สรุปผลการตรวจสอบภายในinfofile.pcd.go.th/pcd/report_2552.pdf ·...

สรปผลการตรวจสอบภายใน

กรมควบคมมลพษ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552

- 2 -

สรปผลการตรวจสอบภายใน กรมควบคมมลพษ

ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552

หนวยงานผรบผดชอบ หนวยตรวจสอบภายใน เจาหนาทผปฏบตงานตรวจสอบ 1. นางกรสร ศรนอง 2. วาทรอยตรภาณศกด พรหมสาขา ณ สกลนคร เรองทตรวจสอบและพบขอสงเกต 1. การบรหารดานงบประมาณ 2. การบรหารงานดานเงนยมทดรองราชการ 3. การบรหารดานการบญช 4. การจางทปรกษา 5. การบรหารงานดานพสด 6. การควบคมยานพาหนะ 7. โครงการดาเนนงานแกไขปญหาเรองรองทกขดานมลพษ 8. โครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” เพอเฉลมพระเกยรต สมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ ภายใตโครงการควบคมและ ปองกนมลพษทางนาในพนทลมนาเจาพระยา 9. รายงานผลการปฏบตตามแผนการจดซอจดจางประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552

- 3 -

ผลการตรวจสอบและขอเสนอแนะ

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ

1. การบรหารงบประมาณ (ณ วนท 31 สงหาคม 2552) 1. การขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณ ทอยในอานาจของหวหนาสวนราชการ มการขออนมตรวม 33 ครง รวมเปนเงนทงสน 32,494,515.71 บาท 2. การผกพนและเบกจายเงนกนไวเบกเหลอมป ปงบประมาณ พ.ศ. 2551

1) มการระบเหตผลความจาเปนและอางองระเบยบวาดวยการบรหารเงนงบประมาณ พ .ศ . 2548 ขอ 23 - 26 ไมครบถวนและไมชดเจน 17 ครง 2) ทกครงทขออนมตมทงทไดรบและไมไดรบการตรวจสอบจาก ฝกค./สลก. 3 ) บ น ท ก อ น ม ต โ อ นเปลยนแปลงเขาสระบบ GFMIS ลาชากวาทระเบยบฯ กาหนด 10 ครง (ใหดาเนนการโดยไมชกชา แตอยางชาตองไมเกน 15 วน นบแ ตวนท โ อน เปล ยนแปลงรายการ ) มการผกพนและเบกจายเงนผดหลกการจาแนกประเภทรายจายต าม งบป ร ะม าณ จ า น วน 1 สญญ า จ า ก ง บ ด า เ น น ง า น ลกษณะคาใชสอย ซงทถกตอง ตองเบกจากงบลงทน ลกษณะคาครภณฑ สงผลตอการบนทกบญช ตงแตขนตอนการตรวจรบในระบบงานพสด ไมถกตอง เกดความเสยงของระบบการควบคมภายในทางดานงบประมาณ

1) ก า ห น ด ใ ห ฝ ก ค . / ส ล ก .ตรวจสอบรายการงบประมาณคงเหลอ เหตผลความจาเปน และอางองระเบยบฯ ใหถกตองกอนนาเสนอหวหนาสวนราชการพจารณาอนมต 2) กาหนดรปแบบสาหรบการขอโอนเปลยนงบประมาณใหเปนไปในแนวทางเดยวกน 3 ) ก าหนดใหร บรองส า เนาห ล ก ฐ า น ก า ร อ น ม ต ใ ห โ อ นเปลยนแปลงเงนงบประมาณสง สลก. เพอ ฝกค. ดาเนนการในระบบ GFMIS และ ฝายแผนงาน ใชประโยชนในการวเคราะหขอมลประกอบการายงานแผน/ผลการปฏบตงานและการใชจายเงนงบประมาณประจาป หรอการขอตงงบประมาณรายจายประจาป ควรกาหนดใหมกจกรรมการควบคมดงน 1) การจดทาคมอการปฏบตงานในแตละกจกรรม/โครงการ ใหมข นตอนการตรวจสอบงบประมาณ 2) กากบ ดแล ใหเจาหนาทผเกยวของปฏบตใหเปนไปตามขนตอนทกาหนดอยางสมาเสมอ 3) กาหนดใหสานก/กอง/ฝาย ระบขอความ “ขอรบรองวาการดาเนนการในครงนไมมผลผลต

- 4 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ ทแทรกอยในกจกรรมการ

ดาเนนงานของหนวยงานทยงไมรดกมเพยงพอ

เ ป น ค ร ภ ณ ฑ / โ ป ร แ ก ร มคอมพวเตอร เมอครบงวดงาน” ในการขออนมตดาเนนการจดหา/จดจางทมลกษณะเดยวกนทกครง 4) ก า ห น ด ใ ห ม ก า ร ร ะ บ “สนทรพยตามประเภททจะไดรบเ ม อ เ ส รจ ส น ง วด ง าน ” ไ ว ใ นขอกาหนดขอบเขต TOR ทมลกษณะเปนการจางใหไดมาซงครภณฑทกฉบบ เพอสนบสนนต อ ก า ร ต ร ว จ ส อ บ ใ น แ ต ล ะระบบงาน ไมใหเกดขอผดพลาดในโอกาสตอไป 5) กาหนดใหเผยแพรแผนผงแ ส ด ง ข น ต อ น ก า ร ค ว บ ค มง บ ป ร ะ ม า ณ ท เ จ า ห น า ทผปฏบตงานงบประมาณไดจดทาไว ใหผเกยวของเกดความเขาใจตรงกนและปฏบตใหเปนไปในแนวทางเดยวกน และควรมการก า ก บ ด แ ล ใ ห เ จ า ห น า ทผรบผดชอบ ปฏบตใหเปนไปตามขนตอนทกาหนดอยางสมาเสมอ 6) ควรใหฝายคลงและพสด/สลก . จดท าหน งสอถงส านกงบประมาณ เพ อขอผ อนผนเ ก ย ว ก บ ก า ร เ บ ก จ า ย เ ง นงบประมาณตามหลกการจาแนกประเภทรายจาย (ซ ง ไดแนบตวอยางใหไวแลว) 7 ) ก า ห น ด ใ ห เ จ า ห น า ทผปฏบตงานบญชตรวจสอบ

- 5 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ รายการบญชทตรวจรบและ

เบกจายไปแลว และปรบปรงบญชในระบบ GFMIS จากทบนทกไวเปนคาจางเหมาบรการหนวยงานภายนอกเปนสนทรพย ใหถกตองตามหลกการและนโยบายบญชภาครฐ 8) กาหนดใหงานพสดถายสาเนา TOR แนบประกอบการสงหลกฐานการเบกจายเงนตามสญญาจางทกครง เพอสนบสนนใหเกดการสอบทานการปฏบตงานระหวางเจาหนาทผปฏบตงานภายในฝายคลงและพสด/สลก.

การเปรยบเทยบเปาหมาย ตามมตคณะรฐมนตร เรอง มาตรการและแนวทางการ เรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณรายจาย ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552

เมอวนท 11 พฤศจกายน 2551 และผลการเบกจายสะสมในภาพรวม/กอหนผกพนรายไตรมาส ณ วนท 30 มถนายน 2552 (ไตรมาสท 3)

ไตรมาส

จานวนเงน (บาท) (รอยละ)

ผลการเบกจาย

สะสม

กอหนผกพน

เปาหมาย การเบกจายสะสม

(รอยละ)

ผลการเบกจายสะสม

กอหนผกพน

1 61,783,302.15 97,136,170.63 22.50 12.73 20.02 2 135,778,214.03 140,004,024.86 46.00 28.28 29.16 3 245,941,810.29 108,846,011.84 70.00 52.00 23.01 4 94.00

ขอเสนอแนะตอการดาเนนงานผกพนและเบกจายเงนงบประมาณ เพอใหบคลากรภายในองคกรทกระดบ ไดตระหนกรวมกนถงความสาคญในการเรงรดการดาเนนงานและการใชจายเงนงบประมาณใหเสรจทนภายในปงบประมาณ อนเปนการรกษาวนยทางการคลง โดยไมสงผลกระทบตอการพจารณาจดสรรงบประมาณประจาป จากสานกงบประมาณ โดยพจารณาในแตละดานดงน ดานแผนงาน 1. ควรกาหนดแผนการปฏบตงานและแผนการใชจายเงนประมาณ ใหสอดคลองกบแผนการปฏบตงานและการใชจายเงนจรง ระยะเวลาในการดาเนนการจดซอจดจางและ

- 6 -

ปฏบตงาน ตลอดจนเปาหมายตามมาตรการเรงรดของกระทรวงการคลง โดยมความยดหยนอยางเหมาะสมตามสถานการณ 2. สานก/กอง/ฝาย ควรเรงรดในการจดเตรยมขอกาหนดขอบเขต TOR ทม ความชดเจน สอดคลองกบงบประมาณทไดรบจดสรรและสภาวะเศรษฐกจในปจจบน ใหแลวเสรจ และเปนไปตามแผนทกาหนดไวกอนเรมตนปงบประมาณ เพอใหสามารถเรงรดการดาเนนงานกอหนผกพนและการใชจายเงนตอไปอยางจรงจง 3. ปฏบตตามมาตรการบรหารความเสยงของกรมฯ ทกาหนดตวชวด หนวยงานในการประเมนผลการเบกจายงบประมาณ ทกาหนดใหการจดซอจดจางตองแลวเสรจภายในตลาคม 2552 ดานกระบวนการ การตดตามและประเมนผล 1. การแตงตงคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาป งบประมาณ ควรมอบนโยบายใหแตงตงในระดบผบรหารสานก/กอง/ฝาย โดยจดใหมการประชมและรายงานผลการประชมตออธบดกรมควบคมมลพษ 2. ควรแตงตงคณะทางาน ภายใตคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงน งบประมาณประจาปงบประมาณ ในระดบสานก/กอง/ฝาย เพอทาหนาทเรงรด ตดตาม และรายงานผลความกาวหนา ตลอดจนปญหาอปสรรค ใหแกผแทนคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาปอยางใกลชด 3. มการแจงเวยนใหเจาหนาทผเกยวของทกระดบ ไดรบทราบ ตระหนกและ สรางการมสวนรวมภายในสานก/กอง/ฝาย เพอชวยกนเรงรดการปฏบตงานทอยในความรบผดชอบของตน ซงเชอมโยงกบนโยบายของภาครฐ และองคกร ทตองดาเนนการอยางจรงจง 4. ในขนตอนการจดซอจดจาง - เบกจายเงน ไดเสนอแนะการปรบลดขนตอนการปฏบตงาน ไวในรายงานผลการตรวจสอบเรอง การจางทปรกษา การยมเงนทดรองราชการ การรายงานผลการปฏบตตามแผนการจดซอจดจาง และการบรหารพสด ซงผบรหารของหนวยงานไดใหความสาคญ โดยไดมขอสงการเพอใหนาไปสการปฏบตแลว อยางตอเนอง 5. ควรนารายงานผลการประชมคณะกรรมการ/คณะทางานเรงรดตดตามการ ใชจายเงนงบประมาณประจาปงบประมาณ ประชาสมพนธผานระบบ Intranet เพอเปนหลกฐานสาหรบการอางองและสบคนขอมลในภายหลง หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการเมอวนท 5 ตลาคม 2552 ให ฝกค./สลก. จดทาคมอ/แนวทางการปฏบตงานดานงบประมาณ แยกตามกจกรรมการควบคม เชน การเบกจายเงนงบประมาณ การโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณ และการโอนเงนงบประมาณเบกแทนกน เปนตน เพอใชแจงเวยนใหสานก/กอง/ฝาย ใชปฏบตใหเปนในแนวทางเดยวกน และใหนาเสนอผลการตรวจสอบตอทประชมกรม ครงท 10/2552 วนท 21 ตลาคม 2552 ทประชมมมตใหนาขอเสนอแนะไปดาเนนการปรบปรงแกไขและนาไปเปนสวนหนงของระบบการควบคมภายใน

- 7 -

ผลการตรวจสอบและขอเสนอแนะ


2. การบรหารงานดานเงนยมทดรองราชการ 2.1 การบรหารจดการเงนทดรองราชการ

1) การสงหลกฐานการจายและเงนเหลอจาย (ถาม) ทยมไปเกนกาหนด ป 2552 เพมขน รอยละ 7.20 2) ใบสาคญคงคางเฉลยตงแตเดอนตลาคม 2551 – มถนายน 2552 มคาเฉลยคดเปนรอยละ 33.24 จากเงนทดรองราชการทไดร บอนมตจากกรมบญชกลาง 2,000,000 บาท 3 ) ทะ เบยนค ม เ งนทดรอ งราชการ วนท 1 ธนวาคม 2551 มเงนสดคงเหลอ 159,954.57 บาท เกนวงเงนทไดรบอนญาตใหเกบไวททาการ 9,954.57 บาท

1) ควรบรหารจดการระบบการควบคมลกหนเงนทดรองราชการอย า ง รด กม และ เ ปนไปตามระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551 (ขอ 60 และ ขอ 63) 2) กาหนดระยะเวลาในขนตอนการรวบรวมใบสาคญเพอวางเบกเงนงบประมาณชดใชเงนทดรองราชการ และระบบการตรวจสอบการปฏบต

3) เจาหนาทผรบผดชอบ ควร ตรวจสอบและดาเนนการตามระเบยบกระทรวงการคลงวาดวยเงนทดรองราชการ พ.ศ. 2547 (ขอ 10 และ ขอ 11)

หมายเหต : อคพ. ไดมบญชาใหกาหนดมาตรการเพมเตมเกยวกบการบรหารงานดานเงนยมทดรองราชการ/เงนยมราชการ และมอบหมาย ลนก. ดาเนนการออกระเบยบ คพ. ในเรองการยมและ คนเงนทดรองราชการ เมอวนท 31 สงหาคม 2552

- 8 -


3. การบรหารงานดานบญช (ณ วนท 30 มถนายน 2552) 3.1 การบนทกบญชเงนสดในมอ ในระบบ และนอกระบบ GFMIS 3.2 การบนทกบญชลกหนเงนยมในงบประมาณ ในระบบ GFMIS 3 . 3 ก า ร บ น ท ก บญ ช ค าครภณฑต ากวาเกณฑ ในระบบ GFMIS เปรยบเทยบกบสาเนาใบแจงหน และทะเบยนคมครภณฑตากวาเกณฑ 3.4 การบนทกบญชเกยวกบ สนทรพยถาวร และรายงานการไดมาของสนทรพย ในระบบ GFMIS เปรยบเทยบกบทะเบยนคมครภณฑทไดรบในปงบประมาณ พ.ศ. 2552

1) บญชเงนสดในมอคงเหลอในระบบ GFMIS ไมตรงกบรายงานเงนคงเหลอประจาวนนอกระบบ GFMIS และรายการทบนทกไมตรงกบสมดเงนสดทจดทาคขนานกบระบบ GFMIS รวม 44 วน 2 ) บญ ช ล ก ห น เ ง น ย ม ใ นงบประมาณ มยอดยกไปสงกวาจานวนลกหนฯ คงคาง ลกหนฯ ทยงไมจายใหยม และลกหนฯ ทขอเบกเงนแลวแตกรมบญชกลางยงไมอนมต เงน รวมกนเปนเงน 70,492 บาท เนองจากลกหนฯ 2 ราย สงใบสาคญคจายและเงนสดเหลอจ า ยชด ใช เ งน ยมฯ แล ว แ ตเจาหนาทบนทกหกลางเฉพาะเงนสดทเหลอจาย 3) ยอดซอในบญชคาครภณฑตากวาเกณฑ มยอดสงกวาทะเบยนคมครภณฑตากวาเกณฑ จานวน 102,842.77 บาท 4) ยอดจดซอ /จดจางและรบบรจ าคระหว า งงวด ในบญชสนทรพย 7 ประเภท มมลคาร ว ม ก น ส ง ก ว า ท ะ เ บ ย น ค มครภณฑ จานวน 38,876,970.28 บ า ท แ ล ะ ท บ น ท ก ไ ว ข า ดรายละเอยดทจาเปน ไดแก

1) เพอเปนการควบคมภายในทด ควรแบงแยกหนาทระหวางการรบเงน และจายเงนออกจากกน และมหลกฐานการรบ – สง ระหวางกนไวเปนหลกฐาน 2) กอนบนทกขอมลเขาสระบบ GFMIS ควรจดทาทะเบยนคมรายละเอยดของขอมล โดยแยกการรบเงน และการนาสงเงน

3) กาหนดใหมการตรวจสอบการปฏบตงานในระบบ GFMIS จากรายงานการรบ – นาสงเงน รวมถงรายงานทมการยกเลกรายการ ซง เ ปนหลกฐานการบนทกบญช 4) กาหนดใหมการตรวจสอบยอดเงนสดคงเหลอประจาวนนอกระบบ GFMIS กบรายงานแสดงยอดเงนสดคงเหลอประจาวน ในระบบ GFMIS และนาเสนอผบงคบบญชาลงนาม และจดเกบไวรอการตรวจสอบ

- 9 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ หมายเลขรหสครภณฑ วน เดอน

ป ทไดมา ไมแยกมลคาตามรายการครภณฑทไดมา ไมแสดงรหสสนทรพยทสรางจากระบบ GFMIS ก า กบ ค ร ภณฑ แ ต ล ะรายการ ไมบนทกรายการแยกตามประเภทครภณฑ

5) ควรแจงกรมบญชกลางขอเ ป ด ง ว ด บญ ช ย อ น ห ล ง ใ นปงบประมาณ พ.ศ. 2552 เพอแ ก ไ ข ข อ ม ล ใ ห ถ ก ต อ ง ต า มเหตการณทเกดขนจรง 6) ควรมการตดตาม ตรวจสอบ หรอแกไขปญหาขอขดของทเกยวกบการจดทาทะเบยนคมครภณฑ และครภณฑต ากวาเ ก ณ ฑ เ พ อ ใ ห เ จ า ห น า ทผรบผดชอบสามารถบนทกขอมลไดอยางเปนระบบ มความถกตอง ครบถวนอยางสมาเสมอและเปนปจจบน สามารถสอบยนไดกบรายงานในระบบ GFMIS มความพร อ ม ต อ ก า ร ต ร ว จน บพส ดประจาป และการตรวจสอบจาก สตง.

หมายเหต : อคพ. ไดสงการใหเจาหนาทผเกยวของดาเนนการปรบปรงตามขอเสนอแนะ เมอวนท 31 สงหาคม 2552 และ ฝกค./สลก. ไดรายงานผลการปรบปรงแลว เมอวนท 29 กนยายน 2552

- 10 -


4. การจางทปรกษา 4.1 สมตรวจสอบ 5 โครงการ มการกาหนดหลกเกณฑในการพจารณาขอเสนอดานเทคนค ไดแก (1) ประสบการณของผยนขอเสนอ (2) แผนงานและแนวคด (3) ประสบการณและ คณสมบตบคลากร (4) ขอเสนออน ๆ ทเปน ประโยชนตอโครงการ หมายเหต : ผลการตรวจสอบ ป 2550 ไดมขอสงเกตในลกษณะเดยวกน แตกตางกนทขอความทใชนบวนสงมอบผลงาน และทประชม คพ. ครงท 4/2550 วนท 26 กนยายน 2550 มมตรบทราบแ ล ะ ถ อ ป ฏ บ ต ต า ม ผ ล ก า รตรวจสอบภายใน ใหก าหนดขอความทใชในสญญาในแบบเดยวกน 4.2 ผลการตรวจสอบการเบกจายเงนคาจางทปรกษา รวม งวดท 1 จานวน 5 สญญาและ งวดท 2 จานวน 1 สญญา รวมเปนเงน 3,239,104.10 บาท

1) ม 4 โครงการ ไมไดกาหนดรายละเอยดเกณฑการใหคะแนนทง 4 หวขอ 2) ทง 5 โครงการ ใชขอความการนบวนเรมตนของการสงมอบผล ง าน ร ะหว า ง สญญาแล ะขอกาหนดการดาเนนงาน (TOR) ไมตรงกน

1) ควรกาหนดเกณฑในการพจารณาขอเสนอดานเทคนคในเชงปรมาณทสามารถวดได ใหมากกวาการใชขอกาหนดฯ เชงคณภาพ ซ งจะชวยลดการใชด ล พ น จ ข อ ง คณะก ร ร มก า รดาเ นนการจางทปรกษา เพอความเ ปนธรรม โปร ง ใสและส าม า ร ถต ร ว จ สอบ ได ต ามหลกการบรหารกจการบานเมองทด และสามารถใชประโยชนในการคดเลอกทปรกษาใหเปนไปในแนวทางเดยวกน ถกตองตามระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสด พ.ศ. 2535 และทแกไขเพมเตม 2) สานก/กอง/ฝาย ควรมระบบการตรวจสอบความถกตองของการใชขอความเกยวกบการนบวนการกาหนดวนสงมอบผลงานในสญ ญ า แ ล ะ ข อ ก า ห น ด ก า รดาเนนงาน (TOR) ทสอถงความ หมายความเขาใจในแนวทางเดยวกน เพอความชดเจน ความเขาใจตรงกน อนจะกอใหเกดความเปนธรรมและความเชอถอแกทปรกษา

- 11 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ 3) พบวาใชระยะเวลาตงแตวนท

ตรวจรบพสดจนถงวนทบนทกรายการขอเบกในระบบ GFMIS (วนทาการ) โดยเฉลย 13.50 วน ซ ง เกน 5 วนทาการ ทา ใหทปรกษาไดรบเงนคาจางลาชากวาทระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551 กาหนดไว เนองจากมการรบ - สงหลกฐานไป-กลบ ระหวางสานก/กอง/ฝาย กบ ฝกค./สลก. ซา 2 รอบ

3) สามารถรวมกนพจารณาได 2 แนวทางภายใตกรอบระยะเวลาอยางชาไมเกน 5 วนทาการ (1) กาหนดระยะเวลาในการปฏบตงานในแตละขนตอนใหชดเจน (2) ปรบลดขนตอนดาเนนการเกยวกบเอกสารหลกฐานการเบกจายเงนใหแกทปรกษา ระหวางสานก/กอง/ฝาย กบ ฝกค./สลก. โดยให สานก/กอง/ฝาย จดพมพบนทกขออนมตจายเงน แนบพรอมใบกรรมการตรวจรบ งานจ า งทผบรหารรบทราบ /อนมตการจายเงนแลว สงให ฝกค./สลก.ตรวจสอบและเบกจาย

หมายเหต : อคพ.ไดสงการให ลนก. รางบนทกถง รอง อคพ. ผอ.สานก/กอง/ฝาย แจงผลการตรวจสอบและสงทตองการให สานก/กอง/ฝาย ดาเนนการ เพอไมใหเกดปญหาอกตอไป - นาเรองเขาคณะทางานควบคมภายใน โดยใหประชมทกเดอนและรายงานผลการประชมทกเดอน เพอตดตามผลการดาเนนการควบคมภายในแผน เมอวนท 3 สงหาคม 2552 ซงคณะทางานตดตามและประเมนผลระบบการควบคมภายใน คพ. ไดมมต ในการประชมครงท 2/2552 วนองคารท 2 กนยายน 2552 เหนชอบให 1) สลก. จดทาคมอการกาหนดเกณฑการพจารณาขอเสนอดานเทคนคในเชงปรมาณทสามารถวดได แจงเวยนคณะกรรมการพจารณา TOR คณะกรรมการตรวจรบการจางทปรกษา และสานก/กอง/ฝาย ทราบ ซงจะชวยลดดลพนจของคณะกรรมการดาเนนการจางทปรกษา 2) ฝกค./สลก. ปรบปรงคมอการจางทปรกษาใหแลวเสรจภายใน 3 เดอน และใหสานก/กอง/ฝาย คณะกรรมการ TOR รบทราบและนาลง web site ของกรม 3) เหนชอบให ฝกค./สลก. จดทาแบบฟอรมแนวทาง วธการและแนวปฏบตเกยวกบการตรวจรบพสดซงเกนกาหนดเวลา 5 วนทาการ โดยเรมจากการจดซอจดจางโดยวธตกลงราคากอน สวนการจดจางทปรกษาใหเรงรดดาเนนการตรวจรบจนถงการบนทกรายการขอเบก ภายใตกรอบระยะเวลาอยางชาไมเกน 5 วนทาการ

- 12 -


5. การบรหารพสด (ณ วนท 30 มถนายน 2552) การจดซอจดจาง วธตกลงราคา

1) ยงไมไดกาหนดวนท สงมอบใหชดเจน ในบนทกขออนมตดาเนนการจดซอจดจาง 2) ไมพบรายการแสดง รายละเอยดของงบประมาณทใชสาหรบการจดซอจดจาง 1) มการจดซอวสดสานกงาน มากกวา 1 ครง ตอเดอน

1. เมอไดรบอนมตใหดาเนนการจ ด ซ อ จ ด จ า ง เ จ า ห น า ทผร บผดชอบสามารถกาหนดวน เดอน ป ไว เพ อ ใหทราบถงกาหนดระยะเวลาทตองการใชพสดไดชดเจน เพอชวยสนบสนนใหการปฏบตงานในขนตอนตอไปเกดความรวดเรวยงขน 2. ควรเพมเตม ขอ 8. ในบนทกขออนมตดาเนนการจดซอจดจาง ใหมรายละเอยดของงบประมาณทใชสาหรบการจดซอจดจางใหชดเจน ไดแก งบรายจาย ผลผลตและกจกรรม เพอเปนควบคมการบรหารงบประมาณใหเปนระบบยงขน และสามารถอางองขอมลไ ด ใ น ท ก ข น ต อ น ข อ ง ก า รปฏบตงาน ทงน เพอเปนการปองกนความผ ด พ ล า ด ใ น ก า ร ข อ อ น ม ตงบประมาณ ผดหมวดรายจาย 1) ควรกาหนดใหเจาหนาท ผปฏบตงานพสดของสานก/กอง/ฝาย มการสารวจความตองใชวสดประเภทเดยวกนและรวบรวมจดซอในคราวเดยวกนในปรมาณมาก หรออยางนอยเดอนละครง เพอชวยใหหนวยงานสามารถจดหาวสดประเภทนนไดในราคาประหยดกวาแยกซอหลายครง

- 13 -


2) พบเอกสารใบเสนอราคา ของผ ข าย เพย ง 1 ร าย ในหลกฐานการขออนมตจดซอจาง

แ ล ะ เ พ อ ช ว ย ล ด ร อ บ ก า รปฏบตงานตามกระบวนการจดซอ จดจาง จนถงการเบกจาย อนจะสงผลใหการบรหารพสด สามารถขบเคลอนไดรวดเรวยงขน รวมถงการเรงรดการกอหนผกพนและก า ร เ บ ก จ า ย ใ ห เ ป น ไ ปต า มนโยบายของหนวยงานและรฐบาลอกทางหนง สาหรบเจาหนาทผปฏบตงานเกยวกบการจดซอ ฝกค./สลก. ควรมการวางแผนการปฏบตงาน โดยเฉพาะในสวนทจะสามารถปฏบตไดในเบองตนกอน เชน การรวบรวมหลกฐานการขอซอชนดหรอประเภทเดยวกน แลวดาเนนการจดซอในคราวเดยวกน อกทงยงเปนการแสดงถงความตงใจทจะชวยลดภาระคาใชจายเกยวกบคาธรรมเนยมธนาคารในการโอนเงนใหแกผรบจางไดสวนหนง 2) เจาหนาผปฏบตงานพสด ควรขอรบเอกสารใบเสนอราคาจากผขาย มากกวา 1 ราย และแ น บ เ ป น เ อ ก ส า ร ห ล ก ฐ า นประกอบการจดซอ เพอแสดงวาไดมการเปรยบเทยบและพจารณาคดเลอกผขายทมการเสนอราคาตากวา ใหมความโปรงใสและเ ป น ธ ร ร ม แ ล ะ เ ป น ไ ป ต า มหลกเกณฑและวธการการบรหารกจการบานเมองทด

- 14 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ วธ E-Auction หลกเกณฑในการคดเลอกผใหบรการตลาดกลางอเลกทรอนกส ทเ ปนไปตามมตคณะรฐมนตร วนท 16 ตลาคม 2550 เรองท 13 การเพมความคลองตวในการป ฏ บ ต ต า ม ร ะ เ บ ย บ ส า น กนายกรฐมนตรวาดวยการพสดดวยวธทางอเลกทรอนกส พ.ศ. 2 5 4 9 ข อ 3 ก า ร แ ต ง ต งคณะกรรมการประกวดราคา การคดเลอกผใหบรการตลาดกลางฯ และการกาหนด วน เวลา สถานทเสนอราคา ผอนผนใหเปนอานาจของหวหนาสวนราชการในการ

3) เจาหนาทผปฏบตงานพสด มการปฏบต ง านท เ ป นงานช นเดยวกนซ า 2 ครง คอ มการมอบหมายง าน ให เ จ าห น าทผปฏบตงานพสด 2 คน จดพมพใ บ ส ง ซ อ ส ง จ า ง นอก ร ะ บบ GFMIS เพอใชในการจดซอจดจาง โดยมอบหมายใหเจาหนาทผปฏบตงานพสดอก 1 คน นาเ อกสาร ใบส ง ซ อ ส ง จ า งท ไ ดจดพมพนอกระบบ GFMIS แลวมาบนทกในระบบ GFMIS ซาอกครงหนง เพอกอหนผกพนเขาสระบบ แตไมไดจดพมพใบสงซอส ง จ า ง ออกมา เพ อ ใ ช ใ นกา รปฏบตงาน โดย ณ 30 มถนายน 2552 มการจดซอจดจางรวม 1,315 ครง เจาหนาทพสด เปนผกาหนดชอผใหบรการตลาดกลางฯ ในหนงสอขออนมตดาเนนการจดซอจดจาง ขอ 7 ขอเสนออน ๆ (2) ซงเปนผใหบรการตลาดกลางฯ ทขนทะเบยนไวกบกรมบญชกลาง เ น อ ง จ า ก ก ร ม ฯ ย ง ไ ม มหลกเกณฑในการคดเลอกฯ ซงอาจทาใหเกดความไมโปรงใส และเปนธรรมในการคดเลอกฯ

3 ) ควรปรบลดขนตอนการปฏบตงานพสด โดยการพมพใบสงซอสงจาง จากระบบ GFMIS มาใชแทนวธเดม ใหเปนไปตามปรชญาของการจดทาโครงการ GFMIS หลกเกณฑการบรหารจดการภาครฐแนวใหม ซงจะชวยลดปรมาณการปฏบตงาน และเ วลา ในการตรวจสอบความถกตองของขอมลทตองจดพมพนอกระบบ GFMIS ลง ทจะสงผลตออตรารอยละของการกอหนผกพนในระบบ GFMIS อกทางหนง ควรกาหนดหลกเกณฑในการคดเลอกผใหบรการตลาดกลางอ เ ล ก ท ร อ น ก ส เ พ อ ใ ห ก า รบรหารงานพสดเปนไปอยางมประสทธภาพ โปรงใส เปนธรรม โดยแนบหลกฐานการพจารณาคดเลอกฯ พรอมการขออนมตจดซอจดจางดวย

- 15 -

เรอง ขอตรวจพบ ขอเสนอแนะ แตงตงคณะกรรมการประกวดราคา การคดเลอกผใหบรการตลาดกลางฯ และกาหนดวน เวลา สถานทเสนอราคา การควบคมพสด ตดตามผลการดาเนนการตามบนทกขอสงการของ อคพ. ท ทส 0301/ว16 ลงวนท 23 มกราคม 2550 เรอง การบรหารวสด ขอ 1 กาหนด “ใหมการมอบหมายงานดานการบรหารวสด เ ปนลายลกษณอกษร...”

- ม 3 หนวยงาน จดสงใบสรปรายการวสดคงเหลอประจาเดอนไมครบถวน - พบ 2 หนวยงาน คอ สลก. และ กผผ. มคาสงมอบหมายงานดานการบรหารพสดตามบนทกขอสงการฯ และ 6 หนวยงานไมไดจดทา ทาใหเกดความไมชดเจนในการปฏบตงานดานการบรหารพสด บางหนวยงานยงพบขอผดพลาดในการบนทกขอมล เชน บญชวสด ชองจานวนวสดคงเหลอ ไมตรงกบใบสรปจานวนวสดคงเหลอ และพบครภณฑต ากวาเกณฑบนทกรวมอย ในบญชวสด ซงรายการครภณฑดงกลาวอาจสญห า ย แ ล ะ ท า ใ ห ไ ม ส า ม า ร ถตรวจสอบสภาพความมอยของครภณฑดงกลาวได

ควรกาหนดให สานก/กอง/ฝาย 1) เรงรดในการปฏบตตามบนทกขอสงการของ อคพ. 2 ) ก า หนด ใหม ร ะ บบก า รควบคมภายใน โดยมสอบทานการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบ เกยวกบการจดทาบญช วส ด ก า รบนทก ข อ ม ล ตดตามและตรวจสอบความถกตอง ครบถวนของขอมล และเปนปจจบนอยางสมาเสมอ สาหรบรายการครภณฑตากวาเกณฑใหแยกบนทกไวในทะเบยนคมครภณฑตากวาเกณฑตางหาก โดยไมตองกาหนดรหสครภณฑ 3) สาเนาผลการจดทาคาสงมอบหมายงานดานการบรหารพสด จดสงใหหนวยตรวจสอบภายใน ภายใน 15 วนนบตงแตว น ท ไ ด ร บ ร า ย ง า น ผ ล ก า รตรวจสอบภายใน เพอรวบรวมรายงานผลตอ อคพ. 4) กาหนดใหใบสรปรายการวสดคงเหลอประจาทสงใหหนวยตรวจสอบภายใน ลงลายมอชอ และชอ -ชอสกล ตาแหนงของผรบผดชอบ พรอมทงหวหนางาน

- 16 -


ลงชอรบรองความถกตองในแผนสดทาย ทกเดอน โดยใชแบบบนทกขอความในการนาสงตามตวอยางทแนบ เพอลดความผดพลาดในการปฏบตงานพสด ชวยใหเจาหนาทปฏบตงานพสดไดถกตอง โปรงใสและมประสทธภาพยงขน

หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการเมอวนท 30 กนยายน 2552 ให ฝกค./สลก. จดทาคมอ/วธการปฏบตงานดานการบรหารพสดของ คพ. เพอแจงเวยนใหเจาหนาทสานก/กอง/ฝาย ใชเปนคมอในการปฏบตงานใหเปนในแนวทางเดยวกนตอไป และใหนาเสนอผลการตรวจสอบตอทประชมกรม ครงท 10/2552 วนท 21 ตลาคม 2552 ทประชมมมตใหนาขอเสนอแนะไปดาเนนการปรบปรงแกไขและนาไปเปนสวนหนงของระบบการควบคมภายใน

- 17 -


6. การควบคมยานพาหนะ

1. สานกงานเลขานการกรม มรถราชการ จานวน 7 คน นาเอกสารหลกฐานประกอบการตรวจสอบ มาใหตรวจสอบไมครบถวน (ตามเอกสารแนบ) 2. รถราชการทตดตงอปกรณใชกาช NGV. เปนเชอเพลง มจานวน 10 คน ใชเปนรถสวนกลางประจาหนวยงาน ดงน - สานกจดการคณภาพอากาศและเสยง 3 คน - ฝายตรวจและบงคบการ 3 คน - สานกจดการคณภาพนา 2 คน - สานกงานเลขานการกรม 2 คน

1. สานกงานเลขานการกรม ควรดาเ นนการการจดทาและรวบรวมเอกสารหลกฐาน ใหมความถกตองครบถวน ตามกระบวนการการควบคมการใชรถราชการ ชวยลดความผดพลาด ทาใหเกดประสทธภาพในการปฏบตงาน และเพอ ใหปฏบตเ ป น ไ ป ต า ม ร ะ เ บ ย บ ส า น กนายกรฐมนตร วาดวยรถราชการ พ.ศ. 2523 และทแกไขเพมเตม 2. รถราชการทตดตงอปกรณการใชกาซ NGV. ทง 10 คน มการใชงานมากกวา 1 ป ควรมการตรวจและทดสอบความสมบรณของอปกรณใชกาซ NGV. เปนประจาทก 1 ป เพอ สรางความมนใจในการใชกาซ NGV. เปนเชอเพลง สามารถใชงานรถราชการทตดตงอปกรณการใชกาซ NGV. ไดอยางปลอดภยและมประสทธภาพ (ประกาศของกรมการขนสง เรอง ก าหนดหลก เ กณฑ วธก า ร เงอนไข และระยะเวลาการตรวจสอบและทดสอบและการออกหนงสอรบรองการตรวจและทดสอบส วนควบและ เค ร อ งอปกรณของรถทใชกาซธรรมชาตอดเปนเชอเพลงตามกฎหมายวาดวยรถยนต พ.ศ. 2550 ขอ 9 (2)

- 18 -


6. การควบคมยานพาหนะ (ตอ)

3. รถราชการทใชกาซ NGV. เปนเชอเพลง - มการเตมกาซ NGV. ไมสมาเสมอทกเดอน - รถราชการบางคนไมมการเตมกาซ NGV. แสดงใหเหนวา รถราชการทตดตงอปกรณการใชกาซ NGV. ยงไมไดมการใชอยางจรงจงเพอปฏบตใหเปนไปตามนโยบายของรฐบาล

รถทตดตงสวนควบและเครองอปกรณกบรถทผานกระบวนการผลตเสรจเรยบรอยแลว โดยผตดตงทวไป ใหทาการตรวจและทดสอบทก 1 ป) 3. เพอปฏบตใหเปนไปตามนโยบายของรฐบาล ใหรถราชการทตดตงอปกรณการใชกาซ NGV. ใชกาซ NGV. ตามทไดตดตงไวแลว (กระทรวงพลงงาน : นโยบายพลงงานทอยในคาแถลงนโยบายของรฐบาลทนายกรฐมนตร ไดแถลงตอรฐสภา เมอวนจนท 18 - 20 กมภาพนธ 2551)

2. อนๆ สานก/กอง/ฝาย มการจดทาเอกสารหลกฐานเกยวกบการควบคมการใชยานพาหนะ ถกตองและครบถวน และเมอเปรยบเทยบกบการตรวจสอบในปงบประมาณ 2551 แสดงใหเหนวา ทกหนวยงานมการปฏบตงานเกยวกบการควบคมการใชยานพาหนะดขน ยกเวน สานกงานเลขานการกรม นาเอกสารหลกฐานมาใหตรวจสอบไมครบถวน ผลการวเคราะหตารางการใชนามนของรถราชการแตละคนทตรวจสอบ ดงน ผลการวเคราะหคาตาสด (Minimum) และสงสด (Maximum) ทาใหทราบวา 1. จานวนครงทใช : สานกจดการกากของเสยและสารอนตราย และสานกจดการคณภาพนา มรถราชการบางคนนามาใชในการออกปฏบตราชการนอยครง เมอเทยบกบรถราชการภายในหนวยงานเดยวกน 2. ระยะทางทใช : รถราชการของแตละหนวยงาน มระยะทางทใชเปนไปตามภารกจทไดรบมอบหมาย ซงรถราชการบางคนจะมระยะทางทใช ในการเดนทางไปปฏบตราชการจานวนมากกวาคนอนๆ เนองจากออกปฏบตราชการตางจงหวดทอยหางไกลรวมทงจงหวดใกลเคยงในคราวเดยวกน 3. การใชนามน : รถราชการของแตละหนวยงาน มคาเฉลยการใชนามนใกลเคยงกน โดยปรมาณนามนทใชเตมรถราชการ ไดรบอนมตจากหวหนาสวนราชการระดบ สานก/กองฝาย เพอใชในการออกปฏบตราชการตามภารกจทไดรบมอบหมาย

- 19 -

4. คาเฉลยการใชนามน (กม./ลตร) : รถราชการของแตละหนวยงาน มคาเฉลยการใชนามน (กม./ลตร) ใกลเคยงกน คาเฉลยการใชนามน (กม./ลตร) ของรถราชการแตละคน เปนไปตามสภาพการใชงานทออกปฏบตราชการตามสถานทตางๆ ทมลกษณะภมประเทศแตกตางกนรวมถงการคบคงของการจราจรในชวงเวลานนๆ 5. คาซอมแซมบารงรกษา : รถราชการของแตละหนวยงาน มคาซอมแซมบารงรกษาตามสภาพอายของรถราชการแตละคน และไดรบการบารงรกษาใหอยในสภาพพรอมใชงาน หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการ ดงน - วนท 2 กมภาพนธ 2552 “โปรดสาเนาแจงทานรองทง 2 ทาน และผอ.สานก/กอง/ฝาย เพอทราบและควบคมการใชรถราชการใหเปนไปตามระเบยบ โดยเฉพาะ สลก. และใหสานก/กอง/ฝาย เขมงวดกบ พขร. ทจะตองใช NGV. สาหรบรถทไปตดตงระบบกาซแลว ขอใหรายงานเพมเตมมาดวยวา รถคดใดของสานก/กอง/ฝายใด ทไมไปเตม NGV.” - วนท 5 กมภาพนธ 2552 “เรยนทานรองมงขวญ/ทานรองชนนทร/ผอ.สานก/กอง/ฝาย/ลนก. เพอโปรดกากบให ธรการ/พขร. ประจารถใชกาซเปนเชอเพลง ในรถทไดรบการตดตงระบบการใชกาซ โดยให สานก/กอง/ฝาย ทมรถ NGV. ทารายงานการใชเชอเพลงของรถทง 10 คน ทเปน NGV. เสนอ ลนก. ถงผมทกเดอน”

- 20 -

7. โครงการแกไขปญหาเรองรองทกขดานมลพษ (ฝายตรวจและบงคบการ) ผลการตรวจสอบ ขอมลทวไป ตามกฎกระทรวงแบงสวนราชการกรมควบคมมลพษ กระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม พ.ศ. 2545 กาหนดใหกรมควบคมมลพษ มอานาจหนาทในการดาเนนการตามพระราชบญญตสงเสรมและรกษาคณภาพสงแวดลอมแหงชาต พ.ศ. 2535 ดานการควบคมมลพษ ภารกจทสาคญประการหนง คอ การดาเนนการเกยวกบเรองรองทกขดานมลพษ ดาเนนการตรวจสอบและพจารณาวนจฉย ทมข นตอนการดาเนนการตงแตการรบเรอง ตรวจสอบขอเทจจรง รวบรวมขอมลพยานหลกฐาน วนจฉยเพอบงคบการตามกฎหมายและประสานงานหนวยงานทเกยวของและตดตามผลการดาเนนการ โดยมวตถประสงคเพอปฏบตภารกจตามทกฎหมายกาหนด ในการแกไขปญหาความเดอดรอนดานมลพษใหแกประชาชน ประสานงานระหวางหนวยงานทเกยวของ และเผยแพรขอมลชองทางการรบเรองรองเรยนแกประชาชน รวมทงเสรมสรางความรความเขาใจในบทบาท อานาจหนาทของกรมควบคมมลพษ ในการจดการปญหาเรองราวรองทกขดานมลพษ เพอบรรเทาความเดอดรอนจากภาวะมลพษใหประชาชนผไดรบผลกระทบตอสขภาพอนามย คณภาพชวต คณภาพสงแวดลอมและความเสอมโทรมของทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม โดยกาหนดเปาหมายในการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ ระยะเวลาเฉลยไวไมเกน 45 วนทาการตอเรอง และไดร บจดสรรงบประมาณ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 จานวน 6,763,800.00 บาท แบงเปนงบดาเนนงาน 4,763,800.00 บาท และงบลงทนจานวน 2,000,000.00 บาท ขอตรวจพบท 1 การดาเนนการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ บางเรองมความลาชาเกนกาหนด 45 วนทาการตอเรอง ฝายตรวจและบงคบการ กรมควบคมมลพษ ไดกาหนดขนตอนและระยะเวลาดาเนนการเรองรองเรยนประกาศไวอยางชดเจน โดยมระยะเวลาเฉลยไมเกน 45 วนทาการตอเรอง นบตงแตการลงทะเบยนรบเรองรองเรยนจนถงการตรวจสอบและดาเนนการวนจฉย และกาหนดระยะเวลาในการตอบขอรองเรยนใหประชาชนไว ภายใน 5 วนทาการ โดยตงแตเดอนตลาคม 2551 - เดอนสงหาคม 2552 กรมควบคมมลพษ ไดรบเรองรองเรยนดานมลพษ จานวนทงสน 354 เรอง จากการตรวจสอบผลการดาเนนงานโครงการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 พบวา มผลการดาเนนการแกไขเรองรองเรยนทใชระยะเวลา ในการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ เกนกวา 45 วนทาการตอเรอง รวม 9 เรอง (คดเปน รอยละ 2.54)

- 21 -

สาเหต ประชาชนผไดร บผลกระทบจากมลพษ ไมใหขอมลรายละเอยดเกยวกบเรองรองเรยนทชดเจนเพยงพอ สาเหตสวนหนงอาจเกดจาก ภายในเวบไซตกรมควบคมมลพษ (www.pcd.go.th) หนาเวบเพจของศนยบรการประชาชนกรมควบคมมลพษ หวขอเรอง Feedback ขอ 3 อานเสยงสะทอนจากประชาชน พบวา มการกาหนดชอหวขอเรองรองเรยนทไดดาเนนการแกไขแลว โดยการระบชอและทอยของสถานประกอบการ ทผรองเรยน ฯ แจงวาเปนแหลงกาเนดมลพษ เมอเลอกเขาไปดรายละเอยดในหวขอเรองเหลานน มการแสดงแบบประเมนผลการดาเนนการเรองรองเรยนตางๆ ทางดานหลงไปรษณยบตร ในรปแบบของตารางชองขอความประเดน / เนอหา และชองแสดงความคดเหน / ขอเสนอแนะ โดยประชาชนซงเปนผรองเรยน ฯ ทาการประเมนดวยวธการเขยนดวยลายมอ เชน แสดงความขอบคณเจาหนาทผปฏบตงานตรวจสอบขอเทจของกรมควบคมมลพษ บางฉบบใชขอความตอวาหนวยงานอนหรอระบชอเจาหนาทของหนวยงานทรบเรองราวรองทกขไปดาเนนงานตอ โดยมการนาขอมลของเอกสารแบบประเมนฯ ดงกลาว เผยแพรทางเวบไซตของกรมควบคมมลพษ หากประชาชนผไดรบความเดอดรอนดานมลพษในกรณอนๆ เขาถงขอมลในสวนน อาจสงผลใหเกดความวตกกงวลและเกรงกลววาขอความทเปนขอมลสวนตวของตนเอง อาจถกเผยแพรไดเชนกน โดยปกตประชาชนผรองทกขมกจะเกรงกลววา จะไมไดรบความปลอดภย จงไมตองการเปดเผยขอมลสวนตวและจะไมใหขอมลรายละเอยด เพอสนบสนนการดาเนนการเกยวกบเรองรองเรยนอยางเพยงพอ ทาใหการรบแจงเรองรองเรยนจากประชาชนแตละราย มความจาเปนตองใชระยะเวลาในการตรวจสอบขอมลเกยวกบรายละเอยดขอเทจจรงในเบองตนกอนถงสาเหตของปญหาเรองรองเรยน และวตถประสงคทจะขอใหดาเนนการ เพอใหมขอมลครบถวนสมบรณเพยงพอทจะดาเนนการในขนตอนตอไป ผลกระทบ กรมควบคมมลพษ ไมไดรบขอมลเกยวกบเรองรองทกขดานมลพษ ทมความชดเจนและไมครบถวน ทาใหเจาหนาทผรบผดชอบไมสามารถศกษาขอมลรายละเอยดอยางเพยงพอเพอวางแผนการดาเนนงาน และในกรณการออกตรวจสอบขอเทจจรงตามขอรองเรยน โดยเจาหนาทไมทราบทอยหรอเสนทางไปยงสถานทซงเปนแหลงกาเนดมลพษทชดเจน และไมสามารถประสานกบผรองเรยน เพอสอบถามขอมลเกยวกบแหลงกาเนดมลพษเพมเตมได ทาใหตองใชระยะเวลาในการรวบรวมและตรวจสอบขอมลเพมเตมและตองเสยเวลากลบมาเรมตนศกษาขอมลเพอเตรยมการออกตรวจสอบขอเทจจรงใหมอกครง ขอเสนอแนะ เจาหนาทผรบผดชอบควรปฏบตงานดวยความรอบคอบ และรดกมตอการเผยแพรขอมลแบบประเมนผลการดาเนนงานของเจาพนกงานควบคมมลพษใหประชาชนทราบ ซงถอเปนนโยบายทสาคญในการกากบการปฏบตงานในการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ

- 22 -

การจดทา “แบบประเมน” ควรปรกษาผทมความรหรอผชานาญการในเรองการจดทาแบบประเมน เพอชวยใหแบบประเมนมความรดกม ลดขอผดพลาด และถกตองตามหลกวชาการ สามารถวเคราะหขอมลและสรปผลการประเมนทางสถตโดยคดเปนคารอยละได สงผลใหสามารถใชประโยชนจากแบบประเมนดงกลาวไดอยางคมคาและมประสทธภาพดยงขน การดาเนนการตรวจสอบขอมลครอบคลมทกดานทเกยวกบเรองรองทกขดานมลพษ ของเจาพนกงานควบคมมลพษ ทมความมงมนอยางจรงจง เปนไปตามขอบงคบกรมควบคมมลพษ วาดวยจรรยาของพนกงานเจาหนาทและเจาพนกงานควบคมมลพษในสงกดกรมควบคมมลพษ ซงประกาศ ณ วนท 8 กรกฎาคม 2551 และตอบสนองตอพระบรมราโชวาทของพระบาทสมเดจพระเจาอยหว เกยวกบความซอสตยสจรต ททรงพระราชทานเนองในโอกาสวนขาราชการพลเรอน วนท 1 เมษายน พ.ศ. 2526 ความวา “การทางานสรางเกยรตยศชอเสยงและความเจรญกาวหนา นอกจากจะตองใชวชาความรทดแลว แตละคนยงตองมจตใจทม นคงในความสจรต และมงมนตอความสาเรจเปนรากฐานรองรบ จงจะบนดาลผลเลศใหเกดขนสมบรณ เปนประโยชนอยางแทจรง...” ซงจะชวยบรรเทาและแกไขปญหาใหแกประชาชนผซงไดรบความเดอดรอนดานมลพษใหลดลงหรอหมดไป กรณทกรม ฯ จะตองขอความรวมมอจากหนวยงานทเกยวของ ซงมภารกจและอานาจหนาทโดยตรง ควรแสดงเหตผลความจาเปนของการกาหนดระยะเวลาดาเนนการเรองรองเรยนดานมลพษ เพอใหเปนไปตามพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารกจการบานเมองทด พ.ศ. 2546 หมวด 1 การบรหารกจการบานเมองทด , หมวด 2 การบรหารราชการเพอใหเกดประโยชนสขของประชาชน มาตรา 8 (5) “… ในกรณทปญหาหรออปสรรคนนเกดขนจากสวนราชการอนหรอระเบยบขอบงคบทออกโดยสวนราชการอน ใหสวนราชการแจงใหสวนราชการทเกยวของทราบ เพอดาเนนการแกไขปรบปรงโดยเรวตอไป และใหแจง ก.พ.ร. ทราบดวย” และหมวด 7 การอานวยความสะดวกและการตอบสนองความตองการของประชาชน มาตรา 37 “....ใหสวนราชการกาหนดระยะเวลาแลวเสรจของงานแตละงานและประกาศใหประชาชนและขาราชการทราบเปนการทวไป...” และมาตรา 38 “...งานทอยในอานาจหนาทของสวนราชการนนใหเปนหนาทของสวนราชการนนทจะตองตอบคาถามหรอแจงการดาเนนการใหทราบภายใน 15 วน ... ” เพอสรางการมสวนรวมใหหนวยงานซงไดรบเรองรองเรยนไปดาเนนการตอ ไดเหนความสาคญ ในอนทจะชวยกนบรรเทาความเดอดรอนราคาญทางดานปญหามลพษใหแกประชาชน จนนาไปสการดาเนนการตรวจสอบและแจงผลการตรวจสอบใหกรมควบคมมลพษ ภายในระยะเวลาทไดกาหนดไวและบรรลวตถประสงคของหนวยงาน

- 23 -

ประเดนขอตรวจพบท 2 ปญหาและอปสรรคในการปฏบตงานในการแกไขปญหาเรองราวรองทกขดานมลพษ ทเกดจาก 1. การเผยแพรขอมลเกยวกบชองทางและผลดาเนนการโครงการจดการเรองรองเรยน ดานมลพษไมครอบคลมและทวถงประชาชนทกพนททวประเทศ พบวา มการเผยแพรขอมลการดาเนนการ ขาวสาร บทความหรอผลการดาเนนการแกไขเรองราวรองทกขดานมลพษ ใหประชาชนทราบเพยง 4 ชองทาง คอ - Internet เวบไซตกรมควบคมมลพษ (www.pcd.go.th) - ประชาชนทไดรบการชวยเหลอดานมลพษ มการเผยแพรในลกษณะบอกตอๆ กน - แผนพบ ประชาสมพนธ “รองทกขปญหามลพษ” - ปายประชาสมพนธชองทางรบเรองราวรองทกข ภายในกรมควบคมมลพษ 2. เจาหนาทผรบผดชอบไมใหความสาคญตอการปฏบตใหเปนไปตามแนวทางการปฏบตงานของเจาพนกงานควบคมมลพษเทาทควร 3. การตรวจสอบขอเทจจรงเกยวกบ เรองราวรองทกขดานมลพษ มเพยงนกวชาการสงแวดลอม นายชางเทคนค และพนกงานขบรถ โดยไมมนตกรของกรมฯ รวมดาเนนการตรวจสอบขอเทจจรงเรองราวรองทกขดานมลพษ สาเหต 1. การเผยแพรขอมลการดาเนนงานโครงการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ มการเผยแพร กระจายขาวสารหรอผลการดาเนนการแกไขเรองราวรองทกขดานมลพษ ทพงจะใหประชาชนรบร มเพยง 4 ชองทาง 2. การออกปฏบตหนาทเพอตรวจสอบขอเทจจรง เรองราวรองทกขดานมลพษ เจาพนกงานควบคมมลพษ ไมสวมใสเครองแบบสาหรบใชในการออกสารวจตรวจสอบขอเทจจรงอยางเหมาะสม มการแตงกายในลกษณะไมเปนทางการ และไมตดบตรเจาพนกงานควบคมมลพษหรอบตรประจาตวซงกรมควบคมมลพษกาหนดใหใช เพอแสดงใหเจาของหรอผครอบครองแหลงกาเนดมลพษ ประชาชนหรอผรองเรยนฯ สามารถมองเหนไดอยางชดเจนและเปดเผยขณะปฏบตงานตรวจสอบขอเทจจรง อกทงมไดแจงจรรยาและแนวทางการปฏบตงานใหเจาของหรอผครอบครองแหลงกาเนดมลพษทราบ ตามประกาศกรมควบคมมลพษ เรอง “แนวทางการปฏบตงานของเจาพนกงานควบคมมลพษในสงกดกรมควบคมมลพษ” ลงวนท 8 กรกฎาคม 2551 3. เนองจากมปรบปรงโครงสรางการบรหารงานของกรมควบคมมลพษ จากเดมไดกาหนดใหกองนตการดแลรบผดชอบในเรองดงกลาว แตในปจจบนการดาเนนการเรองการแกไขปญหาเรองราวรองทกขดานมลพษ อยในความรบผดชอบของฝายตรวจและบงคบการ โดยมการประสานความรวมมอกนระหวาง 2 หนวยงานอยางตอเนอง

- 24 -

ผลกระทบ 1. การเผยแพรประชาสมพนธเพอเสรมสรางความรความเขาใจในบทบาท และอานาจหนาทของกรมควบคมมลพษ ในการจดการปญหาเรองราวรองทกขดานมลพษ มเพยง 4 ชองทาง ไมครอบคลมและทวถงกลมเปาหมายทไดรบความเดอดรอนอยางเพยงพอ 2. หากเจาหนาทผรบผดชอบ ไมใหความสาคญตอการปฏบตใหเปนไปตามแนวทางการปฏบตงานของเจาพนกงานควบคมมลพษ อยางครบถวนทกขอตามทไดกาหนดไวแลว แมจะเปนการปฏบตทเกดจากเจาหนาทเพยงเฉพาะรายบคคล กยอมจะสามารถสงผลถงภาพลกษณของกรมควบคมมลพษอยางไมอาจหลกเลยงได 3. ไมเปนไปตามระเบยบกรมควบคมมลพษ วาดวยการปฏบตราชการเกยวกบเรองราวรองทกขดานมลพษ พ.ศ. 2537 ขอ 10 การตรวจสอบขอเทจจรงเกยวกบเรองราวรองทกขดานมลพษ จะตองมนกวชาการสงแวดลอมและนตกรรวมกนดาเนนการ ขอเสนอแนะ 1. ควรสงเสรมใหมการเผยแพรและประชาสมพนธ ขอมลขาวสารผลการดาเนนงานแกไขปญหาเรองราวรองทกข ตลอดจนบทบาทและอานาจหนาทของกรม ฯ โดยการสรางภาพลกษณใหเปนไปอยางมประสทธภาพ เพอเปนเครองมอชวยในการปฏบตงาน ซงสามารถเขาถงประชาชนซงเปนกลมเปาหมายไดอยางกวางขวาง ผานสอแขนงตางๆ อาท หนงสอพมพ วทย โทรทศน เปนตน สงพมพตางๆ เชน จลสาร โปสเตอร แผนพบ ซองเอกสารหรอจดหมาย (ดานหนาสวนลางของซอง) เปนตน ตลอดจนสามารถประชาสมพนธผานสอประเภท บคลากรในองคกรไดอกชองทางหนง โดยมวตถประสงคเพอใหไดรบการสนบสนนจากประชาชน หนวยงานภาครฐ/เอกชน ทเกยวของ ในการปฏบตงานของกรมควบคมมลพษใหบรรลวตถประสงคดวยความเตมใจ 2. เจาหนาทผไดรบการแตงตงใหเปนเจาพนกงานควบคมมลพษ ควรรสกภาคภมใจในหนาททไดรบมอบหมายและตระหนกถงความสาคญของอานาจหนาทในการบงคบใชกฎหมาย ซงการทาหนาทดงกลาวมโอกาสสงผลกระทบอยางมากตอสทธและเสรภาพของบคคลทเกยวของ รวมทงความสาเรจในการสงเสรมและรกษาคณภาพสงแวดลอมของประเทศ โดยระลกถงพระบรมราโชวาท ของพระบาทสมเดจพระเจาอยหว เกยวกบความซอสตยสจรต ในพธพระราชทานปรญญาบตรของจฬาลงกรณมหาวทยาลย ณ หอประชม จฬาฯ เมอวนท 25 กรกฎาคม พ.ศ. 2506 ความวา “การทางานดวยใจรก ตองหวงผลงานนนเปนสาคญ แมจะไมมใครรใครเหนกไมนาวตก เพราะผลสาเรจนนจะเปนประจกษพยานทม นคง ทพดเชนนเหมอนกบสอนใหปดทองหลงพระ การปดทองหลงพระนน เมอถงคราวจาเปนกตองปด วาท จรงแลวคนโดยมากไมคอยชอบปดทองหลงพระกนนก เพราะนกวาไมมใครเหน แตถาทกคนพากนปดทองแตขางหนาไมมใครปดทองหลงพระเลย พระจะเปนพระทงามบรบรณไมได” กรมควบคมมลพษ อาศยอานาจตามความในมาตรา 78 แหงพระราชบญญตระเบยบขาราชการพลเรอน พ.ศ. 2551 กาหนดจรรยาของพนกงานเจาหนาทและพนกงานควบคม

- 25 -

มลพษไว เพอเปนมาตรฐานดานความประพฤต เมอเจาหนาทผรบผดชอบในการปฏบตงานเกยวกบการแกไขเรองราวรองทกข ไดมการปฏบตเปนไปตามแนวทางซงกรมควบคมมลพษไดกาหนดไวแลวนน ยอมจะชวยสงเสรมภาพลกษณทดของกรมควบคมมลพษตอสงคม ซงจะไดรบความรวมมอจากประชาชน สถานประกอบการและหนวยงานทเกยวของใหสนบสนนการปฏบตงาน ทสงผลใหการดาเนนการแกไขเรองราวรองทกข มประสทธภาพและประสทธผลยงขน 3. ควรปรบปรงระเบยบกรมควบคมมลพษ วาดวยการปฏบตราชการเกยวกบเรองราวรองทกขดานมลพษ พ.ศ. 2537 เพอใหสอดคลองกบโครงสรางการบรหารงานของกรมควบคมมลพษ ซงจากเดมไดกาหนดใหกองนตการดแลรบผดชอบในเรองดงกลาว แตในปจจบนการดาเนนการเรองการแกไขปญหาเรองราวรองทกขดานมลพษ มาอยในความรบผดชอบของฝายตรวจและบงคบการ โดยฝายตรวจและบงคบการ มการสงเสรมและสนบสนนใหเจาหนาทมศกยภาพในการปฏบตงานในฐานะเจาพนกงานควบคมมลพษ และพนกงานเจาหนาทมาโดยตลอด ทงในดานความรทางดานเทคนค ดานวชาการในการตรวจสอบ ตรวจวดมลพษ ฯ รวมถงขอกฎหมายทงในสวนของกฎหมายมหาชน กฎหมายปกครองและกฎหมายอนๆ ทเกยวของ ซงในระดบกรมฯ กองนตการ รบผดชอบจดการอบรมหลกสตรกฎหมายเกยวกบการปฏบตงานตามพระราชบญญตสงเสรมและรกษาคณภาพสงแวดลอมแหงชาต พ.ศ. 2535 ใหแกขาราชการและเจาหนาทของหนวยงาน ซงรวมถงเจาหนาทฝายตรวจและบงคบการเขารวมการอบรมอยางตอเนอง จากการตรวจสอบการดาเนนงานโครงการจดการเรองรองเรยนดานมลพษ ของฝายตรวจและบงคบการ มการบรหารจดการโครงการ ฯ โดยมระบบการควบคมภายในทกขนตอนการดาเนนงาน ดงน 1) ระเบยบกรมควบคมมลพษ วาดวยการปฏบตราชการเกยวกบเรองราวรองทกขดานมลพษ พ.ศ. 2537 ประกาศ ณ วนท 16 มนาคม 2537 2) ประกาศกรมควบคมมลพษ เรองแนวทางการปฏบตงานของเจาพนกงานควบคมมลพษในสงกดกรมควบคมมลพษ ประกาศ ณ วนท 8 กรกฎาคม 2551 3) ขอบงคบกรมควบคมมลพษ วาดวยจรรยาของพนกงานเจาหนาทและเจาพนกงานควบคมมลพษในสงกดกรมควบคมมลพษ ประกาศ ณ วนท 8 กรกฎาคม 2551 4) คาสงฝายตรวจและบงคบการ ท 02/2550 เรอง มอบหมายเจาหนาทเขาถงขอมลขาวสารลบ ลงวนท 9 พฤษภาคม 2550 5) แผนผงขนตอนการดาเนนงานเรองรองเรยนดานมลพษทชดเจน (ระยะเวลาเฉลยในการจดการเรองรองเรยนดานมลพษไมเกน 45 วนทาการตอเรอง) 6) แผนการตรวจเชคบารงรกษาและสอบเทยบอปกรณและเครองมอทใชในการตรวจสอบขอเทจจรงประจาป

- 26 -

อกทง จดใหมระบบการควบคม ดแลรกษาอปกรณและเครองมอทใชในการตรวจสอบขอเทจจรงฯ การใชจายเงนงบประมาณในการดาเนนกจกรรมตามโครงการ ฯ เปนไปตามระเบยบของทางราชการ โดยมการบรหารจดการบคลากรทมอยอยางจากด ใหสามารถดาเนนการตามภารกจ บทบาทและอานาจหนาทของกรมควบคมมลพษ เพอแกไขปญหาความเดอดรอนของประชาชนผไดรบความเดอดรอนจากภาวะมลพษไดอยางมประสทธภาพและประสทธผล หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการ เมอวนท 20 ตลาคม 2552 ดงน “ เรยน ทานรอง วรศาสตร เพอโปรดทราบผลการตรวจสอบ “การดาเนนการแกไขปญหาเรองรองทกขดานมลพษ” ของหนวยตรวจสอบภายใน โปรดพจารณาเสนอแผนงานการปรบปรงการดาเนนการตามขอสงเกตและขอเสนอแนะของหนวยตรวจสอบภายใน เพอดาเนนการใหเกดผลในทางปฏบตตอไปโปรดพจารณา เรอง เครองแบบของเจาพนกงานควบคมมลพษหรอเครองแตงการทเหมาะสมดวย”

- 27 -

8. โครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” เพอเฉลมพระเกยรตสมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ ภายใตโครงการควบคมและปองกนมลพษทางนาในพนทลมนาเจาพระยา ผลการตรวจสอบ การบรหารจดการ โครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” เพอเฉลมพระเกยรตสมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ มการแตงตงคณะกรรมการ รวม 3 ชด คอ

1) คณะกรรมการอานวยการโครงการ 2) คณะกรรมการดาเนนโครงการ 3) คณะกรรมการระดบจงหวด หนวยงานผรบผดชอบการคดเลอกโรงเรยนนารอง สานกงานเขตพนทการศกษาจงหวด 9 จงหวด ไดแก นครสวรรค ชยนาท สงหบร อางทอง พระนครศรอยธยา ปทมธาน นนทบร สมทรปราการ และกรงเทพมหานคร คณสมบตโรงเรยนนารองทเขารวมโครงการ ฯ ตงอยรมแมนาเจาพระยาหรอลานาและคลองสาขาทเชอมตอกบแมนาเจาพระยา ภายในระยะทาง 5 กโลเมตร ซงเปนโรงเรยนของรฐบาลและเอกชน การประกวดแขงขน แบงออกเปน 2 ระดบ ไดแก ระดบประถมศกษา และระดบมธยมศกษา แหลงงบประมาณ 1) บรษท บางจาก ปโตรเลยม จากด (มหาชน) จานวน 3,000,000.00 บาท 2) กรมควบคมมลพษ จานวนประมาณ 10,317,950.00 บาท รวมเปนเงนประมาณ 13,317,950.00 บาท วธการจดสรรงบประมาณ ใหกรมควบคมมลพษ โอนงบประมาณใหกบสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน (สพฐ.) และกรมสงเสรมการปกครองทองถนโดยตรง โดยจดสรรงบประมาณใหกบสานกงานเขตพนทการศกษาของแตละจงหวดและสานกงานทองถนจงหวดชยนาท เพอใหโรงเรยนในเขตพนทรบผดชอบเบกจายตอไป

ขอตรวจพบท 1 : การบรหารจดการเงนงบประมาณโครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” เพอเฉลมพระเกยรตสมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ ยงไมรอบคอบและ ระมดระวงใหมความรดกมและมความเหมาะสมเพยงพอ รวมถงขาดการตดตาม การรายงานผลการใชเงนและการกากบตรวจสอบการใชเงน 1. การจดสรรเงนงบประมาณ โดยการโอนเงนงบประมาณเบกแทนกน ใหแก สานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน (สพฐ.) ไมรดกมเพยงพอและขาดการตดตามผลการดาเนนงานตามแผนงานทกาหนด ซงจากการตรวจสอบ พบวา โรงเรยนนารอง จานวน 7

- 28 -

แหง ทผานการคดเลอกตามหลกเกณฑทคณะกรรมการดาเนนงานโครงการฯ กาหนด และไดรบการอนมตเงนงบประมาณแลวในเดอนพฤศจกายน 2551 ขอเปลยนแปลงกจกรรมจากการกอสรางระบบบาบดนาเสย เปนกจกรรมอนทเกยวกบการจดการนาเสยของโรงเรยนแทน ในเดอนพฤษภาคม 2552 โดยมเงนงบประมาณคงเหลอหลงจากเปลยนแปลงกจกรรม ทจะตองสงคน จานวน 101,000.00 บาท ตามหนงสอกรมควบคมมลพษ ท ทส 0305/6155 – 63 ลงวนท 15 มถนายน 2552 เรอง การประสานการดาเนนงานภายใตโครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คน นาใสใหเจาพระยาเฉลมพระเกยรตสมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ ครงท 5 “เอกสารสงทสงมาดวย” จานวนเงนทตองสงคนใหกรมฯ อยในชองความเหนและขอเสนอประกอบการพจารณา และพบวา มการโอนเงนงบประมาณใหสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน (สพฐ.) เบกแทนสาหรบดาเนนงานตามกจกรรมทเสนอ เปนเงน จานวน 6,867,950.00 บาท แตภายหลงไดรบแจงจาก สพฐ. วา มโรงเรยน 1 แหง ซงไดรบงบประมาณจดสรร จานวน 73,000.00 บาท อยในสงกดกรมสงเสรมการปกครองทองถน จงตองมการโอนเงนงบประมาณเบกแทนจานวนดงกลาวคนกรมควบคมมลพษ โดยเจาหนาทผรบผดชอบเกยวกบการโอนเงนงบประมาณเบกแทน ไดโอนใหกรมสงเสรมการปกครองทองถน แตไมพบหลกฐานการโอนเงนดงกลาว จงมการจดทาใบแจงการเบกเงนงบประมาณแทนกน เสนอผมอานาจลงนามซาอกครงและสงใหกรมสงเสรมการปกครองทองถน โดยใชระยะเวลาในการดาเนนการรวม 5 เดอน การจดทาแผนการดาเนนงานโครงการ ฯ ไดกาหนดขนตอนใหโรงเรยนนารอง ทง 76 แหงมการดาเนนงานตามกจกรรมและสงรายละเอยดผลการดาเนนงาน พรอมหลกฐานประกอบตามรปแบบ/วธการทกาหนดในกจกรรมทเสนอ พรอมการใชจายเงนงบประมาณ รวม 2 ครง โดยครงท 1 ระหวางเดอนกนยายน 2551 - กมภาพนธ 2552 และครงท 2 ระหวางเดอนมนาคม - เมษายน 2552 และทประชมคณะกรรมการดาเนนงานโครงการ ฯ ครงท 1/2552 เมอวนท 22 ตลาคม 2551 มมตใหสานกงานเขตพนทการศกษาจงหวดทง 9 จงหวด ตดตามความกาวหนาในการดาเนนงานและการใชงบประมาณของโรงเรยน โดยรวบรวมสงสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐานและกรมควบคมมลพษ 2. มการจดหาพสด คอ กระเปาผาดบ ใชในกจกรรมเดยวกนทซาซอนกน โดยกรมควบคมมลพษ มการจดซอกระเปาผาดบ จานวน 1,000 ใบ ภายในวงเงนงบประมาณ 65,000.00 บาท ตามใบสงซอเลขท 414/2552 ลงวนท 21 พฤษภาคม 2552 เพอเปนของทระลกในกจกรรมการแถลงขาวและมอบรางวล โครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา”ฯ และในการดาเนนการจดงานแถลงขาวและมอบรางวลโครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” ในวนท 25 สงหาคม 2552 กรมควบคมมลพษ ไดคดเลอก บรษท เวลธตพลส ครเอชน จากด เปนผดาเนนการจดงานฯ ตามสญญาจางเลขท 136/2552 ลงวนท 4 สงหาคม 2552 วงเงนงบประมาณ 1,994,000.00 บาท โดยบรษท ฯ ไดเสนอและ

- 29 -

จดทากระเปาผาดบ จานวน 1,000 ใบ มลคา 50,000.00 บาท และสมดโนต จานวน 1,000 เลม เปนเงน 25,000.00 บาท เปนของทระลกมอบใหผเขารวมกจกรรมในวนจดงานดงกลาว สาเหต 1. เจาหนาทผรบผดชอบดานงบประมาณของโครงการฯ ไมไดดาเนนการตรวจสอบขอเทจจรงของโรงเรยนทเขารวมโครงการใหมความรดกมเพยงพอ 1.1 ในขนตอนการคดเลอกโรงเรยนนารอง ไมไดจาแนกโรงเรยนตามตนสงกด และมการพจารณาตรวจสอบขอมลโรงเรยนทสมครเขารวมโครงการ จากใบสมครและแบบเสนอรายละเอยดโครงการของโรงเรยน แลวอนมตจดสรรงบประมาณดาเนนงานใหแกโรงเรยนนารองทง 76 แหง โดยไมไดตรวจสอบสภาพพนทจรงของโรงเรยนกอน 1.2 ไมมการกาหนดรปแบบมาตรฐาน สาหรบการรายงานผลการดาเนนงานและการใชจายเงนงบประมาณทชดเจน เพอใหโรงเรยนนารองทง 76 แหง ใชเปนแนวทางในการรายงานผลและขาดการเรงรดตดตามใหสานกงานเขตพนทการศกษาจงหวด ทง 9 จงหวด รวบรวมรายงานผลการดาเนนงานและการใชงบเงนประมาณ สงสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐานและกรมควบคมมลพษ เพอกากบและตดตามผลตรวจสอบการใชเงนงบประมาณ ใหเปนไปตามแผนการดาเนนงานทกาหนดและเปนไปตามมตทประชมคณะกรรมการดาเนนงานโครงการฯ ครงท 1/2552 เมอวนท 22 ตลาคม 2551 1.3 หนวยงานผเบกแทนไมไดปฏบต ใหเปนไปตามหนงสอกรมบญชกลาง ดวนทสด ท กค 0409.7/ว 355 ลงวนท 12 ตลาคม 2550 เรอง การเบกจายเงนงบประมาณแทนกนในระบบ GFMIS “ ขอ 3 สวนราชการผเบกแทน 3.4 ใหสวนราชการผเบกแทนรายงานการใชจายเงนงบประมาณทเบกแทนใหเจาของงบประมาณทราบเปนรายเดอน ภายในวนท 15 ของเดอนถดไป ” และเจาหนาทผควบคมงบประมาณทเกยวของกบการโอนเงนงบประมาณเบกแทนกน (ฝายคลงและพสด : สานกงานเลขานการกรม) ไมไดแจงผลการโอนเงนใหแกเจาของโครงการฯ ตดตามรายงานการใชจายเงนงบประมาณ หรอประสานงานใหสานก/กอง/ฝาย ผรบผดชอบโครงการฯ ไดทราบถงปญหา อปสรรคเพอใหสามารถดาเนนการกากบและตดตามเรองดงกลาวกบหนวยงานผเบกแทนโดยตรง 2. เจาหนาทผรบผดชอบดานงบประมาณของโครงการ ฯ มไดจดทาปฏทนการใชจายงบประมาณแยกรายกจกรรมทชดเจน และขาดความระมดระวงในการตรวจสอบการจดหาพสดเพอใชในกจกรรมดงกลาว วาไดมการจดทาของทระลกซงเปนชนดเดยวกนไวแลวหรอไม ผลกระทบ 1. คณะกรรมการดาเนนงานโครงการฯ ไดรบขอมลรายละเอยดไมครบถวน ตามขอเทจจรงทเกดขนในระหวางดาเนนงานตามแผนงาน จงไมสามารถอาศยกลไกการบรหารจดการโครงการในรปแบบของคณะกรรมการดาเนนงานโครงการไดอยางเตมท

- 30 -

1.1 มโรงเรยนนารอง 7 แหง ไดรบเงนงบประมาณไมสอดคลอง เหมาะสมตามขอเทจจรง และมการขอเปลยนแปลงกจกรรมหลงจากไดรบอนมตจดสรรเงนงบประมาณแลว และกรมควบคมมลพษ ยงไมไดรบเงนสวนทอนมตใหโรงเรยนเกน เปนงบลงทน จานวน 101,000.00 บาท คนจากสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน และพบวา ณ วนท 30 กนยายน 2552 มเงนงบประมาณเบกแทนกนทโอนใหแกสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐานคงเหลอ รวมเปนเงน จานวน 523,839.35 บาท ประกอบดวยงบดาเนนงาน จานวน 159,165.40 บาท และงบลงทน จานวน 364,673.95 บาท สงผลใหกรมควบคมมลพษ ไมสามารถนาเงนงบประมาณทเหลอดงกลาว มาใชในการพฒนาประสทธภาพการดาเนนงาน ภายใตภารกจของกรม ฯ ใหเกดประโยชนตอหนวยงานไดทนภายในปงบประมาณ 1.2 มโรงเรยน 1 แหง ซงไดรบการจดสรรงบประมาณ จานวน 73,000.00 บาท อยในสงกดกรมสงเสรมการปกครอง ไดรบเงนโอนเพอใชในการดาเนนกจกรรมตามแผนการดาเนนงาน ลาชากวาแหงอนเปนระยะเวลา 5 เดอน อกทง กรมควบคมมลพษ ไมไดรบรายงานผลการดาเนนงานและการใชจายเงน สาหรบการกากบตรวจสอบการใชเงนงบประมาณ ทโรงเรยนแตละแหงไดรบจดสรร อยางครบถวนสมบรณ 1.3 สานกจดการคณภาพนา ซงเปนหนวยงานผรบผดชอบโครงการฯ ไมทราบขอมลหรอปญหาอปสรรคทเกยวกบการโอนเงนงบประมาณเบกแทนกนและผลการสงรายงานการใชจายของหนวยงานผเบกแทนจากเจาหนาทผควบคมงบประมาณของฝายคลงและพสด/สานกงานเลขานการกรม จงทาใหเจาหนาทผรบผดชอบดานงบประมาณของโครงการฯ ไมสามารถกากบ ตดตามผลและรายงานการใชจายเงนงบประมาณ จากหนวยงานผเบกแทนไดอกทางหนง 2. ทาใหไดมาซงพสดประเภทเดยวกน ทจะเปนเหตใหเขาลกษณะของการแบงซอแบงจาง อนเปนขอหามตามระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสด พ.ศ. 2535 และทแกไขเพมเตม ขอ 22 วรรคสอง การใชจายงบประมาณเปนไปอยางไมประหยด และไมเหมาะสม ขอเสนอแนะ 1.เจาหนาทผรบผดชอบในเรองของการบรหารจดการเงนงบประมาณของโครงการ ฯ ควรมความละเอยดรอบคอบ และมความรดกมเพยงพอ เพอใหเกดความเชอมนวาการใชเงนงบประมาณของหนวยงานเปนไปอยางมประสทธภาพ 1.1 เจาหนาทผรบผดชอบทเกยวของกบการโอนเงนงบประมาณ ควรมการตรวจสอบตนสงกดในระดบกรมของหนวยงาน ทกรมควบคมมลพษมความประสงคจะใหปฏบตงานแทน เพอใหบรรลวตถประสงคอยางละเอยด รอบคอบ กอนดาเนนการโอนเงนฯ ทกครง 1.2 การดาเนนงานโครงการ ทมการบรหารจดการในรปแบบของการแตงตงคณะกรรมการดาเนนงานโครงการ ฯ ซงถอวาเปนกลไกทสาคญ ทสามารถผลกดนใหการ

- 31 -

ดาเนนงานในแตละขนตอนเกดการกากบ เรงรด ตดตามงานในสวนทเกยวของกบหนวยงานอนไดอยางเตมท โดยผานมตทประชมของคณะกรรมการฯ เพอใหการดาเนนงานมความครบถวนสมบรณทกขนตอนของกจกรรม และควรมการกาหนดรปแบบของการรายงานผลการดาเนนงานและการใชจายเงนงบประมาณใหมความชดเจนเปนไปในแนวทางเดยวกน เพอใหหนวยงานไดรบขอมลทมความครบถวนสมบรณ สามารถใชประโยชนและตรวจสอบได 1.3 ควรกาหนดใหเจาหนาทผควบคมงบประมาณ ทเกยวกบการโอนเงนงบประมาณเบกแทนกน (ฝายคลงและพสด : สานกงานเลขานการกรม) แจงผลการดาเนนการให สานก/กอง/ฝาย เจาของโครงการทราบ - มการตรวจสอบและตดตามรายงานการใชจายเงนจากหนวยงานผเบกแทน ซงเปนไปตามหนงสอ กรมบญชกลาง ดวนทสด ท กค 0409.7/ว 355 ลงวนท 12 ตลาคม 2550 เรองการเบกจายเงนงบประมาณแทนกนในระบบ GFMIS - และสาเนาแจง สานก/กอง/ฝาย เจาของโครงการฯ เพอใชประโยชนในการกากบและตดตามงานอกทางหนง ซงจะชวยใหสามารถตดตอประสานงานและใหหนวยงานผเบกแทนคนเงนงบประมาณแกหนวยงาน เพอบรหารจดการเงนทเหลอไดทนภายในปงบประมาณ 2. ควรจดทาปฏทนงานเกยวกบงบประมาณ แยกตามกจกรรมยอย ทอยภายใต โครงการตางๆ ตามเอกสารงบประมาณรายจายประจาปใหเกดความชดเจน เพอใชในการควบคมกากบงานดานงบประมาณ ใหเปนไปตามขนตอนอยางมประสทธภาพและเปนการควบคมภายในทด อกทงแสดงใหเหนวา ไดมการใชเงนงบประมาณใหเกดประโยชนอยางเตมท ตลอดจนสามารถใชประโยชนในการเปนฐานขอมลดานงบประมาณ สาหรบการตดตามประเมนผลและตรวจสอบขอมลของโครงการฯ เพอสะดวกตอการสบคนไดในภายหลง ขอสงเกต การเขยนโครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา” เพอเฉลมพระเกยรตสมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ ไมละเอยดและชดเจน เพยงพอ เจาหนาทผเขยนโครงการ ระบขอมลในสวนขององคประกอบของโครงการ ดานงบประมาณโครงการไมชดเจน เนองจากพบวา รายละเอยดของโครงการฯ ขอ 11 งบประมาณโครงการฯ ไมระบวงเงนงบประมาณไวในหวขอเดยวกน แสดงไวเพยงชอหนวยงาน ไดแก บรษท บางจาก ปโตรเลยม จากด (มหาชน) องคการจดการนาเสย กรมควบคมมลพษ ภาคเอกชนและอนๆ แตแสดงขอความ “...โดยมงบประมาณสนบสนนการดาเนนงานใหกบโรงเรยน ภายในวงเงน 150,000.00 บาท/โรงเรยน...” ไวในขอ 4 ขอบเขตการดาเนนงานของโรงเรยน และพบวา ตารางแสดงกจกรรมทตองใชงบประมาณ ป 2552 ผลผลตท 1 สาหรบโครงการ “เยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยา”ฯ ระบงบประมาณไว จานวน 3,000,000.00 บาท และผลผลตท 2 โครงการเสรมสรางความพรอมและการมสวนรวมของประชาชนในการแกไขปญหามลพษทางนา (นาไปใชในโครงการเยาวชนรวมใจ ลดนาเสย คนนาใสใหเจาพระยาฯ) จานวน 8,889,800.00 บาท รวมทงสน 11,889,800 บาท และมการใช

- 32 -

เงนงบประมาณในการดาเนนโครงการฯ โดยรวมประมาณ 10,317,950.00 บาท ในกจกรรมตางๆ ตามแผนการดาเนนงานทกาหนดไวในโครงการฯ เชน เงนสนบสนนโรงเรยนนารอง เงนสนบสนนสานกงานเขตพนทการศกษาจงหวด , เงนรางวลโรงเรยนชนะเลศ ระดบจงหวด/ระดบลมนา , คาจางจดงานแถลงขาว และคาใชจายในการเดนทางไปราชการเพอใหคาปรกษาและตรวจประเมนผล เปนตน ขอเสนอแนะ เจาหนาทผไดรบมอบหมาย ใหเปนผเขยนโครงการ ควรคานงถงงบประมาณทใชในการดาเนนงานโครงการในภาพรวม ซงสามารถระบไวในรปของการประมาณการ โดยระบแหลงทมาของงบประมาณและทรพยากรอนๆ ทใช และกาหนดงบประมาณใหสอดคลองกบแตละกจกรรมตามแผนการดาเนนงาน ดวยการพจารณาใหครอบคลมทกกจกรรมอยางละเอยด รอบคอบและรดกม โดยคานงถงหลกสาคญ 4 ประการในการจดทาโครงการ คอ ประหยด มประสทธผล มประสทธภาพและความยตธรรม ทงน เพอใหทกหนวยงานสามารถปฏบตงานไดอยางตอเนอง คลองตวและมประสทธภาพสงสด การเขยนโครงการตางๆ ของกรมควบคมมลพษ ไมวาจะมขนาดเชนใด ชนดและประเภทใด ยอมตองมองคประกอบในการเขยนโครงการทเหมอนกน จงเหนควรกาหนดรปแบบหรอแบบฟอรมการเขยนโครงการทชดเจน เพอให สานก/กองฝาย มรปแบบเขยนโครงการทเปนไปในแนวทางเดยวกน เพอใหการจดทาโครงการเปนการจดกจกรรมทเปนระบบ เพอการปฏบตหนาทองคการใหบรรลถงเปาหมายอยางมประสทธภาพ ดงนน โครงการทดยอมทาใหประสทธภาพของการดาเนนงาน และผลตอบแทนทหนวยงานจะไดรบอยางคมคา อนจะนามาซงการพฒนาของหนวยงาน โดยกรมควบคมมลพษ มการเขยนโครงการแบบประเพณนยม (Conventional Method) ซงเปนรปแบบหนงในการเขยนโครงการทหนวยงานภายในกรมควบคมมลพษสวนใหญคนเคย ดงนน ผรบผดชอบในการเขยนโครงการ ควรศกษาองคประกอบและวธการเขยนโครงการ เพอใหผอานโครงการหรอผปฏบตตามโครงการมความชดเจน เขาใจ และสามารถดาเนนงานตามโครงการใหสาเรจและบรรลถงเปาหมายอยางมประสทธภาพ และเหนควรนารางหลกการของทกโครงการเสนอหวหนาสวนราชการเพอขออนมตในหลกการ กอนเรมดาเนนงานโครงการ เพอใหเปนไปตามแนวทางการจดวางระบบการควบคมภายในและการประเมนผลการควบคมภายในดานการบรหาร ของสานกงานการตรวจเงนแผนดน ปจจยสาคญทสงผลตอความสาเรจของโครงการ การไดรบความรวมมอจากโรงเรยน คณะคร อาจารยและนกเรยน ชมชนโดยรอบตลอดจนหนวยงานทเกยวของทรวมดาเนนงานโครงการฯ โดยกรมควบคมมลพษยงตองขยายผลการดาเนนงานตอไป โดยนาความรและแนวทางปฏบตทดทไดจากโครงการ ฯ จดทาเปนตนแบบเผยแพรไปยงโรงเรยนอนและชมชนทวประเทศ เพอรวมกนฟนฟและรกษาคณภาพนาแมนาเจาพระยาและแหลงนาใกลบานใหสามารถใชประโยชนไดอยางยงยนตลอดไป

- 33 -

การบรหารจดการโครงการ เนนการมสวนรวมในการทางานแบบบรณาการ ตามวธการบรหารราชการแนวใหม ในรปแบบของการแตงตงคณะกรรมการเพอบรหารโครงการประกอบดวย 3 ระดบ คอ คณะกรรมการอานวยการ คระกรรมการดาเนนงานโครงการ และคณะกรรมการระดบจงหวดตามลาดบ โดยวางแผนการดาเนนงาน กาหนดใหมผรบผดชอบโครงการ มการแบงหนาทความรบผดชอบในการดาเนนงาน และจดทาแผนการดาเนนงานเปนลายลกษณอกษร ทเหนขนตอนสาคญชดเจน มการสรปผลการดาเนนงานและขอความเหนชอบในการดาเนนงานตอคณะกรรมการดาเนนงานโครงการ สงผลใหการดาเนนงานโครงการเสรจสนภายในกาหนดเวลาและสอดคลองกบวตถประสงคของโครงการ ผลการดาเนนงานโครงการมประสทธผลและในภาพรวมมประสทธภาพพอควร อยางไรกตาม หลงจากสนสดโครงการฯ แลว ควรกาหนดใหมการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานตามกจกรรมของโรงเรยนนารอง ทง 76 แหง อยางตอเนอง เพอใหกจกรรมการสรางจตสานกและการมสวนรวมเกดความยงยน และบรรลตามเปาหมายทกาหนดในภาพรวมของโครงการฯ หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการ เมอวนท 22 ตลาคม 2552 “ ผอ.สจน. / ลนก. โปรดดาเนนการตามขอเสนอแนะของตรวจสอบภายใน 1. โปรดทารายงานใชจายเงนของทง 76 โรงเรยน และของโครงการในภาพรวม

2. ขอใหชแจง กรณทมการจดทาถงผาซาซอนกน 3. โปรดกาหนดเปนระเบยบปฏบตใน คพ.

1) ใหมรายงานผลการดาเนนงานและการใชจายเงนงบประมาณ ทมการเบกจายแทนกน 2) ใหมการดาเนนการตามขอ 1.3 หนา 6 ของรายงาน”

- 34 -

9. รายงานผลการปฏบตตามแผนการจดซอจดจางประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552

ผลการตรวจสอบ หนงสอสานกงานปลดกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม ท ทส 0201/ว 238 ลงวนท 21 มกราคม 2548 เรอง การตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง โดยมตทประชมคณะกรรมการตรวจสอบภาคราชการประจากระทรวง เหนควรใหผตรวจสอบภายในทาหนาทตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง แลวรายงานผลใหสานกงานตรวจเงนแผนดนทราบเปนประจาทกไตรมาส เรมตงแตปงบประมาณ พ.ศ. 2548 เปนตนไป จากการตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 มผลการตรวจสอบสรปได ดงน 1. กรมควบคมมลพษ ไดมคาสงท 529/2551 ลงวนท 14 พฤศจกายน 2551 เรอง แตงตงคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาปงบประมาณ พ.ศ.2552 และคาสงท 144/2552 ลงวนท 14 พฤษภาคม 2552 เรอง เปลยนแปลงประธานคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 โดยมหนาทในการตดตามเรงรดผลการดาเนนการจดซอจดจางและกอหนผกพนของกรมควบคมมลพษ ใหเปนไปตามแผนการจดซอจดจาง และแผนการเบกจายเงน พรอมทงกาหนดใหการเบกจายเงนเปนตวชวดของหนวยงานภายในกรมฯ 2. ผลการปฏบตตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 สาหรบไตรมาสท 1 - 3 โดยแยกเปนกจกรรมตามกระบวนการจดซอจดจาง ดงน 2.1 แผนงบประมาณ : ควบคมมลพษและจดการสงแวดลอม ผลผลตท 1 : การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม หมวดครภณฑ จานวน 3 รายการ ไดแก

ลาดบท รายการ จานวน งบประมาณ

1 เครองคอมพวเตอรแมขายระบบจดการคณภาพอากาศ 1 เครอง 190,000.00

2 ชดเกบตวอยางอากาศ ฝนละออง กาซและโลหะหนกจากปลองโรงงานอตสาหกรรม

1 เครอง 2,000,000.00

3 ชดตรวจวดสภาพอากาศทางอตนยมวทยา 1 ชด 450,000.00

- 35 -

หมวดทดนและสงกอสราง จานวน 1 รายการ ไดแก


1 ตดตงสถานตรวจวดคณภาพอากาศ

(จงหวดนานและจงหวดลาพน) 2 สถาน 9,000,000.00

ผลผลตท 2 : การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานทเกยวของ

หมวดครภณฑ จานวน 14 รายการ ไดแก


1 เครองสกดตวอยาง นาทะเลสาหรบวเคราะหโครเมยมเฮกซะเวเลนซ

1 เครอง 2,000,000.00

2 เครองวดไอระเหยจากสารเคม 1 เครอง 1,200,000.00

3 ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic

2 เครอง 3,000,000.00

4 เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID)

1 เครอง 3,000,000.00

5 เครองตรวจวดฝนละอองในบรรยากาศ ขนาดเลกกวา 10 ไมครอน

3 เครอง 3,100,200.00

6 ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน 9 เครอง 6,300,000.00

7 รถตรวจวดคณภาพอากาศเคลอนท 1 เครอง 8,000,000.00

8 ระบบสารองขอมลแบบรวมศนย 1 ระบบ 1,282,500.00

9 อปกรณกระจายสญญาณ (Edge Switch) 10 เครอง 1,529,300.00

10 เครองวดความเรวลมของพดลมระบายความรอน 1 เครอง 130,000.00

11 เครองมอตรวจวดความดน 1 เครอง 150,000.00

12 เครองมอวดอณหภมและความชนภายในหองทดสอบแบบตอเนอง

1 เครอง

150,000.00

13 เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ 1 เครอง 300,000.00

14 รถต 12 ทนง 1 คน 990,000.00

- 36 -

หมวดทดนและสงกอสราง จานวน 1 รายการ

ลาดบท รายการ จานวน งบประมาณ 1 สวนตอนรบบรเวณทางเขาอาคาร 1 งาน 477,000.00

กจกรรม : การประกาศสอบราคา/ประกวดราคา

ผลผลตท 1 : การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม

หมวดครภณฑ จานวน 3 รายการ ไดดาเนนการประกาศสอบราคาและประกวดราคา ลาดบท 1 – 2 แลว ในไตรมาสท 1 และลาดบท 3 ในไตรมาสท 2 ไดแก

ลาดบท รายการ จานวน

1 เครองคอมพวเตอรแมขายระบบจดการคณภาพอากาศ 1 เครอง


1 เครอง

3 ชดตรวจวดสภาพอากาศทางอตนยมวทยา 1 ชด

ผลการปฏบต เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 2 รายการ

ไมเปนไปตามแผนฯ จานวน 1 ราย ไดแก ชดเกบตวอยางอากาศ ฝนละออง กาซและโลหะหนกจากปลองโรงงานอตสาหกรรม


หมวดทดนและสงกอสราง จานวน 1 รายการ ไดดาเนนการประกาศประกวดราคาแลว ในไตรมาสท 1 ไดแก


1 ตดตงสถานตรวจวดคณภาพอากาศ (จงหวดนาน และจงหวดลาพน) 2 สถาน

ผลการปฏบต เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง


- 37 -

หมวดครภณฑ จานวนรวม 14 รายการ ไดดาเนนการประกาศสอบราคาและประกวดราคา ลาดบท 1 – 9 แลว ในไตรมาสท 1 ลาดบท 10 – 12 ในไตรมาสท 2 และลาดบท 13 – 14 ในไตรมาสท 3 ไดแก


1 เครองสกดตวอยางนาทะเลสาหรบวเคราะหโครเมยมเฮกซะเวเลนซ 1 เครอง

2 เครองวดไอระเหยจากสารเคม 1 เครอง

3 ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic 2 เครอง

4 เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยก

มเทน Flame Ionization Detector (FID) 1 เครอง

5 เครองตรวจวดฝนละอองในบรรยากาศ ขนาดเลกกวา 10 ไมครอน 3 เครอง

6 ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน 9 เครอง

7 รถตรวจวดคณภาพอากาศเคลอนท 1 เครอง

8 ระบบสารองขอมลแบบรวมศนย 1 ระบบ

9 อปกรณกระจายสญญาณ (Edge Switch) 10 เครอง

10 เครองวดความเรวลมของพดลมระบายความรอน 1 เครอง

11 เครองมอตรวจวดความดน 1 เครอง

12 เครองมออณหภมและความชนภายในหองทดสอบ 1 เครอง

13 เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ 1 เครอง

14 รถต 12 ทนง 1 คน


ไมเปนไปตามแผนฯ จานวน 3 รายการ ไดแก

1. ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic 2. ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน 3. รถตรวจวดคณภาพอากาศเคลอนท


- 38 -

หมวดทดนและสงกอสราง จานวน 1 รายการ ไดดาเนนการประกาศสอบราคาแลว ในไตรมาสท 3 ไดแก


1 สวนตอนรบบรเวณทางเขาอาคาร 1 งาน

ผลการปฏบต เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง

กจกรรม: การลงนามในสญญา


หมวดครภณฑ จานวน 3 รายการ ไดลงนามสญญา ลาดบท 1 แลวในไตรมาสท 1 ลาดบท 2 ในไตรมาสท 2 และลาดบท 3 ในไตรมาสท 3 ตามลาดบ ไดแก

ลาดบท

รายการ จานวน งบประมาณ

(บาท) ราคาทจดหา

(บาท)

1 เครองคอมพวเตอรแมขายระบบจดการคณภาพอากาศ

1 เครอง 190,000.00 188,270.00


1 เครอง 2,000,000.00 1,981,105.00

3 ช ด ต ร ว จ วด ส ภ าพ อ า ก า ศท า งอตนยมวทยา

1 ชด 450,000.00

395,000.00

รวม 2,640,000.00 2,564,375.00

ผลการปฏบต เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ทง 3 รายการ

หมวดทดนและสงกอสราง จานวน 1 รายการ ไดลงนามสญญา ในไตรมาสท 2 ไดแก

ลาดบท


(บาท)

ราคาทจดหา

(บาท)

1 ตดตงสถานตรวจวดคณภาพอากาศ (จงหวดนานและจงหวดลาพน)

2 สถาน 9,000,000.00 8,890,000.00

- 39 -

ผลการปฏบต ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง


หมวดครภณฑ ผลการปฏบต จานวน 12 รายการ ในไตรมาสท 1 ไดลงนามสญญาแลวจานวน 4 รายการ คอ ลาดบท 1 – 4 ในไตรมาสท 2 จานวน 3 รายการ คอลาดบท 5 – 7 และในไตรมาสท 3 จานวน 5 รายการ คอ ลาดบท 8 - 12 ไดแก



(บาท)

1 เครองสกดตวอยางนาทะเลสาหรบวเคราะหโครเมยมเฮกซะเวเลนซ

1 เครอง 2,000,000.00 1,780,000.00

2 เครองวดไอระเหยจากสารเคม 1 เครอง 1,200,000.00 1,196,000.00 3 ระบบสารองขอมลแบบรวมศนย 1 ระบบ 1,282,500.00 1,270,830.00

4 อปกรณกระจายสญญาณ (Edge Switch)

10 เครอง 1,529,300.00 1,515,500.00

5 ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน 9 เครอง 6,300,000.00 6,268,500.00

6 เครองตรวจวดฝนละอองใน บรรยากาศ ขนาดเลกกวา 10 ไมครอน

3 เครอง 3,100,000.00 3,001,350.00

7 รถตรวจวดคณภาพอากาศเคลอนท 1 เครอง 8,000,000.00 7,879,000.00

8 เครองตรวจวดสารอนทรยระเหย แบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID)

1 เครอง 3,300,000.00 3,299,880.00

9 ระบบเกบตวอยางสารมลพษจาก ไอเสยรถยนต Air Toxic

2 เครอง 3,000,000.00 2,998,675.00

10 เครองวดความเรวลมของพดลมระบาย ความรอน

1 เครอง 130,000.00 124,762.00

11 เครองมอตรวจวดความดน 1 เครอง 150,000.00 148,730.00

12 เครองมอวดอณหภมและความชน ภายในหองทดสอบ

1 เครอง 150,000.00 144,985.00

รวม (บาท) 30,141,800.00 29,628,212.00

ผลการปฏบต ไตรมาสท 1 - เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 3 รายการ - ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 3 รายการ ไดแก 1. เครองวดไอระเหยจากสารเคม

- 40 -

2. เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID) 3. ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน ไตรมาสท 2 - เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 2 รายการ - ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 1 รายการ ไดแก ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic ไตรมาสท 3 - เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ทงจานวน 3 รายการ

กจกรรม: การสงมอบ

หมวดครภณฑ ผลการปฏบต ในไตรมาสท 1 จานวน 1 รายการ ไดแก

ลาดบท รายการ จานวน ผลผลต

1 เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยก

มเทน Flame Ionization Detector (FID) 1 เครอง

ผลผลตท 2 การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานทเกยวของ

ผลการปฏบต ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอ/จาง สนสดไตรมาสท 3 ยงไมมการสงมอบ



1 เครองคอมพวเตอรแมขายระบบจดการ

คณภาพอากาศ 1 เครอง

ผลผลตท 1 การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม

2 เครองสกดตวอยางนาทะเลสาหรบวเคราะหโครเมยมเฮกซะเวเลนซ

1 เครอง

ผลผลตท 2 การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานทเกยวของ

3 เครองวดไอระเหยจากสารเคม 1 เครอง “ – “

4 เครองตรวจวดฝนละอองในบรรยากาศ ขนาดเลกกวา 10 ไมครอน

3 เครอง “ – “

5 ชดตรวจวดระดบเสยงสถาน 9 เครอง “ – “

6 ระบบสารองขอมลแบบรวมศนย 1 ระบบ “ – “

7 อปกรณกระจายสญญาณ (Edge Switch) 10 เครอง “ – “

- 41 -

ผลการปฏบต เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ทงจานวน 7 รายการ



1 ชดเกบตวอยางอากาศ ฝนละออง กาซแ ล ะ โ ล ห ะ หน ก จ า ก ป ล อ ง โ ร ง ง า นอตสาหกรรม

1 ชด ผลผลตท 1 การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม

2 ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic

2 เครอง ผลผลตท 2 การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานทเกยวของ

3 รถตรวจวดคณภาพอากาศเคลอนท 1 เครอง “ – “

4 เครองวดความเรวลมของพดลมระบายความรอน

1 เครอง “ – “

5 เครองมอตรวจวดความดน 1 เครอง “ – “

6 เครองมออณหภมและความชนภายในหองทดสอบ

1 เครอง “ – “


ไมเปนไปตามแผนฯ จานวน 1 รายการ ไดแก ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic

หมวดทดนและสงกอสราง ผลการปฏบต ในไตรมาสท 3 จานวน 1 รายการ ไดแก


1 ตดตงสถานตรวจวดคณภาพอากาศ (จงหวดนานและจงหวดลาพน)

2 สถาน

ผลผลตท 1 การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม

ผลการปฏบต ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง

- 42 -

สรปผลการตรวจสอบ จากผลการตรวจสอบกระบวนการในการจดซอจดจาง ในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ตงแตวนท 1 ตลาคม 2551 – 30 มถนายน 2552 รวม 3 ไตรมาส โดยแยกเปน 3 กจกรรม คอ 1. กจกรรมการประกาศสอบราคา/ประกวดราคา 2. กจกรรมการลงนามในสญญา และ 3. กจกรรมการสงมอบ

รายการ

ประกาศสอบราคา/ ประกวดราคา ลงนามในสญญา การสงมอบ

แผน ผล แผน ผล แผน ผล

ครภณฑ/ทดนและสงกอสราง (รายการ) 19 14 19 14 19 15

ผลการปฏบตเปนไปตามแผน (รอยละ) 100 % 73.68 % 100 % 73.68% 100 % 78.95%

พบวา กจกรรมการสงมอบ กจกรรมการประกาศสอบราคา/ประกวดราคา และกจกรรมการลงนามในสญญา ผลการปฏบตสวนใหญดาเนนการไดใกลเคยงกบแผนฯ ทกาหนดไว คดเปนรอยละ 78.95 73.68 และ 73.68 ตามลาดบ และปจจยหนงทสนบสนนใหผลการปฏบตใกลเคยงกบแผนฯ คอ มการจดประชมคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 เปนประจาทกเดอน รวมถงมการกาหนดใหสานก/กอง/ฝายจดเตรยมราง TOR กอนเรมตนปงบประมาณ ผลปฏบตการจดซอจดจาง ณ สนไตรมาสท 3 ทยงไมสงมอบ มจานวน 2 รายการ ไดแก 1. ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic 2. เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID) สาหรบผลการปฏบตทไมเปนไปตามแผนงาน ทง 3 กจกรรม มสาเหตมาจาก 1. การกาหนดแผนการจดซอจดจาง บางรายการไมสอดคลองกบระยะเวลาการดาเนนการตามวธการจดซอจดจาง ซงบางวธการจดซอจดจาง ตองใชระยะเวลาในการดาเนนการ เชน การพสดดวยวธการทางอเลกทรอนกส และวธประกวดราคา เปนตน ครภณฑและสงกอสรางบางรายการมความลาชาตอเนองมาจากไตรมาสท 1 และท 2 จงสงผลกระทบมาถงไตรมาสท 3

2. ครภณฑและสงกอสรางบางรายการมการยกเลกการจดซอจดจาง เนองจากไมมผมายนประมล ไดแก

- ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic จานวน 2 เครอง วงเงนงบประมาณ 3,000,000.00 บาท ไดดาเนนการประกาศประกวดราคาเมอวนท 29

- 43 -

ธนวาคม 2551 จาหนายเอกสาร ตงแตวนท 5 – 9 มกราคม 2552 แตไมมผย นซองประกวดราคาแตอยางใด ผอานวยการสวนมลพษทางอากาศจากยานพาหนะ สานกจดการคณภาพอากาศและเสยง ใหความเหนวาไมมผยนซองประกวดราคา เนองจากคณลกษณะของระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic ไมสามารถจดหาไดภายในวงเงนงบประมาณ 3,000,000.00 บาท และการพฒนางานดานการเกบและวเคราะหสาร Air Toxic จากไอเสยรถยนตมความสาคญและจาเปนทจะตองพฒนาอยางตอเนอง จงขอปรบรายละเอยดคณลกษณะเฉพาะของอปกรณเสรมบางรายการ ซงไมสงผลกระทบตอการทางานของระบบและสามารถจดซอภายในวงเงนงบประมาณทไดรบจดสรร โดยหวหนาหนวยงานผมอานาจอนมตไดใหความเหนชอบแลว ตามหนงสอ สจอ.372/2552 ลงวนท 13 กมภาพนธ 2552 การประกาศประกวดราคา ครงท 2 เมอวนท 30 มนาคม 2552 จาหนายเอกสารตงแตวนท 31 มนาคม – 7 เมษายน 2552 กาหนดยนซองประกวดราคาดวยระบบอเลกทรอนกส และประกาศรายชอผมสทธไดรบการคดเลอกเขาเสนอราคา ในวนท 20 เมษายน 2552 จงไดผขายระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic ตามวตถประสงค - เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID) จานวน 1 เครอง วงเงนงบประมาณ 3,000,000.00 บาท ไดดาเนนการประกาศประกวดราคา เมอวนท 27 ตลาคม 2551 จาหนายเอกสารตงแตวนท 27 ตลาคม – 4 พฤศจกายน 2551 แตไมมผย นซองประกวดราคาแตอยางใด ผอานวยการสานกจดการคณภาพอากาศและเสยง ใหความเหนวาไมมผย นซองประกวดราคา เนองจากคณลกษณะเฉพาะของเครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID) ไมสามารถจดหาไดภายใตวงเงน 3,000,000.00 บาท แตมความจาเปนตองจดซอเนองจากอยระหวางดาเนนการจดทามาตรฐานควบคมการปลอยทงสารอนทรยระเหยจากอตสาหกรรมเคม โดยอางองวธการตรวจวดตามวธท 25 ขององคการพทกษสงแวดลอมแหงประเทศสหรฐอเมรกา จงขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณ จานวน 300,000.00 บาท เพอสมทบเพมเตม และปรบลดเครองมอและอปกรณเสรมบางรายการออก ซงไมสงผลกระทบตอการทางานของเครองมอ และสามารถจดซอไดภายในวงเงนงบประมาณ จานวน 3,300,000.00 บาท การประกาศประกวดราคาครงท 2 เมอวนท 2 กมภาพนธ 2552 จาหนายเอกสาร ตงแตวนท 3 - 10 กมภาพนธ 2552 กาหนดยนซองประกวดราคา ดวยระบบระบบอเลกทรอนกส ในวนท 16 กมภาพนธ 2552 ประกาศรายชอผมสทธไดรบการคดเลอกเขาเสนอราคา วนท 20 กมภาพนธ 2552 จงไดผขายเครองมอ ตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector ตามวตถประสงค 3. สานก/กอง/ฝาย ภายในกรมฯ สงเรองเพอดาเนนการขอซอขอจางใหฝายคลงและพสดลาชา

- 44 -

ขอเสนอแนะ

เจาหนาทผมหนาทในการกาหนดแผนปฏบตการจดซอจดจางประจาป ของแตละ สานก/กอง/ฝาย ควรคานงถงปจจยตาง ๆ ในการจดทาแผน ดงน 1. ระยะเวลาของกระบวนการจดซอจดจางทตองดาเนนการตามระเบยบสานกนายก รฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. 2535 และทแกไขเพมเตม เปนองคประกอบหนงในการจดทาแผน ทาใหสามารถดาเนนการใหบรรลวตถประสงคตามแผนทกาหนดได 2. จะตองมความสอดคลองกบแผนการใชจายเงนงบประมาณ ทสานกงาน กพร. ไดกาหนดใหเปนตวชวดของสานก/กอง/ฝาย 3. จะตองไมกอใหเกดผลกระทบตอการปฏบตงานตามภารกจ ทมสาเหตมาจากการขาดเครองมอเครองใชในการดาเนนงาน 4. มต ครม. เมอวนท 11 พฤศจกายน 2551 เกยวกบมาตรการและแนวทางการเรงรดตดตามการใชจายงบลงทนประจาป 2552 ในภาพรวมของกรมฯ 5. ประกาศคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน เรอง การจดทาแผนปฏบตการจดซอจดจาง พ.ศ. 2546 และกรณทมเหตสดวสยทเปนสาเหตใหไมสามารถดาเนนการใหเปนไปตามแผนได หรอมการขอโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจาป มาตงเบกในงบลงทน เพอจดซอจดจางเพมเตม สามารถขอปรบแผนปฏบตการจดซอจดจาง และสงสาเนาใหสานกงานการตรวจเงนแผนดน ภายใน 15 วนนบแตวนทไดรบอนมต หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการเมอวนท 10 สงหาคม 2552 และใหนาเขาทประชมกรมควบคมมลพษ ครงท 8/2552 วนท 4 สงหาคม 2552 และมมต 1. ใหสานก/กอง/ฝาย จดทาแผนการใชจายเงนงบประมาณประจาป 2553 ใหสอดคลองกบความเปนจรงทสามารถกระทาได และดาเนนการใหไดตามแผนทกาหนด 2. ให รอง อคพ. ผอ.สานก/กอง/ฝาย และเจาหนาท คพ. ทกคน ใหความสาคญกบรายงานผลการตรวจสอบภายในและนาผลการตรวจสอบ/ขอสงเกต/ขอเสนอแนะไปปรบปรง/แกไข และนาไปสระบบการควบคมภายในของหนวยงาน เพอเปนการปองกนไมใหเกดความผดพลาดในการดาเนนงาน

- 45 -

9.1 รายงานผลการปฏบตตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ไตรมาสท 4

ผลการตรวจสอบ

หนงสอสานกงานปลดกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม ท ทส 0201/ว 238 ลงวนท 21 มกราคม 2548 เรอง การตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง โดยมตทประชมคณะกรรมการตรวจสอบภาคราชการประจากระทรวง เหนควรใหผตรวจสอบภายในทาหนาทตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง แลวรายงานผลใหสานกงานการตรวจเงนแผนดนทราบเปนประจาทกไตรมาส เรมตงแตปงบประมาณ พ.ศ. 2548 เปนตนไป จากการตรวจสอบตดตามผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 มผลการตรวจสอบสรปได ดงน 1. กรมควบคมมลพษ ไดมคาสงท 529/2551 ลงวนท 14 พฤศจกายน 2551 เรอง แตงตงคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาปงบประมาณ พ.ศ.2552 และคาสงท 144/2552 ลงวนท 14 พฤษภาคม 2552 เรอง เปลยนแปลงประธานคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 โดยมหนาทในการตดตามเรงรด ผลการดาเนนการจดซอจดจางและกอหนผกพนของกรมควบคมมลพษ ใหเปนไปตามแผนการจดซอจดจางและแผนการเบกจายเงน พรอมทงกาหนดใหการเบกจายเงนเปนตวชวดของหนวยงานภายในกรมฯ

2. ผลการปฏบตตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 สาหรบไตรมาสท 4 โดยแยกเปนกจกรรมตามกระบวนการจดซอจดจาง ดงน 2.1 แผนงบประมาณ : ควบคมมลพษและจดการสงแวดลอม ผลผลตท 1 : การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม หมวดครภณฑ ขออนมตโอนเปลยนแปลงงบประมาณประจาป จานวน 4 รายการ ไดแก ลาดบท รายการ จานวน งบประมาณ

1 เครองตรวจวดกลน 1 เครอง 200,000.00

2 เครองวดเสยง 2 เครอง 300,000.00

3 ตแชเกบสารเคม 1 เครอง 149,907.00

4 ฐานขอมลของเครอขายขอมลดานการลด คดแยกและนาขยะมลฝอยกลบมาใชใหม

1 ระบบ 1,000,000.00

- 46 -


หมวดครภณฑ ขออนมตโอนเปลยนแปลงงบประมาณประจาป จานวน 5 รายการ ไดแก

ลาดบท


1 รถต 12 ทนง 1 คน 1,100,000.00

2 ฐานขอมลและระบบการรบแจงเหตฉกเฉนและเรองราวรองทกขสายดวน

1 ระบบ 1,000,000.00

3 ตสาหรบตดตงเครองแมขาย Blade 1 เครอง 380,000.00

4 แผงวงจรเครองคอมพวเตอรแมขาย Blade 1 เครอง 170,000.00

5 อปกรณกรองเนอหาเวบไซดและจดการชองทองการสอสาร 1 เครอง 900,000.00

กจกรรม: การประกาศสอบราคา/ประกวดราคา


หมวดครภณฑ ผลการปฏบต ในไตรมาสท 4 จานวน 4 รายการ ไดดาเนนการประกาศสอบราคาและประกวดราคาแลว ไดแก


1 เครองตรวจวดกลน 1 เครอง

2 เครองวดเสยง 2 เครอง

3 ตแชเกบสารเคม 1 เครอง


1 ระบบ


- 47 -

ผลผลตท 2 : การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานทเกยวของ หมวดครภณฑ ผลการปฏบตในไตรมาสท 4 จานวน 5 รายการ ไดดาเนนการประกาศสอบราคาและประกวดราคาแลว ไดแก


1 รถต 12 ทนง 1 คน

2 ฐานขอมลและระบบการรบแจงเหตฉกเฉนและเรองราวรองทกขสายดวน 1 ระบบ

3 ตสาหรบตดตงเครองแมขาย Blade 1 เครอง

4 แผงวงจรเครองคอมพวเตอรแมขาย Blade 1 เครอง

5 อปกรณกรองเนอหาเวบไซดและจดการชองทองการสอสาร 1 เครอง


กจกรรม: การลงนามในสญญา



ลาดบท



(บาท)

1 เครองตรวจวดกลน 1 เครอง 200,000.00

189,390.00

2 เครองวดเสยง 2 เครอง 300,000.00

267,500.00

3 ตแชเกบสารเคม 1 เครอง 149,907.00

160,500.00


1 ระบบ 1,000,000.00 540,350.00

รวม 1,649,907.00 1,157,740.00


- 48 -


หมวดครภณฑ ผลการปฏบต ในไตรมาสท 4 จานวน 5 รายการ ลงนามสญญาแลวจานวน 7 รายการ ไดแก


(บาท)

ราคาทจดหา

(บาท)

1 เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ

1 เครอง 990,000.00 250,380.00

2 รถต 12 ทนง 1 คน 990,000.00 987,931.00

3 รถต 12 ทนง 1 คน 1,100,000.00 1,094,931.00

4 ฐานขอมลและระบบการรบแจงเหตฉกเฉนและเรองราวรองทกขสายดวน

1 ระบบ 1,000,000.00 930,000.00

5 ตสาหรบตดตงเครองแมขาย Blade 1 เครอง 380,000.00 375,100.00

6 แผงวงจรเครองคอมพวเตอรแมขาย Blade 1 เครอง 170,000.00 165,580.00

7 อปกรณกรองเนอหาเวบไซดและจดการชองทองการสอสาร

1 เครอง 900,000.00 859,320.00

รวม (บาท) 5,530,000.00 4,663,242.00

ผลการปฏบต

- เปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 6 รายการ (ลาดบท 2 ขออนมตโอนเปลยนแปลงงบประมาณประจาป ในไตรมาสท 3 และลาดบท 3 – 7 ในไตรมาสท 4)

- ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 1 รายการ คอ เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ (ขออนมตโอนเปลยนแปลงงบประมาณประจาป ในไตรมาสท 3)

- 49 -

กจกรรม: การสงมอบ



1 2 3

ชดตรวจวดสภาพอากาศทางอตนยมวทยา เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ รถต 12 ทนง

1 ชด

1 เครอง

1 คน

ผลผลตท 1 การควบคมและกาจดภาวะมลพษในพนทเปาหมายโดยการมสวนรวม ผลผลตท 2 การเพมศกยภาพการบรหารจดการมลพษและใหองคความรกบหนวยงานท เกยวของ

“ – “

ผลการปฏบต ไมเปนไปตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง ทงจานวน 3 รายการ

สรปผลการตรวจสอบ

จากผลการตรวจสอบกระบวนการในการจดซอจดจาง ในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ตงแต วนท 1 กรกฎาคม 2552 – 30 กนยายน 2552 ไตรมาสท 4 โดยแยกเปน 3 กจกรรม คอ

1. กจกรรมการประกาศสอบราคา/ประกวดราคา 2. กจกรรมการลงนามในสญญา และ 3. กจกรรมการสงมอบ

รายการ

ประกาศสอบราคา/

ประกวดราคา ลงนามในสญญา

การสงมอบ

แผน ผล

แผน

ผล แผน ผล

ครภณฑ/ทดนและสงกอสราง (รายการ) 9 9 12 11 4 1

ผลการปฏบตเปนไปตามแผน (รอยละ) 100 % 100 % 100 % 91.67% 100 % 25.00%

- 50 -

พบวา กจกรรมการประกาศสอบราคา/ประกวดราคา เปนไปตามแผนฯ ทกาหนดไว คดเปนรอยละ 100 และกจกรรมการลงนามในสญญา ผลการปฏบตสวนใหญดาเนนการเปนไปตามแผนฯ ทกาหนดไว คดเปนรอยละ 91.67 สาหรบกจกรรมการสงมอบดาเนนการลาชากวาแผนฯ โดยดาเนนการไดรอยละ 25.00 ของแผนฯ ปจจยหนงทสนบสนนใหผลการปฏบตใกลเคยงกบแผนฯ คอ มการเรงรดในการประชมคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนงบประมาณ ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2552 เปนประจาทกเดอน และในการขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณเพอจดซอจดจางเพมเตมในระหวางไตรมาส สานก/กอง/ฝาย ไดจดเตรยมราง TOR ไวดวยแลว ผลปฏบตการจดซอจดจาง ในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ณ สนไตรมาสท 4 ทยงไมสงมอบ มจานวน 3 รายการ ไดแก

1. เครองตรวจวดสารอนทรยระเหยแบบแยกมเทน Flame Ionization Detector (FID)

2. เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ

3. รถต 12 ทนง

สาเหตทผลการปฏบตการจดซอจดจางไมเปนไปตามแผนงาน สบเนองมาจาก การกาหนดคณลกษณะของครภณฑ บางรายการไมสอดคลองและเหมาะสมกบสภาพความเปนจรง และวงเงนงบประมาณทขออนมตโอนเปลยนแปลงงบประมาณประจาป จงสงผลใหครภณฑ รายการท 1 มการยกเลกการจดซอ เนองจากไมมผมายนซองประกวดราคา และรายการท 2 มการยกเลกการจดซอ เนองจากมผยนซองสอบราคาเพยงรายเดยว แตมขอเสนอดานรายละเอยดคณลกษณะเฉพาะไมครบถวน จงเกดความลาชาตอเนองมาจากไตรมาสท 1 และ 3 กระทบถงไตรมาสท 4 ดงน

- ระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic จานวน 2 เครอง วงเงนงบประมาณ 3,000,000.00 บาท ไดดาเนนการประกาศประกวดราคาเมอวนท 29 ธนวาคม 2551 จาหนายเอกสาร ตงแตวนท 5 - 9 มกราคม 2552 แตไมมผย นซองประกวดราคาแตอยางใด

ผอานวยการสวนมลพษทางอากาศจากยานพาหนะ สานกจดการคณภาพอากาศและเสยง ใหความเหนวาไมมผยนซองประกวดราคา เนองจากคณลกษณะของระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic ไมสามารถจดหาไดภายในวงเงนงบประมาณ 3,000,000.00 บาท และการพฒนางานดานการเกบและวเคราะหสาร Air Toxic จากไอเสยรถยนตมความสาคญและจาเปนทจะตองพฒนาอยางตอเนอง จงขอปรบรายละเอยดคณลกษณะเฉพาะของอปกรณเสรมบางรายการ ซงไมสงผลกระทบตอการทางานของระบบและสามารถจดซอภายในวงเงนงบประมาณทไดรบจดสรร โดยหวหนาหนวยงานผมอานาจอนมตไดใหความเหนชอบแลว ตามหนงสอ สจอ. 372/2552 ลงวนท 13 กมภาพนธ 2552

- 51 -

การประกาศประกวดราคา ครงท 2 เมอวนท 30 มนาคม 2552 จาหนายเอกสารตงแตวนท 31 มนาคม – 7 เมษายน 2552 กาหนดยนซองประกวดราคาดวยระบบอเลกทรอนกส และประกาศรายชอผมสทธไดรบการคดเลอกเขาเสนอราคา ในวนท 20 เมษายน 2552 จงไดผขายระบบเกบตวอยางสารมลพษจากไอเสยรถยนต Air Toxic ตามวตถประสงค และครบกาหนดสงมอบของเมอวนท 29 กรกฎาคม 2552 โดย สจอ. ไดมหนงสอ ท ทส 0306/7945 ลงวนท 29 กรกฎาคม 2552 แจงสงวนสทธปรบแลว

- เครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ จานวน 1 เครอง ขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจาป เพอจดซอในวงเงนงบประมาณ 300,000.00 บาท ดาเนนการลาชามาจากไตรมาสท 3 คณะกรรมการเปดซองสอบราคา . ใหความเหนวามผยนซองเสนอราคาภายในเวลาทกาหนด จานวน 1 ราย แตมขอเสนอดานรายละเอยดคณลกษณะเฉพาะไมครบถวน จงขอยกเลกการสอบราคา และ สวนมลพษทางอากาศจากอตสาหกรรม ไดขออนมตเปลยนแปลงคณลกษณะเฉพาะของเครองมอฯ ทไมมผผานขอเสนอดานรายละเอยดคณลกษณะเฉพาะ ซงไมสงผลกระทบตอการทางาน ตามหนงสอดวนทสด ท สจอ พ361/2552 ลงวนท 3 สงหาคม 2552 และประกาศสอบราคา ครงท 2 เมอวนท 18 สงหาคม 2552 โดยประกาศรายชอผมสทธไดรบการคดเลอกเขาเสนอราคา ในวนท 2 กนยายน 2552 จงไดผขายเครองมอตรวจวดคณภาพสงแวดลอมทางกายภาพ ตามวตถประสงค และครบกาหนดสงมอบของในวนท 22 ธนวาคม 2552

- รถต 12 ทนง จานวน 1 คน ขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจาป เพอจดซอในวงเงนงบประมาณ 900,000.00 บาท ผขายสงมอบของไมเปนไปตามสญญา/ขอตกลง

ขอเสนอแนะ

การกาหนดแผนปฏบตการจดซอจดจางประจาป ของแตละสานก/กอง/ฝาย ควรคานงถงปจจยตาง ๆ ในการจดทาแผน ดงน

1. ในการขออนมตโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจาปเพอจดซอจดจาง เจาหนาททเกยวของของสานก/กอง/ฝาย ควรกาหนดแผนปฏบตการจดซอจดจางของครภณฑและสงกอสรางทกรายการ ใน “แบบรายงานแผนปฏบตการจดซอจดจาง ปงบประมาณ พ.ศ. .....” แนบประกอบการขออนมตทกครง เพอใหเจาหนาทผรบผดชอบในการรายงานผลการปฏบตตามแผนปฏบตการจดซอจดจางใชเปนขอมลประกอบการรายงานฯ สงสานกงานการตรวจเงนแผนดน 2. ควรพจารณาราคากลางและทบทวนคณลกษณะเฉพาะครภณฑหรอเงอนไขตาง ๆ โดยเฉพาะครภณฑทมมลคาสง เชน ครภณฑวทยาศาสตร ใหเหมาะสมกบสภาพความ

- 52 -

เปนจรง มความยนหยนสอดคลองกบสภาวะเศรษฐกจในปจจบน เพอปองกนความเสยงทจะเกดความผดพลาดในการจดซอ/จดจางและสงผลใหไมเปนไปตามแผนทกาหนด 3. การกาหนดระยะเวลาของกระบวนการจดซอจดจางทตองดาเนนการตามระเบยบสานกนายก รฐมนตร วาดวยการพสด พ .ศ . 2535 และทแกไขเพมเตม เปนองคประกอบหนงในการจดทาแผน ทาใหสามารถดาเนนการใหบรรลวตถประสงคตามแผนทกาหนดได 4. มความสอดคลองกบแผนการใชจายเงนงบประมาณ ทสานกงาน กพร. ไดกาหนดใหเปนตวชวดของสานก/กอง/ฝาย 5. ไมกอใหเกดผลกระทบตอการปฏบตงานตามภารกจ ทมสาเหตมาจากการขาด เครองมอเครองใชในการดาเนนงาน

6. มตคณะรฐมนตร เกยวกบมาตรการและแนวทางการเรงรดตดตามการใชจายงบลงทนประจาป 2552 ในภาพรวมของกรมฯ 7. ประกาศคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน เรอง การจดทาแผนปฏบตการจดซอจดจาง พ.ศ. 2546 และกรณทมเหตสดวสย ทเปนสาเหตใหไมสามารถดาเนนการใหเปนไปตามแผนได หรอมการขอโอนเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจาป มาตงเบกในงบลงทน เพอจดซอจดจางเพมเตม ควรแจงขอปรบแผนปฏบตการจดซอจดจาง และสงสาเนาใหสานกงานการตรวจเงนแผนดน ภายใน 15 วน นบแตวนทไดรบอนมต 8. มการเผยแพรนโยบาย แผนการจดซอจดจาง และขนตอนในการดาเนนการ รวมทงมาตรการตาง ๆ ทกาหนดใหเจาหนาทผเกยวของทราบและปฏบต

หมายเหต : อคพ. ไดมขอสงการเมอวนท 6 พฤศจกายน 2552 ดงน “ ลนก. เพอโปรดดาเนนการตามขอเสนอแนะ โดยเฉพาะ ขอ 1 , 2, 7 และขอ 8 ”

สรุปผลการตรวจสอบภายในinfofile.pcd.go.th/pcd/report_2552.pdf ·...

Documents