과연동형

대상자 은행장(등기임원)상근감사위원(등기임원),

사외이사(등기임원)

부행장(등기임원 또는 미등기임

원),본부장급

행사가격 은행업종 주가지수에 연동 은행업종 주가지수에 연동 부여일 기준으로 고정

부여수량성과평가 결과 및 근무기간에

연동

근무기간에 연동 성과평가 결과 및 근무기간에

연동

ㅇ 2006.3.24일 이후 부여분

구분 지수연동형

대상자*

- 등기임원 : 상근감사위원, 사외이사, 수석부행장

- 미등기임원 : 부행장

- 직원 : 본부본부장, 지역본부장

행사가격 주요 경쟁3사 TRS에 연동

부여수량 근무기간에 연동

* 부여일 기준

2. 행사가격

ㅇ 성과연동형 : 증권거래법에 의하여 부여일에 행사가격 확정

- 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균종가의 산술평균가격

ㅇ 지수연동형(2005.8.23일 이전 부여분)

- 부여가격 확정일에 행사가격을 확정함

- 행사가격 = 기준 행사가격(부여일 산출가격) × (1 + 은행업종 주가지수 상승률 × 0.4)

ㆍ기준 행사가격 : 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균종가의 산술평균가격

ㆍ산출된 행사가격은 100원 미만 절상

- 은행업종 주가지수 상승률 = (부여수량확정일 은행업종 주가지수 - 부여일 은행업종 주가지수)

/ 부여일 은행업종 주가지수

ㆍ행사개시일 이전 퇴임/퇴직시에는 퇴임일 은행업종 주가지수 적용

ㆍ은행업종주가지수 상승률이 (-)인 경우에는 부여일 산출 기준 행사가격으로 확정

ㅇ 지수연동형(2006.3.24일 이후 부여분)

- 부여가격 확정일에 행사가격을 확정함

- 행사가격 = 기준 행사가격(부여일 산출 기준) × (1 + 주요 경쟁3사 TRS × 0.4)

ㆍ기준 행사가격 : 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주간의 거래량 가중평균종가의 산술평균가격

주) 1. 산출된 행사가격은 100원 미만 절상

2. 주요 경쟁3사 TRS = (행사가격확정일의 주요 경쟁3사 기준시가총액의 합

- 부여일의 주요 경쟁3사 기준시가총액의 합)

/ 부여일의 주요 경쟁3사 기준시가총액의 합

3. 주요 경쟁3사 : 신한금융지주, 하나금융지주, 우리금융지주

4. 기준시가총액 산출방법

- 1단계 : 행사가격확정일 또는 부여일 전일부터 과거 2개월, 1개월, 1주일간 거래량을 가중평균한

각각의 종가를 산술평균한 가격 산출

- 234 -

- 2단계 : 1단계에서 산출된 가격에 발행주식총수를 곱하여 기준시가총액 산출

5. 중도퇴임 시에는 중도퇴임일 전일, 행사가격확정일이 공휴일인 경우 공휴일 전일이

행사가격확정일이 됨

6. 주요 경쟁3사 시가총액상승률이 (-)인 경우 행사가격은 부여일 산출 기준 행사가격으로 확정

3. 부여수량의 확정(행사 가능수량) 여부

ㅇ 근무기간에 연동한 행사수량 확정

- 부여수량은 일정 약정용역기간 동안 근무하는 것을 조건으로 하며 중도 퇴임/퇴직시에는 일할계산하여

일부 소멸됨

- 행사 가능수량 = 부여수량 × 근무기간 / 약정용역기간(1년, 2년 또는 3년)

ㆍ산출된 행사 가능수량은 1주 미만 절사

ㅇ 성과연동형

- 부여수량 범위내에서 부여일 이후 3년간 담당사업그룹(본부, 지역본부)의 성과평가(KPI) 결과(점수)를

산술평균한 점수를 기준으로 아래와 같이 산정한 수량을 행사(중도 퇴임시 퇴임일 기준 직전 분기말 평가

결과 적용)

성과평가 점수(산술평균 점수) Stock Option 행사 여부 및 부여수량 결정

60점 미만 Stock Option 부여 취소(행사 불가)

60점 이상

80점 미만

부여수량에 성과평가 점수를 곱하여 산정된 수량을 행사

산식) 행사가능수량 = 부여수량 × 성과평가 점수 / 80

80점 이상 부여수량 전량 행사

ㅇ 강정원 은행장 부여분

- 행사요건 및 성과 달성도에 따른 행사가능수량 결정

성과지표 ROE* BIS비율* TRS(주주수익률) 합계(부여수량)

성과목표 25% 12% 100% -

연동수량 300,000주 200,000주 200,000주 700,000주

* 금융감독원 산출기준에 의하여 산출

- ROE 실적에 의한 행사가능수량 결정 Table

ROE 10 미만10 이상

13 미만

13 이상

16 미만

16 이상

19 미만

19 이상

22 미만

22 이상

25 미만25 이상

행사가능수량 행사불가 50% 60% 70% 80% 90% 100%

- BIS비율 실적에 의한 행사가능수량 결정 Table

- 235 -

BIS비율 10.0 미만10.0 이상

10.5 미만

10.5 이상

11.0 미만

11.0 이상

11.5 미만

11.5 이상

12.0 미만12.0 이상

행사가능수량 행사불가 60% 70% 80% 90% 100%

- TRS(Total Return to Shareholders ; 주주수익률) 실적에 의한 행사가능수량 결정

TRS

은행업종 주가지수 상승률의

60% 미만60% 이상

70% 미만

70% 이상

80% 미만

80% 이상

90% 미만

90% 이상

100% 미만100% 이상

행사가능수량 행사불가 60% 70% 80% 90% 100%

ㆍTRS = {행사개시일 종가 + 주당배당금(부여일에서 행사개시일까지) - 38,300원}

/ 38,300원 × 100

ㆍ은행업종 주가지수 상승률 = (행사개시일 은행업종 주가지수 - 179.48)

/ 179.48 × 100

※ 중도퇴임시에는 TRS 및 은행업종 주가지수 상승률 산정시 행사개시일을 중도퇴임일로 함

4. 주식매수선택권 조건변경

- 현재 지급방법이 현금결제형인 스톡옵션 보유자의 시가산정 대상주식을 ㈜국민은행주식이

상장폐지됨에 따라 ㈜KB금융지주주식으로 변경하였습니다. (2008.8.25 임시주주총회 결의)

- 236 -

IX. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당행은 은행법에 의한 은행업무를 영위하는 금융기관으로서, 은행법 상의 대주주 대상 신

용공여 현황은 다음과 같습니다. 신용공여의 범위는 은행업감독규정 별표2에따라 산출하

였습니다.


업체명 계정과목신용공여액

(2009.12.31)비고

KB금융지주 신용카드관련채권 587

개인(임원)대출 44

합 계 631

KB국민은행 개인(임원)대출 285

KB데이타시스템 기업구매카드일반대금 1,418

신용카드관련채권 103


합 계 1,543

KB부동산신탁 신용카드관련채권 271


합 계 338

KB생명보험 신용카드관련채권 432


합 계 480

KB선물 신용카드관련채권 98


합 계 142

KB신용정보 신용카드관련채권 423


합 계 748

- 237 -

업체명 계정과목신용공여액

(2009.12.31)비고

KB자산운용 신용카드관련채권 211


합 계 615

KB인베스트먼트 신용카드관련채권 216


합 계 939

KB투자증권 당좌대출 5,000

신용카드관련채권 667

일시상환대출 5,500


합 계 11,308

국민은행 런던현지법인 외화콜론 275,575


합 계 275,614

국민은행 홍콩현지법인

외화콜론 90,373


합 계 91,050

주은산업 당좌대출 2,396

파산 진행중신용카드관련채권 -


합 계 2,661

Joint Stock Company Bank

CenterCredit


KB캄보디아은행 개인(임원)대출 1,764

KB투자증권 홍콩현지법인 개인(임원)대출 55

총 계 388,420

주1) 환율 : 2009.12.31일자 1회차 매매기준환율

주2) 은행간대여금 제외

- 238 -

주3) 대주주의 특수관계인에 은행 자회사 포함

2. 대주주와의 자산양수도 등


※ 대주주등과의 임대계약

(단위 : 원, 부가세 별도, ㎡)

임차인 임대면적 전용면적 임대보증금 월임료 관리비 계약기간 담보구분

KB데이타시스템 14.55 14.55 - 2,566,048 971,841 20090710~20120731 없음

KB금융지주 5,201.64 2,932.17 15,084,756,000 - 51,496,236 20080929~20110928 없음

51.44 51.44 - 4,295,859 3,979,258 20090717~20111231 없음

KB부동산신탁 14.55 14.55 - 1,328,758 426,147 20090710~20120814 없음

366.94 191.74 166,200,000 - - 20080502~20100514 없음

327.27 187.14 198,000,000 - 727,273 20020615~20100615 없음

KB생명 25.46 25.46 - 2,289,518 743,288 20090710~20120717 없음

KB선물 72.73 72.73 - 5,499,727 2,052,526 20090710~20120226 없음

KB신용정보 664.09 394.54 460,000,000 - - 20050707~20100601 없음

50.91 50.91 - 4,578,300 1,486,251 20090710~20120731 없음

367.90 367.90 800,000,000 - 2,965,000 20090925~20110924 없음

650.76 387.40 196,000,000 - - 20020701~20090630 없음

1,101.62 621.98 715,600,000 - 3,500,000 20080204~20110131 없음

614.87 370.25 300,000,000 1,000,000 - 20060214~20100212 없음

1,079.34 684.76 360,000,000 4,100,000 3,591,500 20050302~20100301 없음

2,052.37 1,568.24 445,000,000 9,940,000 - 20051011~20101001 없음

664.46 485.86 385,000,000 - 2,000,000 20040615~20100614 없음

628.10 516.29 400,000,000 - - 20031231~20091231 전세권

775.74 462.81 570,000,000 - - 20060102~20100305 없음

KB투자증권 43.13 36.39 - 2,459,000 456,000 20091215~20111231 없음

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 당행은 KB금융지주의 완전자회사로서 현재 최대주주 이외에 당행 주식을 소유한

주주는 없습니다.

- 당행은 은행법에 의한 은행업무를 영위하는 금융기관으로서, 은행법 상의 임원 및

이해관계자 대상 신용공여 현황은 다음과 같습니다. 신용공여의 범위는 은행업감독규정

- 239 -

별표2에 따라 산출하였습니다. (2009.12.31 기준).

ㅇ 임원(등기이사 및 집행부행장) 중 5명 : 915백만원

ㅇ 충정회계법인(구태진 사외이사의 이해관계자) : 64백만원

- 직원과의 부동산매매

매수인

(직원)대상부동산 매각방법 입찰가격

낙찰가격

(매각가격)계약일

소유권이전

예정일

신○○ (구)덕소지점 일반경쟁입찰 350백만원 412백만원 2009.5.4 2009.11.3

- 240 -

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행· 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행· 변경상황

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황

2007.2.6 소송 등의 제기· 신청 1. 사건의 명칭 : 약정수수료

2. 원고 : 주식회사 코리아로터리서비스

3. 청구내용

- 피고 : 주식회사 국민은행

- 원고는 피고에게 금445,877,230,980원

및 이에 대한 2004.7.3.부터 이 사건 소장부본

송달일까지는 연6%, 그 다음날부터 완제일

까지는 연20%의 각 비율에 의한 금원의

지급을 청구

1. 2008.7.25. 1심 판결결과

금122,740,307,360원 및 이에 대한

지연이자의 지급을 선고

2. 현재 서울고등법원에서 항소심 진행중임

2007.7.13 벌금 등의 부과 1. 벌금등 부과내역

- 종류 : 법인세 등 추가 납부세액

- 부과금액 : 441,981,004,255원

(자기자본 대비 2.94%)

- 납부기한 : 미확정

2. 부과기관 : 서울지방국세청(중부세무서)

3. 부과사유 : 법인세 등 정기세무조사(2002년~

2005년)

4. 향후대책 : 납부 기한내 납부 후 적법한 절차에

따라 불복 예정임

5. 확인(통지서접수) 일자 : 2007년 7월 13일

6. 기타 사항

- 상기 법인세 등의 부과는 1,2차에 걸쳐

이루어졌으며, 1차의 납부고지서 수령일은

2007년5월31일(납부기한 및 납부일: 2007년

6월 15일)이며, 2차는 세무조사 결과 통지서

접수일(2007년 7월 13일)로서 납부기한은

미확정 상태임

- 부과금액 : 1차 173,189,962,460원,

2차 268,791,041,795원

1. 법인세 등의 2차부과분은 세무

조사결과통지서에 의거 2007년

7월13일에 조기결정신청을 하였고

2007년7월18일에 중부세무서로부터

확정 납부고지서를 수령하였음.

이에 조기결정신청에 따른 부과기준일

변경 등으로 당초 세무조사결과통지서에

의한 부과세액보다 확정납부고지세액이

3,006,280,175원만큼 감소하였음.

동 확정고지세액의 납부기한은

2007년8월13일이며 동일자에 전액

납부하였음

2. 조세불복은 고지항목 등을 고려하여

2007년8월6일 및 2007년8월13일에

심판청구를 각각 제기하였으며,

그 금액은 438,862,802,150원임

3. 교육세 부과처분에 대한 심판 청구 건이

2009년6월25일전액 인용 결정되어

797,034,240원 환 급되었고, 나머지

심판청구 건은 2010년3월중 결정되어

일부인용 된 건은 3월 이후 환급이 예상

되나, 기각된 건은 행정소송을 진행 할

예정임

- 241 -

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황

또한 동 조세불복건과 동일한 사업년도

의 '법인세 경정거부처분 취소' 소송의

승소판결(2009년 7월 9일) 및 경정청구

등에 따른 환급 결정(2010년3월4일)

등으로, 관련 가산세 68,293,575,760원

이 환급 되었음.

따라서, 환급예정인 금액을 포함 하여

조세불복 진행중인 금액은

369,772,192,150원임

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안건 결의내용 비고

2009.03.25

1호 의안: 2008 회계연도(2008.1.1~2008.12.31)

대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금

처분계산서(안) 승인의 건

2호 의안: 정관 변경의 건

3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

1호, 2호, 3호 의안 가결 -

2009.09.281호 의안: 이사선임의 건

2호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원후보 선임의 건1호, 2호 의안 가결 -

2009.10.131호 의안: 이사선임의 건

2호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원후보 선임의 건1호, 2호 의안 가결 -

2010.03.25

1호 의안: 2009 회계연도 (2009.1.1 ~ 2009.12.31)

재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분

계산서(안) 승인의 건

2호 의안: 정관 변경의 건

3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

4호 의안: 이사 선임의 건

1호, 2호, 3호, 4호 의안

가결-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

◈ 사업연도 개시일 현재 계속 중인 것

(1) 약정수수료 (대법원 2008다44368)

(가) 소송당사자

- 242 -

- 원고 : ㈜ 코리아로터리서비스

- 피고 : 당행

- 피고 보조참가인 : 대한민국

(나) 소송가액(상고심)

- 원고 소가: 금 15,061,868,700원

- 피고 소가: 금 4,495,164,720원

(다) 소송의 내용

- 원고는 로또복권의 시스템사업자로서 2004. 4.29.복권위원회의 수수료율 고시로

인하여 기존 수수료보다 시스템운용수수료가 감액되자, 처분성을 가진 행정입법인

「복권법」제11조(수수료의 최고한도 고시) 규정이 그 적용대상 및 적용시기를

구체적이고 명확하게 규정하지 아니함으로써 명확성의 원칙 및 위임입법의 한계를

일탈하였음을 주장하며, 복권위원회의 고시로 인하여 감액된 2004. 4.29. 이후의

수수료에 대하여 계약서의 약정 수수료율대로 2004년 5월분 수수료 지급 청구

(2004. 4.29. 이후 3.144%, 2004. 4.29. 이전 9.523%)

(라) 진행상황

- 2006.12.14. 1심(서울중앙지방법원 2004가합61117) 당행 패소

- 2008.5.20. 2심(서울고등법원 2007나10421) 당행 일부 패소

(금 4,495,164,720원 부분에 대하여 당행 패소함)

- 2008. 6. 9. 원고 상고

- 2008. 6.10. 피고 보조참가인 대한민국 상고

- 2008. 6.11. 당행 상고

(마) 영업 및 재무에 미치는 영향

- 당행 패소시 소송가액은 복권기금에서 충당되어야 하나, 정부와의 손해배상청구

소송(서울고등법원 2009나60796)의 결과에 따라 국가가 상기 수수료 청구 소송

결과에 따른 기금손실 부분을 당행에 전가할 가능성이 있음.

※ 검찰이 당행 관련 직원 등을 피고로 제기한 형사소송과 관련하여 2007.12.28. 1심

재판에서 당행 관련 직원에 대하여 정부의 로또복권 도입업무를 수행하는 과정에서

복권기금에 손실을 주었다는 이유로 유죄판결이 선고되었으나, 2009. 1. 8. 2심

- 243 -

재판부 및 2009. 6.25. 3심 재판부는 각각 당행 관련 직원의 무죄를 선고함으로써

동 소송은 종결 되었음.

(2) 손해배상 청구(서울고등법원 2009나60796)


- 원고 : 대한민국

- 피고 : 당행, (주)코리아로터리서비스, 한영회계법인, 박○○, 오○○, 이○○

(나) 소송가액 : 금 320,800,000,000원


- 대한민국은 로또복권사업자에 대한 지급수수료율 산정시 사업자인 (주)코리아

로터리서비스에게만 유리하도록 계약을 체결하여 복권기금에 손해를 끼쳤다는

이유로 당행, 한영회계법인, (주)코리아로터리서비스 및 관련 업무 담당직원들을

상대로 로또복권 사업자에게 기지급한 수수료액 중 과거 약정수수료율(9.523%)

에서 적정수수료율(3.144%)를 차감한 6.379%에 해당하는 3,208억원을 손해로

배상하라는 소송을 제기함

(라) 진행상황

- 2006. 8.21. 원고 소제기

- 2009. 4.23. 1심(서울중앙지방법원 2006가합71101) 당행 승소

- 2009. 5.13. 원고 항소


- 당행 패소시 손해배상 인정금액에 해당하는 손실발생이 예상됨.

(3) 시정명령 등 취소청구 소송(대법원 2008두4695)


- 원고 : 당행

- 피고 : 공정거래위원회

- 244 -

(나) 소송가액(상고심)

- 원고 소가 : 금 1,911,000,000 원

- 피고 소가 : 금 4,442,000,000 원


- 공정거래위원회는 2005.10.17.~ 2005.10.27.기간 중 당행의 「독점규제 및 공정

거래에 관한 법률」위반여부에 대한 조사에 착수 후, 조사결과를 토대로 당행이

"우월적 지위를 남용하여 대출거래고객으로부터 부당하게 대출이자 및 중도상환

수수료를 받았으며 자회사에 대하여 부당하게 수수료를 지원"하여 「독점규제 및

공정거래에 관한 법률」을 위반하였다는 판단 아래, 당행에 대하여 2006. 9.26.

위반행위에 대한 시정명령과 함께 6,353백만원의 과징금을 부과토록 의결하였음.

- 2006.10.27. 당행이 공정거래위원회의 의결에 불복하여 시정명령의 취소를 구하는

본 소송을 제기하였음

(라) 진행상황

- 2006.10. 30. 당행 소제기

- 2008. 1.31. 2심(서울고등법원 2006누25362) 당행 일부승소(법원은 당행이 주택

담보대출 금리를 인하하지 않은 행위에 관하여 시정명령은 유효하나

과징금이 과다하게 산정되었으므로 과징금을 재산정하라는 취지의

당행 일부승소 결정을, 집단대출 중도상환수수료 징수 부분에 관하여

당행의 전부승소 결정을 하였음.)

- 2008. 2.15. 당행 상고

- 2008. 2.18. 피고 상고

- 2010. 3.11. 파기환송(대법원은 주택담보대출이자 부분은 2심과 동일하게 시정명령

은 유효하고 과징금재산정은 유지, 중도상환수수료 부분은 파기환송

하여 당행패소, 자회사 수수료지원 부분은 2심과 동일하게 시정명령

및 과징금 유효하다는 판결을 내렸음)


- 당행 패소 확정시 당행의 평판이 저하될 가능성이 있고,채무자들의 민원 및 집단

소송도 예상되므로 이에 대한 대비책 강구 요망됨

(4) 약정수수료 (서울고등법원 2008나82249)

- 245 -


- 원고 : ㈜코리아로터리서비스

- 피고 : 당행

- 피고 보조참가인 : 대한민국

(나) 소송가액(항소심)

- 원고 소가 : 금 323,136,923,620원(1심 소송가액 금 445,877,230,980원 중 원고

패소부분임)

- 피고 소가 : 금 1,000,000,000원(당행이 패소부분 일부에 대하여 항소를 하였으나,

실질적으로 다투는 금액은 금 122,740,307,360원임)


- 기 진행 중인 민사소송(대법원 2008다44368, 서울중앙지방법원 2008가합60273)과

동일 내용의 소송으로서, 원고는 2004년 6월 이후부터 2006년 12월까지의 수수료

차액의 지급을 청구하고 있음.

(라) 진행상황

- 2007. 1.30. 원고 소제기

- 2008. 7.25. 1심(서울중앙지방법원 2007가합7886) 당행 일부 패소

(금 122,740,307,360원 부분에 대하여 당행 패소함)

- 2008. 8.18. 원고 항소

- 2008. 8.22. 당행 항소









- 246 -


(5) 법인세 등 과세표준 및 세액의 심판청구 (조세심판원 2007서4946 외 1)


- 신청인 : 당행

- 피신청인 : 중부세무서장

(나) 심판청구 세액(고지세액 기준) : 금 369,772,192,150원


- 2007.02. 서울지방국세청이 국민카드사(2002~2003) 및 당행(2004~2005)에 대한

세무조사 착수 후, 부당행위계산부인 규정 등을 적용하여 2007. 5. 및 2007. 7.

당행에 법인세 및 교육세(가산세 포함)를 추가 납부하도록 한 과세조치에 당행이

불복하여 행정심판을 청구하였음.

(라) 진행상황

- 2007.08.13. 당행 심판청구서 제출

- 2010.03.25. 기각결정. 향후 행정소송으로 진행 예정


- 당행 심판 청구 인용시 기 납부한 법인세 및 교육세(이에 대한 가산금 포함) 상당이

환급됨.

※ 동 조세불복건과 동일한 사업년도의 ‘ 법인세 경정거부처분 취소’ 소송(대법원

2007두1781)에 대하여 대법원은 2009. 7. 9. 당행 승소판결을 내렸으며, , 경정청구

등에 따른 환급결정(2010년3월)등으로 세무조사시 부과된 과소신고가산세 및

미납부가산세 68,293,575,760원이 환급되었음. 따라서 동 조세불복건의 심판청구

세액은 369,772,192,150원으로 변경되었음.

(6) 위탁수수료 (서울고등법원 2010나8688)


- 247 -

- 원고 : 당행

- 피고 : 대한민국

(나) 소송가액 : 금 71,566,300,044원(2008. 9.18. 1심 진행중 청구취지 확장)


- 당행은 정부와 국민주택기금의 운용 및 관리에 관한 위탁계약 체결 후 정부의

업무를 수행하고 양자간 협의에 따른 수수료를 지급받았으나, 정부는 2007.12.26.

「주택법 시행규칙」(제37조) 및 「국민주택기금운용· 관리사무 및 채권등록업무

수수료 규정」(별표 7) 을 개정하면서 당행과 협의없이 일방적으로 수수료율

인하 통지후 2007년도분 수수료도 인하된 수수료율을 소급 적용하여 지급함에

따라, 당행이 정부를 상대로 정당수수료와 실제지급수수료의 차액을 지급받기

위하여 본 소를 제기함.

(라) 진행상황

- 2009. 12.17. 1심(서울중앙지방법원 2008가합16733) 당행 승소

- 2010. 1.8. 피고 항소


- 당행 패소시 당행이 받아야 할 정당 수수료와 기지급 받은 수수료의 차액을 지급

받지 못하게 됨.

(7) 표준약관 개정의결 취소(대법원 2008두23184)


- 원고 : 당행 외 16


(나) 소송가액 : 20,000,100원


- 공정거래위원회가 2008.01.30. '채무자의 부담으로 되어 있는 여신관련 부대비용

을 은행이 부담토록 하는 내용' 으로 8개 표준약관 및 약정서를 개정 의결한 후

- 248 -

각 개별은행별로 개정안을 시행토록 권고하자, 은행연합회 및 국내은행들(당행

포함)은 강제집행정지를 신청함과 동시에 표준약관 개정의결 취소소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008.03.13. 원고 소제기

- 2008.03.26. 원고 집행정지 신청

- 2008.04.14. 원고 집행정지(서울고등법원 2008아61) 인용

- 2008.11.20. 2심(서울고등법원 2008누7962) 원고 일부 패소(은행여신거래기본

약관 가계용 및 기업용 개정안에 대한 원고의 청구는 기각 및 각하됨)

- 2008.12.11. 피고 상고


- 원고가 전부 패소하여 개정약관을 도입하는 경우, 대출 취급시 당행이 부담해야

하는 부대비용이 증가하게 됨.

(8) 시정조치 등 취소청구 소송(대법원 2009두8564)


- 원고 : 당행


(나) 소송가액(과징금부과액 기준) : 금 258,000,000원


- 공정거래위원회는 2008. 5.27. 당행을 포함한 5개 은행들의 수출환어음

매입수수료 신설 행위에 대하여 가격담합 금지명령(시정명령)과 함께 당행에

대하여 금258백만원의 과징금 부과처분을 의결하였으나, 당행은 공정거래위원회를

상대로 시정명령 등 취소청구 소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008. 6.24. 당행 소제기

- 2009. 4.30. 2심(서울고등법원 2008누16362) 당행 패소

- 2009. 5.19. 당행 상고

- 249 -


- 당행 패소 확정시 당행의 평판이 저하될 가능성이 있음.



- 원고 : 당행

- 피고: 공정거래위원회



- 공정거래위원회는 2008. 5.27. 당행을 포함한 8개 은행들의 뱅커스 유산스

인수수수료 신설행위에 대하여 가격담합 금지명령(시정명령)과 함께 당행에

대하여 금 443백만원의 과징금 부과처분을 의결하였으나, 당행은 공정거래위원회

를 상대로 시정명령 등 취소청구 소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008. 6.24. 당행 소제기

- 2009. 2. 4. 2심(서울고등법원 2008누16355) 당행 패소

- 2009. 2.24. 당행 상고





- 원고 : 당행



- 250 -


- 공정거래위원회는2008. 4. 2. 당행을 포함한 17개 은행들의 지로수수료 인상

행위에 대하여 가격담합 금지명령(시정명령)과 당행에 대하여 금 537백만원의

과징금 부과처분을 의결하였으나, 당행은 공정거래위원회를 상대로 시정명령 등

취소청구 소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008.07.24. 당행 소제기

- 2009.05.27. 2심(서울고등법원 2008누20255) 당행 패소

- 2009.06.17. 당행 상고



(11) 부당이득금 반환청구 소송(대법원 2009다73417)


- 원고 : 대한민국

- 피고 : 당행 외 1

(나) 소송가액(당행 부분) : 금 116,645,932,334원


- 정부는 당행과 국민주택기금의 운용 및 관리에 관한 위탁계약 체결 후 당행에

위탁수수료를 지급하여 왔는바, 당행이 ATM을 이용하여 업무를 처리한 경우

위탁수수료를 계산함에 있어서는 「주택법 시행규칙」제37조 제1항 별표상

'인터넷· 자동이체 등을 통하여 업무를 처리하는 경우'를 적용하여야 함에도

당행이 이를 '단말기를 이용하여 업무를 처리하는 경우'로 취급하여 ATM처리

건수에 대한 수수료를 과다 지급받았음을 근거로 당행에 대하여 부당이득반환

청구소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 251 -

- 2008. 6. 2. 원고 소제기

- 2009. 1. 9. 1심(서울중앙지방법원 2008가합51682) 당행 승소

- 2009. 8.20. 2심(서울고등법원 2009나14403) 당행 승소

- 2009. 9.15. 원고 상고

- 2009.12.24.3심(대법원2009다73417) 당행 승소


- 당행 승소판결이 확정되었음.

(12) 약정수수료 (서울중앙지방법원 2008가합60273)


- 원고 : ㈜코리아로터리서비스

- 피고 : 당행

(나) 소송가액 : 금 134,278,941,910원


- 기 진행 중인 민사소송(대법원 2008다44368 및 서울고등법원 2008나82249)과

동일 내용의 소송으로서, 원고는 2007년 1월 이후부터 2007년 12월 1일까지의

수수료 차액의 지급을 청구하고 있음.

(라) 진행상황

- 2008. 6.24. 원고 소제기








- 252 -



(13) 부당이득금 반환청구 소송(서울중앙지방법원 2008가합108076)


- 원고 : 주식회사 을화 외 1

- 피고 : 당행

(나) 소송가액 : 금 1,460,000,000원 (2009.02.25.현재 실제 분쟁 금액 기준)


- 원고는 당행과 체결한 통화옵션계약(KIKO)과 관련하여 환율 상승으로 인한 손실이

발생하자, 본 통화옵션계약이 무효임을 주장하며 부당이득반환 및 채무부존재확인

을 구하는 본 소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008.11.03. 원고 소제기


- 당행 패소시 부당이득 및 채무부존재 인정금액에 해당하는 손실발생이 예상됨.

(바) 기타 유사 소송 : 5건, 소송가액 합계 금27,758,000,000원

(2009.02.25.현재 실제 분쟁 금액 기준)

(14) 손해배상금 지급청구(서울중앙지방법원 2009가합26218)


- 원고 : 이○○ 외 2

- 피고 : 당행 외 4

(나) 소송가액 : 금 87,522,253원

- 253 -


- 당행은 원고들과 역외펀드 계약을 체결함과 동시에 환헷지를 위한 선물환 계약을

동시에 체결하였는데, 투자자산 가치의 하락과 환율의 상승으로 투자자들이 손실을

입게 되자, 당행을 상대로 선물환 계약 체결상 당행의 과실 등을 근거로 한 손해

배상 청구소송을 제기함.

(라) 진행상황

- 2008.11.21. 원고 소제기

- 2009.03.07. 이송결정(이송전 사건번호: 서울중앙지방법원 2008가단414064)

- 2010.01.19. 1심(서울중앙지방법원 2009가합26218) 당행 승소


- 당행 승소판결 확정되었음.

(바) 기타 유사 소송 : 10건, 소송가액 합계 : 금 6,446,387,052원(2010.03.26.기준)

* 이중 3건 소송(소가 397,069,705원) 당행 승소판결이 확정되었음.

◈ 사업연도 중에 새로 제기된 것

(1) 손해배상금 지급청구(서울중앙지방법원 2009가합9671)


- 원고 : 주식회사 한국관광용품센타

- 피고 : 당행 외 1

(나) 소송가액 : 10,000,000,000원


- 당행이 ○○사모부동산투자신탁의 수탁회사 지위에서 소유권을 이전받은 이천시

소재 물류창고에 2008.12. 5. 화재가 발생하여 보관 중인 물류가 전소되었는데, 이

사건과 관련하여 동 물류창고에 임치물을 보관하던 자 중 일부인 원고들이 당행 및

이 사건 부동산신탁 관련인 등을 상대로 손해배상청구 소송을 제기함.

- 254 -

(라) 진행상황

- 2009. 1.30. 원고 소제기


- 당행 패소시 손해배상 인정금액에 해당하는 손실발생이 예상됨.

(바) 기타 유사 소송 : 20건, 소송가액 합계 : 금 63,312,179,022원(2010.03.26. 기준)

(2) 부당이득금반환등 청구(서울중앙지방법원 2009가합27488)


- 원고 : 곽○○ 외 56(당행관련 원고 10인)

- 피고 : 당행 외 8

(나) 소송가액 : 100,000,000원(원고 1인당 1천만원씩 일부청구이므로, 추후 청구취지

확장될 가능성 있음)


- 당행은 원고들과 2005~2008년 사이에 각 엔화대출약정을 체결하였는데, 2008.08.

이후부터 시작된 엔화 가치의 지속적인 상승으로 인하여 원고들이 원화로 당행에

상환하여야 할 대출원리금이 증가하자, 원고들은 당행을 상대로 설명의무 위반으로

인한 손해배상 및 위법한 금리인상으로 인한 부당이득금반환을 청구하는 소송을

제기함.

(라) 진행상황

- 2009. 3.11. 원고 소제기


- 당행 패소시 손해배상 및 부당이득 인정금액에 해당하는 손실발생이 예상됨.

(바) 기타 유사 소송 : 1건, 소송가액 : 금 30,000,000원이며 추후 청구취지 확장될

가능성 있음.(2010.03.26. 기준)

- 255 -

(3) 2009 Folio 1070 (High Court of Justice, Queen's Bench Division,

Commercial Court, Royal Courts of Justice)


- 원고 : 6개 선주사 및 양수인

- 피고 : 당행

(나) 소송가액 : USD 46,620,000 + R/G상 이자(7%) + 비용


- 2007. ○○조선과 선주사간 선박건조계약 체결 후, 당행은 ○○조선의 신청에 따라

선주사 앞 선수금환급보증서(ADVANCE PAYMENT BOND) 6건을 발급하였는데,

2009. 1. ○○조선에 대한 채권금융기관의 공동관리절차(워크아웃)가 개시된 것을

기화로, 2009. 8. 선주사 및 양수인은 워크아웃절차가 선박건조계약상 ○○조선의

채무불이행 사유에 해당한다고 주장하면서 당행을 상대로 영국법원에 선수금환급

보증서에 따른 이행을 청구하는 본 소를 제기하였음.

(라) 진행상황

- 2009. 8. 5. Claim Form 접수

- 2009. 8. 7. Particulars of Claim 당행 송달

- 2009. 8.20. 당행 Acknowledgement of Service 영국법원 제출

- 2009.10.15. 당행 답변서 영국법원 제출

- 2009.10.29.(영국 기준) 영국법원 당행 패소 판결

- 2009.11. 당행 항소 제기


- 당행 패소시 보증금액 인정금액에 해당하는 손실발생이 예상되나, ○○화재보험

으로부터 재보증에 따른 보증이행금을 수령함으로써 당행의 손실이 감축될 여지가

있음.

(바) 기타 유사 소송 : 1건, 소송가액 : 금 USD 63,276,212 + R/G상 이자(7%) + 비용

※ 기타 사업연도 개시일 현재 계속 중인 소송 중 (13) 및 (14) 소송의 각 (바)

- 256 -

항목 참조

나. 견질 또는 담보용 어음· 수표 현황


다. 채무보증 현황

- II. 사업의 내용 / 3.영업종류별 현황 / 다.종류별 영업현황 / (3)지급보증업무 참조

라. 채무인수약정 현황


마. 그 밖의 우발채무 등

- III. 재무에 관한 사항 / 3. 재무제표 이용상의 유의점 / 다. 자산유동화와 관련한

자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 참조

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

일자처벌 또는

조치대상자

처벌 또는

조치내용사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에

대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2005.11.11국민은행

오목교지점영업정지 3월

ㅇ양도성예금증서 편취 및 위조 양도성예금

증서발행등에 의한 은행자금 횡령

ㅇ횡령사실 은폐 등을 위한 업무 부당 취급

ㅇ내부통제기준 이행 소홀

(은행법 제23조의3 및 동법시행령 제17조의2)

오목교지점 폐쇄 및

CD발행 관련 내부통제

강화

업무지도 및 관리

감독 강화

2005.11.11오목교지점

(임원 2명)주의적경고

ㅇ경영관리 및 감독소홀

ㅇ경영관리 감독 및 감사업무 소홀

(은행법 제23조의3, 동법시행령 제17조의2

및 은행업감독규정 제90조)

주의적 경고 조치 -

2006.4.25 국민은행(주) 경고ㅇ주식등의 대량보유상황보고의무 위반

(증권거래법 제200조의2)

관련 내부감사 실시 및

관련자 징계 조치

ㅇ공시담당자

정기교육 실시

ㅇ5% Rule 모니터링

- 257 -

일자처벌 또는

조치대상자

처벌 또는

조치내용사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에

대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

시스템 구축

주) 공정거래법 관련 제재사항은 사업보고서(분/반기보고서)의 우발채무등/중요한 소송

사건을 참조하시기 바랍니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

은행은 2010년 1월 유상증자 참여를 통해 Joint Stock Company Bank CenterCredit 전환우

선주 11,990,069주를 KZT 3,597,020,700에 인수하였습니다. 또한, 2010년 2월 실권주에

대한 유상증자 참여를 통해 전환우선주 24,571,396주를 KZT 7,371,418,800, 구주매입의

방식으로 보통주 3,886,574주를 KZT 6,218,518,400에 인수하였습니다. 추가 인수 후 은행

의 지분율(보통주와 전환우선주 합산)은 41.93%입니다.

다. 공모자금의 사용



구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황

- - - - -

라. 기타 고객 보호 현황

(1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요

예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의

취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을

지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로1997.1.1부터 시행하는

제도

- 258 -

▶ 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품 비 보 호 상 품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등

저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등

적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁

및 표지어음, 외화예금

- 퇴직연금 상품중 확정기여형 퇴직연금,

개인퇴직계좌 적립금

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및

개발신탁

- 간접투자자산운용업법에 의한 간접

투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등) 등

▶ 보호한도

원금과 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 5천만원까지 보호

▶ 보호료 납부

예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공

사에 납부

▶ 보호료 납부 금액

(단위 : 억원)

구 분 1/4분기 2/4분기 3/4분기 4/4분기 계

2007년 560.25 551.56 537.32 531.48 2,180.61

2008년 556.49 537.71 495.97 562.27 2,152.44

2009년 587.09 583.09 550.05 554.36 2,274.59

▶ 외화예금

외화예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호합니다. 외화예금 상품 거래시에는

창구에 비치된 외화예금거래약관(기본약관 및 상품별 약관) 또는 상품설명서를 반드시 열

- 259 -

람하시기 바라며, 원하시는 경우 교부하여 드립니다.

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(

집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록

정하고 있으며, 당행은 제 74조(투자자예탁금의 별도예치) 제 ②항에 의거하여 집합투자

증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법

에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수 하고 있음

[관련법률 및 조항]

자본시장법 제 74조(투자자예탁금의 별도예치) ① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투

자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전

을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야 한

다.

② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항

에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를

제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투

자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제2조에 불구하고 자기계약을 할 수

있다.

- 260 -

XI. 재무제표 등

1. 재무제표

가. 재무상태표

[은행계정]

재 무 상 태 표(은행계정)

제9기 2009. 12. 31 현재

제8기 2008. 12. 31 현재

제7기 2007. 12. 31 현재


과 목 제9기 제8기 제7기

[자산] 　　　

I. 현금 및 예치금 8,853,544 7,728,296 6,544,754

1.현금 2,543,536 2,190,743 2,287,607

2.외국통화 264,050 272,521 189,463

3.예치금 6,045,958 5,265,032 4,067,684

II.유가증권 38,972,290 34,928,917 30,777,359

1.단기매매증권 2,995,158 3,736,268 5,013,286

2.매도가능증권 22,625,602 17,552,003 13,870,764

3.만기보유증권 12,537,114 12,575,745 11,042,998

4.지분법적용투자주식 814,416 1,064,901 850,311

III.대출채권 195,066,978 198,694,825 171,549,993

대손충당금 (-)3,423,107 (-)3,452,589 (-)2,501,865

이연대출부대비용 160,688 187,399 178,858

1.콜론 772,977 367,312 1,665,800

2.내국수입유산스 2,354,936 2,444,897 1,710,427

3.신용카드채권 11,383,722 11,526,951 10,435,991

4.매입외환 2,054,133 2,753,940 1,622,013

- 261 -


5.매입어음 19,179 486,555 152,009

6.환매조건부채권매수 1,590,000 1,230,000 -

7.대출금 176,812,129 178,394,374 152,049,279

8.팩토링채권 18 10,328 20,638

9.지급보증대지급금 44,334 72,853 28,695

10.사모사채 3,297,969 4,671,601 6,186,180

11.출자전환채권 - 1,204 1,968

IV.유형자산 3,329,350 3,492,767 2,298,743

1.유형자산 5,402,175 5,366,203 3,951,893

감가상각누계액 (-)2,062,205 (-)1,852,928 (-)1,636,783

손상차손누계액 (-)10,620 (-)20,508 (-)16,367

V.기타자산 10,297,598 17,248,372 7,695,189

대손충당금 (-)425,130 (-)222,386 (-)114,132

1.예치보증금 1,443,076 1,388,902 1,303,888

2.미수금 3,577,669 5,143,137 2,064,500

3.미수수익 1,067,531 1,218,027 1,260,212

4.선급비용 173,377 105,257 98,143

5.이연법인세자산 - 101,401 146,491

6.파생상품자산 3,367,463 8,394,874 1,652,756

7.미회수내국환채권 639,646 547,746 753,523

8.무형자산 242,074 319,781 337,307

9.잡자산 211,892 251,633 192,501

자산총계 256,519,760 262,093,177 218,866,038

[부채] 　　　

I.예수부채 170,385,878 158,867,924 138,858,691

1.요구불예금 52,566,483 47,938,522 47,950,172

2.기한부예금 93,861,639 85,850,617 73,290,876

3.양도성예금증서 23,957,756 25,078,785 17,617,643

II.차입부채 51,958,382 61,759,641 50,250,481

1.콜머니 1,354,645 3,244,535 814,128

2.매출어음 64,839 191,435 506,378

3.환매조건부채권매도 2,495,288 4,249,699 5,916,630

4.매도유가증권 130,261 53,325 -

5.차입금 9,928,289 11,410,052 8,118,704

6.사채 38,042,598 42,693,941 34,960,688

사채할인발행차금 (-)57,538 (-)83,346 (-)66,047

- 262 -


III.기타부채 14,832,942 24,151,518 13,719,105

1.미지급금 3,065,186 5,348,485 2,630,128

2.미지급비용 3,991,723 5,238,709 4,413,729

3.선수수익 118,984 162,267 114,416

4.수입제세 95,978 114,563 179,281

5.수입보증금 162,868 125,290 111,723

6.이연법인세부채 278,996 - -

7.대행업무수입금 220,680 273,599 281,084

8.미지급내국환채무 391,571 203,645 494,487

9.미지급외국환채무 68,430 67,056 54,797

10.대리점 344,668 481,559 363,757

11.파생상품부채 3,100,099 8,033,014 1,824,727

12.신탁계정미지급금 1,658,313 2,777,502 1,427,154

13.퇴직급여충당부채 576,860 834,342 703,261

퇴직보험예치금 (-)406,642 (-)559,812 (-)471,882

14.지급보증충당부채 139,394 122,446 36,512

15.기타충당부채 778,433 703,336 745,768

16.잡부채 247,401 225,517 810,163

부채총계 237,177,202 244,779,083 202,828,277

[자본] 　　　

I.자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896

1.보통주자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896

II.자본잉여금 6,267,577 6,269,036 6,269,263

1.주식발행초과금 5,651,963 5,653,422 5,655,840

2.기타자본잉여금 615,614 615,614 613,423

III.기타포괄손익누계액 1,543,391 445,263 345,446

1.매도가능증권평가손익 657,355 (-)415,823 365,330

2.만기보유증권평가이익 21 29 42

3.지분법자본변동 624 - 3,778

4.부의지분법자본변동 (-)5,850 (-)32,799 (-)23,704

5.유형자산재평가이익 891,241 893,856 -

IV.이익잉여금 9,049,694 8,417,899 7,741,156

1.법정적립금 1,509,909 1,359,584 1,078,393

2.임의적립금 6,907,200 5,560,725 3,909,225

3.미처분이익잉여금 632,585 1,497,590 2,753,538

자본총계 19,342,558 17,314,094 16,037,761

- 263 -


부채와자본총계 256,519,760 262,093,177 218,866,038

[신탁계정]

재 무 상 태 표(신탁계정)

제9기 2009. 12. 31 현재

제8기 2008. 12. 31 현재

제7기 2007. 12. 31 현재



【 자 산 】　　　

1. 현금 · 예치금 1,635,743 1,955,114 353,821

가. 원화예치금 1,635,743 1,955,114 353,821

2. 유가증권 7,504,737 5,433,420 6,520,160

가. 주식 454,109 469,503 490,118

나. 국채 984,404 817,742 1,107,255

다. 금융채 744,972 1,200,377 1,582,069

라. 지방채 33,216 34,421 16,564

마. 사채 1,069,054 882,659 1,374,010

바. 외화유가증권 60,287 0 12,449

사. 매입어음 2,905,953 1,553,542 1,612,366

아. 기타유가증권 1,252,742 475,176 325,329

3. 대출금 276,539 539,840 415,786

가. 부동산저당대출 9,221 12,298 17,315

나. 채권담보대출 22,881 16,280 15,925

다. 수익권담보대출 195,306 471,106 382,334

라. 증서대출 49,131 40,156 212

마. 기타대출 0 0 0

4. 콜론 100,000 0 360,000

5. 환매조건부채권 1,333,500 1,123,821 490,000

6. 금전채권 1,532,779 2,720,305 4,688,891

7. 동산· 부동산 539,019 362,277 336,440

8. 기타자산 119,311 144,929 108,368

- 264 -


가. 가지급금 145 164 162

나. 미수이자 16,961 14,345 24,608

다. 미수수익 97,167 114,802 74,269

라. 자산처분미수금 0 0 32

바. 미수금 4,647 14,505 8,116

사. 선급비용 391 1,113 1,181

아. 기타잡자산 0 0 0

9. 고유계정대 732,784 1,111,662 919,308

10.채권평가충당금(-) -5,660 -5,970 -13,895

자산총계 13,768,752 13,385,398 14,178,879

【 부 채 】　　　

1. 금전신탁 11,038,516 9,686,989 8,363,610

가. 불특정금전신탁합동운용 84 86 125

나. 적립식목적신탁합동운용 34,706 40,111 57,237

다. 가계금전신탁합동운용 26,323 28,385 35,290

라. 개발신탁합동운용 155 155 155

마. 노후생활연금신탁합동운용 6,765 8,027 9,536

바. 기업금전신탁합동운용 2,387 2,889 6,736

사. 국민주신탁합동운용 5,851 6,887 7,422

아. 개인연금신탁합동운용 1,626,070 2,216,743 2,188,162

자. 가계장기신탁합동운용 29,533 34,334 62,607

차. 근로자우대신탁합동운용 4,194 5,077 7,885

카. 신종적립신탁합동운용 27,770 34,135 66,103

타. 퇴직신탁운용 403,307 423,241 452,255

파. 특정금전신탁 6,472,639 5,317,151 4,237,426

하. 단위금전신탁합동운용 10 22 7,528

갸. 추가금전신탁 206,430 351,186 371,579

냐. 신개인연금신탁합동운용 64,374 59,379 59,178

댜. 신노후생활연금신탁합동운용 17,045 21,794 40,597

랴. 신근로자우대신탁합동운용 391 553 7,682

먀. 연금신탁합동운용 727,898 585,685 508,582

뱌. 퇴직연금신탁 1,382,584 551,149 237,525

2. 재산신탁 2,217,163 3,230,224 5,365,233

가. 유가증권의신탁 181,395 177,126 252,590

나. 금전채권의신탁 1,496,750 2,690,821 4,776,204

다. 부동산의신탁 539,018 362,277 336,439

- 265 -


3. 기타부채 437,109 398,911 385,987

가. 가수금 0 1,134 1,134

나. 미지급금 1,707 7,194 12,101

다. 선수수익 65,784 27,600 17,998

라. 미지급신탁보수 52,283 47,062 81,847

마. 미지급신탁이익 315,696 314,769 271,913

바. 미지급비용 1,639 1,152 994

사. 기타잡부채 0 0 0

4. 특별유보금 75,964 69,274 64,049

부채총계 13,768,752 13,385,398 14,178,879

나. 손익계산서

[은행계정]

손 익 계 산 서 (은행계정)

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



I.영업수익 28,734,838 44,379,564 21,281,826

(1) 이자수익 14,388,806 16,563,906 13,636,616

1.예치금이자 11,594 99,087 13,007

2.유가증권이자 1,538,685 1,643,801 1,440,186

3.대출채권이자 12,808,930 14,785,617 12,146,901

4.기타이자수익 29,597 35,401 36,522

(2) 유가증권평가 및 처분이익 435,739 475,126 938,924

1.단기매매증권평가이익 7,662 77,335 3,570

2.단기매매증권처분이익 125,011 137,048 95,174

3.매도가능증권처분이익 298,731 254,896 808,396

4.만기보유증권처분이익 3,285 209 -

- 266 -


5.매도가능증권손상차손환입 1,050 5,638 31,784

(3) 대출채권평가 및 처분이익 97,096 39,415 27,112

1.대출채권처분이익 97,096 39,415 27,112

(4) 외환거래이익 1,147,382 1,793,393 533,862

1.외환거래이익 1,147,382 1,793,393 533,862

(5) 수수료수익 1,324,506 1,412,415 1,571,103

1.수입수수료 1,023,361 1,116,470 1,279,677

2.수입보증료 48,046 37,082 15,850

3.신용카드관련수수료 201,005 173,578 153,876

4.국민주택기금관리수수료 52,094 85,285 121,700

(6) 신탁업무운용수익 98,336 84,833 93,406

1.신탁업무운용수익 98,336 84,833 93,406

(7) 배당금수익 67,835 68,352 10,956

1.단기매매증권배당수익 1,617 1,404 1,503

2.매도가능증권배당수익 66,218 66,948 9,453

(8) 기타영업수익 11,175,138 23,942,124 4,469,847

1.파생상품거래이익 8,205,220 15,019,792 2,922,375

2.파생상품평가이익 2,526,361 8,764,788 1,262,897

3.공정가액위험회피관련이익 426,366 103,676 212,295

4.지급보증충당부채환입액 499 77 487

5.기타충당부채환입액 15,911 38,906 71,602

6.기타영업잡수익 781 14,885 191

II.영업비용 28,031,811 42,568,121 17,048,440

(1) 이자비용 8,168,202 9,333,354 6,674,934

1.예수부채이자 5,467,731 6,333,853 4,144,124

2.차입부채이자 2,636,215 2,918,516 2,449,474

3.기타이자비용 64,256 80,985 81,336

(2) 유가증권평가 및 처분손실 219,614 914,804 240,217

1.단기매매증권평가손실 14,403 10,940 50,745

2.단기매매증권처분손실 96,054 138,945 88,785

3.매도가능증권처분손실 61,703 657,581 24,977

4.만기보유증권처분손실 - 43 -

- 267 -


5.매도가능증권손상차손 39,246 79,950 75,710

6.만기보유증권손상차손 8,208 27,345 -

(3) 대출채권평가 및 처분손실 2,262,340 1,810,829 542,507

1.대손상각비 2,207,853 1,776,830 533,952

2.대출채권처분손실 54,487 33,999 8,555

(4) 외환거래손실 1,160,850 1,471,951 309,848

1.외환거래손실 1,160,850 1,471,951 309,848

(5) 수수료비용 708,659 653,119 593,123

1.지급수수료 249,144 259,690 242,234

2.신용카드관련수수료 459,515 393,429 350,889

(6) 판매비와관리비 3,535,632 3,799,520 3,693,254

1.급여 1,435,126 1,482,775 1,620,826

2.퇴직급여 159,301 182,380 191,064

3.명예퇴직급여 - 90,546 8,735

4.복리후생비 545,665 601,342 518,982

5.임차료 171,604 164,167 124,179

6.감가상각비 312,956 332,695 314,006

7.무형자산상각비 147,942 125,449 108,720

8.세금과공과 137,125 165,166 141,730

9.광고선전비 69,742 85,273 113,579

10.경상개발비 173,209 178,212 159,843

11.기타판매비와관리비 382,962 391,515 391,590

(7) 기타영업비용 11,976,514 24,584,544 4,994,557

1.파생상품거래손실 8,803,399 15,484,518 2,785,890

2.파생상품평가손실 2,107,262 7,815,727 1,548,944

3.공정가액위험회피관련손실 221,528 477,755 4,061

4.지급보증충당부채전입액 23,435 79,943 18,125

5.기타충당부채전입액 224,889 170,226 144,555

6.기금출연료 334,875 335,088 268,435

7.기타영업잡비용 261,126 221,287 224,547

III.영업이익 703,027 1,811,443 4,233,386

IV.영업외수익 218,928 607,724 444,899

- 268 -


1.지분법이익 20,565 60,719 100,064

2.지분법적용투자주식처분이익 68,501 400,139 161,145

3.유형자산처분이익 3,768 3,743 10,504

4.유형자산손상차손환입 154 500 109

5.임대료 4,255 3,346 3,253

6.기타영업외수익 121,685 139,277 169,824

V.영업외비용 261,484 260,878 148,415

1.지분법손실 40,519 90,997 364

2.지분법적용투자주식처분손실 305 - 783

3.지분법적용투자주식손상차손 100,352 - -

4.유형자산처분손실 3,277 1,065 1,598

5.유형자산손상차손 3,990 57,436 3,094

6.기타영업외비용 113,041 111,380 142,576

VI.법인세비용차감전순이익 660,471 2,158,289 4,529,870

VII.법인세비용 24,668 647,505 1,756,027

VIII.당기순이익 635,803 1,510,784 2,773,843

[신탁계정]

손 익 계 산 서 (신탁계정)

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



【 수 익 】　　　

1. 예치금이자 69,449 73,854 9,711

2. 유가증권이자 340,414 330,263 351,547

가. 국채이자 38,035 50,432 55,874

나. 금융채이자 41,450 81,281 91,751

- 269 -


다. 지방채이자 1,868 1,776 768

라. 사채이자 55,338 60,565 83,650

마. 배당금수익 4,451 6,651 14,578

바. 외화유가증권이자 6,476 140 935

사. 매입어음이자 143,975 108,852 85,106

아. 기타유가증권이자 48,821 20,566 18,885

3. 대출금이자 23,400 27,164 22,704

가. 부동산저당대출이자 1,138 1,766 2,264

나. 채권담보대출이자 1,098 949 1,361

다. 수익권담보대출이자 18,760 22,638 17,474

라. 증서대출이자 2,404 1,811 1,605

마. 기타대출이자 0 0 0

4. 콜론이자 2,132 5,798 19,514

5. 환매조건부채권이자 33,692 32,061 5,412

6. 금전채권이자 38,523 84,221 159,950

7. 파생상품관련익 0 0 84

8. 유가증권관련수익 62,609 61,510 187,571

가. 유가증권매매익 49,442 28,188 163,931

나. 유가증권상환익 94 8,768 9,947

다. 유가증권평가익 13,073 24,554 13,693

9. 수입수수료 7 111 1,163

10.기타수익 20,499 23,889 8,441

11.고유계정대이자 13,821 42,135 52,773

12.특별유보금환입 784 1,249 2,582

13.채권평가충당금환입 2,844 13,654 10,103

이익금계 608,174 695,909 831,555

【 비 용 】　　　

1. 금전신탁이익 429,920 453,899 527,588

가. 불특정금전신탁이익 1 1 2

나. 적립식목적신탁실적이익 2,099 4,043 4,643

다. 가계금전신탁이익 1,194 1,518 2,475

라. 개발신탁이익 5 4 4

- 270 -


마. 노후생활연금신탁이익 173 315 369

바. 기업금전신탁이익 90 170 350

사. 국민주신탁이익 1,422 12 1,901

아. 개인연금신탁이익 73,907 89,380 83,965

자. 가계장기신탁이익 1,504 3,823 4,244

차. 근로자우대신탁이익 178 368 473

카. 신종적립신탁이익 742 1,646 2,838

타. 퇴직신탁이익 13,307 26,085 15,060

파. 특정금전신탁이익 262,141 248,736 363,208

하. 단위금전신탁이익 1 134 632

갸. 추가금전신탁이익 16,431 20,826 21,123

냐. 신개인연금신탁이익 2,054 4,688 2,206

댜. 신노후생활연금신탁이익 407 1,848 1,944

랴. 신근로자우대신탁이익 5 76 893

먀. 연금신탁이익 23,808 37,259 18,046

뱌. 퇴직연금신탁이익 30,451 12,967 3,212

2. 재산신탁이익 38,673 95,618 175,785

가. 유가증권의신탁이익 0 11,079 12,320

나. 금전채권의신탁이익 38,673 84,539 163,465

3. 기타지급이자 0 0 1

4. 지급수수료 2,630 1,795 2,572

5. 파생상품관련손 0 0 326

6. 유가증권관련비용 41,166 70,864 38,950

가. 유가증권매매손 35,248 50,528 22,067

나. 유가증권상환손 1,113 5,430 608

다. 유가증권평가손 4,805 14,906 16,275

7. 기금출연료 5,374 6,317 6,441

가. 신용보증기금출연료 174 97 80

나. 신탁보험료 5,200 6,220 6,361

8. 세금과공과 729 1,005 2,574

9. 신탁보수 72,912 58,351 70,291

10.기타비용 9,293 1,575 838

- 271 -


11.특별유보금전입 7,475 6,474 6,184

12.채권평가충당금전입 2 11 5

손실금계 608,174 695,909 831,555

다. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



I.미처분이익잉여금 632,585 1,497,590 2,753,538

1.전기이월미처분이익잉여금 15 33 95

2.지분법적용에 따른 잉여금 변동 (-)3,233 (-)13,227 (-)20,400

3.당기순이익 635,803 1,510,784 2,773,843

II.임의적립금등의이입액 - 359,525 -

1.자기주식처분손실준비금 - 359,525 -

합계(I+II) 632,585 1,857,115 2,753,538

III.이익잉여금처분액 632,505 1,857,100 2,753,505

1.이익준비금 63,600 151,100 277,400

2. 임의적립금 453,600 1,706,000 1,651,500

3. 연구인력개발준비금 20,000 - -

4. 배당금 95,305 - 824,129

가.현금배당금 95,305 - 824,129

(주당배당금(율): 　　　

9기:192원(3.84%) 　　　

8기: -원( -%) 　　　

7기:2,450원(49.0%) ) 　　　

5. 기타준비금 - - 476

- 272 -


IV.차기이월미처분이익잉여금(I+II-III) 80 15 33

라. 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



I.영업활동으로 인한 현금흐름 (-)254,700 (-)26,255,236 (-)18,846,604

1.당기순이익 635,803 1,510,784 2,773,843

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 5,947,382 11,451,996 3,385,065

가.단기매매증권평가손실 14,403 10,940 50,745

나.매도가능증권손상차손 39,246 79,950 75,710

다.만기보유증권손상차손 8,208 27,345 -

라.지분법손실 40,519 90,997 364

마.지분법적용투자주식손상차손 100,352 - -

바.지분법적용투자주식처분손실 305 - 783

사.대손상각비 2,207,853 1,776,830 533,952

아.이연대출부대손익상각 76,305 58,280 44,193

자.감가상각비 312,956 332,695 314,006

차.유형자산처분손실 3,277 1,065 1,598

카.유형자산손상차손 3,990 57,436 3,094

타.무형자산상각비 147,942 125,449 108,720

파.파생상품평가손실 2,107,262 7,815,727 1,548,944

하.공정가액위험회피관련손실 221,528 477,755 4,061

거.이자비용(사채할인발행차금) 139,183 155,443 274,299

너.주식보상비용(급여) 29,548 - 2,516

더.퇴직급여 159,301 182,380 191,064

러.지급보증충당부채전입액 23,435 79,943 18,125

머.기타충당부채전입액 224,889 170,226 144,555

버.외환평가손실 86,880 9,535 67,466

- 273 -


서.기타영업외비용 - - 870

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 3,481,833 10,018,593 1,974,848

가.단기매매증권평가이익 7,662 77,335 3,570

나.매도가능증권손상차손환입 1,050 5,638 31,784

다.지분법이익 20,565 60,719 100,064

라.지분법적용투자주식처분이익 68,501 400,139 161,145

마.외환평가이익 373,919 427,798 30,753

바.유형자산처분이익 3,768 3,743 10,504

사.유형자산손상차손환입 154 500 109

아.파생상품평가이익 2,526,361 8,764,788 1,262,897

자.공정가액위험회피관련이익 426,366 103,676 212,295

차.주식보상비용 환입(급여) - 34,768 -

카.지급보증충당부채환입액 499 77 487

타.기타충당부채환입액 15,911 38,906 71,602

파.이자수익 37,077 85,832 51,126

하.기타영업외수익 - 14,674 38,512

4.영업활동으로 인한 자산· 부채의 변동 (-)3,356,052 (-)29,199,423 (-)23,030,664

가.단기매매증권의 감소(증가) 729,734 1,354,512 (-)2,464,946

나.매도가능증권의 증가(감소) (-)3,747,502 (-)4,449 776,303

다.만기보유증권의 감소(증가) 69,882 (-)1,516,408 (-)83,935

라.대출채권의 감소(증가) 1,650,192 (-)28,844,294 (-)22,240,060

마.미수금의 감소(증가) 1,536,068 (-)3,078,637 80,770

바.미수수익의 감소(증가) 150,496 42,185 (-)93,249

사.선급비용의 증가 (-)68,120 (-)7,114 (-)12,496

아.이연법인세자산의 증가 (-)226,177 (-)196,356 (-)129,075

자.파생상품자산의 감소(증가) 513,595 356,858 (-)1,361

차.잡자산의 증가 (-)49,951 (-)79,551 (-)19,725

카.미지급금의 증가(감소) (-)2,283,299 2,718,357 272,287

타.미지급비용의 증가(감소) (-)1,276,534 859,748 534,793

파.선수수익의 증가(감소) (-)43,283 47,851 26,860

하.수입제세의 감소(증가) (-)18,585 (-)64,718 64,651

거.이연법인세부채의 증가 278,996 - -

너.대행업무수입금의 감소(증가) (-)52,919 (-)7,485 129,605

더.대리점의 증가(감소) (-)136,891 117,802 192,733

러.퇴직금의 지급 (-)416,939 (-)51,396 (-)24,160

머.퇴직보험예치금의 감소(증가) 153,170 (-)87,930 (-)136,903

- 274 -


버.지급보증충당부채의 감소 (-)5,988 - -

서.기타충당부채의 감소 (-)133,881 (-)173,752 (-)103,846

어.잡부채의 증가(감소) 21,884 (-)584,646 201,090

II.투자활동으로 인한 현금흐름 (-)1,303,034 (-)1,667,257 (-)1,107,462

1.투자활동으로 인한 현금유입액 221,730 1,087,516 595,064

가.지분법적용투자주식의 감소 85,528 730,491 231,946

나.유형자산의 처분 17,968 10,449 20,176

다.예치보증금의 감소 118,234 140,799 133,832

라.미회수내국환채권의 순감소 - 205,777 208,727

마.무형자산의 감소 - - 75

바.비업무용자산의 처분 - - 308

2.투자활동으로 인한 현금유출액 1,524,764 2,754,773 1,702,526

가.사용제한예치금의 순증가 973,276 797,175 730,504

나.지분법적용투자주식의 증가 43,021 1,181,424 128,088

다.유형자산의 취득 173,924 443,545 489,909

라.무형자산의 취득 70,235 107,923 80,843

마.예치보증금의 증가 172,408 224,706 273,182

바.미회수내국환채권의 순증가 91,900 - -

III.재무활동으로 인한 현금흐름 1,709,706 28,308,860 19,200,010

1.재무활동으로 인한 현금유입액 22,745,452 47,038,535 33,560,898

가.요구불예금의 순증가 4,627,961 - -

나.기한부예금의 순증가 8,012,747 12,569,885 2,965,776

다.양도성예금증서의 순증가 - 7,461,142 8,037,942

라.콜머니의 순증가 - 2,430,407 649,042

마.매출어음의 순증가 - - 43,899

바.매도유가증권의 순증가 78,384 67,999 -

사.차입금의 순증가 - 3,291,348 1,739,846

아.사채의 발행 9,500,941 19,343,998 19,612,299

자.수입보증금의 순증가 37,578 13,567 12,398

차.미지급내국환채무의 순증가 187,926 - 353,445

카.미지급외국환채무의 순증가 1,374 12,259 282

타.신탁계정미지급금의 순증가 - 1,350,348 145,969

파.유상증자 298,541 497,582 -

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 21,035,746 18,729,675 14,360,888

가.요구불예금의 순감소 - 11,650 2,163,517

나.양도성예금증서의 순감소 1,121,029 - -

- 275 -


다.콜머니의 순감소 1,889,890 - -

라.매출어음의 순감소 126,596 314,943 -

마.환매조건부채권매도의 순감소 1,754,411 1,666,931 1,137,125

바.차입금의 순감소 1,481,763 - -

사.사채의 상환 13,542,868 12,211,147 9,832,462

아.수입보증금의 순감소 - - -

자.미지급내국환채무의 순감소 - 290,842 -

차.신탁계정미지급금의 순감소 1,119,189 - -

카.배당금의 지급 - 824,129 1,227,784

타.자기주식 취득 - 3,410,033 　

IV.현금의 증가(감소)(I+II+III) 151,972 386,367 (-)754,056

V.기초의 현금 2,920,130 2,533,763 3,287,819

VI.기말의 현금 3,072,102 2,920,130 2,533,763

마. 자본변동표

자 본 변 동 표

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)


과 목 자본금 자본잉여금 자본조정기타포괄손익

누계액이익잉여금 총 계

2007년 1월 1일(보고금액) 1,681,896 6,258,297 - 899,542 6,215,222 15,054,957

회계정책변경누적효과 - 10,966 - (-)10,966 - -

수정후 자본 1,681,896 6,269,263 - 888,576 6,215,222 15,054,957

연차배당 　　　　 (-)1,227,784 (-)1,227,784

처분후 이익잉여금 　　　　 4,987,438 13,827,173

당기순이익 - - - - 2,773,843 2,773,843

매도가능증권평가손익 - - - (-)518,226 - (-)518,226

만기보유증권평가손익 - - - (-)56 - (-)56

지분법적용투자주식평가 - - - (-)24,848 (-)20,400 (-)45,248

기타 - - - 275 275

2007년 12월 31일(전전기말) 1,681,896 6,269,263 - 345,446 7,741,156 16,037,761

2008년 1월 1일(보고금액) 1,681,896 6,258,297 - 356,412 7,741,156 16,037,761

회계정책변경누적효과 - 10,966 - (-)10,966 - -

- 276 -

과 목 자본금 자본잉여금 자본조정기타포괄손익

누계액이익잉여금 총 계

수정후 자본 1,681,896 6,269,263 - 345,446 7,741,156 16,037,761

연차배당 　　　　 (-)824,129 (-)824,129

처분후 이익잉여금 　　　　 6,917,027 15,213,632

유상증자 500,000 (-)2,418 - - - 497,582

당기순이익 - - - - 1,510,784 1,510,784

자기주식 취득 - - (-)3,410,033 - - (-)3,410,033

자기주식 처분 - - 3,410,033 - - 3,410,033

매도가능증권평가손익 - - - (-)781,153 - (-)781,153

만기보유증권평가손익 - - - (-)13 - (-)13

지분법적용투자주식평가 - 2,191 - (-)12,873 (-)13,227 (-)23,909

유형자산재평가이익 - - - 893,856 - 893,856

기타 - - - - 3,315 3,315

2008년 12월 31일(전기말) 2,181,896 6,269,036 - 445,263 8,417,899 17,314,094

2009년 1월 1일(보고금액) 2,181,896 6,269,036 - 445,263 8,417,899 17,314,094

유상증자 300,000 (-)1,459 - - - 298,541

당기순이익 - - - - 635,803 635,803

매도가능증권평가손익 - - - 1,073,178 - 1,073,178

만기보유증권평가손익 - - - (-)8 - (-)8

지분법적용투자주식평가 - - - 27,573 (-)3,233 24,340

유형자산재평가이익 - - - (-)2,615 - (-)2,615

기타 - - - - (-)775 (-)775

2009년 12월 31일(당기말) 2,481,896 6,267,577 - 1,543,391 9,049,694 19,342,558

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제9기 2009. 12. 31 현재

제8기 2008. 12. 31 현재

제7기 2007. 12. 31 현재



[자산] 　　　

I. 현금 및 예치금 9,306,230 8,132,181 6,727,411

- 277 -


1.현금 2,543,536 2,190,747 2,287,611

2.외국통화 265,114 272,521 189,463

3.예치금 6,497,580 5,668,913 4,250,337

II.유가증권 41,345,873 38,658,004 34,239,723

1.단기매매증권 5,253,048 6,089,334 7,785,875

2.매도가능증권 22,916,712 18,752,499 14,768,753

3.만기보유증권 12,542,953 12,897,284 11,319,261

4.지분법적용투자주식 633,160 918,887 365,834

III.대출채권 195,164,931 198,708,628 171,730,131

대손충당금 (-)3,424,475 (-)3,454,645 (-)2,504,732

이연대출부대비용 160,688 187,399 178,858

1.콜론 446,073 157,983 1,620,531

2.내국수입유산스 2,354,936 2,444,897 1,710,427

3.신용카드채권 11,383,722 11,526,781 10,435,503

4.매입외환 2,059,807 2,754,415 1,628,063

5.매입어음 19,179 486,555 152,009

6.환매조건부채권매수 1,590,000 1,230,000 -

7.대출금 177,232,680 178,619,257 152,266,229

8.팩토링채권 18 10,328 20,638

9.지급보증대지급금 44,334 72,853 28,695

10.사모사채 3,297,969 4,671,601 6,191,942

11.출자전환채권 - 1,204 1,968

IV.유형자산 3,331,249 3,496,720 2,301,464

1.유형자산 5,405,600 5,374,818 3,961,991

감가상각누계액 (-)2,063,731 (-)1,857,590 (-)1,644,160

손상차손누계액 (-)10,620 (-)20,508 (-)16,367

V.기타자산 10,309,251 17,464,507 8,045,715

대손충당금 (-)425,130 (-)222,395 (-)151,671

1.예치보증금 1,443,660 1,399,112 1,345,720

2.미수금 3,578,123 5,148,188 2,077,945

3.미수수익 1,080,149 1,242,561 1,241,247

4.선급비용 173,815 107,004 99,362

5.이연법인세자산 1,168 113,626 161,533

6.파생상품자산 3,362,063 8,386,579 1,651,332

7.미회수내국환채권 639,646 547,746 753,523

8.무형자산 243,699 323,697 338,682

- 278 -


9.신탁계정대여금 - - 251,300

10.잡자산 212,058 418,389 276,742

자산총계 259,457,534 266,460,040 223,044,444

[부채] 　　　

I.예수부채 173,275,392 162,248,761 142,100,520

1.요구불예금 52,572,604 47,929,881 48,027,495

2.기한부예금 96,745,032 89,240,095 76,521,382

3.양도성예금증서 23,957,756 25,078,785 17,551,643

II.차입부채 52,064,856 61,306,478 50,170,776

1.콜머니 1,344,516 3,166,810 794,138

2.매출어음 64,839 191,435 506,378

3.환매조건부채권매도 2,495,288 4,249,699 5,914,230

4.매도유가증권 130,261 53,325 -

5.차입금 10,044,892 11,034,614 8,061,389

6.사채 38,042,598 42,693,941 34,960,688

사채할인발행차금 (-)57,538 (-)83,346 (-)66,047

III.기타부채 14,693,177 25,484,503 14,666,041

1.미지급금 3,074,643 5,359,084 2,622,557

2.미지급비용 4,109,428 5,340,508 4,482,518

3.선수수익 120,014 166,263 128,449

4.수입제세 95,978 114,563 179,527

5.수입보증금 162,928 125,367 106,253

6.이연법인세부채 278,996 - 106

7.대행업무수입금 220,680 273,599 281,479

8.미지급내국환채무 391,571 203,645 494,487

9.미지급외국환채무 68,430 67,056 54,797

10.대리점 344,668 481,559 363,757

11.파생상품부채 3,103,870 8,041,088 1,825,887

12.신탁계정미지급금 1,377,837 2,351,093 1,139,552

13.퇴직급여충당부채 576,876 834,471 713,544

퇴직보험예치금 (-)406,642 (-)559,812 (-)478,366

국민연금전환금 - - (-)60

14.지급보증충당부채 139,429 122,462 36,541

15.기타충당부채 778,455 703,438 753,322

16.책임준비금 - 1,470,019 1,047,211

17.잡부채 256,016 390,100 914,480

- 279 -


부채총계 240,033,425 249,039,742 206,937,337

[자본] 　　　

I.자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896

1.보통주자본금 2,481,896 2,181,896 1,681,896

II.연결자본잉여금 6,267,577 6,269,036 6,274,535

1.주식발행초과금 5,651,963 5,653,422 5,655,840

2.기타자본잉여금 615,614 615,614 618,695

III.연결기타포괄손익누계액 1,543,391 443,933 331,159

1.매도가능증권평가손익 654,157 (-)445,013 352,600

2.만기보유증권평가손익 21 (-)3,153 42

3.부의지분법자본변동 (-)2,028 (-)1,757 (-)21,423

4.파생상품평가손실 - - (-)60

5.유형자산재평가이익 891,241 893,856 -

IV.연결이익잉여금 9,124,505 8,463,429 7,775,285

1.법정적립금 1,509,909 1,359,584 1,078,393

2.임의적립금 6,907,200 5,560,725 3,909,225

3.미처분이익잉여금 707,396 1,543,120 2,787,667

V.소수주주지분 6,740 62,004 44,232

자본총계 19,424,109 17,420,298 16,107,107

부채와자본총계 259,457,534 266,460,040 223,044,444

나. 연결손익계산서

연 결 손 익 계 산 서

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



I.영업수익 28,895,581 44,578,586 21,452,249

(1)이자수익 14,548,701 16,750,284 13,811,549

1.예치금이자 33,714 110,341 15,996

2.유가증권이자 1,648,702 1,795,855 1,584,816

- 280 -


3.대출채권이자 12,836,581 14,808,686 12,174,215

4.기타이자수익 29,704 35,402 36,522

(2)유가증권평가 및 처분이익 454,143 510,640 959,934

1.단기매매증권평가이익 12,537 95,087 10,258

2.단기매매증권처분이익 137,500 153,688 109,239

3.매도가능증권처분이익 299,771 256,018 808,653

4.만기보유증권처분이익 3,285 209 0

5.매도가능증권손상차손환입 1,050 5,638 31,784

(3)대출채권평가 및 처분이익 97,099 39,417 27,115

1.대출채권처분이익 97,099 39,417 27,115

(4)외환거래이익 1,147,514 1,796,221 537,387

1.외환거래이익 1,147,514 1,796,221 537,387

(5)수수료수익 1,329,705 1,417,426 1,575,758

1.수입수수료 1,028,554 1,121,470 1,284,332

2.수입보증료 48,052 37,093 15,850

3.신용카드관련수수료 201,005 173,578 153,876

4.국민주택기금관리수수료 52,094 85,285 121,700

(6)신탁업무운용수익 72,217 55,176 56,593

1.신탁업무운용수익 72,217 55,176 56,593

(7)배당금수익 68,569 69,290 11,410

1.단기매매증권배당수익 2,345 2,332 1,955

2.매도가능증권배당수익 66,224 66,958 9,455

(8)기타영업수익 11,177,633 23,940,132 4,472,503

1.파생상품거래이익 8,204,731 15,021,025 2,923,709

2.파생상품평가이익 2,528,505 8,758,871 1,261,124

3.공정가액위험회피관련이익 426,366 103,676 212,295

4.지급보증충당부채환입액 520 188 519

5.기타충당부채환입액 15,929 38,925 71,641

6.기타영업잡수익 1,582 17,447 3,215

II.영업비용 28,176,926 42,762,671 17,208,388

(1)이자비용 8,285,931 9,484,752 6,799,314

1.예수부채이자 5,579,829 6,495,055 4,278,338

- 281 -


2.차입부채이자 2,641,846 2,918,756 2,445,901

3.기타이자비용 64,256 70,941 75,075

(2)유가증권평가 및 처분손실 228,788 934,034 256,599

1.단기매매증권평가손실 18,293 18,967 62,479

2.단기매매증권처분손실 101,325 150,134 93,433

3.매도가능증권처분손실 61,716 657,595 24,977

4.만기보유증권처분손실 - 43 -

5.매도가능증권손상차손 39,246 79,950 75,710

6.만기보유증권손상차손 8,208 27,345 -

(3)대출채권평가 및 처분손실 2,261,644 1,810,232 541,796

1.대손상각비 2,207,156 1,776,233 533,238

2.대출채권처분손실 54,488 33,999 8,558

(4)외환거래손실 1,158,059 1,472,027 310,177

1.외환거래손실 1,158,059 1,472,027 310,177

(5)수수료비용 707,634 652,459 592,870

1.지급수수료 248,119 259,030 241,981

2.신용카드관련수수료 459,515 393,429 350,889

(6)판매비와관리비 3,543,616 3,804,942 3,697,873

1.급여 1,437,830 1,484,681 1,622,397

2.퇴직급여 159,302 182,383 191,064

3.명예퇴직급여 - 90,546 8,735

4.복리후생비 546,152 601,671 519,233

5.임차료 174,199 166,043 125,731

6.감가상각비 313,313 332,782 314,097

7.무형자산상각비 148,224 125,449 108,720

8.세금과공과 137,472 165,522 142,098

9.광고선전비 69,899 85,299 113,596

10.경상개발비 173,473 178,412 160,019

11.기타판매비와관리비 383,752 392,154 392,183

(7)기타영업비용 11,991,254 24,604,225 5,009,759

1.파생상품거래손실 8,806,006 15,486,912 2,787,310

2.파생상품평가손실 2,105,638 7,820,005 1,550,003

- 282 -


3.공정가액위험회피관련손실 221,528 477,755 4,060

4.지급보증충당부채전입액 23,476 80,030 18,174

5.기타충당부채전입액 224,891 170,300 144,606

6.기금출연료 335,049 335,185 268,513

7.기타영업잡비용 274,666 234,038 237,093

III.영업이익 718,655 1,815,915 4,243,861

IV.영업외수익 225,041 565,113 366,013

1.지분법이익 8,538 17,210 20,497

2.지분법적용투자주식처분이익 85,933 400,139 161,145

3.유형자산처분이익 3,768 3,743 10,506

4.유형자산손상차손환입 154 500 109

5.임대료 4,255 3,346 3,253

6.기타영업외수익 122,393 140,175 170,503

V.영업외비용 263,476 255,172 149,256

1.지분법손실 39,716 85,214 364

2.지분법적용투자주식처분손실 305 - 783

3.지분법적용투자주식손상차손 100,352 - -

4.유형자산처분손실 3,277 1,065 1,622

5.유형자산손상차손 3,990 57,436 3,094

6.기타영업외비용 115,836 111,457 143,393

VI.법인세비용차감전계속사업이익 680,220 2,125,856 4,460,618

VII.계속사업법인세비용 27,803 635,887 1,738,480

VIII.계속사업이익 652,417 1,489,969 2,722,138

IX.종속회사의매수일전순손실 250 - -

X.중단사업손익 417 (-)1,270 40,060

(법인세효과 : 제9기 (-)179백만원 　　　

제8기 26,434백만원 　　　

제7기 24,400백만원) 　　　

XI.연결당기순이익 653,084 1,488,699 2,762,198

지배회사지분 654,103 1,488,589 2,757,316

소수주주지분 (-)1,019 110 4,882

- 283 -

다. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)



I.영업활동으로 인한 현금흐름 (-)360,889 (-)26,018,664 (-)18,776,281

1.당기순이익 653,084 1,488,699 2,762,198

2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 6,084,410 11,897,780 3,816,264

가.단기매매증권평가손실 18,293 18,967 62,479

나.매도가능증권손상차손 39,246 88,723 76,756

다.만기보유증권손상차손 8,208 27,345 -

라.지분법손실 39,716 85,214 725

마.지분법적용투자주식손상차손 100,352 - -

바.지분법적용투자주식처분손실 305 - 783

사.대손상각비 2,207,156 1,776,463 547,467

아.이연대출부대손익상각 76,305 58,280 44,193

자.감가상각비 314,024 334,481 315,073

차.유형자산처분손실 3,277 1,065 1,684

카.유형자산손상차손 3,990 57,436 3,094

타.무형자산상각비 148,827 127,521 110,501

파.파생상품평가손실 2,105,638 7,823,306 1,550,017

하.공정가액위험회피관련손실 221,528 477,755 4,061

거.이자비용(사채할인발행차금) 139,183 155,443 274,299

너.주식보상비용(급여) 29,548 - 2,516

더.퇴직급여 159,321 183,151 194,674

러.지급보증충당부채전입액 23,476 80,030 18,174

머.기타충당부채전입액 224,891 170,300 145,217

버.외환평가손실 84,799 9,492 67,471

서.책임준비금전입액 136,327 422,808 396,210

어.기타영업외비용 - - 870

3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 3,493,037 9,909,398 1,906,015

가.단기매매증권평가이익 13,324 96,815 11,151

- 284 -


나.매도가능증권손상차손환입 1,050 5,638 31,784

다.지분법이익 8,538 17,210 26,518

라.지분법적용투자주식처분이익 85,933 400,139 161,292

마.외환평가이익 371,838 348,419 29,469

바.유형자산처분이익 3,768 3,743 10,517

사.유형자산손상차손환입 154 500 109

아.파생상품평가이익 2,528,505 8,758,871 1,261,125

자.공정가액위험회피관련이익 426,366 103,676 212,295

차.주식보상비용 환입(급여) - 34,768 -

카.지급보증충당부채환입액 520 188 519

타.기타충당부채환입액 15,929 38,925 71,641

파.이자수익 37,112 85,832 51,126

하.기타영업외수익 - 14,674 38,469

4.영업활동으로 인한 자산· 부채의 변동 (-)3,605,346 (-)29,495,745 (-)23,448,728

가.단기매매증권의 감소(증가) 769,050 1,785,487 (-)2,278,865

나.매도가능증권의 증가(감소) (-)3,799,739 (-)1,059,184 291,715

다.만기보유증권의 증가(감소) (-)33,970 (-)1,581,744 (-)342,213

라.대출채권의 감소(증가) 1,490,568 (-)28,687,795 (-)22,384,969

마.미수금의 감소(증가) 1,536,193 (-)3,082,723 82,496

바.미수수익의 감소(증가) 137,238 (-)21,668 (-)102,155

사.선급비용의 증가 (-)68,160 (-)8,083 (-)10,963

아.이연법인세자산의 감소(증가) (-)227,243 18,342 87,322

자.파생상품자산의 감소(증가) 514,294 415,682 (-)1,381

차.잡자산의 증가 (-)78,648 (-)208,200 (-)90,603

카.미지급금의 증가(감소) (-)2,281,716 2,737,653 249,186

타.미지급비용의 증가(감소) (-)1,247,015 902,769 549,205

파.선수수익의 증가(감소) (-)37,615 48,207 27,440

하.수입제세의 감소(증가) (-)18,585 (-)64,718 64,752

거.대행업무수입금의 감소(증가) (-)53,442 (-)7,485 129,783

너.대리점의 증가(감소) (-)136,891 117,802 192,733

더.파생상품부채의 감소 193 - -

러.퇴직금의 지급 (-)417,018 (-)52,141 (-)27,730

머.퇴직보험예치금의 감소(증가) 153,170 (-)87,930 (-)137,771

버.국민연금전환금의 감소 - - 22

서.이연법인세부채의 증가(감소) 278,996 140 (-)35

어.지급보증충당부채의 감소 (-)5,987 - -

- 285 -


저.기타충당부채의 사용 (-)133,943 (-)173,781 (-)104,068

처.잡부채의 증가(감소) 54,924 (-)486,375 357,371

II.투자활동으로 인한 현금흐름 (-)1,373,402 (-)1,273,357 (-)1,192,150

1.투자활동으로 인한 현금유입액 145,956 1,054,803 555,573

가.지분법적용투자주식의 감소 9,816 699,932 186,740

나.유형자산의 처분 17,906 8,295 20,086

다.예치보증금의 감소 118,234 140,799 133,832

라.미회수내국환채권의 순감소 - 205,777 208,727

마.무형자산의 감소 - - 5,880

바.비업무용자산의 처분 - - 308

2.투자활동으로 인한 현금유출액 1,519,358 2,328,160 1,747,723

가.사용제한예치금의 순증가 975,844 703,046 785,415

나.지분법적용투자주식의 증가 32,920 842,115 83,463

다.유형자산의 취득 175,208 448,263 491,971

라.무형자산의 취득 70,976 110,030 88,046

마.예치보증금의 증가 172,510 224,706 280,916

바.미회수내국환채권의 순증가 91,900 - -

사.신탁계정대여금의 순증가 - - 17,912

III.재무활동으로 인한 현금흐름 1,940,670 28,203,387 19,221,450

1.재무활동으로 인한 현금유입액 22,374,661 46,923,920 33,519,426

가.요구불예금의 순증가 4,769,362 - -

나.기한부예금의 순증가 7,354,631 12,728,857 2,880,348

다.양도성예금증서의 순증가 - 7,527,142 8,016,942

라.콜머니의 순증가 - 2,372,672 626,362

마.매출어음의 순증가 - - 43,899

바.매도유가증권의 순증가 78,384 67,999 -

사.차입금의 순증가 - 3,093,114 1,932,206

아.사채의 발행 9,500,941 19,343,998 19,612,299

자.수입보증금의 순증가 37,569 19,114 15,218

차.미지급내국환채무의 순증가 187,926 - 353,445

카.미지급외국환채무의 순증가 1,374 12,259 282

타.신탁계정미지급금의 순증가 145,933 1,216,992 19,406

파.유상증자 298,541 541,773 19,019

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 20,433,991 18,720,533 14,297,976

가.요구불예금의 순감소 - 3,373 2,105,471

나.콜머니의 순감소 1,823,222 - -

- 286 -


다.매출어음의 순감소 126,596 314,943 -

라.환매조건부채권매도의 순감소 1,754,411 1,664,531 1,130,725

마.차입금의 순감소 946,676 - -

바.사채의 상환 13,542,868 12,211,147 9,832,462

사.미지급내국환채무의 순감소 - 290,842 -

아.신탁계정미지급금의 순감소 1,119,189 - -

자.배당금의 지급 - 825,664 1,229,318

차.자기주식 취득 - 3,410,033 -

카.양도성예금증서의 순감소 1,121,029 - -

IV.연결범위의 변동으로 인한 현금의 감소 (-)8,174 (-)209,642 -

V.현금의 증가(감소)(I+II+III+IV) 198,205 701,724 (-)746,981

VI.기초의 현금 3,324,015 2,622,291 3,369,272

VII.기말의 현금 3,522,220 3,324,015 2,622,291

라. 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제9기 (2009. 01. 01 부터 2009. 12. 31 까지)

제8기 (2008. 01. 01 부터 2008. 12. 31 까지)

제7기 (2007. 01. 01 부터 2007. 12. 31 까지)


과 목 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정연결기타포괄

손익 누계액연결이익잉여금 소수주주지분 총계

2007년 1월 1일(보고금액) 1,681,896 6,274,831 - 885,141 6,241,912 44,281 15,128,061

연차배당 - - - - (-)1,227,784 (-)1,534 (-)1,229,318

처분후 이익잉여금 - - - - 5,014,128 42,747 13,898,743

당기순이익 - - - - 2,757,316 4,882 2,762,198

유상증자 - (-)296 - - - 19,315 19,019

매도가능증권평가손익 - - - (-)530,468 - (-)10,348 (-)540,816

만기보유증권평가손익 - - - (-)56 - - (-)56

파생상품평가손익 - - - (-)60 - (-)58 (-)118

지분법적용투자주식평가 - - - (-)23,398 - - (-)23,398

신탁이익잉여금변동 - - - - 3,948 - 3,948

연결범위의 변동 - - - - - (-)12,306 (-)12,306

기타 - - - - (-)107 - (-)107

2007년 12월 31일(전전기말) 1,681,896 6,274,535 - 331,159 7,775,285 44,232 16,107,107

2008년 1월 1일(보고금액) 1,681,896 6,274,535 - 331,159 7,775,285 44,232 16,107,107

연차배당 - - - - (-)824,129 (-)1,535 (-)825,664

- 287 -

과 목 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정연결기타포괄

손익 누계액연결이익잉여금 소수주주지분 총계

처분후 이익잉여금 - - - - 6,951,156 42,697 15,281,443

당기순이익 - - - - 1,488,589 110 1,488,699

유상증자 500,000 (-)3,753 - - - 44,191 540,438

자기주식취득 - - (-)3,410,033 - - - (-)3,410,033

자기주식처분 - - 3,410,033 - - - 3,410,033

매도가능증권평가손익 - - - (-)797,613 - 1,319 (-)796,294

만기보유증권평가손익 - - - (-)3,195 - (-)3,057 (-)6,252

파생상품평가손익 - - - 60 - 58 118

지분법적용투자주식평가 - - - 19,666 (-)151 - 19,515

유형자산재평가이익 - - - 893,856 - - 893,856

신탁이익잉여금변동 - - - - 5,451 - 5,451

연결범위의 변동 - - - - - (-)23,030 (-)23,030

기타 - (-)1,746 - - 18,384 (-)284 16,354

2008년 12월 31일(전기말) 2,181,896 6,269,036 - 443,933 8,463,429 62,004 17,420,298

2009년 1월 1일(보고금액) 2,181,896 6,269,036 - 443,933 8,463,429 62,004 17,420,298

당기순이익 - - - - 654,103 (-)1,019 653,084

유상증자 300,000 (-)1,459 - - - - 298,541

매도가능증권평가손익 - - - 1,095,747 - 3,896 1,099,643

만기보유증권평가손익 - - - 128 - 130 258

지분법적용투자주식평가 - - - (-)271 - - (-)271

신탁이익잉여금변동 - - - - 6,790 - 6,790

연결범위의 변동 - - - 6,469 - (-)58,271 (-)51,802

유형자산재평가이익 - - - (-)2,615 - - (-)2,615

기타 - - - - 183 - 183

2009년 12월 31일(당기말) 2,481,896 6,267,577 - 1,543,391 9,124,505 6,740 19,424,109

3. 대손충당금 설정현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률

제9기 원화대출금등 198,329,397 3,423,107 1.73

제8기 원화대출금등 201,960,015 3,452,589 1.71

제7기 원화대출금등 173,873,000 2,501,865 1.44

주) 대손충당금은 대출채권에 대한 충당금이며, 현재가치할인차금을 포함함

나. 대손충당금 변동현황


- 288 -


1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,452,589 2,501,865 2,360,867

2. 순대손처리액(①－②+③) (1,944,899) (697,433) (375,598)

① 대손처리액(상각채권액) (2,243,975) (1,176,216) (817,358)

② 상각채권회수액 452,424 505,793 530,637

③ 기타증감액 (153,348) (27,010) (88,877)

3. 대손상각비 계상(환입)액 1,915,417 1,648,157 516,596

4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,423,107 3,452,589 2,501,865

주) 대손충당금에는 현재가치할인차금이 포함되어 있으며, 기타자산에 대한 충당금은

제외됨

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당행은 금융감독 규정에 근거하여 차주의 미래채무상환능력이 반영된 신용등급, 연체 및

부도정보 등의 기준에 따라 자산건전성을 분류하고, 분류된 건전성에 따라 대손충당금 적

립률을 다음과 같이 차등 적용하고 있습니다.

건전성분류 가계대출금

적립률

신용카드채권

(카드론 포함) 적립률

기타설정대상채권

적립률

정 상 1% 1.5% 0.85% / 0.9%

요 주 의 10% 15% 7%

고 정 20% 20% 20%

회수의문 55% 60% 50%

추정손실 100% 100% 100%

특히, 신용위험이 상대적으로 큰 여신에 대해서는 건전성별 최고 적립률(요주의 19%, 고

정 49%, 회수의문 99%) 범위내에서 최저적립률을 초과하여 적립하거나 청산가치를 반영

한 대손충당금을 적립하고, 난외계정에 대하여는 지급보증 실행분에 대해 "지급보증충당

금", 한도성여신 중 미사용약정한도분에 대하여는 "미사용약정 충당금"을 적립하여 미래

예상손실 대비 사전적인 대응력을 제고하고 있습니다.

- 289 -

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분 6월 이하6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하3년 초과 계

금액 65,716,276 40,720,154 32,594,337 59,298,630 198,329,397

구성비율 33.14% 20.53% 16.43% 29.90% 100%

주) 당행은 은행업에 종사하므로 매출채권의 개념을 대출채권으로 받아들여 작성하였음.

위 자료는 대출채권의 잔존만기별 금액과 구성비율임

- 290 -

XII. 부속명세서

1. 공정가치평가 절차요약

- 유형자산 재평가를 시행한 경우 공시대상기간 중 유형자산의 공정가치와

그 평가방법

(1) 재평가기준일 : 2008.12.31

(2) 감정평가법인

ㅇ 국내 : 한국감정원 등 15개 업체

ㅇ 해외 : 전국 부동산감정사 네트워크 (조사자 : 이케다 타이이치)

(3) 감정평가방법

- 인근지역 소재 비교표준지 공시지가를 기준으로 하여 지가변동률로 시점을 수정

하고 위치, 인근지대상황, 접근성, 획지의 형태 및 규모, 도로 및 교통상황,

공법상 제한사항, 일반수요, 유용성 등의 제반 가격형성 요인을 종합 참작하여

가격 결정

(4) 재평가 내역

- 재평가에 따른 자산 증가분 : 11,460억원

- 재평가에 따른 자산 감소분 : 517억원

- 291 -

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인


2. 전문가와의 이해관계


- 292 -

사 업 보 고 서 - kb...

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