打擊清洗黑錢及恐怖分子融資活動為香港把關 - nd · 2019. 12. 16. ·...

保安局禁毒處保安局禁毒處

打擊清洗黑錢及恐怖分子融資活動 —為香港把關

保安局助理秘書長黎明暉 2015年11月4日

保安局禁毒處

1. 財務行動特別組織 (FATF) 的標準 - 40項建議 - 指定的非金融企業及行業(DNFBPs)的主要要求

2. 香港目前的反洗錢政策和法例

3. 前瞻

內容

2


1. 「特別組織」的標準 – 40項建議 •財務行動特別組織(「特別組織」 )

(Financial Action Task Force / FATF)

跨政府組織，訂定國際標準，制定和推廣有關

政策，以打擊清洗黑錢及恐怖分子融資活動

對成員進行相互評核（Mutual Evaluations)

3

保安局禁毒處

阿根廷芬蘭意大利俄羅斯聯邦

澳洲法國日本新加坡

奧地利德國荷蘭南非

比利時希臘盧森堡西班牙

巴西海灣阿拉伯國家合作委員會墨西哥瑞典

加拿大中國香港 (自1991年) 新西蘭瑞士

中國 (自2007年) 冰島挪威土耳其

丹麥印度葡萄牙英國

歐洲委員會愛爾蘭韓國美國

(截至2015年9月)

1. 「特別組織」的標準 – 40項建議成員

4

保安局禁毒處

1. 「特別組織」的標準 -

40項建議

5

40項建議

2012年2月修訂


• 清洗黑錢及恐怖份子融資的罪行及充公有關財產清洗黑錢及恐怖份子融資刑事化; 提供方法以識辨、凍結、扣

押及充公犯罪得益及資金

• 防範措施 – 金融機構及指定的非金融企業及行業客戶盡職審查、備存紀錄、舉報可疑交易、內部規管、

規管及監管措施

• 當局的權力與責任財富情報組、執法機關、監管機構(權力及資源)

• 國際合作司法互助、引渡、情報交換


40項建議

6 6

保安局禁毒處保安局禁毒處 7

FATF +

FSRB 金融機構

信託及公司服務供應商

律師

會計師地產代理

貴重金屬及

寶石交易商

賭場

適用界別


「指定的非金融企業及行業」的主要要求

保安局禁毒處

貴重金屬及寶石交易商

˙與客戶進行相等於或超逾15,000美元或歐羅的現金交易

- 價值高、小巧、易於收藏和攜帶

- 容易變賣

- 難以作出準確估值

- 儲存被正式金融體系或各行業摒諸門外的犯罪得益或資產

8





內部規管 (建議18) 9

須於法例訂明客户盡職審查

(建議10) 可疑交易報告

(建議20) 備存紀錄

(建議11)

指定的非金融企業

及行業


9

保安局禁毒處

指定的非金融企

業及行業

主管當局 (regulatory authority) 或自我規管機構 (self-regulatory body)

規管和監督 (建議28)

制裁 (建議35)

指引 (建議34)

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1. 特別組織」的標準 - 「指定的非金融企業及行業」的主要要求

保安局禁毒處

客户盡職審查

• 識別及查證客戶的身分

• 獲取有關業務關係的目的及性質的資料

• 對高風險客戶進行較深入的審查

• 持續監察與客戶的關係，不時覆核關於

客戶的文件、數據、及資料，確保該等

資料仍屬相關


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保安局禁毒處

備存紀錄

• 備存交易記錄

• 客戶身分資料、帳戶檔案和業務往來文件

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2.香港目前的反洗錢政策和法例清洗黑錢及恐怖分子融資屬刑事罪行

任何人都有責任提交可疑交易報告

《販毒(追討得益)條例》（第405章）《有組織及嚴重罪行條例》（第455章）《聯合國(反恐怖主義措施)條例》（第575章）


《販毒(追討得益)條例》（第405章）

第25條

(1) 除第25A條另有規定外，如有人知道或有合理理由相信任何財產全部或部分、直接或間接代表任何人的販毒得益而仍處理該財產，即屬犯罪。 … (3) 任何人犯第(1)款下的罪行─ (a) 循公訴程序定罪，可處罰款$5000000及監禁14年；或 (b) 循簡易程序定罪，可處罰款$500000及監禁3年。 (條文經加粗體及底線，以協助說明)


第25A條 (1) 凡任何人知道或懷疑任何財產是─

(a) 全部或部分、直接或間接代表任何人的販毒得益； (b) 曾在與販毒有關的情況下使用；或 (c) 擬在與販毒有關的情況下使用，

該人須在合理範圍內盡快把該知悉或懷疑，連同上述知悉或懷疑所根據的任何事宜，向獲授權人披露。

(條文經加粗體及底線，以協助說明)



第25A條 (2) 已作出第(1)款所指的披露的人如作出(不論是在作出該項披露之前或之後)違反第25(1)條的作為，而該項披露與該作為有關，則只要已符合以下條件，該人並沒有犯該條下的罪行─

(a) 該項披露是在他作出該作為之前作出的，而且他作出該作為是得到獲授權人的同意的；或 (b) 該項披露─ (i) 是在他作出該作為之後作出的；

(ii) 是由他主動作出的；及 (iii) 是他在合理範圍內盡快作出的。




第25條 (1) 除第25A條另有規定外，如有人知道或有合理理由相信任何財產全部或部分、直接或間接代表任何人從可公訴罪行的得益而仍處理該財產，即屬犯罪。 … (3) 任何人犯第(1)款所訂的罪行─

(a) 循公訴程序定罪後，可處罰款$5000000及監禁14年；或 (b) 循簡易程序定罪後，可處罰款$500000及監禁3年。

(4) 在本條及第25A條中，凡提述可公訴罪行之處，包括若在香港發生即會構成可公訴罪行的行為。 (條文經加粗體及底線，以協助說明)

《有組織及嚴重罪行條例》（第455章）


第25A條 (1) 凡任何人知道或懷疑任何財產是─

(a) 全部或部分、直接或間接代表任何人從可公訴罪行的得益； (b) 曾在與可公訴罪行有關的情況下使用；或 (c) 擬在與可公訴罪行有關的情況下使用，

該人須在合理範圍內盡快將該知悉或懷疑，連同上述知悉或懷疑所根據的任何事宜，向獲授權人披露。




第25A條 (2) 已作出第(1)款所指的披露的人如作出(不論是在作出該項披露之前或之後)違反第25(1)條的作為，而該項披露與該作為有關，則只要已符合以下條件，該人並沒有犯該條下的罪行─ (a) 該項披露是在他作出該作為之前作出的，而且他作出該作為是得到獲授權人的同意的；或 (b) 該項披露─ (i) 是在他作出該作為之後作出的；

(ii) 是由他主動作出的；及 (iii) 是他在合理範圍內盡快作出的。




《聯合國(反恐怖主義措施)條例》（第575章）第7條

任何人不得在下述情況以任何方法直接或間接提供或籌集財產— (a) 懷有將該財產的全部或部分用於作出一項或多於一項恐怖主義行為的意圖(不論該財產實際上有否被如此使用)；或 (b) 知道該財產的全部或部分將會用於作出一項或多於一項恐怖主義行為(不論該財產實際上有否被如此使用)。 (條文經加粗體及底線，以協助說明)


第8條任何人—

(a) 除根據局長批予的特許的授權外，不得在知道某人是或罔顧某人是否恐怖分子或與恐怖分子有聯繫者的情況下，以任何方法向該人直接或間接提供任何財產或金融(或有關的)服務，亦不得為該人的利益而以任何方法直接或間接提供任何財產或金融(或有關的)服務；及 (b) 不得在知道某人是或罔顧某人是否恐怖分子或與恐怖分子有聯繫者的情況下，為該人的利益而以任何方法直接或間接籌集財產，亦不得為該人的利益而以任何方法直接或間接尋求金融(或有關的)服務。 (條文經加粗體及底線，以協助說明)

《聯合國(反恐怖主義措施)條例》（第575章）


第14條 (1) 任何人違反第7、8或9條，即屬犯罪—

(a) 經循公訴程序定罪，可處罰款及監禁14年； (b) 經循簡易程序定罪，可處第6級罰款及監禁2年。

《聯合國(反恐怖主義措施)條例》（第575章）


2.香港目前的反洗錢政策和法例

金融機構的防範措施

《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(金融機構)條例》

（第615章）客戶盡職審查備存紀錄

鼓勵「指定的非金融企業及行業」採取防範措施


3. 前瞻風險評估

• 2012 年修訂的新建議「評估風險並應用風險為本的方式」（第1項建議）

• 適用於所有相關的FATF建議

• 評核各建議的基礎

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3. 前瞻第32項建議

• 設立跨境運送大量貨幣和不記名可轉讓票據的申報及披露制度

• 公眾諮詢於2015年7月至10月進行。政府會歸納在諮詢期間收集到的意見，決定未來路向。

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保安局禁毒處

香港接受「特別組織」的第四次相互評核

• 時間表

- 實地考察 : 2018年

• 評核方法 - 技術合規 - 有效程度

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3. 前瞻

保安局禁毒處 27

3. 前瞻

「指定的非金融企業及行業」就查證客戶

身分及保存記錄的監管和立法

• 需要更詳細的研究、規劃和討論

• 繼續與專業團體組織保持對話

保安局禁毒處

參考資料

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財務行動特別組織 www.fatf-gafi.org

保安局禁毒處

www.nd.gov.hk


謝謝

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