Årsredovisning 2008

Årsredovisning 2008

Godkänd av kommunfullmäktige 2009-04-29 § 57

Torsby kommun Årsredovisning 2008 2

Ordföranden har ordet ...............................................................................3Axplock ur 2008 ..........................................................................................4Förvaltningsberättelse ...............................................................................6Omvärldsanalys ..........................................................................................6God ekonomisk hushållning .....................................................................8Finansiell analys .......................................................................................10Kommunens personal ..............................................................................15Politisk organisation ................................................................................17Verksamhetsberättelser ...........................................................................19Barn- och utbildningsnämnden ..............................................................20Fritidsnämnden .........................................................................................24Kommunstyrelsen ....................................................................................28Kulturnämnden .........................................................................................42Miljö- och byggnämnden .........................................................................46Omsorgsnämnden ....................................................................................50Räddningsnämnden .................................................................................56Överförmyndarnämnden..........................................................................60Bolagen .....................................................................................................64Torsby Förvaltnings AB ...........................................................................66Torsby Bostäder AB .................................................................................66Torsby Flygplats AB .................................................................................66Fritid i NordVärmland AB .........................................................................66Torsby Utvecklings AB.............................................................................66Kommunkoncernens minoritetsägande .................................................66Framtida utveckling för kommunkoncernen..........................................67Sammanställd redovisning ......................................................................68Resultaträkning kommunen ....................................................................68Balansräkning kommunen.......................................................................69Fem år i sammandrag ..............................................................................70Kassaflödesanalys kommunen ...............................................................71Redovisning av VA-kostnader .................................................................72Resultaträkning koncernen .....................................................................72Balansräkning koncernen........................................................................73Kassaflödesanalys koncernen ................................................................74Redovisningsprinciper.............................................................................76Begreppsförklaringar ...............................................................................76Noter ..........................................................................................................78Revisionsberättelse..................................................................................82

Innehållsförteckning

Utgivare: Torsby kommun, ekonomiavdelningenLayout: Birgitta Brorson, www.birgittabrorson.seFoto: Morgan Bäckvall, Annette Lauritzen Karlsson, Helena Westh, Ibrahim Turfi, Mats Yderstig, Per-Arne Persson, Gunilla ÅbergTryck: JustNu, Karlstad

Torsby kommun Årsredovisning2008 3

2008 var ett år då finanskrisen svepte in över värl-den. Torsby kommun visar mitt i denna kris ännu ett positivt resultat, vilket är mycket glädjande. Resultatet visar på ett plus på 14 mkr.

Ett orosmoln är de varsel som lagts inom indu-strin och som också drabbat våra företag. Vilket i sin tur kommer att inverka negativt på kommande års skatteintäkter.

Samtidigt som kommunens ekonomi utvecklar sig positivt så händer det fortfarande mycket runt om i kommunen. Det byggs nytt och satsas både i de södra och norra delarna. Att det går åt rätt håll kan avläsas i de turismekonomiska mätningarna som genomförs årligen. Antalet gästnätter i kom-munen ökar tack vare de satsningar som gjorts inom turismsektorn. Och när turisterna blir fler så vet vi att försäljningen i handeln ökar.

Kommunen har under året jobbat hårt för att ta höjd i olika infrastrukturprojekt såsom ny väg till Branästoppen, Torsbyflyget, omlastningscentral, 62:an, E16, E45, och Fryksdalsbanan. För att nå goda resultat innebär det ett enträget lobbyarbete under många år.

Expansion pågår fortfarande i Branäsområdet om än i lite lugnare takt. Nya fritidshus byggs och antalet skiddagar ökar alltjämt. Även antalet resenärer som reser från och till Torsby Flygplats har under 2008 ökat. Bland många andra spän-nande saker som hänt under året märks starten av om och tillbyggnad av Frykenskolan. Detta är ett tydligt exempel på att tack vare en god ekonomisk hushållning kan investeringar göras i bra projekt med hög kvalitet.

Även om kommunens ekonomi utvecklas posi-tivt så finns det alltjämt problem och utmaningar för kommunen. Torsby kommun minskar alltjämt i befolkning. Minskningen 2008 stannade vid 171 personer och trenderna med utflyttning och mins-kat barnafödande är tydlig. För att kunna vända på de trenderna måste vi fortsätta vårt arbete med att göra Torsby kommun till en attraktiv plats att leva och verka på.

För att klara detta måste vi fortsatt ha en god ekonomi som medger nysatsningar. Våra förvalt-ningar måste fortsätta sitt arbete med att anpassa verksamheterna utefter nya förutsättningar. Man kommer att ställas inför uppgiften att både dra ner och i vissa fall utöka verksamheten där efterfrågan ökar.

Vi skall även fortsättningsvis bedriva bra verk-samheter, kunna investera i vår gemensamma framtid och skapa utrymmen som medger att vi på lång sikt kan amortera på våra skulder. Slutli-gen vill jag framföra min stora uppskattning till vår kunniga personal och engagerade förtroende-valda som varje dag oförtrutet levererar god ser-vice till alla våra kommuninnevånare. Det är tack vare detta engagemang vi kan redovisa så fina resultat och kan vara så stolta över vår kommun.

Håkan Laack (S)kommunstyrelsens ordförande

Ordföranden har ordet

Utgivare: Torsby kommun, ekonomiavdelningenLayout: Birgitta Brorson, www.birgittabrorson.seFoto: Morgan Bäckvall, Annette Lauritzen Karlsson, Helena Westh, Ibrahim Turfi, Mats Yderstig, Per-Arne Persson, Gunilla ÅbergTryck: JustNu, Karlstad


Axplock ur 2008Februari6 Förre IFK Velen och Torsby IF spelaren Marcus Berg gör debut i svenska fotbollslandslaget. Matchen mot Turkiet slutar trots det 0-0. 26 Under bokslutberedningen för bokslut 2007 redovisas ännu ett plusresultat för kommunen, närmare bestämt på 16,4 mkr.

Mars10 Tekniska avdelningen har upprättat förslag till ny VA-taxa som ska gälla för 2009.

Maj5 Förre skidskytten och OS-medaljören Mikael Löfgren från Torsby presenteras som förbunds- kapten för det framgångsrika norska skidskytte- landslaget. 22 Regeringen beslutade att länsväg 239 på delen mellan Torsby och den norska riksgränsen skall vara riksväg.

Juni2 Fotbollstränaren Sven-Göran Eriksson presenteras officiellt som förbundskapten i Mexico. ”Svennis” skall försöka föra Mexico till VM i Sydafrika 2010.16 Eleverna på Frykenskolan har tagit sommarlov och nu startar till- och ombyggnadsarbetet av skolan. Till höstterminen 2009 ska arbetet vara klart. 30 Bograngens förskola och förskoleklass avvecklas.

Juli4-6 Rallycross EM i Höljes arrangeras. Hela 23 400 personer kom i år och de fick se den förre rally- världsmästaren Marcus Grönholm ta hem segern.

Augusti1 Svennis Cup avgörs på fotbollsplaner i Torsby. 116 pojk- och flicklag spelar i sex olika klasser.

September11 Dagen före ”Torsbymârten” blir ombyggnaden av Järnvägsgatan i centrala Torsby färdig.16 En stor brand inträffade i ladugården vid Stensgård utanför Torsby.20 Sveriges EU-kommissionär Margot Wallström besöker Sahlströmsgården och hon pratar bland annat om klimatförändringar i världen. 28 Filmen Rallybrudar har världspremiär på bio- grafen Stjärnan i Torsby. Huvudrollsinnehavarna Eva Röse och Marie Robertsson fanns i publiken.

Oktober1 Stjerneskolan blev den 1 oktober en av 26 skolor i Sverige som är certifierad som FN-skola.5 Avslutning av Höstglöd - en kulturvecka, som samlade ca 1400 personer på olika kulturaktivit- ter under 9 dagar. Programmet spände mellan kammarmusik och dragspel, föredrag om Selma Lagerlöf och bastubad.23 Vildmark i Värmland hamnade på fjärde plats när internationella researrangörer nominerade Sveriges bästa turistupplevelse - Trip Global Award. Övriga nominerade till priset var Stockholms stad, Säfsen, Ishotellet (som vann priset) och Vasamuséet.

November10 Kommunstyrelsen beslutar om kommunens taxor för 2009.27 Kommunfullmäktige beslutar att kommunen ska ta över ansvaret för driften av Fortum Ski Tunnel Torsby.

December11 Allt fler reser med flyget från Torsby flygplats till Stockholm. Nya siffror visar att resandet ökat med 33 % i november månad jämfört med november 2007.


Omvärldsanalys

Internationell ekonomi 2008 var ett händelserikt år i den internationella ekonomin. Under hösten drabbades världen av den så kallade finanskrisen. Bank- och kreditvä-sendet hamnade i stora svårigheter världen över. Krisen har redan skördat offer. Exempelvis har investmentbanken Lehman Brothers gått i kon-kurs medan en rad andra internationella banker har köpts upp eller förstatligats, helt eller delvis. När slutet av året närmade sig hade finansmark-naden stabiliserat sig en aning. Återgången till en mer normalt fungerande marknad har inletts, men ljusningen är ännu så länge liten. Den globala ekonomiska inbromsningen har varit kraftig och BNP har sjunkit både i USA, Japan och en rad Europiska länder. Med tiden väntas dock förtroen-det bland världens konsumenter öka igen och då kan handelsutvecklingen ta fart på allvar.

Svensk ekonomiDen svenska ekonomin har även den försämrats under 2008. Den relativa arbetslösheten hade i december stigit till 6,4 %. Det betydde i sin tur att efterfrågan minskade vilket har dämpat infla-tionen. Under året har Riksbanken försökt att få fart på ekonomin genom att vid ett antal tillfällen sänka sin styrränta vilket får till följd att de rörliga räntorna blir lägre. Konsumtionen och exporten har dock fortsatt att minska och ser ut att fortsätta med det under 2009. Även arbetslösheten ser ut att fortsätta stiga under det kommande året.

Kommunernas ekonomiSveriges kommuner visar varierande resultat för 2008. De flesta kommunerna visar fortsatt posi-tivt resultat. Fler kommuner har dock redovisat negativa resultat jämfört med 2007, 25 procent av kommunerna jämfört med 11 procent för 2007. Den kommunala ekonomin har ett par år med ansträngd ekonomi att vänta. Arbetslösheten är på väg uppåt och då minskar antalet arbetade

timmar vilket leder till att skatteintäkter för kom-munerna blir lägre. En ökad arbetslöshet leder också till att fler människor behöver försörjnings-stöd från kommunerna. Samtidigt med detta ökar sedan också pensionsutbetalningarna när de stora årskullarna nu har börjat gå i pension.

Torsby kommuns ekonomiTorsby kommun fortsätter att redovisa stabila resultat. 2008 års resultat var bra, men en bit ifrån det mål som fullmäktige satt på ett överskott på 5 % av skatteintäkterna. Ett mål i den storleken är nödvändigt för att kommunen ska klara av de löpande ekonomiska åtagandena, kunna investera i framtida satsningar, klara av pensionsutbetal-ningarna och kunna parera för andra framtida utmaningar. Ett problem för Torsby kommun är befolkningsminskningen. Samtidigt som skatte-intäkterna minskar kan befolkningsminskningen resultera i att kommunen i slutändan får mindre intäkter då olika statsbidrag utbetalas per invå-nare.

Skatteutjämningssystemet är tänkt att kom-pensera kommuner som har lägre skattekraft än genomsnittet. Detta sker genom inkomstutjäm-ningen. Kostnadsutjämningen skall kompensera de kommuner som har strukturella merkostna-der. Utjämningssystemen är ständigt omstridda. Inför 2008 genomfördes två mindre justeringar i systemen.

Kommunens invånarantal har på 10 år (från 1998-12-31 till 2008-12-31) minskat med 1 435 personer. Av dessa 1 435 personerna har kommu-nen förlorat netto 1 137 personer på grund av att det dör fler personer än vad som föds. Kommunen har dessutom förlorat netto 288 personer på grund av att det flyttat ut fler personer än vad som flyttat in. Även i grannkommunerna Sunne och Hagfors minskar befolkningen, minst i Sunne och mest i Hagfors. Torsby kommuns befolkningsstruktur är i många delar annorlunda än Sverige som helhet. Kommunen har en lägre andel yngre invånare och en betydligt högre andel med äldre invånare.

Förvaltningsberättelse


År Torsby Sunne Hagfors1998 14 142 13 665 14 562

1999 13 943 13 613 14 400

2000 13 725 13 619 14 059

2001 13 552 13 551 13 923

2002 13 404 13 573 13 797

2003 13 311 13 586 13 648

2004 13 086 13 604 13 496

2005 12 960 13 586 13 337

2006 12 946 13 591 13 127

2007 12 878 13 566 12 993

2008 12 707 13 473 12 804

Diff 98-08 -1 435 -192 -1 758

%-förändr -10,2 % -1,4 % -12,1 %

Jämförelse Torsby och grannkommunerna

Församling 2008 2007 FörändringFryksände 6 987 7 054 -67 -1,0 %

Lekvattnet 292 299 -7 -2,4 %

Vitsand 756 754 2 0,3 %

Östmark 1 034 1 053 -19 -1,8 %

N. Finnskoga 361 377 -16 -4,4 %

S. Finnskoga 405 419 -14 -3,5 %

Dalby 1 573 1 592 -19 -1,2 %

Norra Ny 1 299 1 330 -31 -2,4 %

Totalt 31 dec 12 707 12 878 -171 -1,3 %

Invånarantalet per församling

År Folk-mängd

Total bef. förändr

Födelse-netto

Flytt-nings-netto

Juste-ring

1998 14 142 - - - -

1999 13 943 -199 -114 -78 -7

2000 13 725 -218 -108 -108 -2

2001 13 552 -173 -127 -48 2

2002 13 404 -148 -108 -37 -3

2003 13 311 -93 -107 15 -1

2004 13 086 -225 -150 -76 1

2005 12 960 -126 -101 -27 2

2006 12 946 -14 -110 96 0

2007 12 878 -68 -74 6 0

2008 12 707 -171 -138 -31 -2

Summa -1 435 -1 435 -1 137 -288 -10

Befolkningsutveckling 31/12-98 – 31/12-08

Arbetslösheten i kommunen är fortfarande förhål-landevis låg. Vid utgången av 2008 var 2,1 % av kommunens befolkning arbetslösa. Arbetslösheten har dock ökat i början av 2009 och mycket tyder på att arbetslösheten kommer att fortsätta öka under året.


God ekonomisk hushållning Inom ramen för god ekonomisk hushållning pre-senteras här en samlad bild av hur väl verksamhe-terna har uppnått kommunfullmäktiges mål och riktlinjer för ekonomi och verksamhet. Utvär-deringen skall visa om verksamheterna bedrivs effektivt, d v s den kommunala servicen ska infria kommuninvånarnas behov och förväntningar och dessutom bedrivas innanför den av fullmäktige tilldelade budgeten. För att nå god hushållning krävs ett systematiskt arbete efter den styrmodell med målstyrning och budget som fastställts av kommunfullmäktige och att verksamheterna har förmåga att anpassa sig efter förändrade förutsätt-ningar under året.

Övergripande mål Torsby kommun upprättar övergripande verksam-hetsmässiga mål som direkt är knutna till kom-munens långfristiga mål och visioner. Att koppla ihop dessa mål med ekonomin gör att dessa mål relaterar till god ekonomisk hushållning. Målen beskriver dessutom dåtid, nutid och framtid vilket ger en bättre bild av hur realistiskt det är att målet uppnås i framtiden. Dessutom belyses målen ur

minst fyra perspektiv: ekonomi, kvantitet, kvalitet och personal. Detta uppfyller kraven att beskriva samband mellan resursåtgång, prestationer, resul-tat och effekt och säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. De övergripande målen är:• En yngre befolkning. • Goda kommunikationer.• Flera naturnära, unika och attraktiva boenden.• En ytterligare utvecklad turism och upplevel- senäring.• Högre förädlingsgrad, kompetens och kvalitet.• En kommun med ett starkt varumärke, fram- tidstro och en positiv självbild.

Finansiella mål Torsby kommun har tagit fram flera ekonomiska mål som är av betydelse för god ekonomisk hus-hållning. Dessa mål ska ta hänsyn till både kort och lång sikt och fastställa hur mycket en verk-samhet får kosta, vilka investeringsbehov/planer som finns och till sist hur klarar kommunen de ökade pensionsåtagandena.

Finansiella mål 2008 Analys• Kommunen ska varje år redovisa ett positivt resultat som motsvarar 5 % av kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag inklusive finansnetto.

Resultatet på 13,85 mkr motsvarar 2,2 % av kommunens intäkter. Målet är inte uppfyllt.

• Kommunens totala långfristiga låneskuld bör inte öka. Detta innebär att kommunens investeringar (re- och nyin-vesteringar) skall finansieras med egna medel (resultat och avskrivningar).

Under 2008 har 200 tkr amorterats. Ingen nyupplåning har skett och alla investeringar har klarats med egna medel. Målet är uppfyllt.

• 2008 kommer det eventuella överskott av årets avsättning om 1 % för att täcka semesterlöneskulds-förändringen inte att återföras till förvaltningar och nämnder utan avsättas till framtida pensions-utbetalningar. Från och med 2009 kommer denna avsättning att höjas till 2 % för att öka betal-ningstakten på pensionsskulden.

Kommunen har föreslagit en ändring av detta mål. Över-skottet ska användas till att betala tillbaka på kommunens lån istället för framtida pensionsavsättningar.

(röd) = inte uppnått målet(gul) = ändrat målet(grön) = uppnått målet


VerksamhetsmålI slutet av 2007 fastställde fullmäktige verksamhetsmål för 2008. Nedan finns ett urval av mål och utfall, fler mål och utfall redovisas under varje nämnd i kapitlet verksamhetsberättelser.

Förvaltning Utfall 2008 Mål 2008 Utfall 2007Kommunstyrelsen, tekniska avdelningen Pris per m3 vatten 34 33 30

Driftkostnader fastighet kr/m2 496 496 485

Pris per meter gata 91 91 81

Kommunstyrelsen, kost och städ Kostnad per portion 51,31 40,50 42,62

Antal portioner per anställd 14 228 15 538 14 406

Omsorgsnämnden Äldreomsorg: Nettokostnad per plats i äldreboende 371 681 360 615 353 744

Äldreomsorg: Nettokostnad per utf. hemtjänsttimme 400 350 i. u*

IFO: Nettokostnad stöd per invånare 589 494 506

IFO: Utbetalat per hushåll med stöd 19 955 19 731 21 010

Handikappomsorg: Nettokostnad per plats i gruppboende 681 321 651 768 650 037

Handikappomsorg: Nöjd kundindex i procent 90 90 i. u*

Barn- och utbildningsnämnden Pris per barn i barnomsorg 53 983 51 531 48 278

Gymnasiebehöriga i år 9, vt-2008 i procent 89,4 92 90,4

Pris per elev i gymnasiet 81 729 77 083 71 660

Genomsnittligt meritvärde för avgångselever år 9 205 210 211,5

Gymnasieelever med slutbetyg i procent 94,3 85 85

Genomsnittligt betygspoäng, gymnasieskolan 13,3 13,8 13,8

Kulturnämnden Antal kulturkronor per invånare 783,12 789 783,16

Fritidsnämnden Pris per badande i TorsbyBadet 50 55 67

Pris per badande i Sysslebäcksbadet 150 100 144

Simkunnighet år 5 enligt SLS i procent 98 96 94

Miljö- och byggnämnden Kostnadstäckning i procent 43 57 68

* i.u. = ingen uppgift


Finansiell analysResultatet för 2008 uppgår till 13 848 tkr (16 419 tkr år 2007). Enligt budgetbesluten skulle årets resultat ha varit 13,6 mkr. Kommunen klarar av budgetmålet trots att en negativ skatteavräkning på 3,9 mkr. Pensionskostnaderna har istället varit lägre än befarat. Årets resultat innebär att kom-munen även detta år uppfyller det lagstadgade balanskravet där de löpande intäkterna skall vara större än de löpande kostnaderna. Verksam-heternas nettokostnader, där avskrivningar och pensionskostnader ingår, uppgår år 2008 till 607 209 tkr vilket är en positiv avvikelse från budge-ten med 2,2 mkr. Nämndernas driftnetto avviker med -7 mkr. Summan av avskrivningar, pensions-kostnader och nedskrivningar väger upp detta. Skulden för semesterlön och övertid har under 2008 minskat med 385 tkr.

Årets resultatDet redovisade resultatet för år 2008 visar på ett överskott på 13,8 mkr. Föregående år uppgick resultatet till 16,4 mkr. Därmed kan kommunen för sjunde året i rad redovisa ett plus i verksam-heten. Även 2008 års resultat har påverkats av en del poster som inte budgeterats. I samband med bokslutsarbetet har en del fastigheter skrivits ned i värde. Vidare har även driftbidrag på samman-lagt 3,2 mkr till två av kommunens bolag belastat resultatet. Vid bedömning av huruvida kommunen har klarat av det lagstadgade balanskravet måste hänsyn tas till de poster som ej får räknas in vid bedömningen. Dessa poster är i Torsbys fall reavin-ster eller reaförluster vid försäljning av fastigheter samt de nedskrivningar som gjordes i samband med bokslutet. Reavinsterna räknas bort medans reaförluster och nedskrivningarna läggs till.

2008 TkrResultat + 13 848

Reaförlust + 208

Nedskrivningar + 3 151

Resultat enligt balanskravet + 17 207

FinansnettoFinansnettot utgör skillnaden mellan ränteintäkter och räntekostnader. Under första halvåret av 2008 steg räntan, för att sedan sjunka snabbt mot slutet av året. Kommunen har inte behövt nyttja lånelöf-ten från fullmäktige, vilket gör att finansnettot blir bättre än budgeterat. De investeringar som har gjorts har klarats av med egna medel. Finansnettot är alltså i likhet med tidigare år negativt, för 2008 -10,5 mkr. Räntekostnaden för anläggningslånen var under året 13,8 mkr (13,6 mkr år 2007). Rän-tekostnaden har således ökat under 2008. Under 2008 har ingen nyupplåning skett, men 200 tkr har amorterats. Under upptakten av 2009 har räntan fortsatt nedåt och marknadens bedömning är att räntan kommer förbli låg under 2009. Medlem-skapet i Kommuninvest hjälper till att hålla ner räntekostnaderna. I de finansiella kostnaderna ingår även den finansiella delen av kommunens pensionsavsättningar. Räntekostnaden för pen-sionsavsättningarna uppgick till 159 tkr (137 tkr år 2007). Ränteintäkterna har jämfört med 2007 ökat med cirka 718 tkr under 2008. Sammantaget betyder allt detta att finansnettot visar en positiv avvikelse mot budget på 1,5 mkr.

8,4

10,5

12,1

16,4

13,8

02468

1012141618

2004 2005 2006 2007 2008

Mkr

Resultatutveckling


Skatter och bidragÅrets skatteintäkter uppgår till sammanlagt 430,7 mkr (418 mkr år 2007). Detta är 3,7 mkr sämre än budgeterat. Orsaken till denna avvikelse står att finna i skatteavräkningen som uppgår till -4,0 mkr. Skatteavräkningen är inte budgeterad eftersom utfallet inte är känt förrän alla deklarationer är granskade och Sveriges Kommuner och lands-ting lämnat sin prognos över skatteunderlagets tillväxt. Från och med 2001 års bokslut tillämpar kommunen den modell för bokföring av skatteav-räkningen som rekommenderas av Rådet för kom-munal redovisning. Denna säger att bokslutsårets beräknade avräkningsfordran eller avräknings-skuld för kommunalskatt skall bokföras. För att beräkna denna avräkning används Sveriges Kom-muner och landstings prognoser. Intäkterna för utjämningsbidragen avviker mot budget med 0,2 mkr. Jämfört med föregående år har dessa bidrag ökat med drygt 9 mkr. Det generella sysselsätt-ningsstöd som kommunen erhållit tidigare ingår från och med 2007 i de generella statsbidragen.

Verksamhetens nettokostnadDe externa nettokostnaderna uppgår för år 2008 till 607 mkr, vilket är 2,2 mkr lägre än budgeterat. År 2007 uppgick nettokostnaderna till 582 mkr. Därmed har nettokostnaderna ökat med 4,3 % under året. En betydande faktor för kommunens ekonomi är hur nettokostnaderna och finansnet-tot utvecklas i förhållande till skatter och bidrag. Denna relation, nettokostnadsandelen, visar hur stor del av skatter och bidrag som går till den

löpande verksamheten. Om nettokostnaderna över-stiger skatter och bidrag betyder det att kommunen får låna medel till driften, lån sker då från det egna kapitalet. Nettokostnadsandelen beräknas genom att nettokostnaderna inklusive finansnetto jämförs med skatteintäkter och generella statsbidrag. Om procentsatsen är 100 eller lägre betyder det att kom-munen, i princip, klarar det lagstadgade balanskra-vet. En procentsats under 100 visar även att det finns utrymme för investeringar med egna medel.

PensionerDe pensionskostnader som bokförts under året är bland annat följande:• Individuell pension som uppgår till cirka fem procent på utbetalda löner. Kostnaden har bok- förts på den verksamhet där den anställdes lön bokförs. Denna kostnad har i år uppgått till 15,6 mkr. Här tillkommer en löneskatt på 24,26 % (3,8 mkr). • Faktiska pensioner som utbetalats till tidigare anställd personal uppgick år 2008 till 10,9 mkr. Löneskatten för dessa uppgår till 2,6 mkr.• Under året har även en försäkringspremie avseende pensioner betalats. Utgiften för denna uppgår till 3,0 mkr. Denna försäkring har teck- nats för att trygga kommunens pensionsskuld per 2002-09-01.• Pensionsförpliktelser som intjänats före 1998 redovisas sedan 1998 utanför balansräkningen som en ansvarsförbindelse. Beloppet per 2008- 12-31 uppgår till 343 mkr inklusive löneskatt.

98,5%

98,2%

97,9%

97,3%

97,8%

9 7 ,0 %9 7 ,2 %9 7 ,4 %9 7 ,6 %9 7 ,8 %9 8 ,0 %9 8 ,2 %9 8 ,4 %9 8 ,6 %9 8 ,8 %9 9 ,0 %

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

Nettokostnadsandel

-8,8 -9,0-9,8

-10,9-10,5

-1 2 ,0

-1 0 ,0

-8 ,0

-6 ,0

-4 ,0

-2 ,0

0 ,0

Mkr

Utveckling av finansnettot

2004 2005 2006 2007 2008


Eget kapitalI det egna kapitalet ingår kommunens anlägg-ningskapital och rörelsekapital. Det egna kapitalet utgör skillnaden mellan kommunens tillgångar och skulder. Per 2008-12-31 uppgår det egna ka-pitalet till 224,6 mkr, en ökning med 14 mkr (årets resultat).

SoliditetSoliditeten är ett nyckeltal som mäter eget kapital i förhållande till totala tillgångar. För år 2008 upp-går soliditeten till 33 %. Det betyder att soliditeten förbättrats med två procentenheter jämfört med föregående år. Det förklaras främst av att kommu-nen återigen redovisar ett starkt resultat. Solidi-

tetsmåttet 33 % betyder att våra tillgångar till 33 % är finansierade med egna medel och 67 % har finansierats genom att kommunen lånat pengar. Pensioner som intjänats före 1998 redovisas utan-för balansräkningen som en ansvarsförbindelse. Skulle denna skuld ligga på balansräkningen skulle kommunen ha en soliditet som understiger 0.

Likvida medelDe likvida medlen utgörs av sådana medel som snabbt kan tas i anspråk, det vill säga kassa och bankmedel. Per 2008-12-31 uppgår de likvida medlen till 41,2 mkr vilket är en förbättring med 3,9 mkr jämfört med året innan. Under 2008 har investeringstakten varit högre än 2007 vilket har minskat de likvida medlen. Detta vägs dock upp av ett starkt resultat. Vid årsskiftet fanns det dessutom 15 mkr placerade på kortsiktig räntepla-cering.

Rörelsekapitalet, skillnaden mellan omsätt-ningstillgångar (kortfristiga fordringar och likvida medel) och kortfristiga skulder har under året ökat från -30 mkr till -36 mkr. Denna försämring förklaras med att kommunen minskat de kortfris-tiga fordringarna. Att rörelsekapitalet är negativt betyder att de likvida medel kommunen har till förfogande inte räcker till att betala alla kortfris-tiga skulder.

2 5 1 2 4 2 2 3 3 2 4 12 6 1

-

1 7 2 1 8 2 1 9 42 1 1 2 2 5

-1 0 0-5 0

05 0

1 0 01 5 02 0 02 5 03 0 0

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

Mkr

A n lä g g n in g skap ita l Rö re le se ka p ita l E g e t ka p ita l

Utveckling eget kapital

-79 -60 -39 -50 -36

29%29%

31%

33%

2 5 %2 6 %2 7 %2 8 %2 9 %3 0 %3 1 %3 2 %3 3 %3 4 %

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

Utveckling av soliditeten

28%

26,9

-2,8

36,7 37,341,2

-5,00,05,0

10,015,020,025,030,035,040,045,0

2004 2005 2006 2007 2008

MkrUtveckling likvida medel


FinansieringsgradVid bokslutstidpunkten uppgick skulden på kom-munens anläggningslån till 332,6 mkr, vilket är på samma nivå som föregående år. Under året har kommunen amorterat 200 tkr. Nedan åskådliggörs lånefinansieringsgraden. Denna visar relationen mellan total långfristig låneskuld och summan av anläggningstillgångar. Det vill säga hur stor del av tillgångarna har byggts upp med lånade medel. Den långfristiga skulden uppgår som nämnts till 332,6 mkr och anläggningstillgångarna är bokför-da till 598 mkr. Årets amorteringar har påverkat finansieringsgraden i positiv riktning.

Huvuddelen av kommunens anläggningslån är placerade på relativt kort sikt till en fast ränta. Ambitionen är att ha lånens förfallodag jämnt fördelade över en period på cirka tio år.

Under året har ingen utlandsupplåning före-kommit. I de fall lån finansierat bostadsbyggande betalas lånekostnaderna med hyran. Övriga låne-kostnader betalas via kommunalskatten.

Utveckling av nettokostnaderNettokostnaden är skillnaden mellan intäkter och kostnader. Ökningen av nettokostnaden skall vid optimala förhållanden inte öka mer än skatte- och bidragsintäkter. Detta för att inte riskera att ett ekonomiskt underskott uppstår i verksamheterna. I nedanstående diagram åskådliggörs utveckling-

Om... ...så (mkr)Löneökning med 1 % -5,3

10 heltidstjänster +/- 3,8

Ökad upplåning med 10 mkr -0,2

Ränteförändring med 1 % +/- 3,3

Ändring av generella statsbidr med 1% +/- 2,2

Förändring av kommun skatt med 1 kr +/- 19

Känslighetsanalys

52%

57%

59%

58%

56%

5 0 %5 1 %5 2 %5 3 %5 4 %5 5 %5 6 %5 7 %5 8 %5 9 %6 0 %

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

Lånefinansieringsgrad480500520540560580600620640

2004 2005 2006 2007 2008

Mkr

S ka tte - o ch b id ra g sin tä kte rN e tto ko stn a d e r

Utveckling av nettokostnad och skatte-och bidragsintäkter

541

574554

595573

609

582

632

609

558

en av nettokostnader och skatte- och bidragsintäk-ter. Överskottet av intäkterna skall vara tillräckligt stort för att minst klara av räntekostnader och pensionsutbetalningar.


Nämnd (tkr)Redovisat

2008Total

budgetAvvi-kelse

Kommunstyrelsen -45 328 -71 202 25 874

Fritidsnämnden -1 253 -1 200 -53

Barn- och utbildnings-nämnden

-1 067 -1 124 57

Miljö- och byggnämnden -118 -225 106

Räddningsnämnden -701 -2 741 2 039

Summa investeringar -48 469 -76 493 28 024

Nettoutfall Nettobudget AvvikelseNämnd (tkr) 2008-12-31 2008-12-31 Kommunfullmäktige -1 198 -1 450 252

Kommunstyrelsen -96 891 -94 516 -2 375

Skogsförvaltningen 482 1 035 -553

Fastighetsförsäljning -219 0 -219

Fritidsnämnden -17 824 -17 603 -221

Kulturnämnden -9 947 -9 930 -17

Barn- och utbildningsnämnden -242 808 -242 736 -72

Omsorgsnämnden -237 093 -232 254 -4 839

Miljö- och byggnämnden -2 773 -2 393 -380

EU-samordning -1 105 -2 400 1 295

Räddningsnämnden -13 789 -13 902 113

Valnämnden -14 0 -14

Överförmyndare -757 -800 43

Driftnetto -623 936 -616 948 -6 987

Avgår kapitalkostnader 49 502 50 696 -1 194

Avskrivningar -22 834 -24 177 1 343

Nedskrivningar -3 151 0 -3 151

Pensionsutbetalningar -6 811 -19 000 12 189

Verksamhetens nettokostnader -607 230 -609 429 2 200

Driftredovisning*

Investeringsredovisning

4 4 ,6

7 7 ,8

3 1 ,62 4 ,9

4 8 ,5

0 ,010,020,030,040,050,060,070,080,090,0

2004 2005 2006 2007 2008

MkrNettoinvesteringar

* Inkl. interna transaktioner


Kommunens personalAntalet tillsvidareanställda inom Torsby kom-mun är 1 214 personer. Det är en liten minskning sedan föregående år (1217). Av dessa har 45 % en anställning på deltid. Om vi enbart ser på kvin-nornas andel utgör de deltidsanställda 52 %. Som deltid räknas allt som inte är heltidsarbete (100 %). Under 2008 har det tillkommit utbetalning i någon form av pension till 70 anställda. 10 anställda har under året helt eller delvis avslutat sin anställning med överenskommelse om särskild avtalspension. Kostnader exklusive löneskatt för utbetalda pen-sioner uppgår till 10,3 mkr, fördelat på 681 perso-ner. Pensionspremier förmedlade till individuellt val för nuvarande anställda är 15,9 mkr.

Förvaltning 20-29 år 30-39 år 40-49 år 50-59 år 60- år SummaRäddningsnämnden - - 1 2 2 5

Kommunstyrelsen 4 25 44 85 36 194

Fritidsnämnden 5 5 12 6 2 30

Kulturnämnden - 3 1 5 5 14


13 61 113 121 63 371

Omsorgsnämnden 48 131 179 172 61 591

Miljö- och byggnämnden 2 1 2 4 - 9

Summa 72 226 352 395 169 1 214

Antalet medarbetare: antal tillsvidareanställda per förvaltning och ålder

*Årsarbetare anger hur många anställda Torsby kommun skulle ha haft om den faktiska sysselsättningen för månadsavlönade och antalet timmar för timavlönade summerats till heltidsanställ-ningar.

Ålder och lönMedelåldern bland Torsby kommuns anställda är i stort sett oförändrad jämfört med föregående år. Medelåldern ligger nu på 47,2 år jämfört med 47,4 år för föregående år. 2007 utgjorde kvinnornas medellön 86,9 % av männens medellön. Motsva-rande siffra för 2008 är 88,2 %. Ur jämställdhets-synpunkt kvinnor/män innebär detta en liten förbättring.

Förvaltning 2008 2007 2006Räddningsnämnden 5 4 4

Kommunstyrelsen 218 235 226

Fritidsnämnden 33 27 37

Kulturnämnden 14 14 14


439 458 451

Omsorgsnämnden 665 674 687

Miljö- och byggnämnden 9 10 8

Summa 1 383 1 422 1 427

Antalet årsarbetare*

Förvaltning Kvinnor Män TotaltRäddningsnämnden 24 700 28 033 26 700

Kommunstyrelsen 21 325 23 795 22 344

Fritidsnämnden 20 314 19 829 20 072

Kulturnämnden 21 536 25 967 22 486

Barn- och utbild-ningsnämnden

24 188 27 619 25 143

Omsorgsnämnden 20 714 20 784 20 720

Miljö- och bygg-nämnden

22 960 31 800 26 889

Hela kommunen 21 782 24 696 22 403

Medellön tillsvidareanställda per förvaltning och kön


SjukfrånvaroSjukfrånvaron har minskat både bland män och kvinnor och även inom samtliga åldersgrupper. Sjukfrånvaron är redovisad i timmar av ordinarie arbetstid för samtliga anställda.

Samtliga Kvinnor MänOrdinarie arbets-tid, timmar 2008

2 482 761 1 838 641 644 120

2007 2 552 674 1 889 030 663 643

Sjukfrånvaro i tim-mar 2008

143 360 115 396 27 964

2007 170 360 135 227 35 133

Sjukfrånvaro i % 2008

5,77 6,28 4,34

2007 6,67 7,16 5,29

Sjukfrånvaro 60 dagar eller mer, i % av total sjuk-frånvaro 2008

68,26 68,07 69,05

2007 75,49 75,68 74,76

Sjukfrånvaro för samtliga anställda

Förvaltning Sjukdgr totalt

Sjukdgr/årsarb

2008

Sjukdgr/årsarb

2007Kommunsty-relsen

4 679 21 32

Fritidsnämnden 181 5 14

Kulturnämnden 299 21 38


6 698 15 15

Omsorgs- nämnden

17 999 27 33

Miljö- och bygg-nämnden

39 4 1

Totalt 29 895 22 26

Antal sjukdagar per årsarbetare och förvaltning

Kvinnor Män

- 29 år 30 - 49 år 50 - år - 29 år 30 - 49 år 50 - årOrdinarie arbetstid, timmar 173 449 842 265 822 927 52 100 256 045 335 975

2007 201 453 889 015 798 562 66 669 264 753 332 221

Sjukfrånvaro i timmar 4 897 45 344 65 155 266 9 210 18 488

2007 5 989 53 585 75 653 4 349 8 919 21 865

Sjukfrånvaro i % 2,82 5,38 7,92 0,51 3,60 5,50

2007 2,97 6,03 9,47 6,52 3,37 6,58

Sjukfrånvaro 60 dagar eller mer, i % av total sjukfrånvaro

20,97 65,64 73,30 - 61,16 73,97

2007 48,03 73,18 79,65 83,84 65,35 76,79

Sjukfrånvaro – samtliga anställda uppdelat i kön och åldersgrupper


Politisk organisationTorsby kommun leds av kommunfullmäktige. För att utföra den verksamhet som fullmäktige beslu-tar om finns kommunstyrelsen och sju nämnder: barn- och utbildningsnämnden, fritidsnämnden, kulturnämnden, miljö- och byggnämnden, om-sorgsnämnden, räddningsnämnden och valnämn-den. I kommunen finns också en överförmyndare. Kommunfullmäktige har till sin hjälp en valbe-redning och politiskt valda revisorer med stöd av sakkunniga.

KommunfullmäktigeKommunfullmäktige, som är kommunens högsta beslutande organ, har 41 ledamöter (mandat). Ordförande i kommunfullmäktige under 2008 var Eva-Lena- Gustavsson (s), Stefan Andersson (M) var förste vice ordförande och Ann-Louise Arvids-son (s) andre vice ordförande.

Kommunstyrelsen och nämndernaKommunstyrelsen är kommunens ledande poli-tiska förvaltningsorgan och har ansvaret för hela kommunens utveckling och ekonomiska förvalt-ning. Kommunstyrelsen leder och samordnar pla-nering och uppföljning av kommunens ekonomi och verksamheter. Utöver kommunstyrelsen finns det i kommunen sju kommunala nämnder med olika ansvarsområden. Nämnderna skall följa de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige beslu-tat om. Nämnderna är också skyldiga att se till att verksamheterna bedrivs på ett ändamålsenligt och effektivt sätt. Ordförande i kommunstyrelsen och kommunalråd var Håkan Laack (s). Vice ord- förande var Agneta Amneteg (M).

Politiskt parti Antal mandatSocialdemokraterna 19

Moderata Samlingspartiet 8

Centerpartiet 6

Vänsterpartiet 4

Kristdemokraterna 1

Miljöpartiet de gröna 1

Folkpartiet 1

Sverigedemokraterna 1

Mandatfördelning 2006-2010

*Siffran inom parentes avser det antal utskott nämnden/styrelsen har

Partiernas representationDe politiska partierna har olika många platser i nämnder och styrelser bl.a. beroende på partiets storlek. I några nämnder/styrelser är vissa partier endast representerade på ersättarplats.

Nämnder* Antal ledamöter

Kommunstyrelsen (2) 11

Barn- och utbildningsnämnden (1) 11

Omsorgsnämnden (1) 11

Miljö- och byggnämnden 9

Fritidsnämnden 7

Kulturnämnden (1) 7

Valnämnden 7

Räddningsnämnden 5

Överförmyndarnämnden 3

Nämnd Ledamot/ Ersättare s mp v m c kd fp

KS Ledamot 5 1 3 2

Ersättare 5 1 2 2 1

BUN Ledamot 5 1 3 2


ON Ledamot 5 1 3 2

Ersättare 5 1 2 1 1 1

MBN Ledamot 4 1 2 2


FN Ledamot 3 1 2 1


KN Ledamot 3 1 2 1

Ersättare 3 1 2 1

ValN Ledamot 3 1 2 1


RN Ledamot 3 1 1

Ersättare 1 1

De politiska partierna


Torsby kommuns politiska organisation

Torsby Förvaltnings AB

Torsby Flygplats AB

Torsby Bostäder AB

Kommunstyrelsen

Miljö-och byggnämnden Kulturnämnden

Räddnings-nämnden


Omsorgs-nämnden

Fritidsnämnden

Torsby Utveckling AB (tillsammans med näringslivet)

Överförmyndarnämnden

Fritid i Nord- Värmland AB (tillsam-mans med näringslivet)

Kommunfullmäktige

Revision

Valberedning

Samhällsutskottet

Arbetsutskottet

Valnämnden


Verksamhetsberättelser

Barn- och utbildningsnämnden ......... 20

Fritidsnämnden ................................................ 24

Kommunstyrelsen ......................................... 28

Kulturnämnden ................................................. 42

Miljö- och byggnämnden ......................... 46

Omsorgsnämnden ......................................... 50

Räddningsnämnden ..................................... 56

Överförmyndarnämnden.......................... 60


VerksamhetsbeskrivningBarn- och utbildningsnämnden ansvarar för för-skola (309 barn), familjedaghem (72 barn), fritids-hem (293 barn), förskoleklass/grundskola (1174 elever), grundsärskola (25 elever), kulturskola (351 elever), gymnasieskola (773 elever), gymnasiesär-skola (28 elever) och kommunal vuxenutbildning (70 elever). Inom parentes anges antal barn och elever per 2008-10-15. I kommunen finns också tre föräldrakooperativ med 63 förskolebarn samt 28 fritidsbarn. Kommunen har också tre friskolor med sammanlagt 101 elever.

Viktiga händelser under året • Ny budgetprocess har genomförts. • Verksamhetsanpassning har resulterat i en reducering med cirka ett 30-tal tjänster.• Byte har skett inom förvaltningen mellan biträdande skolchef och skolchef. • Skolverket kom under hösten på inspektion. Rapport kommer under våren 2009.• Arbetet med skolplanen har fortsatt.• Nytt datajournalsystem för skolsköterskorna har införts.

Barn- och utbildnings-nämndenOrdförande: Hans Lass (S), vice ordförande: Anna-Lena Carlsson (M).Antal ledamöter: 11 st.

Resultat (tkr) Utfall 2008 Budget 2008 Avvikelse Utfall 2007 Utfall 2006Intäkter 53 561 46 794 6 767 49 114 54 940Kostnader -296 369 -289 530 -6 839 -281 689 -281 813Personalkostnader -174 949 -170 294 -4 655 -172 938 -171 239

Övriga kostnader -120 686 -118 484 -2 202 -108 197 -109 994

Kapitalkostnader -734 -753 19 -554 -581

Driftnetto -242 808 -242 736 -72 -232 575 -226 873Driftbidrag 242 736 242 736 231 151 223 912Förändring eget kapital -72 0 -1 424 -2 961

• Bograngens förskola och förskoleklass har avvecklats.• En ny avdelning på förskolan Kvisten har öppnats tack vare att det finns ett ökat barn- omsorgsbehov i Sysslebäcksområdet.• Dagbarnvårdarorganisationen har minskat med två anställda, (Oleby och Torsby).• Frykenskolans ombyggnation har påbörjats.• Tre olika föräldraprojekt inom barnomsorg och grundskola har pågått, Komet, Nya steg och ÖPP.• Träningsskolan har infört digital (datorstödd) dagbok för elever, där de själva berättar för föräldrar vad de gjort under dagen.• Komvux har omorganiserats.• Stjerneskolan har som andra skola i Värmland startat en inriktning inom samhällsprogram- met mot diplomerad gymnasieekonom.• Stjerneskolan blev under 2008 en av 26 skolor i Sverige som är certifierad FN-skola.• Utökat intag har skett på två av gymnasiets idrottsinriktningar (längd och alpint).


Uppföljning av mål och verksamhetskravRektor upprättar årligen en kvalitetsredovisning för den egna verksamheten. Mål, resultat och måluppfyllelse samt åtgärder för utveckling skall framgå av denna redovisning.

MiljöredovisningI samband med skyddsronder görs en analys av den fysiska och den psykosociala arbetsmiljön. Arbetsmiljön diskuteras vid arbetsplatsträffar och även i de årliga medarbetarsamtalen. Arbetsmiljön diskuteras även vid elevrådsmöten. Allergiombud finns för samtliga enheter. Frykenskolans lokaler är hårt slitna och den renovering och ombyggnad som nu pågår är efterlängtad. Även lokalerna i Oleby skola är slitna, där kommer en renovering

att göras under 2009. Under hösten genomförde Arbetsmiljöverket inspektion vid kommunens fritidshem. Brister i arbetsmiljön konstaterades. Åtgärder är vidtagna med anledning av detta.

Avvikelser mot budgetBarn- och utbildningsnämnden har inte fullt ut fått täckning för de extra personalkostnader nämnden haft under 2008 avseende särskolans elever. Under början av januari kom en oväntad pensionskostnad på 300 000 kr som inte tidigare var känd och som ska belasta 2008. Återhållsam-het med inköp och vikarier under senare delen av året gjorde att underskottet trots detta inte blir större än 72 000 kr. Detta visar på att återhållsam-het med inköp och vikarier ger bättre effekt än inköpsstopp.

Barn- och utbildningsnämndens mål Utfall 2008 Mål 2008 Utfall 2007

Pris per barn i barnomsorg (inklusive fritids) 53 983 51 531 48 278

Pris per elev i grundskola (inklusive friskolekostnad) 103 382 103 986 102 963

Pris per elev i gymnasiet (inklusive särskola) 81 729 77 083 71 660

Gymnasiebehöriga i år 9, vt-2008 89,4% 92% 90,4%

Genomsnittligt meritvärde för avgångselever år 9 205 210 211,5

Gymnasieelever med slutbetyg 94,3% 85% 85%

Genomsnittligt betygspoäng, gymnasieskolan 13,3 13,8 13,8%

(röd) = inte uppnått målet(grön) = uppnått målet


Framtiden• Fortsatt vikande elevantal inom grundskolan medför fortsatt behov av personalanpassningar.• Hur skolorganisationen ska se ut i Torsby kommun i framtiden är en stor fråga som behöver lyftas, hur ska barnomsorgen se ut? Vilka skolor/årskurser ska finnas kvar osv?• Förskolan Lillhem flyttas till Oleby skola.• Avveckling av föräldrakooperativet Paviljong- en i Likenäs.• Lekvattnets förskola/skola avvecklas efter vårterminens slut.• Samtliga elever i år 6 i Fryksdalens rektors- område flyttar till Frykenskolan höstterminen 2009.• I Oleby flyttar år 4 och 5 till Holmesskolan.

Gymnasieskolan och hur den ska organiseras i framtiden är en stor fråga. Vad innebär nya gymnasiereformen? Gymnasiesamverkan i Värmland har diskuterats under en längre tid, vilka konsekvenser får det?


VerksamhetsbeskrivningFritidsnämnden ansvarar för att främja fritids-verksamheten i Torsby kommun. Fritidsnämndens verksamhetsmål är en aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa.

Anläggningar: För att uppfylla nämndens verksamhetsmål en aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa tillhandahåller nämnden anläggningar för aktiviteter och arrangemang. Fritidsnämn-den stödjer och samverkar med föreningslivet. Anläggningarna är tillgängliga för alla och skall stimulera till aktivitet, motion och rekreation i friskvårdande syfte.

Naturbadplatser: Fritidsnämnden ansvarar för tio badplatser i kommunen.

Lokalbokning: Fritidsnämnden ansvarar för bokning och fördelning av halltider i GA-Hallen Stjernehallen, Frykenhallen, Olebyhallen, Öst-markshallen, Stöllethallen och Holmeshallen.

Fritidsgårdsverksamhet: Fritidsnämnden bedriver verksamhet på följande gårdar: Torsby Fritidsgård, Stöllet Fritidsgård, Tranan Fritidsgård samt Hole Fritidsgård

Ungdomssekreterare: Ungdomssekreteraren har sin arbetsplats på Stjärnan och arbetar i samver-kan med kommunens fritidsgårdar.

FritidsnämndenOrdförande: Lars-Erik Eriksson (S), vice ordförande: Mikael Persson (M). Antal ledamöter: 7 st.

Resultat (tkr) Utfall 2008 Budget 2008 Avvikelse Utfall 2007 Utfall 2006

Intäkter 5 050 4 671 379 5 675 5 524Kostnader -22 874 -22 274 -600 -23 107 -20 232Personalkostnader -9 535 -9 289 -245 -10 154 -9 562

Övriga kostnader -12 578 -12 057 -521 -12 215 -10 005


Driftnetto -17 824 -17 603 -221 -17 432 -14 708Driftbidrag 17 603 17 603 16 241 13 795Förändring eget kapital -221 0 -1 190 -914

Föreningsbidrag: Fritidsnämndens fördelar bidrag till föreningslivet efter antagna bidragsnormer.

Viktiga händelser under året• Under året har en omarbetning och utveckling skett av det avtal som finns mellan fritids- nämnden och föreningsrådet Stjärnan. I samband med detta aktualiserades frågan om var huvudmannaskapet för bioverksamheten skall ligga. Fritidschef och Kulturchef utredde frågan och respektive nämnder beslutade att föreståndartjänsten och bioverksamheten flyttas över till kulturnämnden då bioverksam- het ligger närmare kulturens område.• Fritidsgårdarnas gemensamma kompetens utveckling för all personal på alla fritids- gårdar, kompetensutvecklingen skall leda till att personalen blir bättre på att ta hand om och vägleda ungdomar. Kompetensutvecklingen görs tillsammans med SUTOHAMU- kommunerna (Sunne, Torsby, Hagfors, Munkfors). • Investering i en ny pistmaskin till Valbergs- området.• Världspremiär av filmen Rallybrudar på Stjärnan.


Uppföljning av mål och verksamhetskravVerksamhetsmål för god ekonomisk hushållning: En aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa.

Fritidsnämndens strategierKund: Kunden i centrum, erbjuds bra service och trevligt bemötande på alla anläggningar. Fritids-verksamheten skall stimulera ungdomar till ett aktivt och hälsoinriktat liv och en sund livsstil.Personal: Fritidsförvaltningen skall vara en att-raktiv arbetsgivare genom att skapa delaktighet, trivsel, och glädje i verksamheten och i det dagliga arbetet.Kvalitet: Vi håller vad vi lovar. Vi håller en bra servicenivå till våra kunder.Utveckling: Minst vartannat år skall all perso-nal inom förvaltningen få kompetensutveckling. Fritidsnämnden vill utveckla kommunens anlägg-ningar och stötta föreningslivet med utbildningar och föreläsningar.

Fritidsnämndens mål Utfall 2008 Mål 2008 Utfall 2007 Antal badgäster TorsbyBadet 80 122 73 500 76 461

Antal besökare Sysslebäcks fritid & turism 24 664 20 000 27 090

Pris per badande TorsbyBadet i kr 50 55 67

Pris per badande Sysslebäcksbadet i kr 150 100 144

Utnyttjande av Stjernehallen i procent 100 100 100

Utnyttjande av Frykenhallen i procent 100 100 100

Utnyttjande av GA-Hallen i procent 75 75 75

Simkunnighet år 5 i procent 98 96 94

MiljöredovisningInom fritidsnämndens verksamhetsområde har miljöaspekten prioriterats vad gäller inköp av varor såsom drivmedel till fordon, redskap, maskiner, rengöringsmedel, gödningsmedel mm. Miljöarbetet består av många olika delar och faser arbetet pågår kontinuerligt. Fritidsnämnden för-söker hela tiden jobba på ett miljöriktigt, praktiskt och rationellt sätt.

Avvikelser mot budgetFritidsnämnden klarar inte 2008 års budget. Betydande orsaker är högre kostnader än beräk-nat i budget för bränsle, energi och vatten, ökade personalkostnader i samband med snötillverkning januari, februari, mars och renoveringar och inköp till anläggningssidan. Fritidsnämndens anlägg-ningar är avancerade när någon komponent havererar kostar det pengar, nämnden har ingen buffert att ta av när något oförutsett inträffar.



FramtidenAtt kunna erbjuda människor bra fritidsmöjlighe-ter som ger möjlighet till fysisk aktivitet, avkopp-ling, rekreation och upplevelse kommer att spela stor roll i framtiden när det gäller vart man väljer att bo samt vart man väljer att semestra. Fritids-sektorn står för verksamheter som ligger helt rätt i tiden friskvård, hälsa och en sund livsstil. De kommunalt drivna anläggningarna är i dagsläget en trång sektor, fritidsnämnden kan se ett stort behov av en inomhusarena med multifunktion då nämnden i dagsläget inte fullt ut kan tillgodose föreningslivets behov av halltider. Fritidsnämn-den blickar framåt och ser positivt på framtiden med nya utmaningar som ger utveckling för fritidssektorn.

Fritidsnämndens mål och vision är en aktiv befolkning som ger ökad folkhälsa. En ökad folk-hälsa främjar tillväxten i samhället.


KommunstyrelsenOrdförande: Håkan Laack (S), vice ordförande: Agneta Amneteg (M). Antal ledamöter: 11 st.Kommunstyrelsens förvaltning består av nio avdelningar.

Arbetsmarknadsavdelningen

Verksamhetsbeskrivning Arbetsmarknadsenheten har under året ansvarat för integrations- och arbetsmarknadsfrågor och enhetens verksamhetsområde har varit kom-muntäckande. Arbetsmarknadsenheten, ska stärka kommunens möjligheter att möta konjunk-tursvängningar och arbetslösa gruppers behov av insatser där målgruppen är personer som är arbetslösa eller som har arbetshinder. Den totala arbetslösheten har under året i hela kommunen varit ca 2,1 %. Arbetsförmedlingen har inte haft någon långtidsinskriven under året. Feriearbe-tande ungdomar (245 st) och Kommunalt program för arbetslösa ungdomar (KUP) har under året administrerats.

Resultat (tkr) Utfall 2008 Budget 2008 Avvikelse Utfall 2007 Utfall 2006Intäkter 178 868 174 539 4 329 177 027 169 026Kostnader -275 759 -269 054 -6 705 -269 416 -264 712Personalkostnader -88 614 -88 386 -228 -87 181 -80 430


Kapitalkostnader -45 912 -46 887 975 -43 297 -45 563

Driftnetto -96 891 -94 515 -2 376 -92 389 -95 686Driftbidrag -2 376 0 -2 877 -3 025

Förändring eget kapital -99 267 -94 515 -95 266 -98 711

Kommunalråd -1 951 -2 250 299 -2 060 -1 712

Kommunkansli -37 132 -36 436 -696 -36 472 -33 468

Arbetsmarknadsavd. -3 529 -3 516 -13 -5 264 -6 097

Ekonomiavd. -5 443 -5 954 511 -5 766 -5 408

IT-avd. -3 170 -3 300 130 -3 921 -5 403

Personalavd. -7 595 -7 867 272 -7 250 -7 224

Tekniska avd. -32 723 -32 894 171 -28 802 -34 060

Turismavd. -2 699 -2 270 -429 -2 243 -1 868

Kost- och städavd. -2 649 -29 -2 619 -611 -447

-96 891 -94 515 -2 376 -92 389 -95 686

IntegrationDet huvudsakliga arbetet med inflyttade in-vandrare har varit att erbjuda bostad och anvi-sat svenskundervisning, som kombinerats med arbetspraktik. Detta genomförs genom att indivi-duell handlingsplan upprättas för varje person, samt att varje nyanländ invandrare får svensk-undervisning, praktikplats och parallellt upprät-tas meritportfölj för att vidimera personernas yrkeskunskap. Från 1 augusti startade introduk-tionsutbildningen viket omfattar upprättande av meritportfölj, samhällsinformation, studiebesök, friskvård, praktik, yrkesorientering och jobb-coaching. En del har även validerat sin utbildning. 8 personer har haft tillfälliga jobb under 2008. Totalt inskrivna invandrare var ca 55 st.


ArbetscentralenAnvisade har sysselsatts med röjning och gallring på kommunens marker inom och runt omkring Torsby tätort. Arbete med midsommarfirandet i Torsby har utförts med dansbana och andra kring-arrangemang. Andra föreningar i området har också fått hjälp med arbetskraft till olika åtgärder som förberedelser inför Svenska Rallyt och EM-tävlingarna i rallycross.

Anvisade Personer ÅrsarbetareArbetspraktik 20 1,8

Lönebidrag - -

Offentligt skyddad anställning 3 3

Socialtjänsten 24 2

MiljöredovisningKällsortering är genomförd på arbetscentralen.

Uppföljning av mål och verksamhetskravDe mål som under året satts upp vad gäller Runda bordet har uppnåtts.

FramtidenI Jobbgarantin för ungdom (UGA) har det under året varit 10 st inskrivna. Programmet vänder sig till ungdomar mellan 16 och 24 år. Arbetsförmedlingen har framfört önskemål om samarbete inom UGA för att möta den ökande ungdomsarbetslösheten.

Arbetslösheten har under en lång period mins-kat men prognosen för 2009 pekar mot en ökning. Detta medför att vi gemensamt med Arbetsför-medlingen måste ha en beredskap för att möta den ökade arbetslösheten under 2009. Det är också

viktigt att kommunen intensifierar arbetet med arbetsförmedlingen för att kartlägga och kunna ge våra invandrare och arbetslösa rätt stöd som leder till egen försörjning. Avtalet med Migrationsver-ket går ut 2009 och det därför viktigt att veta om det blir en förlängning för att planera inför 2011.

EkonomiavdelningenVerksamhetsbeskrivningTorsby kommun har en central ekonomiavdelning som idag består av åtta personer, sju ekonomer och en assistent. Mycket av utvecklingen gällande ekonomistyrning ingår i ekonomernas uppdrag och görs på uppdrag av kommunstyrelsen och efter uppmaning av kommunens revisorer. Dess-utom ansvarar ekonomiavdelningen för de lag-stadgade verksamheterna såsom budget, uppfölj-ning och bokslut. Ekonomiavdelningen ansvarar dessutom för flera av de kommunala bolagen som krävt en hel del extra uppmärksamhet under 2008.

Viktiga händelser under åretEkonomiavdelningen har under året arbetat med flera olika uppdrag. Ekonomistyrningsdokumen-tet har uppdaterats och bokslut, delårsbokslut och budgetprocesser har avverkats. De flesta av avdel-ningens uppdrag kan rapporteras som genomför-da under 2008. Avdelningen har fortsatt sitt arbete med att få in alla fakturor som e-fakturor. Under slutet av året uppdaterades ekonomisystemet och ekonomiavdelning höll i samband med detta en utbildning i och kring systemet.

Uppföljning av mål och verksamhetskravMålet kring e-fakturahanteringen har även i år uppnåtts. Det betyder att i princip alla leveran-


törsfakturor idag kommer elektroniskt till kom-munen, antingen via fil eller via skanning. Avvikelser mot budgetEkonomiavdelningen avviker från budget med ca 500 tkr. Detta beror främst på att kostnaden för ekonomisystemet varit lägre än beräknat och att intäkterna från kravverksamhet ökat.

FramtidEkonomiavdelningen kommer under 2009 fort-sätta att utveckla målstyrningen för förvaltningar och nämnder. Vikten av att inte bara redovisa ekonomi utan att även koppla den mot kvalitet och kvantitet blir alltmer viktigt för att säkra en hållbar ekonomi. Under 2009 ska alla budgetan-svariga kunna använda sig av det webbaserade prognos- och budgetverktyg som idag bara vissa förvaltningar använder sig av. Dessutom kom-mer ekonomiavdelningen även under 2009 hålla löpande utbildningar om ekonomiska frågor samt IT-stöden kring dessa.

IT-avdelningenVerksamhetsbeskrivningIT-avdelningen handhar idag all IT-verksamhet inom kommunens administration och utbildnings-verksamhet. IT-avdelningen är en service och utförarorganisation. IT-avdelningens utför bland annat nedanstående arbeten: • Samordna verksamhets krav och utföra be ställningar utifrån detta.• Ekonomiska och tekniska utredningar för verksamheten.• Samordnar och leder IT-drift och support.• Utvecklar och uppgraderar datasystemen.

• Samordnar, beställer och rapporterar licenser av Microsoft och övriga program.• Handhar utbyggnad av fiber och fastighetsnät.• Handhar utbyggnad av datakommunikation och Internet.• Samordnar och gör avrop/inköp datorer och övrigt för driften nödvändiga tillbehören.• Upphandlar datasystem, program och övriga produkter.• Övergripande samordning och ansvar för skolornas IT-utveckling och behov.• Utvecklar och uppgraderar växelsystem.• Utvecklar och driver hemsidor och intranät.• Driver IT-infrastrukturutbyggnad inom kommunen.

Viktiga händelser under åretKommunerna i Värmland har gemensamt byggt ut trådlöst bredband via ICE.net till de områden som inte kan få ADSL. IT-avdelningen har publi-cerat en ny webbplats och samtidigt bytt publice-ringsverktyg till Sitevision, en nyare och mo-dernare plattform. Den gemensamma IT-driften tillsammans med Sunne och Hagfors kommuner har utvecklats väl och kommunerna samdriftar idag 12 datasystem. Under året har avdelningen konsoliderat och byggt vidare på säkerhetslös-ningar. Samtliga kommunala enheter har idag anslutits till kommunens nät för bland annat elektroniska fakturor, e-post och självservice. IT-avdelningen jobbar vidare med att övergå till en virtuell miljö både vad gäller servrar, PC och applikationer. Fortsatt samarbete med landstinget och Sjukvårdsrådgivningen, arbetet med en regio-nal och nationell IT-strategi samt säker e-post och gemensam kommunikation mot Sjunet fortgår. Som en del av säkerheten mot landstingets nät har


IT-avdelningen anslutit kommunen till SITHS (Säker IT inom Hälso och Sjukvård) och börjat tillverka säker e-legitimation för kommunens anställda. EU-projektet, Baltic Rural Broadband Intereg III b avslutades första halvåret 2008. Resul-tatet har blivit ett bra SuToHa samarbete och ett datanät som täcker stugbyn, vandrarhem, hus-vagnsparkering och hotell i Långberget.

Nya datasystem och större uppgraderingar och investeringar• Nytt SAN system (EVA 4400).• Nytt backup- system (Netbackup).• Nytt fastighetsnät på lokalkontor och nya Biblioteket, Sysslebäck.• Ombyggnad fastighetsnät, Kvistbergsskolan.• Utbyggnad IP-telefoni. • Kanalisation till Inova Park.• Nya dubbla brandväggar med IPS.• Nytt antivirus och spamsystem.

Uppföljning av mål och verksamhetskravDet övergripande målet för IT-avdelningen är att skapa förutsättningar för en effektiv

IT-verksamhet inom kommunal förvaltningen, näringsliv och organisationer i Torsby kommun.

IT-avdelningen jobbar mycket internt inom av-delningen med att kvalitetssäkra våra datanät och upprätthålla en hög och god standard på våra tjäns-ter, inom telefoni och data. Vi har också inlett ett stort arbete med att dokumentera informationssä-kerheten enligt KBM (krisberedskapsmydigheten) anvisningar BITS. Kommunstyrelsen har fastställt nya IT-regler och ny informations-säkerhetspolicy (Säkerhetsplan). I vårt helpdesksystem loggas alla aktiviteter och där följer vi servicen till våra kunder i framförallt termer av tidsåtgång innan kunderna

får hjälp med sina problem. Planerna på att införa SLA avtal med våra kunder, förvaltningarna har inte hunnits med under året.

MiljöredovisningIT-avdelningen försöker att konsekvent inköpa produkter som uppfyller de ställda miljökrav som finns i IT branschen. De flesta produkter avropas genom Statskontorsavtal där de kräver miljöanpassade produkter av leverantörerna. Avdelningen lämnar all vår uttjänta utrustning till återvinningscentralen som i sin tur har avtal med till exempel elektronikåtervinningsföretag.

Avvikelser mot budgetIT-avdelningen har 2008 gjort ett överskott på driftbudgeten med 130 000 kr.

Nyckeltal datorer Utfall 2008

Utfall 2007

Utfall 2006

Total kostnad (tkr) 6 739 7 053 6 484

Antal datorer 924 810 755

Kostnad/dator och år, kr

7 293 8 707 8 588

Nyckeltal telefoner Utfall 2008

Utfall 2007

Utfall 2006

Total kostnad (tkr) 1 448 1 597 1 542

Antal abonnemang 480 480 470

Kostnad/abonne-mang och år, kr

3 016 3 327 3 280


Framtiden Inom den kommunala verksamheten fortgår utvecklingen mot 24-timmarstjänster och verk-samhetsutveckling sker i allt högre takt med hjälp av IT. Tekniken verkar gå mot mer webbaserade tjänster, avdelningen har bytt kommunens Web-plattform och tillsätter mer resurser för att möta de behoven. Mer och mer mobilitet och högre krav på god datakommunikation distansarbete och studier är andra trender. IT-avdelningen ser också ett ökande hot mot IT-verksamheten i form av intrång och attacker, detta kräver en ökad satsning på säkerhet.

KommunkanslietVerksamhetsbeskrivningKommunstyrelsens verksamhet regleras i kom-munallagen och i ett reglemente som antagits av kommunfullmäktige. Kommunkansliets upp-gift är att ge administrativt stöd och service åt kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, andra förvaltningar och nämnder, kommuninvånare och företag. Kommunkansliet ska leda och samordna kommunens verksamheter samt svara för kom-munens övergripande och långsiktiga strategiska utveckling. Kommunkansliet svarar för ärende-hantering till kommunstyrelsen, dess utskott och kommunfullmäktige, vilket bland annat innebär utskick av kallelser till sammanträden, proto-koll samt expediering efter att beslut är fattade. Kansliet ansvarar även för kommunstyrelsens diarium, postöppning, service till kommunalråd, arkivfrågor, kommunalrätt och instans för kom-munens valnämnd. Avdelningen arbetar också med utredningar, information, arkiv, juridik, samordning och ledning av kommunövergripande frågor samt

inköpsfrågor, budget- och skuldsanering. Avdel-ningen har också ansvar för kommunens växel, upphandling och EU-samordning. EU-samordnaren arbetar med Löpande rådgivning till företag, för-eningar och förvaltningar och uppdaterar frekvent EU-information på Torsby kommuns hemsida. EU-samordningen arbetar även med information om stödprogram (ex. angående Leader Växtlust Värm-land, Landsbygdsprogrammet, Mål 2 Regionalfon-den och socialfonden, Interreg IIIA mm).

Viktiga händelser under åretTabellen nedan visar statistik över antalet sam-manträden och antalet ärenden.

Ärendemängden i kommunstyrelse och kom-munfullmäktige varierar något över åren. De år som det är val är ärendemängden något högre på grund av alla val till nämnder och styrelse. Antalet motioner har legat ganska konstant under åren. Vid årets slut fanns 19 obesvarade motioner och 12 hade besvarats under året. Nyregistrerade diarieförda ärenden ligger på närmare 550, till det kommer diarieförda handlingar på ca 1200.

Sammanträden Paragrafer

Organ 2006 2007 2008 2006 2007 2008Kommun-fullmäktige

10 8 8 186 174 148

Kommun-styrelsen

12 13 12 274 242 213

Arbets- utskottet

21 15 12 275 187 153

Samhälls-utskottet

11 11 11 161 161 183

Summa 54 47 43 896 764 697


Kommunfullmäktige initierade en bred utbildnings-dag för politiker och tjänstemän som hölls i juni.

EU samordningen har ansökt och fått flera projekt beviljade, exempelvis:• Trafiklösning Norra Värmland Branäsområdet.• Godstrafik på Fryksdalsbanan.• Kompetenshöjning för en mer individuellt anpassad omsorg.

Uppföljning av mål och verksamhetskravKansliavdelningens mål är att fortsatt hålla en hög servicenivå mot allmänhet, politiker och anställda.

FramtidenArbeta vidare med att utveckla dokument- och ärendehanteringen som innebär utskick av kallel-ser, protokollsskrivning mm. Att snarast påbörja utbildningen av handläggare för att de skall kunna arbeta i och ta del av informationen i doku-ment- och ärendehanteringssystemet. Kommun-fullmäktige har i ett första steg avsatt medel till att arbetsutskottets och samhällsutskottets ledamöter skall få bärbara datorer. Kansliet har ett uppdrag att utreda och belysa förutsättningarna för att till-handahålla material till sammanträden i elektro-nisk form. Svarstiden för inlämnade motioner bör vara högts ett år. I juni nästa år är det EU-val.

Kost- och städavdelningenVerksamhetsbeskrivningKostavdelningen tillagar och serverar måltider till skolans och omsorgens verksamheter samt externt till Landstinget och Frykcenter. Kostavdelningen driver även restaurangen och kiosken Skogs-

Arbetet med att införa nytt dokument- och ären-dehanteringssystem påbörjades i december 2005 och pågår fortfarande. Med hjälp av företaget Consensis har mallar och blanketter för bland an-nat protokoll, kallelser och brev tagits fram enligt antagen grafisk profil. En bred utbildning har genomförts under 2008 för tillämpning av de nya mallarna. Riktlinjer för dokument- och ärende-hantering har antagits av kommunstyrelsen och är en instruktion för hur ärendeflödet i kommunens nämnder, kommunstyrelsen och förvaltningar ska se ut. En utökning av växeln har gjort som innebär att personalen i Sysslebäck har samma möjlighet som personalen i Torsby att svara i kommunens huvudväxel. Detta innebär utökad service och en trygghet av backupfunktionen. Antalet för-frågningar från förvaltningar gällande hjälp med upphandlingar och avtal har ökat jämfört med tidigare år. Även antalet upphandlingar har ökat. De två största är upphandling av miljöfordon samt sjukvårdsmaterial. För ett hundratal politiker och tjänsteman har det genomförts två informa-tionsdagar gällande lagen om offentlig upphand-ling (LOU).

Stora förändringar har genomförts på lokalkon-toret i Sysslebäck. Ett projekt tillsammans med Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan har resulterat i Torsbys första samverkanskontor. En utökning av kontorslokaler har gjorts genom att ta i anspråk de lokaler som en gång i tiden var försäkringskassans. Vissa ombyggnaders har gjorts för att ge plats för en reception och publika datorer för Arbetsförmedlingen. Samtidigt har arbetsbelastningen och rutiner setts över. Idag finns förutom nämnda även miljö- och bygg, socialtjänst, tekniska och Torsby utvecklings AB i lokalerna.


stjärnan på sjukhuset i Torsby och cafeterian vid Stjerneskolan. Verksamheten för kost finns vid 21 enheter fördelat enligt följande: 2 centralkök, 10 mottagningskök och 9 tillagningskök placerade i skolor, förskolor och äldreboenden.

Skolan och förskolan är den största interna kunden, därefter kommer omsorgen samt externt Landstinget och Frykcenter. Det tillagas cirka 2900 portioner/dag må-fre och cirka 400 portioner lö-sö samt helgdagar. Utöver lunchportionerna tillkommer frukost och mellanmål till fritidsverk-samheten, frukost till sjukhusets avdelningar samt frukost och middag till Stjerneskolans elevhem, äldreomsorgens särskilda boenden, Transtrands friskola, Valbergsgårdens matsal, sjukhusets avdelningar och Frykcenter. Vid förskolorna är kökstjänsterna kombinerade med städfunktion. Undantag inom skolans område är Stöllets skola där lunchportionerna köps av Klarälvsdalens Folkhögskola genom avtal.

Viktiga händelser under året• Köksverksamheten vid förskolan Kyrkbacken gjordes om till mottagningskök.• Bergåsens kök började leverera mat till grupp- verksamhet för dagmammor en dag/vecka.• Tappade Finnskogahemmet som kund. Bograngens förskola lades ner.• Antalet kombinationstjänster utökades när kokerskorna övertog städningen av kontor på Klarastrand, kokerskan på förskolan Snickarboa fick städtid på skolan i Stöllet och kokerskan på Lekvattnets skola fick kombinationstjänst.• Det praktiska arbetet i serveringen på Valbergs- gården togs över av handikappomsorgen.

Uppföljning av mål och verksamhetskrav• Kostavdelningen skall tillhandahålla goda och näringsmässigt bra måltider.• Kostavdelningen skall uppfylla de krav som ställs från livsmedelsverket samt övriga myndigheter inom kostavdelningen till respektive kund.• Städavdelningen skall genom rätt personal, teknik och metod tillhandahålla en god städ kvalité till en låg kostnad.

Fortlöpande uppföljning av mål och kvalitet sker ge-nom matråd och städöversyn både inom skolans och omsorgens område. Leveranserna som sker externt till landstinget finns reglerade genom uppföljningar i avtalet. För att uppnå det mål som kostsidan har satt till år 2012, att varje anställd skall producera 15 832 port/år krävs att antalet arbetsplatser minskas. Ett minskat antal arbetsplatser gör att varje anställd kan producera mer portioner. Ett kök som serverar få portioner blir ej kostnadseffektivt.

Kommunstyrelsens mål

Utfall 2008

Mål 2008

Utfall 2007

Antal anställda 59 60 60

Antal anställda årsarbetare 44,73 48,40 51,25

Antal portioner 636 414 752 050 738 312

Antal portioner per anställd 14 228 15 538 14 406

Kostnad per portion 51,31 40,50 42,62

Personalkostn per portion 29,01 22,45 24,24

Livsmedelskostn per portion 17,18 14,08 13,92



MiljöredovisningEgenkontrollprogram finns vid varje köksenhet. Godkännande av dessa program sker genom Miljö- och Byggnämnden enligt livsmedelsverkets normer. Besök sker varje år vid köksenheterna av miljö- och hälsoskyddsinspektörer. Vid varje kök förekommer källsortering. Skyddsrond genomförs en gång/år tillsammans med respektive skola/en-het. Tillsammans med tekniska avdelningen sker kontinuerligt en dialog angående upprustning av lokaler och byte av köksmaskiner. Arbetsmiljö diskuteras vid personalträffar.

Avvikelser mot budgetKostavdelningen redovisar ett underskott på 2,6 mkr på grund av att intäkterna inte blev som beräknat, planerade personalförändringar blev fördröjda och livsmedelspriserna ökade drastiskt under året. De beräknade intäkterna blev mindre eftersom det var sjuksköterskestrejk på sjukhuset och flera avdelningar var stängda under några veckor. Dessutom förlorade kost- och städavdel-ningen Finnskogahemmet som kund.

Framtiden• Fortsatt arbete att utveckla verksamheten.• Fortsatt arbete med att se på servicefunktionen och kundinflytande till kunder gällande hela kost- och städavdelningen.• Fortsatt arbete med inventering av antalet tillagningskök och produktionsförutsättningar inom kommunen. • Fortsatt arbete med städöversyn. • Fortsatt arbete med verksamhetsinriktad kompetensutveckling hos både produktions- och måltidspersonal enligt Livsmedelsverkets krav och rekommendationer.

• Fortsatt arbete med utbildning och fortbild- ning av städpersonal.• Arbeta med samordningsmöjligheter av kost- och städpersonal.

PersonalavdelningenVerksamhetsbeskrivningAvdelningen svarar för intern service avseende löner till anställda och arvoden till förtroendevalda och uppdragstagare. Avdelningen svarar även för administration av pensioner och försäkringar till kommunens anställda och förtroendevalda. I övrigt svarar personalavdelningen för samordning av årliga löneöversyner och biträder förvaltningarna med tolkning av personalpolitiken. Avdelningen ger intern service kring personalsociala frågor och handläggning i enskilda personalärenden. Personalavdelningen ska bevaka utvecklingen av lagar och avtal på personalområdet. Avdelningen biträder även vid organisationsutredningar och rekryteringsprocesser i förvaltningarna.

Viktiga händelser under åretKommunen gjorde under 2008 ny upphandling av företagshälsovård. Hälsolänken fick uppdraget som sträcker sig över två år med möjlighet till för-längning i ett plus ett år. Samtliga löneöversyner kunde genomföras före semestern utom för Vård-förbundet som fick ett nytt avtal först efter strejken som främst drabbade landstingen. Under hösten har arbetsgivaren förberett för individuell löne-sättning även för Kommunals vårdpersonal med lönesamtal ute i verksamheterna from 2009. Kom-munens rutiner och arbetssätt kring rehabilitering har förändrats på grund av Försäkringskassans nya tillämpning av sjukförsäkringen från 1 juli.


En reviderad rehabiliteringspolicy har arbetats fram under hösten. Barn- och utbildningsförvalt-ningen har från höstterminen anpassat verk-samheten i grundskolan efter att uppsägningar genomförts. Förhandlingar om läsåret 09/10 medför att nya uppsägningar nu ska verkställas under 2009.

Uppföljning av mål och verksamhetskravPersonalavdelningen har kunnat leverera god servicenivå kring löneadministration och med-verkat till utveckling av lägre sjukfrånvaro och ef-fektiv rehabilitering i kommunens verksamheter. Avdelningen medverkar aktivt i översyn av ruti-ner och i arbetet med ett intranät med förbättrade funktioner. Antal löner i Självservice har under året ökat från 250 personer till drygt 350 personer.

Avvikelser mot budgetPersonalavdelningen avviker med plus 272 tkr mot budget.

FramtidenKommunen ska göra en ny upphandling av personal och lönesystem, då tekniken i nuvarande system är föråldrad. Detta sker i samverkan med andra kommuner i Värmland. Införandet av nytt system sker först under 2010 men fordrar att kom-munen ser över och anpassar personaladminis-trationen. Personalavdelningen svarar för sam-ordningen av förändringsprocessen i kommunen. Avdelningen arbetar vidare med att öka antalet användare via Självservice och förbättra rutiner ute i verksamheterna.

Tekniska avdelningenVerksamhetsbeskrivningTekniska avdelningen har ansvar för underhåll, skötsel och utveckling av kommunala fastigheter, gator och vägar, renhållning, vatten- och av-loppsanläggningar, va-nät, vägbelysning, bidrag till enskilda vägar, trafiksäkerhet och kommuni-kation, mätning och kartor, grönytor, mark och park, GIS-frågor, den tekniska handläggningen av bostadsanpassningsbidragen för omsorgen samt skogsförvaltning. Därutöver utförs och/eller handhas de flesta kommunala investeringsprojek-ten. Till det kommer även viss drift och skötsel av fastigheter och anläggningar för de kommunala bolagen.

Viktiga händelser under åretFastigheter• Frykenskolan: Till- och ombyggnad av huvud- byggnaden har påbörjats.• Samverkanskontor i Sysslebäck har iordning- ställts och biblioteket har flyttat till nya lokaler.• Ett industrihotell har byggts i Vägverkets gamla lokaler i Sysslebäck.• Projektering för nytt polishus i Torsby har utförts och förhandlingar om byggstart pågår.• Ladugården och ekonomibyggnader på Stens- gårds arrendegård brann ned och projektering för återuppbyggnad pågår.• Inova Park har kopplats in på fjärrvärmenätet.• Kvarntorps Finngård. Ett nytt sticktak har lagts på ladugården och ekonomibyggnaden.


Vatten och avlopp• Ny ABVA (Allmänna bestämmelser för vatten- och avloppsanläggningar) och ny VA-taxa (vatten/avlopp) har antagits.• Ombyggnad av reningsverket i Sysslebäck har slutförts.• Ny huvudvattenledning från Torsby vatten- verk till högreservoar på Valberget är klar.• Ny grundvattenbrunn vid Kilen är i drift för att säkra vattentillgången i Torsby samhälle. • Ny förluftningsbassäng vid reningsverket i Torsby har tagits i drift.• Ransby reningsverk: Ny biobädd har tagits i drift.• Branäs: Ny mätarbrunn för spillvatten har monterats.• Saneringsplan för spillvattenledningar i Torsby har upprättats.

Renhållning och bortforsling• Skrotpriset har varierat mycket under året.

Gator och vägar• Järnvägsgatans upprustning har färdigställts.• Gräsmarksvägen övergångställe har gjorts säkrare för gc-trafik.• Notnäsvägen från Svennebyvägen till Sjö- platån har asfalterats.• Urgrävning och ny överbyggnad på partier av gc-vägar.

Gatubelysning• Utbyte och omkoppling till högtrycks- natrium för att minska energiförbrukningen pågår och hälften av ljuspunkterna är åtgär- dade (bl.a. i Torsby samhälle och i Stöllet).• Ny belysning har monterats på Järnvägsgatan och på Notnäsvägen.

Mark och park• Skogsavverkning för hinderfrihet vid Torsby flygplats har utförts.

Uppföljning av mål och verksamhetskrav

Tekniska avdelningen arbetar efter vision, mål och nyckeltal för sina verksamheter. Målen är förde-lade på fyra mätbara mål samt nio övriga mål. Ett antal nyckeltal (16) används för att följa upp verk-samheter och ge underlag för ständig utveckling. På nästa sida visas tre av målen.

Avvikelser mot budgetTekniska avdelningens verksamheter redovisar ett överskott med 171 tkr. På intäktssidan redovisas ett överskott på ca 2 600 tkr, att hänföra till bl.a. ökade hyresintäkter, ökad försäljning av vatten och ökat statsbidrag. På kostnadssidan redovisas ett underskott på ca 2 500 tkr innefattande obud-geterade kostnader för iordningställandet av samverkanskontoret och biblioteket i Sysslebäck, anläggandet av ny fritidsanläggning i Bograngen samt energiåtgärder i Valbergsområdet.

FramtidenArbetet med framtagande av områden för attrak-tiva bostadsområden, nya industriområden samt rekreationsområden pågår (planer, infrastruktur,


Utfall 2008

Mål 2008 Utfall 2007

Pris per m3 vatten 34 33 30

Driftkostnader fastighet kr/m2

496 496 485

Pris per meter gata 91 91 81



markfrågor och exploateringsavtal). Pågående och framtida infrastrukturprojekt: • Omlastningsterminal Skalleby. • E16 Gävle-Osloförbindelsen. • E45 handlingsplan utbyggnadsåtgärder för säkrare trafik. • Modernisering av Fryksdalsbanan för kortare restid, fler rörelser och säkrare trafikmiljö. • Utbyggnad av flygplatsen.

Besöksnäringens snabba utveckling och ökning, med alla dess positiva effekter, kommer att medföra investeringsbehov. Energi- och driv-medelskostnadsutvecklingen samt behoven av minskad klimatpåverkan kräver utökade resurser för utredning och genomförande av energibespa-rande investeringar och utförande av energiopti-mering i kommunens fastigheter. Ombyggnad av Torsby centrum för att få en trafikanpassning på de oskyddade trafikanternas villkor med fokus på parkeringsmöjligheter, hastighetsdämpning samt ny ringled med säker utryckningsväg. Utbyggnad av gång- och cykelvägar i och omkring tätorterna för ”säker skolväg”.

TurismavdelningenVerksamhetsbeskrivning Turistbyråerna är öppna hela året, mån-fre, med förlängt (dagligt) öppethållande under juni-au-gusti. Verksamheten omfattar:• Turistinformation till gästande besökare och kommuninnevånare.• Bokning av alla former av logi.• Försäljning av souvenirer, fiskekort, STF-kort mm.

• Produktion av trycksaker & informations- material, kartor mm.• Produktion & uppdatering av information via hemsidor och olika databaser.

Turismverksamheten har identifierat fyra huvud-områden som är viktiga att arbeta med för att vidareutveckla besöksnäringen i kommunen.

Turistbyråerna: Målsättningen är att erbjuda gästande turister såväl som lokalbefolkning en kompetent och lättillgänglig turistinformations-service, året runt.Kompetensutveckling: Här avses främst kom-petensutveckling inom den egna organisationen, de kommunala förvaltningarna och den politiska apparaten. Turismverksamheten skall, genom löpande information och dialog med politiskt ansvariga och förvaltningsansvariga, lägga grun-den för denna kompetenshöjning inom den egna organisationen.Samarbete med besöksnäring/lokala & regionala organisationer: Huvudsyftet med det arbete som turismverksamheten utför inom detta område skall vara att göra det enklare för företagen att utföra sitt arbete och vidareutvecklas. Mätning och uppföljning: Regelbunden mätning och uppföljning är en nödvändighet för att kunna kontrollera om vidtagna åtgärder och strategier fungerar.

Viktiga händelser under året En anställd på turistbyrån i Sysslebäck har under året (jan-aug) haft anpassad sysselsättning samt arbetsprövning på kommunens lokalkontor i Sysslebäck. Sysslebäcks Turistbyrå har betalat lönekostnaden.


Uppföljning av mål och verksamhetskrav Skogsförvaltningen


Utfall 2008

Mål 2008

Utfall 2007

TEM-studien, total omsättning turism

424 milj. 440 milj. 351 milj.

Gästenkät – andelen bra/mkt bra

95% Öka andelen

95%

Personal 4,75 4,75 4,75

Resultat (tkr)

Utfall2008

Budget2008

Avvi-kelse

Utfall2007

Utfall2006

Intäkter 1 330 1 965 -635 3 294 2 361

Kostnader -848 -930 82 -931 -1 110

Personal-kostnader

0 0 0 0 0

Övriga kostnader

-361 -443 83 -486 -619

Kapital- kostnader

-487 -487 0 -444 -491

Driftnetto 482 1 035 -553 2 364 1 252

Driftbidrag -1 035 -1 035 -1 035 -1 035

Förändring eget kapital

-553 0 1 329 217

Avvikelser mot budgetPersonal: -113 tkrFörsäljning ooch bokning: -90 tkrMarknadsföring: -62,5 tkr

Framtiden Turismverksamheten har en bra bas att stå på vad beträffar personal och lokaler/utrustning. Här föreligger inget behov av förändring under kom-mande budgetperiod 2010-2012. Viss budgetför-stärkning kommer att vara nödvändig för att täcka de merkostnader som uppstår då verksamheten from 2010 övertar ansvar för kommunens infotav-lor. Verksamhetens möjligheter att agera offensivt för att främja varumärket Torsby är direkt kopplat till de medel som ställs till förfogande för mark-nadsföring. Alla möjligheter som yppar sig för förstärkning av dessa konton får direkt effekt på kommunens attraktivitet inom besöksnäringen.

VerksamhetsbeskrivningTorsby kommuns totala skogsinnehav utgör 5 343 hektar. Produktiva skogsmarkarealen upp-går till 4 360, varav 298 hektar utgör tätortnära skog och 292 hektar naturreservat. Innehavet finns dokumenterat i ajourförda skogsbruksplaner, som är kopplade till den datoriserade ekonomiska kartan. Kommunen har ingen egen organisation för förvaltningen av kommunens skogar. Skogs-sällskapets Förvaltnings AB har uppdraget att i samråd med tekniska avdelningen förvalta kommunens skogar med undantag av de tät-ortsnära skogarna, som förvaltas av parkenheten inom tekniska avdelningen i nära samarbete med Skogssällskapet.

(röd) = inte uppnått målet(gul) = ändrat målet(grön) = uppnått målet


Viktiga händelser under 2008Under år 2008 har följande avverkningar och skogsåtgärder utförts.

Åtgärd 2008 2007Slutavverkning, m³fub 2 112 5 285

Gallring leverantörsköp, m³fub 2 220 2 376

Röjning i hektar 13 24

Markberedning i hektar 17 7

Plantering i hektar 7 6

Maskinell frösådd i hektar - 43

På grund av sjunkande virkespriser under hösten har en betydligt mindre volym slutavverkats jäm-fört med 2007 och tidigare år.

Uppföljning av mål och verksamhetskravMed hänsyn till minskad slutavverkningsbar skog bör slutavverkningar minskas för att långsiktigt ha ett mera uthålligt skogsbruk och större hand-lingsfrihet.

MiljöredovisningI verksamheten används drivmedel med låg miljö-påverkan.

Avvikelser mot budgetVerksamheten har under 2008 har gett ett över-skott på 482 tkr, mot budgeterat överskott på 1 035 tkr. Budgeterade volymer vad gäller rotpos-ter har inte avverkats på grund av kraftigt sjun-kande virkespriser under hösten.


VerksamhetsbeskrivningKulturnämnden skall arbeta för förverkligandet av Torsby kommuns kulturpolitiska mål. Nämn-den skall ansvara för den kommunala kulturverk-samheten innefattande såväl verksamhet i egen regi som stöd till annan kulturell verksamhet. Nämnden skall leda biblioteksverksamheten och genom ett nära samarbete med i kommunen verksamma föreningar, organisationer och kul-turarbetare, stimulera det arbete dessa bedriver. Biblioteksverksamheten består idag av huvud-biblioteket, bokbussen, Sysslebäcks bibliotek och Stöllets bibliotek. På det allmänkulturella området ger nämnden bidrag till kulturprogram för barn och vuxna. Nämnden fördelar också bidrag till studieorganisationerna. Nämnden har inom sig en konstinköpskommitté som anskaffar konstverk för anslagna medel. Nämnden är remissinstans och skall avge yttranden i plan- och byggärenden som remitteras till nämnden. Nämnden delar ut Torsby kommuns kulturstipendium.

KulturnämndenOrdförande: Håkan Lindh (S), vice ordförande: Ewy Gustafsson (M). Antal ledamöter: 7 st.

Resultat (tkr) Utfall2008

Budget Av-vikelse

Utfall2007

Utfall20062008

Intäkter 420 223 197 241 244Kostnader -10 367 -10 153 -215 -9 770 -9 157Personalkostnader -5 437 -5 486 49 -5 228 -4 548


Kapitalkostnader -186 -185 -1 -137 -146

Driftnetto -9 947 -9 930 -17 -9 529 -8 913Driftbidrag 9 930 9 930 9 530 9 100Förändring eget kapital -17 0 2 187

Viktiga händelser under åretUnder året har 12 bibliotek gått samman i Bib-liotek Värmland. Dessa bibliotek har nu ett gemensamt datasystem. Samgåendet underlättar samarbetet mellan biblioteken, höjer servicenivån och minskar kostnaderna. Biblioteket i Sysslebäck har öppnat i nya lokaler på markplanet och ett samarbete har inletts med ABF som delar lokal med biblioteket. Nationaldagsfirandet genom-fördes traditionsenligt i Herrgårdsparken med tal, kulturskolans elever samt i år en blåsorkester från Bergen. I månadsskiftet september – oktober genomfördes Höstglöd - en kulturvecka, som samlade ca 1400 personer på olika kulturaktivite-ter under nio dagar. Programmet spände mellan kammarmusik och dragspel, föredrag om Selma Lagerlöf och bastubad. Kulturveckan gav mers-mak och kulturnämnden har beslutat att genom-föra Höstglöd även 2009.


Uppföljning av mål och verksamhetskrav• ökade eller bibehållna lånesiffror för huvud biblioteket, bokbuss och filialer.• en geografiskt väl spridd programverksamhet med inslag av olika konstuttryck.• verka för ett ökat besökarantal på Finnkultur- centrum.• programverksamhet på biblioteken.

Antalet faktiska utlån år 2008 blev 91 050 jämfört med 92 152 utlån år 2007. Eftersom befolkningen minskar ligger antal utlån/invånare kvar på unge-fär samma nivå som förra året, 7,2 lån/invånare. Antalet besökare har minskat från 101 920 perso-ner till 92 994 personer. Det är en minskning med 8 926 personer på ett år. De stora minskningarna ligger i januari, mars och september. En del av förklaringen kan vara att det har varit färre stora utställningar i bibliotekets lokaler och därmed färre besökare. Kulturnämnden följer upp siff-rorna under kommande år. Antalet besökare på programverksamhet har ökat från 2 200 år 2007 till 2 737 år 2008. En del av ökningen kan ligga i sats-ningen på Kulturfestivalen Höstglöd. Finnkultur-centrum har haft 7 683 besökare vilket är ungefär samma antal som året före.

MiljöredovisningKulturnämnden har en miljöplan som nämnden följer.

Avvikelser mot budgetKulturnämnden visar en avvikelse mot budget med 17 tkr. Nämnden har haft obudgeterade sats-ningar på Bibliotek Värmland på ca 70 tkr vilket förklarar avvikelsen.

Kulturnämndens mål Utfall 2008

Mål 2008

Utfall 2007

Antal anställda 15 15 15

Antal årsarbetare 13,55 13,55 13,55

Antal lån 91 050 98 018 93 495

Antal lån per invånare 7,2 7,7 7,3

Mediekostnad per lån 6,64 7,0 6,52

Lokalkostnad per lån 14,80 13,10 13,86

Personalkostnad per lån 44,84 35,40 42,20

Programkostnad per deltagare 106,45 40,90 50,00

Antal kulturkronor per invånare 783,12 789 783,16



FramtidenInom nämndens område finns stora utmaningar när det gäller barns läsning, kulturens ställning på en marknad med allt större medieutbud. Att skapa en attraktiv kommun innebär också ökade krav på arrangemang. En god sak är att samarbetet mellan skolan, kulturförvaltningen och Föreningsrådet Stjärnan ökar.

Inför åren som kommer arbetar nämnden med utveckling av webbtjänster/webbsidan, barns läsande och samarbetet inom Bibliotek Värmland och programverksamhet.


VerksamhetsbeskrivningNämnden är kommunens myndighetsnämnd för plan-, bygg- och miljöfrågor. Inom nämndens ansvarsområde bedrivs tillsyn över miljöfarlig verksamhet, kemikaliehantering, bostäder, skol-lokaler, livsmedelshantering på restauranger och affärer mm. Stadsarkitekten/miljö- och byggchef ingår i kommunens ledningsgrupp och är föredra-gande i planärenden i kommunstyrelsens sam-hällsutskott. En viktig uppgift är också rådgivning och information till allmänhet och olika verksam-hetsutövare.

Viktiga händelser under åretOrganisation och bemanning har förändrats. Vid ingången av 2008 utgjordes organisationen av to-talt 8,75 (9,75 inräknat projektanställning) tjänster fördelat på totalt tio personer samt därutöver en-ligt ett avtal med Sunne kommun en 40 % tjänst för djurtillsyn. Sunne sade upp avtalet om djurskydd från och med juli 2008. Från och med 1 januari 2009 har länsstyrelsen tagit över djurskyddstill-syn men tillsyn av gödsel och kemikaliehantering kvarstår under kommunens tillsyn. Plansidan har förstärkts genom att en halvtids tjänst som planin-genjör gjorts till heltid samhällsplanerare samti-digt som energirådgivningen (halvtid) överläm-nats till kommunstyrelsen och vidare till Torsby

Miljö- och byggnämndenOrdförande: Uno Johansson (S), vice ordförande: Anna Melin-Nyström (C).Antal ledamöter: 9 st.

Resultat (tkr) Utfall 2008 Budget 2008 Avvikelse Utfall 2007 Utfall 2006Intäkter 3 033 3 111 -78 3 874 3 492Kostnader -5 806 -5 504 -302 -6 111 -5 499Personalkostnader -4 425 -4 603 178 -4 200 -3 320

Övriga kostnader -1 380 -901 -479 -1 911 -2 180

Kapitalkostnader 0

Driftnetto -2 773 -2 393 -380 -2 237 -2 008Driftbidrag 2 393 2 393 2 393 2 090Förändring eget kapital -380 0 156 82

Utveckling AB (TUAB). Därmed är nämnden en renodlad myndighetsnämnd och i antal tjänster och personer samt nettobudget på samma nivå som 2007. Under året har tjänsten som delas med Sunne för livsmedelstillsyn varit vakant under fem månader. En projektanställd fanns till maj 2008 för att färdigställa kommunens naturvårds-plan. Under året har arbete med nya blanketter och mallar med den nya grafiska profilen utar-betats. Miljö- och byggreda har konverterats till SQL-databas under hösten. Inom livsmedelskon-trollen har godkännande av anläggningar enligt det nya regelverket som trädde i kraft under 2006 fortsatt även under 2008. Vid årsskiftet kvarstod endast fem lokaler samt vattenverken som ännu inte omprövats enligt det nya regelverket. Den rikstäckande skrotbilskampanjen som avslutades i början på året har på ”Håll Sverige Rent” – kam-panjens initiativ resulterat i ett EU-projekt (WEEE Waste of Electrical and Electronical Equipment) i samarbete mellan kommunerna Torsby och Ka-diköy. Kadiköy är en förort till Istanbul i Turkiet.

Inom miljöskyddsområdet gjordes avslutnings-planer som godkändes för de två kvarvarande deponierna i kommunen. Ett par ärenden med förorenad mark har gällt sanering vid nedlägg-ning av bensinstationer i Sörmark och Torsby. Under året har arbetet med tillsyn enligt djur-


skyddslagen främst bestått i handläggning av in-kommande anmälningsärenden samt inplanerade inspektioner enligt tillsynsplan. Dessa utfördes under våren. Då samarbetet med Sunne upphörde från 1 juli bedrevs verksamheten under hösten främst med uppföljande inspektioner samt anmäl-ningsärenden. Tillsyn av gödsel- och kemikalie-hanteringen på gårdar med djurbesättning görs nu¬mera separat från att tidigare ha samordnats med djurtillsyn. Arbetet med att mäta radonhalten i alla skolor och förskolor har utförts, två skolor återstår för 2009. Kommunen har inom klimat- och energirådgivningen medverkat i ett samarbete med Statens energimyndighet med en monter på IKEA i Karlstad. En lokal biobränslemässa hölls i Torsby där kommunen informerade om alterna-tivas uppvärmningsmetoder. I januari 2009 tog TUAB över energirådgivningen.

Detaljplanearbetet har under 2008 varit fortsatt intensivt. Fyra planer vann laga kraft under 2007: Ändring av detaljplan för Västanvik 1:530, 4:115, Bottenlöstjärnen i Branäs, Hovfjället stugor, Sahl-strömsgården hotell. Flera planer har påbörjats el-ler arbetats fram men inte vunnit laga kraft under 2008. Plan för nytt polishus antogs i december, Kvarteret Snickaren i centrum antogs av fullmäk-tige men planen överklagades och det är därför osäkert när den kan få laga kraft. Mycket arbete har också lagts på planen för Skalleby omlast-ningscentral. Antalet diarieförda byggärenden har under de gångna 14 åren med viss variation varit stadigt ökande och ligger sedan några år runt 300 till antalet. Antalet strandskyddsärenden blev under 2008, 30 % lägre.

Uppföljning av mål och verksamhetskravEtt mätbart mål - den genomsnittliga täcknings-graden är ett viktigt nyckeltal. Därmed avses i hur hög grad (räknat i %) intäkterna i form av bi-drag och avgifter som täcker kostnaderna för hela verksamheten. Målet har för 2008 varit att hålla täckningsgraden 57 %. I nämndens resultat ingår kostnader för Översiktsplan och Naturvårdsplan och utgrävning vid blivande Notnäsvägen samt ett antal mindre påbörjade detaljplaner. Detta motsvarar tillsammans ca 560 tkr. Med hänsyn till detta skulle täckningsgraden varit 51 % men stan-nar på 43 % för 2008. På längre sikt förutsätts ändå att 2012 ska täckningsgraden nå 60 %.

MiljöredovisningAllt miljö- och byggnämnden tillsynsarbete och informationsarbete enligt miljöbalken syftar till en hållbar utveckling som är de övergripande målen i kommunens ”Handlingsprogram för agenda 21” och i ”Miljöplan för Torsby kommun”. Förhopp-ningsvis kommer effekterna av de av riksdagen antagna 16 miljökvalitetsmålen och de av läns-styrelsen antagna regionala miljömålen att ge även nämndens tillsynsarbete en alltmer konkret miljömålsinriktning.

Miljö- och byggnämn-dens mål

Utfall 2008

Mål 2008

Utfall 2007

Kostnadstäckning i procent 43 57 68

(röd) = inte uppnått målet


Avvikelser mot budgetAntalet större ärenden minskade vilket påverkade inkomsterna påtagligt. Bygglovsavgifter (intäk-terna) var 2006 hela 1 670 tkr och blev 2007, 1 400 tkr för att under 2008 stanna vid 875 tkr kronor. Detta är en halvering av bygglovsintäkterna på bara två år och en återgång till den nivå i kronor som gällde t ex år 2005. Medan allmänna drifts-kostnader, lönekostnader och verksamheterna på miljösidan väl följt budget och kompenserar t ex de minskade bygglovsintäkterna (175 tkr lägre än budgeterat) har icke budgeterade och av planin-tressenter täckta kostnader för översiktlig- och detaljplanering uppgått till just ca 380 000 kr vilket är ett belopp som motsvarar minusresultatet för 2008.

Framtiden Arbete har påbörjats för att ta fram en riskbaserad taxa för miljötillsyn inför 2010. Den nya taxan kommer att innebära en ambitionshöjning när det gäller antalet planerade inspektioner. För att möta dessa krav sägs avtal om försäljning av tjänst till Sunne upp under 2009. Ansvaret för djurskydds-tillsyn övertogs vid årsskiftet av länsstyrelserna. Ansvaret för miljötillsynen kommer dock tillsvi-dare att ligga kvar på kommunal nivå. I dagsläget är det lite oklart hur stor arbetsinsats detta kom-mer att innebära.

Planarbetet i Torsby kommun har varit fortsatt intensivt under 2008 och fortsätter så under år 2009. Det finns flera exempel på detaljplaner som pågått under 2008 men som förutsätts bli klara under 2009: Snickaren - Mejeriet och Omlast-

ningscentral Skalleby. Inför 2009 har flera detalj-planer initierats för bland annat Långflons handel, utveckling av boendet och verksamheterna på Långberget, fortsatt arbete med Holmesskolan och Kajshedskorset. Vid årsskiftet pågår arbetet med plan för Konsum vid E 45 liksom utbyggnader för Infocenter och ICA Toria. Naturvårdsplanen som genomgått samråd bör kunna antas under våren 2009. Under våren 2009 kan översiktsplanearbetet återupptas. Koncept finns klart maj 2009. Detta ger utrymme för kommande uppdateringar av de fördjupade översiktsplaner som blivit förlegade.

Budget för 2009 har förutsatt att intäkterna hålls oförändrade i förhållande till budgeterade för 2008. Förhoppning finns att konjunkturen vänder uppåt under andra halvan av 2009. Bygglovsavgif-terna har i Torsby hållits kvar på låg nivå. Andra kommuner i Torsbys närhet har höjt sina avgifter och inför 2010 bör en höjning av taxan övervägas även i Torsby kommun.


VerksamhetsbeskrivningAktuell lagstiftning som övergripande styr Om-sorgsnämndens verksamhet är socialtjänstlagen (SoL), hälso- och sjukvårdslagen (HSL) samt lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS). Omsorgsnämndens verksamhet innefattar tre huvudområden:• Individ och familjeomsorg • Äldreomsorg• Omsorger om funktionshindrade

Till volymen utgörs största delen av omsorgs-nämndens verksamhet av insatser till äldre och funktionshindrade. Omsorgsnämndens verk-samheter finns i hela kommunen. Lokalkontor är belägna i Stöllet och i Sysslebäck.

Individ och familjeomsorgVerksamheten utgör samhällets sociala skydds-nät och erbjuder stöd och hjälp åt envar som är i behov av bistånd i någon form. Allt bistånd är behovsprövat och regleras av lagstiftning. Lag-stiftningarna som styr verksamheten är Social-tjänstlagen, LVU (Lag om vård av unga) och LVM (Lag om vård av missbrukare) samt alkohollagen. Kärnverksamheterna är ekonomiskt bistånd, barn- och familjeärenden, och ärenden med missbruk. ÄldreomsorgVård och omsorg av äldre är inriktad mot perso-ner som är i behov av hjälp för sin dagliga livsfö-ring. Socialtjänstlagen och hälso- och sjukvårdsla-gen styr denna verksamhet. Vanliga hjälpinsatser är hemtjänst, larm och matdistribution. För perso-ner som inte klarar av att bo kvar i det egna hem-met så finns särskilda boenden. Kommunen har ansvar för hemsjukvård i både ordinärt och särskilt boende inom äldre- och handikappomsorgen.

Omsorger om funktionshindradeFör personer med psykiska och fysiska funktions-hinder finns särskilda boenden, dagverksamheter, ledsagarservice samt kontaktpersoner. Funktions-

OmsorgsnämndenOrdförande: Ann-Mari Uppvall (S), vice ordförande: Agneta Amneteg (M).Antal ledamöter: 11.

Resultat (tkr) Utfall 2008 Budget 2008 Avvikelse Utfall 2007 Utfall 2006Intäkter 60 546 52 974 7 572 54 925 57 348Kostnader -297 638 -285 228 -12 409 -283 024 -278 701Personalkostnader -223 329 -216 969 -6 360 -212 281 -209 252



Driftnetto -237 093 -232 254 -4 838 -228 099 -221 353Driftbidrag 232 254 232 254 224 410 222 544Förändring eget kapital -4 839 0 -3 689 1 191

7 1 %

1 9 %

1 0 %

Fördelning inom omsorgen

Ä ld re o m so rg Ha n d ika p p om so rg IFO


hindrade kan även ha rätt att få personlig assis-tans efter särskild ansökan. Socialtjänstlagen och lagen om särskilt stöd och service (LSS) till vissa funktionshindrade styr handläggningen.

Viktiga händelser under åretOmsorgsnämnden har under 2008 reviderat mål och uppföljning utifrån modellen balanserat styr-kort. Den årliga brukarenkäten inom äldre- och handikappomsorgen genomfördes i slutet av året och svarsfrekvensen har varit låg på flera enheter så en påminnelse går ut i början av 2009 innan resultatet sammanställs. IFO har för första gången genomfört en mindre enkätundersökning med frågor om respektfullt bemötande, förtroende och information. Utfallet visade att 90 % upplevde sig uppmärksammade och väl bemötta. När det gäl-ler information och påverkansmöjlighet så visar man ett något sämre resultat (50 %). Nämndens medarbetarenkät som besvaras en gång per år redovisar att vårt mål på 80 % vad gäller trivsel på arbetsplatsen är uppfyllt. Ett något lägre betyg ges när det gäller fysisk arbetsmiljö, möjligheten att påverka arbetsuppgifterna och arbetsbelastningen i vissa delar av förvaltningen. Sjukfrånvaron har minskat ytterligare under 2008 och arbetet med den hälsoplan som omsorgsnämnden antagit mås-te fortsätta. Nämnden har beviljats extra medel för att starta upp en bemanningspool och vikariebyrå och under hösten rekryterades en projektledare för detta.

ÄldreomsorgenInom äldreomsorgen har utförda hemtjänsttim-mar varit högre än beräknat. Kommunfullmäktige beviljade därför omsorgsnämnden ett tillskott på

3 mkr under året. Äldreomsorgen hade i början av året en hög kostnad för utskrivningsklara på sjukhuset men under andra delen av 2008 har det synts ett minskat tryck på särskilt boende och kommunen har kunnat erbjuda plats inom två må-nader. Personalen inom särskilt boende för äldre har som första grupp fått köpa in arbetskläder och under 2009 fortsätts detta med hemtjänsten och handikappomsorgen. Kompetensutveckling har skett via kompetensstegen i form av utbildning för chefer och ledare för att kunna upprätta indivi-duella genomförandeplaner i data-dokumenta-tionssystemet. Nämnden har fått statliga stimu-lansmedel under året för att påbörja arbetet med uppsökande verksamhet för personer som är 80 år och äldre och inte har insatser från kommunen. Nämnden har också fått medel för att förbättra rehabiliteringsinsatserna i hemmet, utveckla det sociala innehållet och stöd för utbildning i kost och nutrition.

HandikappomsorgenInom handikappomsorgen har man under året flyttat korttidsvistelse för barn och ungdom till lokaler på Valbergsgården. Under hösten togs driften av restaurangen på Valbergsgården över som en del av daglig verksamhet. Elevhemmet för studerande från andra kommuner som går på särskolegymnasiet är under avveckling och de elever som fortfarande bor kvar har flyttat till lägenheter bredvid gruppbostaden Knuten på Valbergsvägen. Kontraktet för hyreshuset med tio lägenheter där elevhemmet Skepparen fanns avslutades i oktober månad och Torsby bostäder disponerar nu åter lägenheterna för uthyrning. Nämnden har under året fått en ökad kostnad för


personlig assistans då försäkringskassans beslut vid omprövningar tenderar att minska antalet tim-mar och nämnden får problem med att tillgodose den enskildes vårdbehov. Långa handläggningsti-der vid nyansökan och överklagningar har också inneburit att nämnden ligger ute med kostnader i avvaktan på beslut.

Individ- och familjeomsorgenInom individ- och familjeomsorgen har arbetet med att kvalitetssäkra verksamheten fortgått under året och man har övertagit handläggningen av LSS-ärenden. Kostnaden för försörjningsstöd har ökat och underskottet uppgår till 1,3 mkr. I huvudsak beror det på försäkringskassans nya och striktare tolkning av rätten till sjukersättning /aktivitetsersättning och flera personer som fått avslag på fortsatt ersättning har inte heller klarat

Omsorgsnämndens mål Utfall 2008 Mål 2008 Utfall 2007 Äldreomsorg: Nettokostnad per plats i äldreboende 371 681 360 615 353 744

Äldreomsorg: Nettokostnad per utf. Hemtjänsttimme 400 350 i.u.*

Äldreomsorg: Nöjd kundindex i procent i.u.* 90 90

IFO: Nettokostnad stöd per invånare 589 494 506

IFO: Utbetalat per hushåll med stöd 19 955 19 731 21 010

IFO: Nöjd kundindex i procent i.u.* 80 i.u.*

Handikapp: Nettokostnad per plats i gruppboende 681 321 651 768 650 037

Handikapp: Kostnad per timma personlig assistans LASS (kommunal regi)

275 239 240

Handikapp: Nöjd kundindex i procent 90 90 i.u.*

att gå ut i arbete direkt. Flera som har överklagat försäkringskassans beslut har fått rätt till fortsatt ersättning och nämnden fortsätter att följa utveck-lingen under 2009. Antalet unga med långvarigt behov av försörjningsstöd har inte ökat under året. Barn- och familjeärenden är en resurskrä-vande del av verksamheten och under året har en markant ökning från 7 till 17 familjehemsplace-rade barn gjorts. Samtliga LVU-ansökningar som gjorts under året (nio st) har bifallits av läns- eller kammarrätt. Kommunen har ingått ett samarbete med övriga kommuner i Värmland, åklagarmyn-dighet, polis och landstinget i tillskapandet av ett s.k. ”Barnahus”, en gemensam utredningsenhet för barn och ungdomar som har utsatts för över-grepp. Flera projekt inom missbruksvården har bedrivits tillsammans med Sunne.

*ingen uppgift



Uppföljning av mål och verksamhetskrav• Uppföljning sker utifrån de lagar som styr verksamheten samt den styrkortsmodell som omsorgsnämnden har tagit beslut om.• Kvaliteten i verksamheten följs kontinuerligt t ex med rapport av avvikelser samt rapport av klagomål.• Så kallad ”syneförrättning” av PRO och SPF inom särskilt boende för äldre.• Brukar- och medarbetarenkäter inom äldre- och handikappomsorgen.• Besvärsrätten samt länsstyrelsens, social- styrelsens samt arbetsmiljöverkets rapporter utgör ett underlag för att följa upp målen i de lagar som styr vår verksamhet.• Omsorgsnämnden har haft budgetuppföljning vid varje sammanträde. • Kommunens revisorer har besökt omsorgs- nämnden och gjort en årlig övergripande granskning över nämndernas ärendehantering och protokoll samt mål och uppföljning samt en särskild granskning av individ- och familjeomsorgen.• Under 2008 har ordförande och förvaltnings chef fortsatt att redovisa omsorgsnämndens ekonomiska läge, åtgärdsplaner, vidtagna åtgärder och effekter till kommunstyrelsen.• Manual för internkontroll är klar.

MiljöredovisningMiljömedvetenheten är stor inom samtliga verksam-heter. Miljövänliga rengöringsmedel är praxis. Käll-sortering sker på varje boende. Personalen undviker engångsmaterial i de fall det är möjligt. Förråds-ansvarig och hjälpmedelstekniker arbetar med ett miljötänkande vid rekonditionering av hjälpmedel.

Avvikelse mot budgetTotalt redovisar omsorgsnämnden ett underskott på knappt 5 mkr mot budget. Det motsvarar ca 2 % av budgetomslutningen. Förvaltningsöver-gripande redovisas ett överskott på grund av återhållsamhet med budgeterade medel för kom-petensutveckling och rehabiliteringsåtgärder, + 0,7 mkr. Handikappomsorgen har en negativ avvi-kelse gentemot budget på – 1,2 mkr. Inom handi-kappomsorgen är det kommunens kostnader för personlig assistans som ökat och övrig verksam-het redovisar ett överskott. Individ- och famil-jeomsorgen har en negativ avvikelse gentemot budget på 2,9 mkr. Det motsvarar drygt 10 % av individ- och familjeomsorgens budgetomslutning och beror på ökade kostnader för försörjningsstöd – 1,3 mkr och högre kostnader för institutionsvård och vård i familjehem för barn och ungdom – 1,8 mkr. Överskott i verksamheterna för kontaktper-soner och vuxenvård har bidragit till att minska storleken på underskottet. Äldreomsorgen har en negativ avvikelse på totalt ca 1,6 mkr. Underskot-tet härrör från särskilda boenden och hemtjänst inklusive nattpatrull. Kontot utskrivningsklara visade ett underskott på ca 650 kr. Handlingsplan finns för åtgärder.

FramtidenGemensamt för omsorgsnämnden• Program för äldre respektive handikapp omsorgen.• Årligen revidera och utveckla mål, uppföljning och nyckeltal.• Systematiskt kvalitetsarbete.• Fortsatt anpassning utifrån minskad befolkning.


• Utveckla verksamheten i linje med nya kunskaper och de ekonomiska förutsättningarna.• Utöka samverkan med andra kommuner i syfte att upprätthålla en hög kompetens.• Söka externa medel för kompetensutveckling. • Arbeta aktivt med att förebygga ohälsa. Ökat brukarinflytande och öka barnperspek- tivet/stöd i föräldrarollen.

Handikappomsorgen• Åtgärdsplan för ekonomi i balans. • Utveckla verksamheten utifrån nya behov inom befintliga ekonomiska ramar.• En förändrad lagstiftning inom LSS. Individ- och familjeomsorgen• Fortsatt åtgärdsplan för att nå en ekonomi i balans.• Utveckla stödet till barnfamiljer i samverkan med andra organisationer.• Noga följa upp och redovisa hur förändring- arna inom sjukersättning/aktivitetsersättning och lågkonjunkturen påverkar försörjnings- stödet.

Äldreomsorgen• Äldreomsorgspolitiskt program.• Boendestrukturen i förhållande till befolk- ningsutvecklingen >80 år. • Hemtjänstens utveckling och framtida uppdrag.• Förebyggande arbete i samarbete med intresseorganisationer, andra förvaltningar och huvudmän.


VerksamhetsbeskrivningÖvergripande mål: Kommunens skyldigheter regleras av ”Lag om skydd mot olyckor” som är målstyrd till skillnad från tidigare lagstiftning som i detalj reglerat utformning av räddnings-tjänsten. Varje kommun skall sedan i sitt hand-lingsprogram ange hur kommunen arbetar i enlighet med lagstiftningens mål. Som nationellt mål anges: I hela landet bereda människors liv och hälsa samt egendom och miljö ett med hän-syn till de lokala förhållandena tillfredsställande och likvärdigt skydd mot olyckor.” Liksom att ”Räddningstjänsten skall planeras och organise-ras att räddningsinsatserna kan påbörjas inom godtagbar tid och genomföras på ett effektivt sätt”.

Räddningsnämndens målI kommunens handlingsplan för räddningstjänst har fullmäktige angivit: ”I Torsby kommun skall ett snabbt och effektivt ingripande ske när en olycka inträffar”. Detta innebär bland annat att det skall finnas räddningsstyrkor, bestående av deltidsanställd personal, i Torsby, Östmark, Vitsand, Stöllet och Sysslebäck. 47 % av befolk-ningen i kommunen kan få en första räddnings-

insats inom 10 minuter efter larm. 93 % kan få hjälp inom 20 minuter och 98 % inom 30 minuter. Vid större händelser sker en styrkeuppbyggnad genom att personal från flera styrkor samverkar i insatsen.

PersonalBeredskapen vid de olika stationerna, med an-spänningstid om normalt fem minuter:

Torsby 1 brandförman + 6 brandmänÖstmark 1 brandförman + 2 brandmänVitsand 1 brandförman + 2 brandmänStöllet 1 brandförman + 3 brandmänSysslebäck 1 brandförman + 3 brandmän

Därutöver finns en brandmästarberedskap med anspänningstid om 1,5 minuter. Denna beredskap delas med Sunne kommun. Vid flera av utryck-ningarna tillämpas fri inryckning, dvs de brand-män som har möjlighet att inställa sig utan att ha beredskap deltar i utryckningen. Räddningskåren består, förutom av räddningsstyrkorna, av två hel-tidsanställda befäl och en materielförvaltare samt en assistent med 70% sysselsättningsgrad.

Olycksförebyggande mål: ”Säkerhetsarbetet

RäddningsnämndenOrdförande: Yvonne Broberg (S), vice ordförande: Per-Erik Marcusson (C).Antal ledamöter: 5.


Intäkter 1 255 1 157 98 1 017 1 047Kostnader -15 044 -15 059 15 -13 452 -13 154Personalkostnader -11 384 -11 563 179 -10 222 -9 916


Kapitalkostnader -1 083 -1 119 36 -872 -666

Driftnetto -13 789 -13 902 113 -12 436 -12 108Driftbidrag 13 902 13 902 12 920 12 430Förändring eget kapital 113 0 484 322


skall främst genom olycksförhindrande åtgärder verka för att olyckor förhindras. Om olyckan ändå sker skall konsekvenserna begränsas genom att skadebegränsade åtgärder i förväg vidtagits”. En viktig brandförebyggande åtgärd sker i samband med brandskyddskontroll av eldstäder och rök-kanaler som sker genom skorstensfejarmästarens försorg. En annan viktig åtgärd är att låta den enskilde ta ansvar för sitt eget brandskydd genom att bedriva ett systematiskt brandskyddsarbete. Detta sker genom rådgivning, utbildning och tillsyn.

Viktiga händelser under åretSex brandmän har genomgått utbildning i rädd-ningsinsats vid Räddningsverkets skola i Skövde. Omklädningsrum för kvinnlig personal har iordningställts på brandstationen i Torsby. En ny lätt brandbil har anskaffats till räddningsstyrkan i Vitsand. En kraftig vårflod befarades i Klarälven. Detta gjorde att samtliga fastighetsägare som hade problem vid den senaste översvämningen 1995 tillskrevs för att vara förberedda på att älvens nivå skulle kunna stiga kraftigt. Ett kraftigt regn i Norge kom 10 dagar efter vårflodstoppen, vilket innebar att flödet var utdraget på en hög, men hanterbar, nivå utan skador.

Uppföljning av mål och verksamhetskravUtryckningar: Antalet larm har ökat med 15 % från 2007 och uppgår till 535 stycken, varav (29) stycken med insats från två styrkor eller flera. Utryckningstimmarna ökat med 6 % från förra året. Det är Torsby och Stölletstyrkorna som har flera utryckningstimmar än året innan. IVPA-larmen har ökat från 221 till 249. En ökning av utryckningar för att hjälpa till att lyfta upp per-soner som ramlat har noterats under året. En stor

brand inträffade när ladugården vid Stensgård utanför Torsby började brinna en septemberdag. Trots att byggnaden var övertänd vid framkom-sten lyckades personalen rädda ut sju kalvar ur den brinnande byggnaden. Två kalvar gick ej att rädda. När det gäller trafikolyckor har antalet insatser ökat till 50 från 42 året innan. Ett arbete har startats tillsammans med Vägverket m fl. för att minska olyckorna på E45 mellan Stöllet och Vägsjöfors. Av de 50 utryckningarna till trafiko-lyckor har 21 insatser gjorts på E45, 7 st på Rv 62 och 5 st på väg 239. Sammanlagt har 3 personer omkommit, 13 personer skadads svårt och 59 personer lindrigt i samband med trafikolyckor där räddningstjänsten varit larmade under 2008.

FörebyggandeDrygt 400 personer har genomgått brandskydds-utbildning under året. Dessutom har vi informerat torsbybor i samband med studiebesök och andra ar-rangemang som vårmarknaden och skyltsöndagen.

SotningDen nya lagen skiljer på rengöring (sotning) och brandskyddskontroll. Kontrollen utförs av skor-stensfejarmästaren eller tekniker, medan sotning, efter ansökan hos nämnden, kan få utföras av fastighetsägaren. 24 fastighetsägare har under året erhållit tillstånd att själva få utföra sotning. Vid brandskyddskontroll har 1614 objekt kontrol-lerats. 1781 brister har påvisats, varav 146 var av den graden att föreläggande meddelades.

Civilförsvar – extraordinära händelserKommunen har fått ett utökat ansvar för åtgärder i det nya krishanteringssystemet. En säkerhets-samordnare har anställts på 80 % under året.


De kostnader som redovisats, förutom lön, avser bland annat drift av ledningscentral och relästa-tion samt förrådshållning av folkskyddsmasker och räddningsutrustning för höjd beredskap.

FolkhälsoredovisningIVPA- verksamheten är en sådan åtgärd som med-verkar till en bättre folkhälsa inom kommunen. Vid de flesta larmen anländer räddningstjänstens personal innan ambulanspersonalen och kan påbörja sjukvårds- eller första hjälpen insatser. Utlåning av flytvästar vid brandstationen i Torsby samt i samarbete med fiskecampingen i Syssle-bäck är också åtgärder som skapar förutsättningar för en bättre folkhälsa. Inför kommande säsong har flera flytvästar anskaffats till verksamheten.

MiljöredovisningI samband med att utbyte av fordon genom-förs, anskaffas sådana som har betydligt renare motorer än de äldre fordon som byts ut. Inga miljöskadliga batterier används i radioapparater – sökare och liknande.

FramtidenBesöksnäringens utökning inom kommunen kan komma att ställa räddningstjänsten inför utökade arbetsuppgifter vid olyckor och bränder, men även IVPA-verksamheten kan ytterligare belas-tas när flera människor finns inom kommunen. Från årsskiftet har en ny myndighet bildats, MSB, myndigheten för samhällsskydd och beredskap. Den nya myndigheten ersätter Räddningsverket och Krisberedskapsmyndigheten. Därigenom får kommunerna endast en statlig aktör som arbetar inom nämndens verksamhetsområde.

Utrycknings-timmar

2004 2005 2006 2007 2008

Torsby 2 084 1 095 1 284 1 347 1 496

Östmark 840 516 402 425 370

Vitsand 767 341 377 337 353

Stöllet 1 272 1 124 1 469 1 054 1 307

Sysslebäck 1 273 1 174 1 250 1 014 918

Totalt 5 076 4 250 4 782 4 177 4 444

Insatsstatistik 2008, samtliga styrkor


ÖverförmyndarnämndenOrdförande: Marianne Hjelm (S), vice ordförande: Annétthe Zettergren (M).Antal ledamöter: 3 st.


Intäkter 0 0 0 0 0Kostnader -757 -800 43 -726 -460Personalkostnader -693 -736 43 -685 -402

Övriga kostnader -64 -64 0 -41 -58

Kapitalkostnader 0

Driftnetto -757 -800 43 -726 -460Driftbidrag 800 800 600 600Förändring eget kapital 43 0 -126 140

VerksamhetsbeskrivningTorsby kommun har sedan 2005 en överförmyn-darnämnd som är tillsynsmyndighet för kom-munens gode män, förvaltare och förmyndare. Överförmyndarnämndens uppdrag är att motver-ka rättsförluster för personer som själva inte kan tillvarata sin rätt. Nämndens kansli är bemannat med en överförmyndarsekreterare som via dele-gation från överförmyndarnämnden till stor del ansvarar för den löpande verksamheten.

Överförmyndarnämndens verksamhet får anses vara en av de mer juridiskt komplicerade verk-samheterna i en kommun. Verksamheten handlar också mycket om ekonomi med kontakter hos mäklare, banker och försäkringsbolag. Som alla myndigheter lyder överförmyndarverksamheten under förvaltningslagen. För övrigt är det i första hand reglerna i föräldrabalkens som styr verk-samheten. Länsstyrelsen svarar för den statliga tillsynen av att överförmyndarnämnden följer gällande lagar och regler. Denna tillsyn är viktig för att värna huvudmannens (de personer som har ställföreträdare i form av god man, förmyndare eller förvaltare) intressen och för att säkerställa deras likabehandling och rättsäkerhet.

Viktiga händelserLänsstyrelsen genomför varje år en inspektion och granskning av överförmyndarnämndens verksamhet. Länsstyrelsen fann att många av de påpekanden som fanns vid inspektionen 2007 har åtgärdats. Vissa saker finns fortfarande kvar att åtgärda. Svårigheten att få ställföreträdare verkar öka varje år, till viss del på grund av allt flera är i behov av ställföreträdare. Vid årsskiftet fanns ett tiotal nya ansökningar om behov av gode män. Dessutom åtta gode män som har avsagt sig sitt uppdrag. Handläggningstiden för ställföreträdar-skap tar onödigt lång tid att genomföra, dels på grund av svårigheten att få kompletta ärenden, läkarintyg saknas oftast, samt av anledning som redogjorts för ovan.

Uppföljning av mål och verksamhetskravNämndens inriktningsmål - övergripande mål - är att skydda underåriga och vuxna som helt eller delvis saknar beslutskompetens från rättsförlust. För att nå målet har nämnden under året haft en strategi som i princip går ut på utbildning och information och att se till att det finns tillräckliga resurser för granskning av årsredovisningar och kompetensutveckling.


Överförmyndarnämnden har deltagit i Region Värmlands två träffar som anordnas varje år för överförmyndarnämnder i Värmland, där hand-läggningsrutiner, nya blanketter och nya lagar dis-kuteras. Diskussioner har även förts med Sunnes överförmyndarnämnd om gemensam utbildning av gode män och förvaltare. Målet är att varje höst ha en utbildningsdag för nyrekryterade ställföre-trädare. Detta mål uppfylldes inte hösten 2008 på grund av nyanställning av överförmyndarsekre-terare. Ordförande och vice ordförande har även deltagit i Föreningen Sveriges Överförmyndares årsmöte, för genomgång av lagar som ska träda i kraft 2008. Överförmyndarsekreteraren har delta-git i kurser för Wärnaprogrammet.

Avvikelser mot budgetÖverförmyndarnämnden redovisar totalt för 2008, ett litet överskott mot budgeterat. Detta kan förklaras med att nämndens målsättning var att en ersättare till överförmyndarsekreteraren, vid dennes ledighet, sjukdom etc, skulle rekryterades, detta mål har inte lyckas ännu, utan ordförande i nämnden har tjänstgjort vid dessa tillfällen. Vid utbetalningar av arvode och omkostnadsersätt-ningar till gode män/förvaltare, har överförmyn-darnämnden tagit beslut att följa bestämmelserna i 12 kap 16 § Föräldrabalken.

FramtidenNämnden har rekryterat en ny överförmyndar-sekreterare som kommer att jobba både från Sysslebäck och Torsby. Detta ser nämnden som en utveckling av kommunens service. Nämnden kommer att intensifiera arbetet med att hitta en ersättare för överförmyndarsekreteraren tillsam-mans med personalavdelningen och kommun-kansliet. Flera lagar i Föräldrabalken har ändrats och flera är på gång att ändras som innebär större krav på kompetens och resurser. Beslut och handläggning av tillsättande av God man kommer enligt liggande förslag flyttas över från Tingsrät-ten till kommunernas överförmyndarnämnd. Nämnden ser att behovet av gode män ökar och att börjar bli svårare att rekrytera nya. Nämnden kommer därför att fortsätta utbilda gode män och annonsera efter nya.

Nämnden kommer att under 2009 se över över-förmyndarsekreterarens arbete när det gäller hur andelen tid fördelas för tillsyn, rekrytering och rådgivning.


BolagenI koncernen Torsby kommun ingår de företag som kommunen har ett bestämmande eller väsentligt inflytande över (ägareandel lägst 20 %). Dessa är Torsby Förvaltnings AB med dotterbolagen Torsby Flygplats AB och Torsby Bostäder AB. Båda med en ägareandel på 100 %. Fritid i Nordvärmland AB har under året genomfört två nyemissioner varvid Torsby Förvaltnings ABs ägareandel minskat till 51 %. Sedan 1998 äger kommun 49 % av Torsby Utveckling AB. Samtliga bolags redo-visningsperiod är kalenderår. Årets resultat för kommunkoncernen uppgår till 17 991 tkr. År 2007 var resultatet 15 659 tkr. Av de bolag som ingår i koncernen redovisar tre bolag ett positivt resultat.

Torsby Förvaltnings AB 100%

Torsby Utvecklings AB 49%

Torsby Flygplats AB

Torsby Bostäder AB

Fritid i Nord- Värmland AB 51%

Kommunfullmäktige

Nämnder och styrelser


Torsby Förvaltnings ABTorsby Förvaltnings AB är moderbolag i bolags-koncernen vars ägare är Torsby kommun. Bolagets verksamhet är att äga och förvalta aktierna i dot-terbolagen. Utöver detta bedrivs ingen verksam-het. Torsby Förvaltnings AB, som är moderbolag till ovannämnda aktiebolag, bedriver ingen verk-samhet utöver förvaltning av kapital och uppvisar ett resultat på - 7 tkr (-11 tkr 2007).

Torsby Bostäder ABTorsby Bostäder är ett allmännyttigt bostadsfö-retag vars huvuduppgift är att förvalta bostäder och lokaler med tillhörande serviceanläggningar, erbjuda bra och trygg boendemiljö och god ser-vice till lägsta kostnad för hyresgästen. Antalet anställda i bolaget uppgår till ca 20 årsarbetare. Torsby Bostäder AB redovisar 2008 ett resultat på 4 835 tkr (-682 tkr år 2007). Uthyrningsgraden har under hela året varit god.

Torsby Flygplats ABSedan 2003 svarar detta bolag för driften av flygplatsen i Torsby. Genom ett arrendeavtal hyr bolaget hela anläggningen av Torsby kommun. Bolaget har fyra anställda. Torsby Flygplats AB redovisar för år 2008 ett resultat på 8 tkr (3 tkr år 2007). Bolaget har mottagit ägarbidrag på 1,4 mkr från Torsby kommun. Linjetrafiken Torsby-Hag-fors-Arlanda hade under 2008 6 072 passagerare vilket är en ökning med 28 % jämfört med 2007. Utöver detta förekommer även chartertrafik och taxiflyg på flygplatsen.

Fritid i NordVärmland ABBolaget svarar för driften av Fortum Ski Tunnel Torsby. Skidtunneln har sedan invigningen i juni 2006 lockat cirka 100 000 skidåkare. För närva-rande har bolaget cirka 4,5 årsarbetare. Fritid i Nordvärmland redovisar en förlust på 1 689 tkr för år 2008 (12 tkr år 2007). Torsby kommuns andel av resultatet uppgår till -861 tkr (-6 tkr). Verksamheten består i att driva Fortum Ski Tunnel Torsby. Under år 2008 har cirka 31 000 besökande åkt i skidtunneln. Ungefär lika stort är antalet besökare som kommer enbart för att titta på den enda skidtunneln i Sverige. Torsby kommun äger 51 % i bolaget.

Torsby Utveckling ABBolaget ägs till 49 % av kommunen och till 51 % av olika lokala företagsorganisationer. Bolaget bedriver affärsutveckling och utbildning av näringsidkare. Bolaget har två årsarbetare. Torsby Utvecklings AB redovisar ett plusresultat på 176 tkr (-64 tkr för 2007) varav 86 tkr är Torsby kom-muns andel (-31 tkr för 2007).

Kommunkoncernens minoritets- ägandeI följande bolag är Torsby kommuns ägareandel lägre än 20 procent, varför de inte har ingått i den sammanställda redovisningen:• Kommuninvest ekonomisk förening• Värmlandstrafik AB• Näckåns El AB• West Wermland Invest AB


FramtidenTorsby kommun har de senaste åren på ett fram-gångsrikt sätt anpassat verksamheterna och vänt en negativ ekonomisk trend till en positiv. Resul-tatet för 2008 innebär att kommunen kan lägga ett sjunde år på raken med positivt resultat till hand-lingarna. De senaste åren har i hög grad präglats av en ansträngd ekonomi och stora utmaningar för verksamheterna. Parallellt med dessa utma-ningar har Torsby kommun satsat på framtiden genom investeringar. Under 2005 byggdes flyg-platsen om för att kunna möta myndighetskrav och därigenom säkra möjligheten att bedriva en flyglinjetrafik till Stockholm. På flyglinjen Torsby-Hagfors-Arlanda råder trafikplikt vilket innebär att Rikstrafiken upphandlar trafiken på flyglinjen.

Ett stort framtidsprojekt i kommunen är skid-tunneln Fortum Ski Tunnel Torsby som invigdes 2006. Skidtunneln drivs av bolaget Fritid i Nord-Värmland AB där kommunen äger 51 % av ak-tierna. Under 2008 besökte drygt 31 000 skidåkare anläggningen vilket var en minskning med cirka 7 000 besökare. Kringeffekterna i kommunen av skidtunneln är mycket positiva. Skidtunneln har bidragit till att förstärka Torsby som en turistkom-mun.

Den stora expansionen av fritidshusbebyggelse i Branäs ställer krav vad gäller infrastrukturen i området på Branästoppen. En ny väg upp till toppen är projekterad och kostnadsberäknad till cirka 30 mkr. Denna väg ska ersätta den befint-liga vägen som från början är en skogsväg som inte möter alla krav som kan ställas på en väg

med den trafikmängden. För att finansiera denna byggnation har Torsby kommun sökt och fått EU-medel. Efter en lång period utan nybyggnation av flerfamiljshus projekteras ett antal byggprojekt. Det kommunägda bostadsbolaget Torsby Bostäder AB planerar att bebygga två områden i centrala Torsby. I den ena projekteringen handlar det om byggnation av så kallade 55+lägenheter mitt i Torsby.

Även om Torsby kommun nu för sjunde året i rad uppvisar ett överskott i ekonomin innebär det inte att vi kan andas ut. Än återstår stora ekono-miska utmaningar innan vi kan säga att vi har en god ekonomisk hushållning. En god ekonomisk hushållning innebär inte bara att kommunens ekonomi skall utvecklas väl och att det lagstad-gade balanskravet klaras. Resultatet skall ligga på en sådan nivå att vi med god marginal klarar av att säkra värdet på det egna kapitalet. Samtidigt skall kommunen också bedriva verksamheter som håller en god kvalitet och som uppskattas av medborgarna. Därigenom kan Torsby kommun och dess medborgare få en uppfattning om att skattemedlen används på ett bra sätt.


Sammanställd redovisning

Resultaträkning kommunen(tkr) Not Kommunen 2008 Kommunen 2007Verksamhetens intäkter 210 654 192 685

Verksamhetens kostnader -754 221 -715 203

- varav personalkostnader -488 345 -479 539

Avskrivningar enligt plan I -22 834 -22 202

Avskrivningar utöver plan I -3 151 -3 558

Pensioner -37 678 -33 727

Verksamhetens nettokostnader -607 230 -582 005Skatteintäkter II 413 739 417 667

Generella statsbidrag och utjämning 217 869 191 689

Finansiella intäkter 3 469 2 707

Finansiella kostnader -13 999 -13 639

Resultat före extraordinära poster 13 848 16 419

Årets resultat III 13 848 16 419


*Torsby kommun har sedan 1997 en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga 223 kommuner som per 2008-12-31 var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga dessa kommuner har ingåtts ett avtal om hur ansvaret skall

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser(tkr) Not Kommunen 2008-12-31 Kommunen 2007-12-31Borgensåtaganden * 157 299 156 942

Pensionsförpliktelser XI 343 537 345 450

Summa 500 836 502 392

fördelas på varje medlemskommun vid ett eventuellt infri-ande av borgensansvaret. Principerna för denna fördel-ning sker efter en beräkningsmodell grundad på samtliga medlemskommuners respektive ägarandel i Kommunin-vest. Torsby kommun hade vid årsskiftet 2008/2009 en ägarandel i Kommuninvest som uppgick till 0,28 procent.

Balansräkning kommunen(tkr) Not Kommunen 2008-12-31 Kommunen 2007-12-31Tillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Mark, byggnader och tekniska anläggningar IV 538 230 519 571

Maskiner och inventarier V 16 497 14 425

Finansiella anläggningstillgångar

Värdepapper och andelar 3 019 2 332

Långfristiga fordringar 40 288 41 288

Summa anläggningstillgångar 598 034 577 616Omsättningstillgångar

Förråd 1 327 1 365

Fordringar VI 23 373 48 431

Kassa och bank VII 56 053 52 199

Summa omsättningstillgångar 80 753 101 995Summa tillgångar 678 787 679 611Eget kapital, avsättningar och skulder

Eget kapital VIII

Anläggningskapital 260 652 240 859

Rörelsekapital -36 062 -30 117

Summa eget kapital 224 590 210 742Avsättningar

Pensioner och liknande förpliktelser IX 4 714 4 086

Summa avsättningar 4 714 4 086Långfristiga skulder

Anläggningslån X 332 667 332 671

Summa långfristiga skulder 332 667 332 671Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 20 404 23 147

Övriga kortfristiga skulder 96 411 108 965

Summa kortfristiga skulder 116 815 132 112Summa eget kapital och skulder 678 787 679 611


Fem år i sammandragResultaträkning (mkr) 2008 2007 2006 2005 2004Verksamhetens nettokostnader -607 -582 -573 -555 -541

Skatter och bidrag 632 609 595 574 558

Finansnetto -11 -11 -10 -9 -9

Årets resultat 14 16 12 10 8Balansräkning (mkr) 2008 2006 2006 2005 2004Mark och byggnader 538 520 523 528 497

Maskiner och inventarier 17 14 12 11 10

Värdepapper, aktier och andelar 3 2 2 1 1

Långfristiga fordringar 40 41 41 41 21

Pågående arbeten

Summa anläggningstillgångar 598 577 578 581 529Övriga fordringar 25 49 47 66 40

Kassa och bank 56 52 37 0 27

Summa omsättningstillgångar 81 101 84 66 67Summa tillgångar 679 678 662 647 596Anläggningskapital 261 241 233 242 251

Rörelsekapital -36 -31 -39 -60 -79

Summa eget kapital 225 210 194 182 172Avsättningar pensioner 5 4 4 6 5

Anläggningslån 332 332 341 333 273

Kortfristiga skulder 117 132 123 126 146

Summa eget kapital och skulder 679 678 662 647 596Folkmängd 31/12 12 707 12 878 12 946 12 960 13 086


Kassaflödesanalys kommunen(tkr) Bokslut 2008 Bokslut 2007Den löpande verksamheten

Årets resultat 13 848 16 419

Justeringar:

Avskrivningar 22 834 22 202

Nedskrivningar 3 151 3 558

Pensionsavsättning 628 300

Realisationsresultat 208 -1 270

Förändring förråd 39 -74

Förändring kortfristiga fordringar 25 058 -2 769

Förändring leverantörsskulder -2 743 636

Förändring övriga kortfristiga skulder -12 554 36 620 8 848 31 431

Kassaflöde från den löpande verksamheten 50 469 47 850Investeringsverksamheten

Inköp av inventarier -4 323 -4 331

Försäljning av inventarier 0 75

Inköp av anläggningstillgångar övriga -44 146 -20 602

Försäljning av anläggningstillgångar 1 544 1 861

Aktier och andelar -687 -16

Ökning/minskning av finansiella fordringar 1 000 -1 095

Kassaflöde från investeringsverksamheten -46 612 -24 108Finansieringsverksamheten

Nya lån 0 0

Förändring checkräkningskredit 0

Amorteringar -204 -8 221

Justering kortfristig del av långfristig skuld 200 21

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 -8 200Årets kassaflöde 3 853 15 542Ingående balans likvida medel 52 199 36 657

Utgående balans likvida medel 56 052 52 199


Resultaträkning koncernen(tkr) Not Koncernen 2008 Koncernen 2007Verksamhetens intäkter 273 056 255 955

Verksamhetens kostnader -836 050 -798 872

Avskrivningar enligt plan I -29 047 -28 319

Avskrivningar utöver plan I -3 151 -3 558

Verksamhetens nettokostnader -595 191 -574 794Skatteintäkter II 413 739 417 667

Generella statsbidrag och utjämning 217 869 191 689

Finansiella intäkter 5 941 3 151


Minoritetens andel av resultatet 832 6

Årets skatt -1 675 253

Resultat före extraordinära poster 17 991 15 659

Årets resultat III 17 991 15 659


erBalansräkning koncernen(tkr) Not Koncernen 2008-12-31 Koncernen 2007-12-31Tillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Mark, byggnader och tekniska anläggningar IV 800 174 788 018

Maskiner och inventarier V 18 280 16 188

Finansiella anläggningstillgångar

Värdepapper och andelar 2 957 2 260

Långfristiga fordringar 12 139 13 038

Summa anläggningstillgångar 833 550 819 504Omsättningstillgångar

Förråd 1 542 1 748

Fordringar VI 26 925 61 336

Kassa och bank VII 78 840 68 113

Summa omsättningstillgångar 107 306 131 197Summa tillgångar 940 856 950 711Eget kapital, avsättningar och skulder

Eget kapital VIII

Anläggningskapital 305 430 276 311

Rörelsekapital -30 824 -19 698

Summa eget kapital 274 606 256 613Minoritetens andel 3 669 4 501

Avsättningar

Avsättning för pensioner mm 7 800 5 636

Långfristiga skulder X

Anläggningslån 516 651 533 066

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 24 841 28 337

Checkräkningskredit (Limit 30 000 tkr) 5 711 3 012

Övriga kortfristiga skulder 107 577 119 546

Summa eget kapital och skulder 940 856 950 711

erStällda säkerheter och ansvarsförbindelser(tkr) Not Koncernen 2008-12-31 Koncernen 2007-12-31Borgensåtaganden 2 449 3 129

Pensionsförpliktelser 343 537 345 450

Investeringsbidrag med villk återbet skyldighet 5 850 9 100

Garantiåtaganden Fastigo 102 98

Företagsinteckningar 500 500

Fastighetsinteckningar 75 268 75 268

Summa 427 706 433 545Summa eget kapital och skulder 940 856 950 711


Kassaflödesanalys koncernen(tkr) Bokslut 2008 Bokslut 2007Den löpande verksamheten


Justeringar:

Avskrivningar 29 047 28 319

Nedskrivningar 3 151 3 558

Avsättningar i koncernen 2 164 31

Realisationsresultat -37 -1 910

Förändring förråd 206 -192

Förändring kortfristiga fordringar 34 411 -1 110

Förändring leverantörsskulder -7 828 -1 373

Förändring övriga kortfristiga skulder -11 422 49 692 6 313 33 636

Kassaflöde från den löpande verksamheten 67 683 49 295

Investeringsverksamheten

Inköp av inventarier -4 874 -4 645

Försäljning av inventarier 75

Inköp av anläggningstillgångar -44 165 -26 914

Försäljning av anläggningstillgångar 2 587 3 286

Aktier och andelar -788 -6

Ökning/minskning av finansiella fordringar 1 000 1 081

Kassaflöde från investeringsverksamheten -46 240 -27 123

Finansieringsverksamheten

Nya lån 2 000

Nyemission från minoritet 695

Förändring övriga långfristiga skulder -910 -1 025

Förändring checkräkningskredit 2 699 -2 161

Amorteringar -14 106 -10 477

Justering kortfristig del av långfristig skuld 1 600 75

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -10 717 -10 893Årets kassaflöde 10 726 11 279Ingående balans likvida medel 68 113 56 834

Utgående balans likvida medel 78 839 68 113


Redovisning av VA-kostnaderFrån 2007 gäller en ny vattenlag. I lagen föreskrivs att kostnader och intäkter för vatten- och av-loppshantering ska särredovisas i kommunernas årsredovisningar. Hur detta skall ske finns inte klart uttalat annat än att separata resultat- och balansräkningar borde upprättas. För att kunna göra detta korrekt har kommunen gjort en del justeringar i kommunens datasystem. Kommunen arbetar fortfarande med att kunna visa en korrekt balansräkning. Därför redovisas ännu så länge bara en resultaträkning för VA-verksamheten.

Vatten och avlopp (tkr)

Bokslut 2008

Bokslut 2007

Verksamhetens intäkter

Brukningsavgifter 17 443 16 203

Interna intäkter 2 456 2 233

19 899 18 436

Verksamhetens kostnader

Externa kostnader -14 944 -14 014

Interna kostnader -1 887 -1 849

Avskrivningar -2 682 -2 586

-19 513 -18 449

Verksamhetens nettokostnader 386 -13Finansiella intäkter 0 0


Periodens driftresultat -2 800 -2 742Skattebidrag 0 0

Årets resultat -2 800 -2 742


RedovisningsprinciperRedovisningen har skett enligt god redovisnings-sed. Årsredovisningen har upprättats enligt lag om kommunal redovisning och i allt väsentligt i enlighet med Rådet för kommunal redovisnings rekommendationer.

• Bokföringen för redovisningsåret har avslutats 2008-02-28. Fakturor avseende 2008 har registrerats fram till och med 2009-01-12. Fakturor som inkommit efter 2009-01-12 och avser tiden före har, då beloppen varit av väsentlig betydelse, bokförts i rätt period som interimsskuld (upplupna kostnader). • Löner, semesterersättningar och övriga löne- förmåner har redovisats enligt god redovis- ningssed. • Upplupna kostnads- och intäktsräntor per den 31 december 2008 har bokförts om de varit av väsentlig storlek.• Fakturor utställda efter 31 december 2008 är periodiserade till den perioden de avser.• Statsbidrag och skatteintäkter har beräknats enligt gällande rekommendationer vid bok- slutstillfället.• Interndebitering har skett på förvaltning- arnas lönesummor med följande procentpå- slag: 32,42 förtroendevalda och uppdragstagare, 43,80 anställda grupp 1, med kommunal kompletteringspension, 35,21 övriga anställda på kommunala avtal AB grupp 2. I procentpåslaget för anställda grupp 1, ingår 1 % för täckning av kostnad för semesterlöne skuldens förändring under året samt för för- ändring av okompenserad övertid. Semester- löneskulden har stämts av per 31 december 2008 och differensen har påförts de olika förvaltningarna.• Sociala avgifter har bokförts och utbetalats varje månad. December månads avgifter är skuldförda.• Semesterlöneskuld, okompenserad övertid samt sociala avgifter på dessa är bokförda som en kortfristig skuld.

• Kommunens pensionsskuld för beräknade pensionsutbetalningar till arbetstagare och pensionärer återfinns i bokslutet som tre olika delar, allt redovisat enligt gällande lagstiftning och rekommendationer. Avsättningar för pensioner omfattar kompletterande ålder- pension samt garantipensioner. Den skuld som avsåg intjänade pensioner under åren 1998 och 1999 samt vissa regleringsposter där efter har lösts under 2004. Intjänad pension från och med år 2000, det vill säga den indivi- duella pensionen, kostnadsbokförs under intjänandeåret och utbetalas i början av på- följande år. I bokslutet redovisas denna skuld som en kortfristig skuld. Intjänade pensioner före 1998 återfinns i bokslutet under ansvars- förbindelser och ingår alltså inte i balans- räkningens poster. • Periodisering av löneskatt: Under år 2008 har löneskatt på intjänade pensioner kostnadsförts och redovisas som kortfristig skuld och löneskatt på pensionsavsättningen redovisas som långfristig skuld.• Anläggningstillgångarna har i balans- räkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för investeringsbidrag och plan- enliga avskrivningar. Avskrivningarna görs efter en bedömning av tillgångarnas nyttjande- period efter viss vägledning av kommunför- bundets förslag till avskrivningar.• Kapitalkostnader beräknas efter nominell metod. Avskrivningar beräknas på till- gångarnas ursprungliga anskaffningsvärde. Internränta beräknas på bokförda värde. För år 2008 har internräntan uppgått till 5,0 %.• Koncernredovisning har gjorts enligt gällande lag.• Externredovisning: I den externa resultaträk- ningen har eliminering gjorts för alla interna debiteringar som hyror, avgifter och tjänster.• Rapportering: Genom användandet av Excel vid rapportering samt genom avrundning från sek till tkr kan det uppstå viss avvikelse i rapporten (max 1 tkr).


• Leasingkostnader (8 927 tkr) har redovisats enligt reglerna för operationell leasing.• Torsby kommun har sedan 1997 en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommun- invest i Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga 223 kommuner som per 2008-12-31 var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga dessa kommuner har ingåtts ett avtal om hur ansvaret skall fördelas på varje medlemskommun vid ett eventuellt infriande av borgensansvaret. Principerna för denna fördelning sker efter en beräkningsmodell grundad på samtliga medlemskommuners respektive ägarandel i Kommuninvest. Torsby kommun hade vid årsskiftet 2008/2009 en ägarandel i Kommuninvest som uppgick till 0,28 procent.

Begreppsförklaringar• Anläggningstillgångar = Tillgångar som är avsedda för stadigvarande bruk.• Anläggningskapital = Skillnad mellan anläggningstillgångarna och de långfristiga skulderna.• Avskrivning = Planmässig värdeminskning av anläggningstillgångar.• Balansräkning = Visar den ekonomiska ställningen och hur den förändrats under året. Tillgångarna visar hur kommunen har använt sitt kapital respektive hur kapitalet har anskaffats.• Eget kapital = Den del av tillgångarna som är finansierade med egna medel. Delas upp i rörelsekapital och anläggningskapital.• Kapitalkostnad = Benämning för internränta och avskrivningar.• Kortfristig skuld = Skulder med löptid kortare än ett år.• Nettokostnad = Verksamhetens driftkostnad efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar.• Omsättningstillgångar = Tillgångar ej avsedda för långvarigt bruk (t ex kundfordringar, förråd, bank, kassa).• Periodisering = Fördelning av kostnader och intäkter på de redovisningsperioder i vilka de verkligen uppstår.

• Resultaträkning = Visar hur det egna kapitalet har förändrats under året.• Rörelsekapital = Skillnaden mellan om- sättningstillgångar och kortfristiga skulder.• Soliditet = Visar hur stor del av det totala kapitalet som är eget kapital.• Finansnetto = Finansiella intäkter (t ex räntor) minus finansiella kostnader (t ex räntor på våra lån).


Not lAvskrivningar 2008 2007Koncernen

Byggnader -26 284 -25 691

Avskrivning utöver plan -3 151 -3 558

Inventarier -2 759 -2 628

Summa -32 194 -31 877Kommunen

Byggnader -20 584 -20 142


Inventarier -2 251 -2 060

Summa -25 985 -25 760

Not IISkatte- och bidrags- intäkter 2008 2007Skatteintäkter 434 663 411 799

Skatteavräkning -3 982 5 868

Kommunaleko. utjämning 205 335 191 935

LSS utjämningsbidrag/avgift

-4 408 -246

Sysselsättningsstöd - -

Summa 631 608 609 356

Not IIIÅrets resultat 2008 2007

Torsby kommun 13 848 16 419

Torsby Förvaltnings AB -7 -11

Torsby Flygplats AB 8 3

Fritid i NordVärmland AB -1 689 -12

Torsby Bostäder AB 4 835 -682

Torsby Utveckling AB 86 -64

Minoritetsintresse 910 6

Summa 17 991 15 659

Not lVByggnader och mark

Koncernen 2008

Kommunen 2008

Ackumulerade anskaffnings-värden

Vid årets början 1 057 892 746 125

Nyanskaffningar 44 206 44 146

Avyttring, utrangering och korrigeringar

-3 970 -2 934

Summa 1 098 128 787 337

Ack. avskrivningar enligt plan

Vid årets början -269 874 -226 554

varav ackumulerade ned-skrivningar

-34 733 -34 733

Avyttring, utrangering och korrigeringar

1 354 1 182

Avskrivning enligt plan -26 283 -20 584


Summa -297 954 -249 107

Bokfört värde vid årets slut 800 174 538 230varav VA-anläggningar 68 947 68 947

Bokfört värde Koncernen Kommunenfastighetskategori 2008 2008Markreserv 4 721 4 721

Verksamhetsfastigheter 267 329 233 345

Affärsfastigheter 354 541 126 581

Publika fastigheter 48 705 48 705

Fastigheter för annan verk-samhet

110 162 110 162

Övriga fastigheter 1 323 1 323

Exploateringsfastigheter 4 320 4 320

Skogsfastigheter 9 073 9 073

Summa 800 174 538 230

Tax.värde, obebyggd mark 12 395 12 395

Tax.värde, mark & bygg. 248 823 52 421

Taxeringsvärden, lant-bruksenheter

48 076 48 076

Summa 309 294 112 892

Noter


Not VIIIEget kapital 2008 2007Koncernen

Ingående eget kapital 256 613 240 966


Minoritetens andel 0 0

Övr. koncernmässiga juste-ringar

2 -12

Utgående eget kapital kon-cernen

274 606 256 513

Kommunen

Anläggningskapital

Anläggningstillgångar 598 034 577 616

Anläggningslån -332 667 -332 671

Pensionsskuld -4 714 -4 086

Summa 260 653 240 859Rörelsekapital

Omsättningstillgångar 80 753 101 995

Kortfristiga skulder -116 815 -132 112

Summa -36 062 -30 117Totalt eget kapital kommunen 224 590 210 742

Not IXPensionsavsättningar 2008 2007Ingående avsättning 4 085 3 786

Pensionsutbetalningar -835 -695

Nyintjänad pension 1 422 757

Ränte- o basbeloppsuppräk-ning

159 137

Förändring av löneskatt 124 58

Övriga regleringar -241 43

Summa 4 714 4 086

Not VMaskiner & inventarier

Koncernen2008

Kommunen2008

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 69 056 62 979

Nyanskaffningar 4 851 4 323

Avyttringar och utrangeringar 0 0

73 907 67 302

Ack. avskrivningar enligt plan

Vid årets början -52 868 -48 555

varav ack. nedskrivningar -194 -194

Avyttringar och utrangeringar 0 0

Årets avskrivning enligt plan -2 759 -2 251

Avskrivning utöver plan 0 0

-55 627 -50 806

Bokfört värde vid årets slut 18 280 16 497

Not VIKortfristiga fordringar

Koncernen 2008

Kommunen 2008

Kundfordringar 12 687 14 099

Skattefordringar -8 864 -9 204

Interimsfordringar 23 052 20 220

Övriga fordringar 50 -1 743

Kortfr. placeringar 0 0

S:a kortfristiga fordringar 26 925 23 372

Not VIIKassa och bank Koncernen

2008Koncernen

2007Torsby kommun 56 053 52 199

Torsby Förvaltnings AB 456 460

Torsby Flygplats AB 132 1 246

Fritid i NordVärmland AB 36 285

Torsby Bostäder AB 22 160 13 477

Torsby Utveckling AB (49%) 3 446

Summa kassa & bank 78 840 68 113


Not XLångfristiga skulder Koncernen

2008Kommu-nen 2008

Ingående skuld 553 066 332 671

Nya lån 0 0

Övriga långfristiga skulder -910 0

Amorteringar -14 106 -204

Återföring uppbokade amor-teringar 2007

1 402 200

Uppbokning beräknade amorteringar 2008

-2 802 0

Utgående skuld 516 651 332 667Fördelning anläggningslån

Torsby kommun 332 667

Torsby Bostäder AB 182 809

Fritid i NordVärmland AB 1 000

Övriga långfristiga skulder 175

Summa 516 651

Not XlPensionsförpliktelser 2008 2007Ingående avsättning 345 450 297 519

Pensionsutbetalningar -10 022 -8 579

Ränte- och basbeloppsuppräkning 12 790 9 892

Förändring av löneskatt -374 9 358

Ändring av försäkringstekniska grunder -4 307 37 260

Summa 343 537 345 450


Torsby kommun, 685 80 Torsby • 0560-160 00 • [email protected] • www.torsby.se

Årsredovisning 2008

Documents