Helena KopeckáErika Muchová

Slovensképedagogické

nakladateľstvo

az alapiskola osztálya

és a nyolcosztályos gimnázium osztálya számára

pre ročník základnej školy

a ročník gymnázia s osemročným štúdiom

Szerzők © Mgr. Helena Kopecká Mgr. Erika MuchováLektorálták – Lektorovali: Mgr. Slavomír Lesňák Mgr. Viera Minárová

Translation © Mgr. Bolemant Lilla, PhD.

A magyar fordítást lektorálta – Maďarský preklad lektorovala: Mgr. Lengyel Júlia

Illustrations © akademická maliarka Táňa ŽitňanováGrafi cký dizajn © SPN – Mladé letá, s. r. o.

Jóváhagyta a Szlovák Köztársaság Oktatási, Tudományos, Kutatási és Sportminisztériuma 2012. szeptember 24-én 2012-14083/41867:4-919 szám alatt mint a Polgári nevelés tankönyvét az alapiskola 9. osztálya és a nyolcosztályos gimnázium 4. osztálya számára. Az engedélyezési szám 5 évig érvényes.

Első kiadás, 2012

Schválilo Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky pod č. 2012-14083/41867:4-919 zo dňa 24. septembra 2012 ako učebnicu občianskej náuky pre 9. ročník základnej školy a 4. ročník gymnázia s osemročným štúdiom.Schvaľovacia doložka má platnosť 5 rokov.

Prvé vydanie, 2012

Všetky práva vyhradené.Toto dielo ani žiadnu jeho časť nemožno reprodukovať bez súhlasu majiteľa práv.

Zodpovedná redaktorka Dudás AnnaTechnická redaktorka Milena SmolinskáVýtvarná redaktorka Ľubica Suchalová

Vyšlo vo vydavateľstve Slovenské pedagogické nakladateľstvo – Mladé letá, s. r. o.Sasinkova 5, 811 08 Bratislava

Vytlačil Polygraf print, spol. s r. o., Prešov

ISBN 978-80-10-02357-8

3

Bevezetés

Kedves lányok és fi úk!Ez a tankönyv az alapiskola polgári nevelés tankönyveinek az utolsó része. Szól azonban a

nyolcosztályos gimnáziumok 4. évfolyamának tanulóihoz is. A közgazdaság és a pénzügyek vi-lágába kalauzol benneteket. Megismertet a gazdaság és a közgazdaságtan alapvető fogalmaival, amelyek a társadalomban létező gazdasági kapcsolatok megértéséhez szükségesek.

Tartalmi és formai szempontból a 8. évfolyam számára készült tankönyv folytatása. A tan-anyagot kötelező és kiegészítő részre osztottuk. A kötelező rész minden iskolafajtára egyformán vonatkozik. A kiegészítő tananyagot azok az iskolák használhatják fel, amelyek a polgári nevelést magasabb óraszámban oktatják.

A kötelező tananyag egy tematikus egységet alkot A társadalom gazdasági élete címmel, és három részre osztottunk. Segítségetekre lesz a közgazdaságtan alapfogalmainak megérté-sében, és alapvető információkat találtok itt a vállalkozásról, valamint a pénzügyekben való tájékozódásban is némi jártasságot szereztek.

A kiegészítő tananyag a kötelező tananyag tartalmához kapcsolódik, bővíti és elmélyíti a kötelező rész anyagát. Olyan témákkal gazdagítottuk, amelyek a pénzügyi tudás alapiskolai nemzeti sztenderdjén alapulnak. Segít abban, hogy tájékozódni tudjatok a bankok, biztosítók, takarékszövetkezetetek világában, megismerjétek és élni tudjatok fogyasztói, felhasználói jo-gaitokkal, és képesek legyetek a mindennapi életben gazdálkodni a pénzzel.

A tananyag szövege az, amit el kell sajátítanotok. Az egyes témák bevezetőiben a kulcsfogal-amakat kiemeltük. Tudjuk, hogy a közgazdasági téma számotokra új és igényes, ezért a tan-anyag szövegét áttekinthetően osztottuk fel, és grafi konokkal, képekkel, sémákkal egészítettük ki, amelyek segítenek a szöveg jobb megértésében.

A tananyagot követő kérdéseket úgy fogalmaztuk meg, hogy segítsenek számotokra kideríte-ni, megértettétek-e az átvett anyagot. Minden anyaghoz tartoznak Feladatok és javaslatok. Ezek nehézségi szintje eltérő. Önállóan, csoportosan vagy a pedagógus segítségével is megold-hatjátok őket. Lehetőséget adnak arra, hogy kreativitásotokat fejlesszétek, és a megtanul-takat felhasználjátok a konkrét helyzetekben. Az Összefoglalás a tananyag átismétlésében és megerősítésében segít.

A Szótárban új kifejezésekkel találkoztok. Az Érdekességek rovat csak a kötelező tananyagban fordul elő. Kiegészítő információkat találtok hozzá az egyes témákhoz, amelyek motivációként is szolgálhatnak, illetve önálló munkára és a megtanult anyag elmélyítésére serkentenek ben-neteket.

A tesztfeladatokban ellenőrizhetitek, milyen tudásanyagot és képességeket sikerült el-sajátítanotok.

Kívánunk nektek izgalmas és élvezetes felfedezéseket a közgazdaságtan és a pénzügyek világában!

A szerzők

Tartalom

A társadalom gazdasági életeAlapfogalmak

1. A szükségletek és a javak / 52. A termelési folyamat / 73. A közgazdaságtan és a gazdaság / 104. Az alapvető gazdasági kérdések / 125. A gazdaság típusai / 156. A piaci mechanizmus / 19Tesztfeladatok / 22

A vállalkozás alapformái

7. A vállalat és a vállalkozás / 24 8. A vállalat gazdálkodása / 26 9. A vállalkozás jogi formái / 2910. Hogyan legyünk vállalkozók? / 3211. A fogyasztás és a fogyasztók / 35

A pénz és a pénzintézetek a piacgazdaságban12. A pénz és a pénz funkciói / 3813. A bankok és a takarékszövetkezetek / 4014. A biztosítók / 43Tesztfeladatok / 46

Kiegészítő tananyag

1. A banki termékek és szolgáltatások / 47 2. A takarékoskodás / 49 3. A biztosítás fajtái / 51 4. Az euró a Szlovák Köztársaságban / 53 5. A személyes pénzügyek / 57 6. A háztartások gazdálkodása / 58 7. Az állami költségvetés / 61 8. Az adó és adórendszer / 63 9. A fogyasztói érdekvédelem / 6510. A reklám hatása a fogyasztókra / 6711. A fogyasztói jogok az Európai Unióban / 69Pénzügyi tudásteszt / 71Melléklet / 72

5

Alapfogalmak

1. A SZÜKSÉGLETEK ÉS A JAVAK

Kulcsfogalmak: szükségletek, elsődleges szükségletek, másodlagos szükségletek, javak, gaz-dasági (ritka) javak, anyagi és nem anyagi javak

Elgondolkoztatok-e már azon, hogy mi mindenre van szükségünk az élethez? Valószínűleg nagyon sok minden eszetekbe jutna. Mi is a szükséglet tulajdonképpen?

A SZÜKSÉGLETEK ÉS AZOK KIELÉGÍTÉSE

A szükséglet valaminek a hiánya. Életünk során gyakran érezzük, hogy valamire szüksé-günk van: például ételre, italra, pihenésre, beszélgetésre, tanulásra.

Az emberi társadalom fejlődésével együtt fejlődnek a szükségletek is. Néhány megszűnik, egyúttal azonban rögtön másféle, új szükségletek jelennek meg (kulturális élmény, házfelújí-tás, internetes kommunikáció stb.)

A szükségletek lehetnek:■ elsődlegesek – az élet elengedhetetlen feltételei: víz-, élelem-, öltözet-, lakásszükséglet,■ másodlagos – kielégítésük nélkül is megvan az ember, de fontosak a fejlődése szem-

pontjából, pl. autó birtoklása, mások barátsága, koncertlátogatás.Minden emberi tevékenység célja valamilyen szükséglet kielégítése, a hiány megszün-

tetése.Mivel az emberek lehetőségei nem egyformák, a szükségleteiket sem tudják egyformán

kielégíteni. Néhányuk megelégszik az alapvető szükségletekkel (étel, ital, lakás), másoknak autójuk van, kirándulni járnak stb. Nem egyformán érzékelik a szükségletek hiányát, saját fontossági sorrendjüknek megfelelően elégítik ki őket. Van, aki egy szépen berendezett lakást helyez előtérbe, van, aki a továbbtanulást vagy a könyvvásárlást.

JAVAK

A szükségletek kielégítésére szolgálnak a javak. A javak olyan hasznos dolgok, amelyek az emberi szükségleteket kielégítik. Különféle formáit ismerjük.

Szükségletekelsődleges

másodlagos

Hozzáférhetőségük szerintszabad javak

gazdasági javak

Jellegük szerintanyagi javak

nem anyagi javak

A TÁRSADALOM GAZDASÁGI ÉLETE

6

Hozzáférhetőségük szerint megkülönböztetünk:■ szabad javakat – a természetben szabadon, elegendő mennyiségben fordulnak elő, és

mindenki számára elérhetőek (a folyó- és tengervíz, a levegő, az erdei termések stb.),■ gazdasági (ritka) javakat – korlátozott mértékben fordulnak elő, és nagyrészt az ember ál-

tal előállított javak. Gazdasági ritkaságuk nemcsak korlátozott mennyiségükből ered, hanem hasznosságukból is, mert bizonyos szükségleteket elégítenek ki (kenyér, ház, lábbeli).

Jellegük szerint ismerünk:■ anyagi javakat – a természetből nyerik vagy állítják elő őket (nyersanyagok, iskolapad,

nyaraló, könyv, fogkefe),■ nem anyagi javakat – természeti folyamat eredménye (napsugárzás) vagy szolgáltatások

(cipőjavítás, költöztető szolgálat, kozmetikai szalon, képzés, egészségügyi ellátás).

Az ember nem képes kielégíteni minden szükségletét, mivel a javak többsége, amelyekre szüksége van, a gazdasági, vagyis ritka javak közé tartozik. Ezért mindig el kell döntenie, me-lyiket választja ki közülük, és melyekről mond le. A racionálisan gondolkodó ember úgy válogat a javak közül, hogy a lehető legnagyobb mértékben kielégítse szükségleteit.

Szómagyarázatracionális – ésszerű, gazdaságos, célszerűhierarchia – rangsor, fokozatok rendszereprioritás – első, elsődleges hely

Kérdések1. Mi a szükséglet? Mondjatok példákat!2. Hogyan és miben különböznek az őskori és a mai ember szükségletei?3. Mik a javak? A javak milyen fajtáit ismeritek?4. Mitől függ az emberi szükségletek kielégítése?

Feladatok és javaslatok1. Gondolkodjatok el azon, milyen szükségleteitek vannak!

a) Írjátok le a füzetbe azt a 9 szükségletet, amelyek szerintetek a legfontosabbak!b) Alkossatok csoportokat, és döntsétek el, hogyan teszitek fontossági sorrendbe a szük-

ségleteket a következő séma szerint: az első sorban lesz a legfontosabb szükséglet, utá-na két nagyon fontos, aztán három fontos, kettő kevésbé fontos és az utolsó sorban egy, amely a legkevésbé fontos.

1 2 2 3 3 3 4 4

5

c) A csoportok egy-egy tagja ismertesse az osztállyal a szükségletek felosztását, és in-dokolja meg azt!

A szükségletek minden emberi tevékenység alapját képezik. A szükségletek valaminek a hiányát jelentik. Kielégítésükre a javak szolgálnak. A gazdasági javak ritkák, mert ál-landó hiányuk tapasztalható, csupán meghatározott mennyiségben állnak rendelkezésre, és elő kell állítanunk őket. Az ember a szükségleteit saját értékhierarchiája alapján elégíti ki – aszerint, hogy az egyes szükségleteknek milyen fontosságot tulajdonít.

7

2. Próbáljátok felosztani a képen látható javakat szabad, ritka, anyagi és nem anyagi ja-vakra! Döntéseteket indokoljátok meg!

A. Maslow amerikai pszichológus kidolgozta az emberi szükségletek piramisát. Alapvetően hierarchikus felépítésű: minél lejjebb foglalnak helyet a javak a piramisban, annál nagyobb a prioritásuk, annál fontosabbak.

2. A TERMELÉSI FOLYAMAT

Kulcsfogalmak: bemenet (input), termelési tényezők, természeti források, munka, tőke, kimenet (output), termék, szolgáltatás, reprodukció (termelés), alternatív for-rások felhasználása

Már tudjuk, hogy a ritka (gazdasági) javak nagy részét az embernek kell előállítania – meg-termelnie ahhoz, hogy szükségleteit kielégíthesse.

ásványi anyagok közlekedési rendszer folyómeder út

élelmiszer erdei termés szántóföld költöztető szolgálat

napsugárzás pad a parkban egészségügyi ellátás hűtőszekrény

Az önmeg-

valósítás szükséglete

Az elismerés, a tisztelet szükséglete

A szeretet, az elfogadás, az összetartozás szükséglete

A biztonság szükséglete

Alapvető fi ziológiai szükségletek

Maslow szükséglet-piramisa

8

A termelés az a tevékenység, amely folyamán a termelési tényezők (bemenetek) a termelési folyamat során hasznos termékekké és szolgáltatásokká válnak.

Képzeljetek el egy szabóműhelyt. Egy alkalmi ruha megvarrásához szükségünk van szövetre, cérnára, gombra, ollóra, varrógépre és vasalóra, elektromos energiára és a varrónő munkájára. A bemenetek és a munka eredménye az alkalmi ruha lesz.

Bemenet, termelési tényezők

Gyártás

Kimenetek

termőföld és a természeti erőforrások termékek

munka szolgáltatások

tőke

A TERMELÉS BEMENETEI

Minden termelés megkövetel bizonyos termelési tényezőket – bemeneteket. Ezek mind-azok a javak, amelyeket felhasználunk a termelési folyamatban. A termelési bemenetek ösz-szességét termelési tényezőknek nevezzük. Három csoportba oszthatjuk őket:1. A termőföld és a természeti források – mindaz, amit az ember a természetből nyer, pl. a

természeti kincsek, a víz, a levegő.2. A munka – céltudatos és célirányos emberi tevékenység, amelyet a termelés folyamatában

fejtünk ki.A természeti források és a munka nem a termelés eredményei, elsődleges termelési tényezőknek nevezzük őket.

3. A tőke – fi zikai tőke: azok a javak alkotják, amelyeket arra állítottak elő, hogy felhasznál-hassák őket a termelés folyamán (gépek, berendezések, épületek, számítógépek),

– pénzügyi tőke: az a pénz, amelyen új termelőcsarnokot vagy nyersanyagot vásárol- hatunk a termeléshez. A tőke mennyisége korlátlan.

A termelési tényezők nem végtelenek, ezért értékesek. A gazdasági tényezők szűkössége okozza azt, hogy a társadalomnak mindig döntenie kell, hogyan használja ki azokat effektíven ahhoz, hogy olyan termékeket és szolgáltatásokat állítsunk elő, amelyekre szükségünk van.

A termelési tényezőket sokféle célra felhasználhatjuk – sokféle terméket állíthatunk elő belőlük. Ez a források alternatív felhasználása. A fát például felhasználhatjuk fűtőanyagként, de készíthetünk belőle bútort, papírt stb.

GYÁRTÁSI KIMENETEK A gyártási kimenetek a termékek és a szolgáltatások.1. A termékek olyan anyagi jellegű gazdasági javak, amelyek felhasználásra (cipő, ruházat,

élelmiszer) vagy további termelésre szolgálnak (a pékség automata gyártószalagja).2. A szolgáltatások nem kézzel fogható gazdasági javak, amelyek bizonyos tevékenységek

által elégítik ki szükségleteinket (színházi előadás, számítógép-javító szerviz, szabászat). A termékek és a szolgáltatások, amelyek a piacon kaphatók, áruvá válnak.

Mivel az emberi szükségletek szünet nélkül kielégítésre szorulnak (minden nap kell ennünk), a termelésnek is állandóan ismétlődnie kell. Ezt az állandó folyamatot nevezzük újraterme-lésnek (reprodukciónak).

A termelés olyan emberi tevékenység, amelynek célja termékek és szolgáltatások előállítása a szükségletek kielégítése céljából. A termelés bemenetei a természeti források, a mun-ka és a tőke. A termőföld és a természeti források nem a megelőző termelés eredményei. A munka összefügg az emberrel, munkaképességével és munkakedvével. A tőke a termelé-si folyamat eredménye. A termelési tényezők alternatív felhasználása is lehetséges. A ter-melés kimenetei a termékek és a szolgáltatások. Az ismétlődő termelés az újratermelés.

9

Szómagyarázattermelés – fogyasztásra szolgáló anyagi javak előállításaeffektivitás – gazdaságosság, a források lehető legteljesebb mértékű felhasználásaalternatív – választható

Kérdések1. Magyarázzátok meg, mi a különbség a szolgáltatás, a javak, a termékek és az áru között!2. Magyarázzátok meg a termelési folyamat fogalmát, bemeneteit és kimeneteit!3. Magyarázzátok meg, mit jelent a termelési tényezők gazdasági szűkössége!

Feladatok és javaslatok1. Egy egyszerű termelési folyamatra példa lehet a palacsintasütés. Írjátok le ennek az édes-

ségnek az elkészítési folyamatát a termelési tényezők szempontjából, és nevezzétek meg a termelési folyamat egyes fázisait! Segít ebben az előző oldalon található táblázat és az alábbi képek is.

2. Soroljatok fel további példákat a termelési folyamatra, és határozzátok meg a termelés bemeneteit és kimeneteit! Segít a következő példa.

Szabászat: termelési folyamat – termelési bemenetek és kimenetek

Termelési bemenetek

Termelési kimenetek

3. A következő emberi tevékenységek közül melyik esetben beszélünk a munkáról úgy mint termelési tényezőről?a) A pedagógus egy szakfolyóiratot olvas, hogy abban aktuális információkat találjon.b) Valaki egy bulvárlapot lapoz pihenésképpen.c) Az óvónéni az óvodában játszik a gyerekekkel.

DIVATÁRU

LISZÍ Olaj

TÚRÓ VAJ

TEJ

10

A fenntartható termelés célja, hogy a termelési folyamatok okozta környezetszennyezést csök-kentse. A termelési folyamatoknak úgy kéne működniük, hogy minél kisebb mértékben szennyez-zék a környezetet. A természeti források, mint a levegő és a víz kímélésnek egyik módja az, hogy a termékek élettartamát növeljük; környezetbarát termelési módszereket (pl. újrahasznosítható reklámtáskák gyártása) használunk; új technológiákat vezetünk be, például a hulladék másod-lagos nyersanyagként való felhasználását; csökkentjük az energiafelhasználást a termelésben; kevésbé energiaigényes fogyasztókat gyártunk. Az állam büntetést – befi zetendő illetéket állapít meg a környezetszennyezésért.

3. A KÖZGAZDASÁGTAN ÉS A GAZDASÁG

Kulcsfogalmak: közgazdaságtan (ökonómia), gazdaság, mikroökonómia, makroökonómia, rit-ka források (a források szűkössége)

A gazdálkodás alapfogalmaival naponta találkozunk a családban és a háztartásban. Szülei-tek naponta biztosítják az egész család szükségleteit, amikor élelmiszert, cipőt, ruhát vásárol-nak, kifi zetik a lakbért, a villanyszámlát stb.

A KÖZGAZDASÁGTAN Már az ókori Görögországban is foglalkoztak a tudósok a gazdaság kérdéseivel mind a ház-

tartásokkal, mind az állammal kapcsolatban. Az ökonómia (gazdaság) szó a görög oikonomia (oikos – ház, és nomos – törvény) szóból származik, jelentése pedig otthoni gazdálkodás vagy háztartásvezetés. Az ökonómia mint tudományág a 18. század második felében alakult ki. Megalapítójának Adam Smith angol közgazdászt tartják.

Az eddig tanultakból már tudjátok, hogy a szükségletek kielégítésére szolgáló források (szántóföld, víz, nyersanyagok, pénz stb.) mennyisége korlátozott. Ezért az egyének, a vállal-kozók és az egész társadalom dönteni kényszerül, mire használja fel a ritka forrásokat, és mely szükségleteit elégítse ki. Például ha van 200 eurónk, vehetünk rajta biciklit vagy sílécet, de egyszerre mindkettőt nem. A társadalomnak ugyanígy döntenie kell, hogyan használja fel a lehető leghatékonyabban a termelési tényezőket ahhoz, hogy legyen elegendő élelem, működjön az iskolarendszer és az egészségügy. A ritka források ezen problémája mindenhol érvényes, és ennek megoldásával foglalkozik az ökonómia.

A közgazdaságtan olyan tudomány, amely azt kutatja, milyen módon használja fel az adott társadalom a ritka forrásokat hasznos termékek előállítására, és hogyan osztja el őket a lakosság különféle csoportjai között. A közgazdaságtan tehát csak a ritka források feletti döntésekkel foglalkozik, mert ezeknek a mennyisége korlátozott.

A közgazdaságtan legegyszerűbb defi níciója az, hogy a gazdaságról szóló tudomány.

MIKROÖKONÓMIA ÉS MAKROÖKONÓMIA

A közgazdaságtan később két részre oszlott: mikroökonómiára és makroökonómiára.A mikroökonómia (mikro – kicsi) az egyén (fogyasztó) és a termelő (vállalat) viselke-

dését vizsgálja a piacon. Arra a kérdésre ad választ például, hogy: Miért részesítenek előnyben a fogyasztók bizonyos árut? Mi alapján döntenek vásárláskor? A vállalatok miért egy meghatározott árufajtát kínálnak? Hogyan állapítják meg az egyes termékek árát?

A makroökonómia (makro – nagy) a gazdaság mint egész működésével foglalkozik. A következő kérdésekre keresi a választ: Hogyan oldjuk meg a munkanélküliség kérdését? Mennyi terméket gyárt és ad el az egész gazdaság? Mi az áremelések oka? Milyen árut expor-táljunk az Európai Unióba? Milyen termékeket hozzunk be?

11

GAZDASÁG

A gazdaság az emberek gazdasági tevékenységét jelenti. Magában foglalja a javak és szolgáltatások előállítását, szétosztását, cseréjét és felhasználását. A gazdaság célja a tár-sadalom szükségleteinek a kielégítése. Minden gazdaságnak három alapvető gazdasági kér-déssel kell foglakoznia: Mit termeljen? Hogyan termeljen? Kinek termeljen? Részletesebben a következő témakörnél foglalkozunk majd ezekkel.

A közgazdaságtan és a gazdaság szorosan összefüggenek, és hatással vannak egymásra.

A közgazdaságtan és a gazdaság kapcsolata

elméleti alapon vizsgálja a ritka források felhasználását és elosztásátKÖZGAZDASÁGTAN GAZDASÁG

elmélet gazdasági tevékenységaz elméleti ismereteket felhasználja a gazdasági tevékenységben (gyakorlatban)

Szómagyarázatszűkösség – a források korlátozottságát, hiányát, hasznosságát, effektív felhasználását jelenti

Kérdések1. Saját szavaitokkal magyarázzátok el, mit kutat az ökonómia!2. Miért foglalkozik az ökonómia csupán a szűkös javak felhasználásával?3. Mit vizsgál a mikroökonómia, és mit a makroökonómia?

Feladatok és javaslatok1. A pedagógus felírja a tábla közepére az ökonómia szót (lásd a sémát). Ugyanezt teszik a

tanulók a füzetükben (esetleg papíron). A tanulók feladata szabadon leírni és bekeretezni mindent, ami eszükbe jut az ökonómia szó kapcsán (pl. élelmiszer, mozi, termék, üzlet). Amikor a tanulók befejezik a feladatot (4-5 perc alatt), a papír szélére felírják a szavak számát. Végül a táblán összefoglaljuk az egyes fogalmakat. Egy tanuló felolvas mindent, amit leírt a füzetébe. A pedagógus beírja a táblára rajzolt sémába. A többiek ezt kiegészítik további fogalmakkal, amelyeket ők írtak le a füzetükbe.

ÖKONÓMIA

A közgazdaságtan olyan tudomány, amely azt vizsgálja, hogyan használja fel a társadalom a szűkös javakat hasznos termékek előállítására, és hogyan osztja el azokat a lakosság egyes csoportjai között. Csupán a ritka forrásokról való döntésekkel foglalkozik. A közgaz-daságtant mikroökonómiára és makroökonómiára osztjuk fel. A mikroökonómia az egyén (fogyasztó) és a termelő (vállalat) viselkedését vizsgálja a piacon. A makroökonómia a gaz-daság mint egész működésével foglalkozik. A közgazdasági tudás segít a mindennapi élet problémáinak megoldásában.

12

2. Mely problémákat vizsgálja a mikro- és melyeket a makroökonómia az alább felsorolt közgazdaságtani problémák közül?a) munkanélküliségb) a háztartások fogyasztásac) a kisüzemek gazdálkodásad) az Európai Unió gazdaságae) az élelmiszerárak növekedése

3. Magyarázzátok meg saját szavaitokkal Adam Smith gon-dolatát a „piac láthatatlan kezéről”!

Az ökonómia kifejezés szinonimája a gazdaság.Ebből következik, hogy:az állam ökonómiája

a nemzetgazdaságot jelenti,a vállalat ökonómiája

a vállalati gazdálkodást jelenti,a háztartás gazdálkodását pedig

a háztartás ökonómiájának is nevezhetjük.

4. AZ ALAPVETÕ GAZDASÁGI KÉRDÉSEK

Kulcsfogalmak: Mit termeljünk?, Hogyan termeljünk?, Ki-nek termeljünk?, effektivitás

Minden gazdaság, vállalkozó, cég vagy egyén három kér-dést kell, hogy szem előtt tartson:

Mit termeljen?Hogyan termeljen?Kinek termeljen?E kérdések megoldásában segít az ökonómia.

MIT TERMELJÜNK?A válasz erre a kérdésre azt jelenti, hogy meg kell határoz-

nunk, hogy– milyen fajta terméket és milyen mennyiségben ter-

meljünk:■ Állítsunk elő több élelmiszert vagy inkább számítógépet;

több használati tárgyat vagy inkább több luxuscikket?■ Termeljünk kevesebb jó minőségű farmert, vagy inkább

több olcsó nadrágot?■ Termeljünk használati cikkeket (mobiltelefon, kerékpár,

póló), vagy inkább autópályát építsünk?

Arisztotelész (384– 332 Kr. e.)Nagy jelentőséggel bír az a gon-dolata, hogy a gazdasági tevé-kenység alapja a termelés és az árucsere az emberi szükségletek kielégítésének céljából. A gaz-daság szón azt a gazdasági te-vékenységet értette, amelynek segítségével az emberi szükség-letek kielégíthetők.

Adam Smith (1723–1790)1776-ban tette közzé A nemzetek gazdagsága című művét, amely a modern ökonómia alapja lett. A gazdaság működését szerinte az ember, a tulajdon és a vállal-kozás szabadsága teszi lehető-vé. Adam Smith-től származik „a piac láthatatlan keze” kife-jezés. Ez azt jelenti, hogy a gaz-daság legtöbb kérdésének megol-dása a piacon keresztül történik. A piacon találkoznak a termelők és a fogyasztók, és itt határozzák meg az áru értékét. A termelők a piacra dobják a szükséges árut, a fogyasztók pedig lehetőségeik szerint megvásárolják azt. Mindez a tevékenység az állam bárminemű központi irányítása nélkül megy végbe. Ennek ellenére olyan pontosan működik, mintha egy láthatatlan kéz irányítaná.

13

– mikor termeljünk?■ Téli árut télen vagy már nyáron fogunk gyártani?■ Mikor kezdjünk hozzá a karácsonyi díszek, és mikor a húsvéti tojások gyártásához?

A legegyszerűbb az lenne, ha a társadalom elő tudná állítani mindazokat a termékeket, amelyekre az embereknek szükségük van, és olyan mennyiségben, hogy mindenki szükségletét kielégítse. Azonban már tudjuk, hogy ez nem lehetséges, mert a termelési források korlátozot-tak. Ezért kell újra és újra döntenünk.

HOGYAN TERMELJüNK?A társadalomban ez annak eldöntését jelenti, hogy– ki fog termelni, és milyen forrásokból:

■ Állami, magántulajdonú vagy szövetkezeti vállalatok fognak-e termelni?■ Nagy- vagy kisvállalatokról lesz-e szó?■ Miből fogjuk előállítani a villamos energiát? Szénből, vízből, atomenergiából vagy a nap

és a szél segítségével?■ Milyen alapanyagokat használunk fel: természetes vagy szintetikus anyagokat?

– milyen technikával és milyen technológiai módszerekkel?■ Modern gépeket vásárolunk, vagy kézi gyártást használunk?■ Modernebb technológiai módszereket fogunk-e használni, mint eddig?

A válasz ezekre a kérdésekre nem egyszerű, keresni kell az egész társadalomnak megfelelő döntéseket. A legfontosabb úgy termelni, hogy a termelés folyamán a legnagyobb effektivitást érjük el. Az effektivitás azt jelenti, hogy a lehető legnagyobb mértékben felhasználjuk a for-rásokat, nem pazarolunk (pl. bútorkészítéskor, cipőkészítéskor a lehető legkevesebb hulladék keletkezzen, és ha keletkezik is, megoldjuk ennek további felhasználását).

KINEK TERMELJüNK?Ez azt jelenti, hogy meghatározzuk,– ki lesz a fogyasztó, hogyan osztódnak el a termelés eredményei.

■ Mindenkinek egyformán osztjuk el vagy a bevételüknek megfelelően?■ Hogyan osztjuk el a termékeket a háztartások és a vállalatok között?■ Azt akarjuk, hogy többet keressenek a magasan képzett emberek, vagy a legalacsonyabban

képzett munkások?■ Jó helyzetben legyenek azok az emberek is, akik elutasítják a munkát?

A válaszok keresésekor fi gyelembe kell venni, hogy a lakosság egyes csoportjainak átlagos életszínvonalát megtartsuk, valamint azt is, hogy a környezet se károsodjon.

Szómagyarázatéletszínvonal – a táplálkozás, a lakás, az öltözködés, a háztartás felszereltsége, az egészségügyi el-

látás, az iskolarendszer, a kulturális intézmények stb. színvonalát értjük rajta, valamint a munka mennyiségét és fajtáját, a munka-, a természeti környezet, a szabadidő eltöltésének színvonalát stb.

Kérdések1. Mit jelent a gazdaság három alapvető kérdése?2. Indokoljátok meg, miért kell minden gazdaságnak foglakoznia a három alapkérdéssel!

A gazdaság alapvető kérdéseivel, hogy Mit termeljünk?, Hogyan termeljük?, Kinek termel-jünk? minden társadalomnak, kistermelőnek, nagyüzemnek vagy egyénnek foglalkoznia kell. Mivel a termelési források minden társadalomban korlátozottak, hiány tapasztalható, ezért újra és újra döntenünk kell, mely szükségleteinket elégítjük ki, hogy a megelégedés a lehető legnagyobb legyen. A források effektív felhasználásáról akkor beszélünk, amikor min-den forrást a lehető legnagyobb mértékben felhasználtunk, és nincsenek veszteségeink.

14

3. Mi az effektivitás? Hozzatok példákat a környezetetekből az effektív és a nem effektív gazdálkodásra!

4. Effektív-e családotok gazdálkodása? Hogyan lehetne hatékonyabbá tenni?

Feladatok és javaslatok1. Jan Botaska magánvállakozó. Cége lábbeliket gyárt. Milyen alapvető problémákkal kell

foglalkoznia? Segítsetek Botaska úrnak az alapvető gazdasági kérdések megoldásával! Dolgozzatok a képekkel!

Mit gyártsunk?

Hogyan gyártsunk?

Kinek gyártsunk?

Mit gyártsunk?

Hogyan gyártsunk?

Kinek gyártsunk?

2. Hogyan oldjátok meg a Mit?, Hogyan?, Kinek? három gazdasági kérdést a karácsonyi aján-dékok vásárlásakor nővéretek/bátyátok, édesanyátok, édesapátok számára, ha 10 €-tok van?

3. Minden társadalomnak – a legfejlettebbtől a legkevésbé fejlettig – három gazdasági kérdést kell megválaszolnia. Alkossatok csoportokat! Mindegyik csoport más-más társadalomban oldja meg a három kérdést! Használjátok fel a földrajzból és a történelemből szerzett is-mereteiteket! Társadalomtípusok:1. őskori társadalom2. indiánok3. afrikai törzsek4. középkori társadalom5. Alaszka lakosai6. a 21. század fejlett társadalma

15

Ma egymilliárd ember él a világon extrém szegénységben, vagyis Szlovákia lakosságának 200-szorosa. Az extrém szegénység például azt jelenti, hogy az emberek kevesebb mint napi egy dollárból tartják fenn magukat. Sokan közülünk egy kávéra, egy hosszabb telefonhívásra vagy egy folyóiratra többet költenek, mint amennyi egy ennyire szegény ember napi megélhetésére jut. A világ lakosságának csaknem fele (kb. 2,5 milliárd ember) kevesebb mint napi két dollárból él. (Zajac, L.–Návojský, A.: Panáčik proti chudobe. Metodická príručka pre učiteľov základných škôl.

Bratislava, 2006, 8. o.)

5. A GAZDASÁG TÍPUSAI

Kulcsfogalmak: utasításos gazdaság, piacgazdaság, vegyesgazdaság, tulajdon

Van olyan gazdaság, amely a három alapkérdést utasításokkal oldja meg; van, amely a pia-con keresztül vagy a kettő keverékével. Ennek alapján a következő gazdaságtípusokat külön-böztetjük meg.

Gazdaságtípusok

Piacgazdaság Utasításos gazdaság Vegyesgazdaság

Keletkezés – Nyugat-Európa, 17. és 18. század

– a 19. században terjed el

– a 20. század 20-as évei a Szovjetunióban

– a 2. világháború után Közép- és Kelet-Európa országai, Kína, Észak--Kórea, Kuba, Vietnam, Mongólia

– a 19. és a 20. század fordulója, a világgazda-sági válság (1929–1933) után terjedt el

– manapság az EU orszá-gai, az USA, Japán, a vi-lág legtöbb országában

Jellemzői – a magántulajdon túl-súlyban van

– piaci mechanizmus– szabad vállakozás– a konkurencia léte

– az állami tulajdon túl- súlya

– központi tervezés– központilag meghatáro-

zott árak, bérek– nincs konkurencia

– különféle tulajdon-formák, de túlsúlyban van a magántulajdon

– szabad vállalkozás– piaci mechanizmus– a konkurencia léte– az állam korlátozott be-

avatkozása a gazdaságba

Ki foglalkozik a gazdaság alap- kérdéseivel

a piac az állam a piac és az állam

A PIACGAZDASÁG

A piacgazdaságban a gazdaság alapvető kérdéseiről a piac dönt. A piacgazdaság a piaci mechanizmus segítségével működik. Ez azt a folyamatot jelenti, amelyben kapcsolatba kerül a kereslet és a kínálat, és ennek eredménye a piaci ár (a piaci mechanizmussal részletesebben a következő témakörben foglalkozunk majd). A szabad vállalkozás azt jelenti, hogy az egyének új vállalatokat alapíthatnak, vagy felszámolhatják az eddigieket.

16

Hogyan dönt a piacgazdaság a három gazdasági alapkérdésről?■ Mit termeljünk? – a fogyasztó dönti el. Tőle függ, mely terméket vásárolja meg, és melyet nem. ■ Hogyan termeljünk? – a konkurencia (versenyszellem) dönt az azonos termékek gyártói

között. Az a gyártó, amelyik jobb minőségű és olcsóbb árut képes előállítani, kiszorítja el-lenfelét a piacról.

■ Kinek termeljünk? – a piac dönti el a kereslet és a kínálat alapján. Ez függ a fogyasztók bevételétől, valamint az áru és a szolgáltatás árától is. Annak termelünk, akinek van pénze a megtermelt áru megvásárlására.

A piacgazdaság hiányosságai közé tartozik a munkanélküliség és az árak instabilitása, a szegények és a gazdagok közötti nagy különbségek, a környezetvédelem (a termelés hatásai a környezetre) iránti közönyösség.

AZ UTASÍTÁSOS GAZDASÁG

Az utasításos gazdaságban az alapvető gazdasági kérdésekben az állam dönt. A központi tervezés azt jelenti, hogy az állam utasítja a vállalatokat, mit és hogyan fognak termelni. Létezik egy központi terv (pl. ötéves terv), amellyel az állam a három alapkérdésről dönt. A központi tervben meg van határozva, hogy mit kell termelni, milyen forrásokból és milyen technológiával. Az állam központilag határozza meg a béreket és az árakat. Az utasításos gazdaság idején például egy liter tej Szlovákia minden üzletében ugyanannyiba került, és akár tíz évig sem változott.

Hiánygazdaságról beszélünk, ahol mindig valamilyen áru hiányzott, másból viszont készlet halmozódott fel, mert senki sem vásárolta. Az emberek nem választhattak szabadon, ami csök-kentette a munkakedvüket, valamint újítási és termelési készségüket is.

VEGYESGAZDASÁG

A vegyesgazdaság a gazdaság magasabb szintjét képviseli. A piacgazdaság minden jegyét fel-használja, de az állam korlátozott beavatkozása is jellemzi. Alapja a piaci mechanizmus. Mi-vel a piaci mechanizmus nem tökéletes, nem képes megoldani a gazdaság minden problémáját, ezért az államnak is be kell avatkoznia.

Az állam jogi határozatokat (törvények, kormányrendeletek) hoz: gondoskodik az egész-ségügyről, az iskolaügyről, a rendőrségről, a hadseregről, az energiaellátásról, védi az egész-ségkárosultakat, az időseket, meghatározza a létminimum összegét, a munkanélküli segély nagyságát stb. Kellő fi gyelmet szentel a környezetvédelemnek is. A gyakorlatban egyszerűsítve ezt a gazdaságtípust is „piacgazdaságnak” nevezik.

A Szlovák Köztársaság/Slovenská republika gazdasága 1989-től az utasításos gazdaság-ból fokozatosan ve-gyesgazdasággá változott.

A TULAJDON

A tulajdon fogalma azt jelenti, hogy valamit birtokolunk, a tulajdonunkban van, pl. gépkocsi, cég, telek stb. A tulajdonnak különféle formáit ismerjük, amit az alábbi séma ábrázol.

Tulajdon

magán- állami szövetkezeti községi/városi

17

Magántulajdon – a tulajdonos magánszemély, egy vagy több személy, pl. magánvállalkozásÁllami tulajdon – a tulajdonos az állam. Az állam tulajdonában vannak például a hegységek,

folyók, néhány nagyvállalat. Szövetkezeti – ide tartoznak a szövetkezetek, ahol mezőgazdasági termelés folyik; a ter-

melőszövetkezetek, ahol cipőkészítéssel, ruhakészítéssel stb. foglalkoznak; élelmiszer-eladással foglalkozó fogyasztói szövetkezetek stb.

Községi/városi tulajdon – a községek/városok tulajdonában lehet az alapiskola, a kultúrház, a játszótér, a nyugdíjasotthon.

Az emberek különféleképpen viszonyulnak a tulajdonhoz. A társadalmak történelmi fejlődése azt mutatja, hogy az emberek általában sokkal jobban törődnek a magántulajdonukkal, mint az állami tulajdonnal.

Szómagyarázatötéves terv – a gazdaság ötéves időszakra kidolgozott termelési tervelétminimum – a törvény által meghatározott minimális bevétel összege az élelmezés, a személyes

szükségletek és a háztartás alapvető szükségleteinek kielégítéséreaz árak instabilitása – hirtelen árváltozások, főként áremelkedések

Kérdések1. Nevezzétek meg a gazdaság típusait, és mondjátok el, ki dönt bennük az alapvető kér-

désekről!2. Soroljátok fel az utasításos, a vegyes- és a piacgazdaság három jellemzőjét!3. Mely gazdaságtípus az uralkodó a legtöbb fejlett országban?4. Van-e szerintetek összefüggés a gazdaság típusa és a politikai rendszer között az egyes

országokban?

Feladatok és javaslatok1. Figyelmesen nézzétek meg a képeket! Határozzátok meg, melyik tulajdonformába tar-

toznak az ábrázolt objektumok, és írjátok le a füzetetekbe!Magántulajdon ...............................................................................................................Állami tulajdon ...............................................................................................................Szövetkezeti tulajdon .....................................................................................................Községi/városi tulajdon ..................................................................................................

városi fürdő Liptovská Mara egy mezőgazdasági szövetkezet tehénistállója

magángimnázium

Aszerint, hogy milyen módon oldják meg a gazdaság három alapkérdését, több típusú gaz-daságot különböztetünk meg: piacgazdaságot, utasításos és vegyesgazdaságot. A piacgaz-daságban a három kérdésre a piac adja meg a választ; az utasításosban az állam; a vegyes-gazdaságban pedig a piacon kívül az államnak is részt kell vennie a döntésben, hogy a piac hiányosságait kiegyenlítse, stabilitást biztosítson, valamint gondoskodjon a szociálisan hátrányos helyzetben lévő polgárokról (munkanélküliek, szegények, betegek stb.)

18

2. Soroljátok fel a gazdaság egyes típusainak pozitívumait és negatívumait! Hívjátok segít-ségül a tankönyv anyagát!

Pozitívumok Negatívumok (hiányosságok)

Utasításos gazdaság

Piacgazdaság

Vegyesgazdaság

3. Keressétek ki a térképen Európa azon országait, amelyekben a 2. világháború után az uta-sításos gazdaság volt érvényben, és írjátok le őket a füzetetekbe! Melyik országokban van még ma is utasításos gazdaság? Keressetek erről információkat az interneten! Próbáljátok megindokolni, miért léteznek még ma is ilyen típusú gazdaságok!

LENGYELORSZÁG

DÁNIA

NORVÉGIA

SVÉDORSZÁG

FINNORSZÁG

OROSZORSZÁGÉSZTORSZÁG

LETTORSZÁG

LITVÁNIA

FEHÉR-OROSZORSZÁG

MOLDÁVIA

ALBÁNIA

SZLOVÉNIA

HORVÁTORSZÁG

BOSZNIA-HERCEGOVINA

SZERBIA

UKRAJNA

FRANCIAORSZÁG

SPANYOLORSZÁGOLASZORSZÁG

SVÁJC

BULGÁRIA

GÖRÖGORSZÁG

AUSZTRIA

CSEHORSZÁG

NAGY-BRITANNIA

MAGYARORSZÁG

SZLOVÁKIA

PO

RTU

GÁ

LIA

ROMÁNIA

NÉMETORSZÁG

HOLLANDIA

ÍRORSZÁG

Magas-Tátra/ Vysoké Tatry

községi víztisztító Horák úr erdeje Botas cég – Ján Botaska

Albánia – AlbánskoAusztria – RakúskoBosznia-Hercegovina –

Bosna-HercegovinaBulgária – BulharskoCsehország – Česká republikaDánia – DánskoÉsztország – EstónskoFehér-Oroszország – BieloruskoFinnország – FínskoFranciaország – FrancúzskoGörögország – GréckoHollandia – HolandskoHorvátország – ChorvátskoÍrország – ÍrskoLengyelország – PoľskoLettország – LotyšskoLitvánia – LitvaMagyarország – MaďarskoMoldávia – MoldavskoNagy-Britannia – Veľká BritániaNémetország – NemeckoNorvégia – NórskoOlaszország – TalianskoOroszország – RuskoPortugália – PortugálskoRománia – RumunskoSpanyolország – ŠpanielskoSvájc – ŠvajčiarskoSvédország – ŠvédskoSzerbia – SrbskoSzlovákia – SlovenskoSzlovénia – SlovinskoUkrajina – Ukrajna

19

Gazdaságtípusok történelmi szempontbólCSSZK (1918 –1939) – vegyesgazdaságSZK (1939 –1945) – utasításos gazdaság (a 2. világháború évei)CSSZK (1945 –1948) – átmenet az utasításos gazdaságraCSSZSZK (1948 –1989) – utasításos gazdaságCSSZFK (1989 –1993) – átmenet a vegyesgazdaságraSZK/SR (1993 – napjainkig) – vegyesgazdaság

6. A PIACI MECHANIZMUS

Kulcsfogalmak: piac, piaci mechanizmus, kínálat, a kínálat változása, kereslet, a kereslet változása, ár

Az előző anyagban megismerkedtünk a gazdaság alaptípusaival. A társadalom eddigi fejlődése azt mutatja, hogy azok a gazdaságok érték és érik el a legjobb eredményeket, amelyek az alapvető gazdasági kérdéseket a piac és a piaci mechanizmus segítségével oldották meg. Most elmagyarázzuk a piaci mechanizmus működésnek alapjait.

A PIAC

A piaci mechanizmus kifejezés a piac szóból ered. A piac az a hely, ahol a vásárlók (fogyasz-tók) és az eladók (cégek, vállalatok) találkoznak, hogy megegyezzenek az adás-vétel árában, pl. számítógép-, autó-, burgonya-, gabonapiac.

A piacon találkozik az áru és szolgáltatás kínálata az irántuk való kereslettel, melynek eredménye az ár. A kínálat és a kereslet közötti kölcsönös viszonyt a következő ábra szemlél-teti.

Az áruk és szolgáltatások piacának egyszerűsített ábrája

Az áru- és szolgáltatáspiacon az emberek árukat és szolgáltatásokat adnak és vesznek sze-mélyes szükségleteik kielégítésére (pl. kenyér, zöldség, cipő, kerékpár, elektronika, cipőjavító).

A PIACI MECHANIZMUS

A piaci mechanizmus az a folyamat, amelyben a kereslet és a kínálat kölcsönös viszonyba kerülnek, aminek az eredménye az ár meghatározása.

Kereslet Kínálat

HÁZTARTÁSOK,EGYÉNEK

CÉGEK,VÁLLALATOK

ÁRvásárolnak eladnak

20

A keresletA háztartások – fogyasztók az áru- és szolgáltatáspiacon vásárlóként lépnek fel, akik

szabadon döntik el, milyen árut vásárolnak, és milyen mennyiségben lesz rá szükségük. A vásárlásról való döntésüket a következő tényezők befolyásolják:

a) az áru ára,b) a kívánt áru mennyisége,c) a fogyasztó bevételeinek nagysága,d) érdeklődés, divat, más áruk eladási ára, időjárás stb.A kereslet az áruk és szolgáltatások olyan mennyiségét jelenti, amelyet a fogyasztók bi-

zonyos áron hajlandóak megvásárolni.

KínálatA cégek, vállalatok – termelők árut és szolgáltatásokat állítanak elő, és a piacra ezek

eladásának szándékával érkeznek.Kínálatuk a következő tényezőktől függ:a) a kínált áru eladási árától,b) a kínált áru mennyiségétől,c) az adott áru előállításával kapcsolatos költségektől.A kínálat az áruk és szolgáltatások azon mennyisége, amelyet a termelők bizonyos áron el

akarnak adni.

KÍNÁLAT = ELADÓ = VÁLLALAT

Az árA fogyasztók és a termelők konkrét céllal érkeznek a piacra. A fogyasztók a lehető legolcsób-

ban akarnak vásárolni, hogy pénzt takarítsanak meg, a termelők pedig a lehető legmagasabb áron szeretnének eladni, hogy minél nagyobb haszonra tegyenek szert. Az eladási árnak ezért nagyon fontos szerepe van, s változása a fogyasztók és a termelők viselkedését is befolyásolja.

Az ár, amelyért az árut eladják, függ a piaci helyzettől, vagyis a kínálat (Kí) és a kereslet (Ke) közötti viszonytól.

Ke > Kí

■ Ha a piacon nagyobb az áru iránti kereslet, mint a kínálat, ez azt jelenti, hogy: – a piacon valamely áruból hiány tapasztalható, mert a fogyasztók érdeklődése növekedett,– a termelők emelni kezdik az árat, a magasabb ár a termelés növekedését is magával

hozza, mert nagyobb árért jobban megéri termelni, ez azt jelenti, hogy nő a kínálat,– magasabb áron kevesebb árut adnak el – csökken a kereslet.

A folyamat eredménye a kereslet és a kínálat ideiglenes kiegyenlítődése.

Kí > Ke

■ Ha a piacon az történik, hogy az árukínálat nagyobb, mint a kereslet, ez azt jelenti, hogy:– a piacon bizonyos áruból túlkínálat van, vagyis több, mint amennyit a fogyasztók haj-

landóak az adott árért megvenni,– ha a termelők el akarják adni az árut, le kell szállítaniuk az árat, egyúttal viszont

csökkentik a termelést is,– az alacsonyabb áron azonban sokaknak nem éri meg termelni, mert kis haszonnal dol-

goznak, így a kínálat is csökken.Ennek eredménye szintén a kereslet és a kínálat ideiglenes egyensúlya lesz.

Szómagyarázat a vállalat költségei – kifejezik, mennyi pénzbe került a termékek és szolgáltatások előállítása (részle-

tesebben foglalkozunk vele a következő fejezetben, amely a vállalatról és a vállalkozásról szól)

KERESLET = VÁSÁRLÓ = FOGYASZTÓ

21

Kí = Ke

■ Ha a kínálat megegyezik a kereslettel, az azt jelenti, hogy: – az ár nem változik, minden megtermelt árut eladnak, és az áru iránti kereslet is

kielégítődik.

Kérdések1. Mit értetek a piac fogalmán?2. Ki képviseli a piacon a keresletet, és ki a kínálatot?3. Magyarázzátok meg, hogyan működik a piaci mechanizmus!4. Soroljátok fel azokat a tényezőket, amelyek a keresletet, és azokat, amelyek a kínálatot

befolyásolják!

Feladatok és javaslatok1. Nézzétek meg a képeket, és határozzátok meg, milyen piactípust ábrázolnak! A képek

alatti betűkhöz társítsátok a piac nevét! Válasszatok a következő lehetőségek közül:■ helyi piac ■ pénzpiac ■ nemzeti piac ■ földpiac ■ munkapiac ■ tőkepiac■ áru- és szolgáltatáspiac ■ világpiac

Hozzatok példákat árueladásra és -vételre, behozatalra vagy kivitelre ezeken a piacokon!

2. 2011-ben Szlovákiában az árak átlag 3,9%-kal nőttek, ami a legnagyobb mértékű növekedés volt az utóbbi három év alatt. A Statisztikai Hivatal szerint az emberek főként az utazásért és az élelmiszerekért fi zettek többet, ezek esetében a drágulás több, mint 6% volt. Az élel-miszerek árára az adók emelése és a kőolaj árának emelkedése volt hatással. Ellenkezőleg, az élelmiszerek mérsékeltebb árára utal a tavalyi jó termés. Az élelmiszerárak növekedését

A B C D

E F G H

SLOVENSKO

A piac- és a vegyesgazdaságban a gazdaság problémáit a piac oldja meg a piaci mecha-nizmus segítségével. A piac az a hely, ahol az árut bizonyos áron eladják és megveszik. A piaci mechanizmus az ár alakulásának mechanizmusa a kereslet és a kínálat hatására. A kínálat az az áru- és szolgáltatásmennyiség, amelyet a termelők bizonyos áron el akar-nak adni. A kereslet az áru és a szolgáltatás azon mennyiségét jelenti, amelyet a fogyasz-tók bizonyos áron hajlandók megvenni. A piacgazdaság olyan árut termel, amely iránt van kereslet, vagyis amit a fogyasztók megvásárolnak.

SZLOVÁKIA

TÚRÓTEJ

22

ebben az évben 2%-ra becsülik. Napjainkban az adóválság is hatással van a fogyasztói kereslet csökkenésére. (TASR) a) Mi volt az élelmiszerárak növekedésének az oka?b) Mi lehet hatással az élelmiszerárak csökkenésére?

A termékek a termelésből a boltokba kerülnek. A termelők között, de az eladók között is konkurencia – versenyhelyzet – van a piacon. Minden cég vagy bolt a lehető legnagyobb haszonnal akar dolgozni, s teszi ezt más termelők rovására is. Ezért igyekeznek magukhoz csábítani a lehető legtöbb fogyasztót. Ehhez az árleszállítás, a reklám, a különféle akciók szervezése (főként a boltokban), a kedvezményes vásárlási lehetőségek, a részletfi zetés lehetősége is hozzájárul.

TESZTFELADATOK

1. Csoportosítsátok a felsorolt emberi szükségleteket!

Szükségletek Elsődleges Másodlagos

lakás

szomjúság

autó

zenehallgatás

futballmérkőzés

öltözködés

barátok

2. Párosítsátok a neveket a hozzájuk tartozó fogalmakkal!A) Maslow 1. a piac láthatatlan kezeB) Smith 2. gazdasági Nobel-díjC) Samuelson 3. a szükségletek hierarchiája

3. Magyarázzátok meg, miért kapta az ókori Görögországban az ökonómia a háztartás vezetése elnevezést!

4. A társadalom fejlődésének folyamán a gazdaság különböző fajtáit különböztetjük meg. Tegyétek időrendi sorrendbe a következő gazdaságtípusokat!

utasításos gazdaság ■ vegyes gazdaság ■ piacgazdaság

5. Az ábra bal oldali mezőibe írjátok be a termelési bemeneteket, a jobb oldaliakba pedig a kimeneteket!

Termelés

23

6. Soroljatok fel 3-3 példát azon ökonómiai tevékenységek közül, amelyeket a mikro- és makroökonómia vizsgál!

Mikroökonómia Makroökonómia

---------------------- -----------------------

---------------------- -----------------------

---------------------- -----------------------

7. Hová tartozik a szántóföld?a) szabad javakb) elsődleges termelési tényezőkc) másodlagos termelési tényező közé

8. Egészítsd ki a mondatokat!A termékek és szolgáltatások piacán a keresletet a …………………….........……… képviselik.A termékek és szolgáltatások piacán a kínálatot a …………………….......………… képviselik.

9. A piacgazdaság azon állapota, amikor a kereslet nagyobb mint a kínálat, azt ered-ményezi, hogy:a) az árak emelkednekb) az árak csökkennekc) az árak nem változik

10. A felsorolt fogalmakat társítsátok a megfelelő gazdaságtípushoz!piacgazdaság – központi tervezés – túlsúlyban van az állami tulajdon – szabad vállalkozás – a konkurencia jelenléte – nincs konkurencia – a magántulajdon túlsúlya – központilag megállapított árak

Utasításos gazdaság Piacgazdaság

11. Az SZK Alkotmánya szerint „a Szlovák Köztársaság gazdasága a szociális és ökoló-giai irányultságú piacgazdaságon alapul”.a) A gazdaság milyen elveit fogalmazza meg az SZK Alkotmánya?b) Magyarázzátok meg, mit jelentenek ezek az elvek!

12. Azok a termékek és szolgáltatások, amelyeket a piacon adnak és vesznek:a) szolgáltatásokb) termékekc) áruk

13. Helyesek a következő állítások? Feleljetek igennel vagy nemmel! ■ A vegyesgazdaság a piac- és az utasításos gazdaság elemeit is magában foglalja.■ A mai modern gazdaságok piacgazdaság jellegűek. ■ A javak jelentős része nem szabad, hanem gazdasági javakat jelent.■ A piaci mechanizmust a folyamatok három csoportja alkotja: a kereslet, a kínálat és az ár

alakítása.■ Termékhiány akkor keletkezik, amikor a kínálat nagyobb, mint a kereslet.

14. Soroljatok fel három példát arra, amikor a gazdasági tudásotokat a gyakorlatban is felhasználtátok!

24

A vállalkozás alapformái7. A VÁLLALAT ÉS A VÁLLALKOZÁS

Kulcsfogalmak: vállalat, vállalkozás, a vállalat elemei, természetes személy, jogi személy, cégjegyzék, a vállalat jogai és kötelességei

Az előző órákon megtudtuk, hogyan működik a piaci mechanizmus és azt is, hogy termékeket és szolgáltatásokat különféle vállalatok kínálnak a piacon.

A VÁLLALAT ÉS ELEMEI

A vállalat önálló gazdasági egység, amely a termelési tényezők felhasználásával terméke-ket állít elő, vagy szolgáltatásokat kínál eladásra. A vállalatok gazdasági szervezetek, amelyek a javak túlnyomó részének termelését biztosítják. Jogalanyisággal rendelkeznek, ami azt jelenti, hogy joguk van saját nevükben szerződést kötni más vállalatokkal.

Ahhoz, hogy a vállalat jól működhessen, az aláb-biak szükségesek:■ tárgyi eszközök és anyagi tőke – gépkocsi,

gyártógépsor, épület, telek (tárgyi eszközök) és pénz (anyagi tőke),

■ jó név, jóhír, piaci helyzet – komoly munkával a vállalat állandó ügyfeleket szerezhet, s ezzel állandó bevételi forrása lehet,

■ jól képzett munkaerő – az alkalmazottaknak megfelelő végzettséggel és szakértelemmel kell rendelkezniük a vállalat profi ljának megfelelően.

A vállalkozás jogi feltételeiMinden vállalatnak tiszteletben kell tartania a vállalkozás általános szabályait a vállalkozás

megalapításakor és működtetése folyamán is. A vállalkozásra vonatkozó alapvető jogszabályok, amelyeknek Szlovákiában/Slovensko meg kell felelniük, a következők:

■ Kereskedelmi Törvénykönyv – meghatározza a vállalatalapítás és -működtetés szabá-lyait, jogi formáit, könyvelési rendjét és további feltételeit,

■ Ipartörvény – meghatározza az iparengedély kiváltásának és működtetésének feltételeit, az iparengedély kiadásához szükséges adatokat.

A VÁLLALKOZÁS

A vállalkozás olyan folyamatos tevékenység, amelyet a vállalkozó önállóan végez (önállóan dönt a vállalat tevékenységéről), saját nevében (üzleti név, a cég neve és központja), saját felelősségére (a vállalkozó felelős a vállalkozás eredményéért, ami lehet nyereség vagy vesz-teség) nyereségszerzés céljából.

Vállalkozásnak csak az állandó (folyamatos) kereseti tevékenységet nevezzük. Egyszeri, véletlenszerű tevékenység nem minősül vállalkozásnak. Mindezeknek a feltételeknek egyszerre kell megvalósulniuk.

25

Vállalkozás

rendszeres, folyamatos tevékenység

önálló tevékenység

saját néven végzett tevékenység

saját felelősségre végzett tevékenység

célja a nyereségszerzés

Nem könnyű eldönteni, vállalkozásba fogjon-e az ember. Alaposan át kell gondolnia, és he-lyesen kell megválasztania a vállalkozás területét (autószerelés, utazási iroda, egészségügyi segédeszközök gyártása, bizonyos termék eladása vagy előállítása). Mérlegelnünk kell minden tényezőt, amely hatással lehet vállalkozásunk sikerére.

Vállalkozásba természetes (magán-) és jogi személyek (személyek és szervezetek) egyaránt kezdhetnek.

Természetes személy (magánszemély) minden ember, aki születésével jogokat és kötelességeket szerez (például örökölhet vagy birtokolhat vagyont). Jogügyletekre való képessége (a vállalkozáshoz való jog) 18. életéve betöltésekor keletkezik. Ezután írhat alá szerződéseket és dokumentumokat a saját nevében, amelyekkel kötelességeket vállal magára, tehát jogi felelősséggel rendelkezik.

Jogi személy az a vállalkozói szubjektum, aki jogokkal és kötelességekkel rendelkezik, de nem magánszemély. A jogi személy a cégjegyzékbe való beírása napján jön létre. Jogi személyek elsősorban a kereskedelmi társaságok.

Az SZK Cégjegyzéke olyan nyilvános jegyzék, amely a vállalkozások fontos adatait tar-talmazza: a szervezet azonosítási számát (IČO), kereskedelmi nevét, központját, a vállalkozás tárgyát, jogi formáját stb. (www.orsr.sk).

Minden vállalatnak jogai és kötelességei vannak.A vállalatok jogai: ■ saját üzleti nevét használja (ez egyúttal kötelessége is),■ korlátlan mennyiségű vagyont szerezhet,■ korlátlan számú egyént alkalmazhat.A vállalat kötelességei: ■ könyvelést vezetni (bevételei, kiadásai, gazdasági tevékenysége eredményeinek pontos fel-

jegyzése),■ védeni a környezetet – a vállalat tevékenysége nem veszélyeztetheti az alkalmazottak

egészségét és a környezetet sem (pl. a mezőgazdasági gépek az utakon, szennyvíz, zaj),■ adót fi zetni.

Szómagyarázatjogalanyiság – jogügyletekre való képességgel rendelkező személy vagy szervezet

S

A vállalat önálló gazdasági egység, amely a termelési tényezők felhasználásával termékeket állít elő, vagy szolgáltatásokat nyújt eladási céllal. A vállalkozás az a folyamatos tevé- kenység, amelyet a vállalkozó önállóan, saját neve alatt, saját felelősségére, nyereségszer-zés céljával végez. Vállalkozó lehet minden természetes és jogi személy, akit bejegyeznek a cégjegyzékbe, és meghatározott jogokkal és kötelességekkel bír.

26

Kérdések1. Soroljátok fel a vállalkozás öt feltételét!2. Mely jogszabályok szabályozzák a vállalkozást Szlovákiában?3. Mi a cégjegyzék, és mit jelent az IČO rövidítés?4. Milyen jogokkal és kötelességekkel rendelkezik a vállalkozó?

Feladatok és javaslatok1. Vállalat. Milyen képzeteket kelt bennetek ez a szó? Írjátok le a füzetbe azokat a szavakat,

amelyek eszetekbe jutnak róla! Magyarázzátok meg jelentésüket, és egészítsétek ki más szavakkal. Például: tőke → pénztőke stb!

2. Keressetek a sajtóban példákat a vállalkozói kötelességek megszegésére! Jegyezzétek le őket, és számoljatok be róla az órán!

A 2000. évtől Szlovákiában a vállalatokat nagyságuk szerint úgy osztjuk fel, ahogy ez az Európai Unióban is szokásos. A fő szempont az alkalmazottak száma.

Vállalat Az alkalmazottak száma

kisvállalkozás 1 – 49

középvállalkozás 50 – 249

nagyvállalkozás 250 és több

8. A VÁLLALAT GAZDÁLKODÁSA

Kulcsfogalmak: bevétel, kiadás, haszon, veszteség, beszállító, felvásárló, konkurencia, produk-tivitás (munkatermelékenység)

A vállalkozás célja a vállalat tőkéjének a növelése. Ennek feltétele az emberek szükség-leteinek kielégítése a termelés vagy a szolgáltatások segítségével oly módon, hogy a termékek és szolgáltatások eladásából a vállalat több pénzt szerezzen, mint amennyit azok előállítására felhasznált.

Annak ellenére, hogy a vállalat gazdaságilag és jogilag is önálló, szükségszerűen kapcsolatba kerül más vállalatokkal. Szüksége van:

pénz

VÁLLALAT

tőke

?

??

??

?

?

27

– beszállítókra, akik nyersanyagot, anyagot, szállítást és más tevékenységeket biztosítanak számára,

– felvásárlókra, vagyis vásárlókra, akik az árut megveszik; ezek lehetnek a végső fel-használók vagy más termelők is.

A vállalat összbevétele (B) az a pénzösszeg, amelyet a vállalat termékei és szolgáltatásai eladásával szerez.

A vállalat összköltsége (K) kifejezi, mennyibe került a termékek és szolgáltatások előállítása. Ha az eladásért kapott pénzből kivonjuk a vállalat üzemeltetésére fordított összeget, megkapjuk a nyereséget. Ezt akkor éri el a vállalat, ha a bevétele nagyobb, mint a költségei.

A vállalat bevételei A vállalat költségei

– a termékek és szolgáltatások eladásából be-folyt összeg

– a bevétel az eladott termékek és szolgáltatások számától és árától is függ, amelyért azokat eladták

– nyersanyagvásárlás– gyártógépek vásárlása– az alkalmazottak munkabére– energiafogyasztás (villany, víz, gáz)

Nyereséget az a vállalat ér el, amelynek nagyobb a bevétele, mint a költségei.Ha a bevétel kisebb, mint a költségek, a gazdálkodás veszteséges.

B > K = nyereség gazdasági eredmény

B < K = veszteség

Gazdasági eredmény = bevétel mínusz költségek

A vállalat gazdálkodását a munka produktivitása (termelékenysége) és a cég versenyképes-sége is befolyásolja. A munkatermelékenység azon termékek és szolgáltatások értéke, amit egy alkalmazott egy óra alatt megtermel. Minél kevesebb idő szükséges egy termék előállításához, és minél több terméket állít elő bizonyos időszakasz alatt, annál nagyobb a termelékenység.

A nagyobb termelékenységnek köszönhetően a vállalat emelheti alkalmazottai fi zetését, azok pedig több árut és szolgáltatást vásárolhatnak meg.

Munkamegosztás és szakosodás a különféle mű-veletek szerint – a cukrászat több süteményt termel, ha a cukrászok elosztják a munkát, és mindenki csak bizonyos részét végzi a technológiai folyamatnak.

Szakképzett munkaerő alkalmazása, akik rend-szeres továbbképzésen való részvételükkel (újítási kurzusok, tréningek), egészségmegőrző életmódjukkal (a munkaadó anyagi támogatást nyújt a regenerációs üdüléshez) növelik saját munkaképességüket.A nagyobb termelékenységnek köszönhetően a vállalat emelheti alkalmazottai fi zetését, azok pedig több árut és szolgáltatást vásárolhatnak meg.

Új gépek, új berendezések vásárálása, új tech-nológiák felhasználása.

A termelékenység növelése

28

A munka termelékenységének növelése hatással van a vállalat gazdálkodására és ver-senyképességére is.

A piacon a vállalkozók és a fogyasztók érdekei találkoznak, és mindkettő valamilyen előnyhöz szeretne jutni.

Ezt konkurenciának (versenynek) nevezzük.A legnagyobb verseny a vállalatok és a fogyasztók között van – a vállalatok minél drágáb-

ban szeretnének eladni, a fogyasztók pedig minél olcsóbban vásárolni.A leginkább mégis a vállalatok közötti konkurenciát tudatosítjuk, mégpedig az árakkal kap-

csolatosan. A vállalatok a fogyasztót magukhoz szeretnék csábítani – ezért kedvezményeket, akciós árakat kínálnak, nagy fi gyelmet szentelnek a reklámnak (további információkat a rek-lámról a kiegészítő tananyagban találtok), termékeik csomagolásának, minőségi szervizszolgál-tatást kínálnak az áru mellé, hitelre is eladnak, és igyekeznek termékeik különféle tulajdonsá-gait javítani.

Szómagyarázatkritérium – az összehasonlítás mérőeszköze, megkülönböztető jel, ismertetőjeldotáció (állami támogatás) – a közpénzekből és az állam pénzéből nyújtott anyagi támogatás

Kérdések1. Mi alkotja a vállalat bevételeit és költségeit?2. Hogyan hat a szakosodás és a munkamegosztás a produktivitásra?3. Miért fontos valamennyiünk számára a gazdaság termelékenységének a növelése?

Feladatok és javaslatok1. Német úr biztosítási ügynök. Nyolc óra alatt 8 gépkocsi-balesetbiztosítási szerződést és

6 háztartás-biztosítási szerződést köt. Egy balesetbiztosítási szerződésért a cégtől 35 eurót kap, a háztartás-biztosításért 60 eurót. Milyen a produktivitása egy óra alatt?

2. A vállalat bizonyos idő alatt 500 darab farmert gyártott, miközben 1 darab költsége 10 euró volt. A termék ára 15 euró, és 250 darabot adtak el belőle. Számítsátok ki a gaz-dasági eredményt!

3. Egy könyvkötő üzem alkalmazottai vagytok. Könyveket fogtok „gyártani”.1. kör – mindenki önálló könyvkötő.Termelési folyamat: egy A4-es formátumú papírlapot tépjetek ketté, helyezzétek a két felet egymásra, és újra tépjétek ketté a lapokat. A kapott negyedeket hajtsátok össze, és kész a „könyv”, amelynek 16 oldala van. A bal felső sarokban kapcsoljátok össze a papír-darabokat irodai kapoccsal. A címoldalra írjátok rá a vállalat nevét, és a belső, bal oldali lapokat számozzátok meg 2-től 14-ig a bal alsó sarokban.2. kör – négytagú csoportokban dolgozzatok. A gyártási folyamat szakaszait osszátok el egymás között – egyiktek a papírt tépi, a másiktok összerakja, a harmadik elkészíti a cím-oldalt, a negyedik pedig megszámozza az oldalakat. Mindegyik körre 3 percetek van, és a lehető legtöbb könyvet kell előállítanotok úgy, hogy megfeleljenek a követelményeknek.

Minden vállalt tevékenységének fő célja, hogy a lehető legtöbb pénzt szerezze meg. Nye-reséget azok a vállalatok érnek el, amelyeknek nagyobb a bevételük, mint a költségeik. A vállalatok nemcsak vállalkozásuk tárgyában, hanem nagyságukban és tulajdonosaik szerint is különböznek. A munka produktivitása a vállalat egyik minőségi mutatója, és egyúttal a versenyképességét is meghatározza. A munkamegosztás, a szakosodás, új gé-pek, berendezések vásárlása, az alkalmazottak egészségéről való gondoskodás és tovább-képzésük támogatása az életszínvonal emelkedéséhez vezet.

29

Az idő lejárta után mindkét körben számoljátok meg a „könyveket.” A második körben válassza-tok ki egy vállalati szóvivőt, aki ismerteti a többiekkel, hogy milyen volt a munkatermelékeny-ség az egyes csoportokban. (Koll.: Podnikateľské vzdelávanie. Základy ekonómie. Bratislava: Združenie podnikateľov Slovenska,

2008, lekcia 10, 3. o. – javított kiadás)

Hogyan támogatja a Szlovák Köztársaság kormánya a vállalkozókat?A Szlovák Köztársaság kormánya támogatja az ökológiai termeléssel, az elektromos energia új forrásaival (napenergia – kollektorok), az idegenforgalommal és egyebekkel kapcsolatos pro-jekteket. Új munkahelyek kialakítása érdekében támogatást ad ingó és ingatlan vagyon vásár-lására, adókedvezményt és pénzügyi hozzájárulást nyújt; a Munka-, család- és szociális ügyi hivatalon keresztül állami anyagi hozzájárulással segíti a magánvállalkozások alapítását stb.A Kis- és Középvállalkozások Fejlesztési Ügynöksége weboldalán (www.nasme.sk) keressétek ki az aktuális támogatásokról szóló információkat!

9. A VÁLLALKOZÁS JOGI FORMÁI

Kulcsfogalmak: iparos vállalkozás, kereskedelmi társaság, szövetkezet, iparengedély

Az előzőekben megtudtuk, hogy a vegyesgazdaságban a tulajdon és a vállalat több fajtája létezik. Most a vállalkozás jogi formáira térünk ki.

A vállalkozás szervezési-jogi formái

Iparos vállalkozás Kereskedelmi társaságok Szövetkezetek

– kisipari– kötött – szabad

– közkereseti társaságok– korlátolt felelősségű társaságok– betéti társaságok– részvénytársaságok

– földműves-szövetkezet– lakásszövetkezet– teremelőszövetkezet– fogyasztói szövetkezet

A vállalkozás általános feltételeiA Szlovák Köztársaság minden lakosa vállalkozhat, ha megfelel a következő követelmé-

nyeknek:– betöltötte 18. életévét,– jogügyletekre képes,– büntetlen előéletű.

IPAROS VÁLLALKOZÁSOK

Ez a vállalkozásfajta a legelterjedtebb nálunk. Főként kisüzemekről van szó, amelyek a kereskedelem, a szolgáltatások és a kisiparos szakmák terén működnek. Maga a tulajdonos irányítja őket, aki minden kötelezettségéért saját vagyonával felel (a veszteséget is beleértve). Kisipari, kötött és szabad iparos vállalkozásokra osztjuk őket.

■ Kisipari vállalkozás – működtetésének feltétele a szakmai képzettség (lakatos, fémmegmunkáló, ács, fodrász stb.). A szakmai képzettséget a szakmunkás-bizonyítvány vagy más hivatalos okirat birtoklása jelenti, amely a megfelelő szakmai végzettség megszerzését tanúsítja.

30

■ Kötött vállalkozás – működtetéséhez más szakmai alkalmasság is szükséges (nem csak a szakma kitanulásáról tanúskodó), amelynek megszerzését speciális jogszabályok írják elő. Ezek az igényesebb tevékenységek, pl.: szemészet, autóiskola vezetése, utazási iroda, fegyver- és lőszergyártás stb.

■ Szabad vállalkozás – nincs meghatározott feltétele, nem szükséges szakmai képzett-ség felmutatása (házaló áruértékesítés, vásárcsarnokokban történő árusítás). Elég, ha a vállalkozó teljesíti az alapfeltételeket.

A megfelelő feltételek teljesítése esetén az Iparhatóság kiadja az iparengedélyt – a vál-lalkozásra feljogosító bizonylatot.

KERESKEDELMI TÁRSASÁGOK Több vállalkozót tömörítő társaságok, amelyek közös név alatt vállalkoznak, bejegyeztetik

magukat a cégjegyzékbe, és a Kereskedelmi Törvénykönyv előírásai alapján működnek.■ Közkereseti társaság (Kkt.) – két vagy több vállalkozó szövetsége, a társaság vagyonáért

korlátlanul felelnek, tehát egész vagyonukkal.■ Korlátolt felelősségű társaság (Kft.) – 1-től akár 50-tagú társaság is lehet, akik között

szerződéses viszony van. A társasági szerződés alapján kötelesek bizonyos tőkét befektetni, amellyel a társaság kötelezettségeiért felelnek. Az egyes társak azonban csak befektetett tőkéjük értékében felelnek a kötelezettségekért.

■ Betéti társaság (Bt.) – a társak lehetnek:– beltagok – egész vagyonukkal kezeskednek, jogukban áll irányítani és fellépni a tár-

saság nevében,– kültagok – korlátolt mértékben kezeskednek, csak tőkebetétjük mértékének megfelelően.

■ Részvénytársaság (Rt.) – vállalkozói tevékenységéhez nagy tőkére van szükség. Ez bizonyos meghatározott számú részvényre oszlik – amelyek a részvényesek tulajdonát képezik. A társaság teljes vagyonával felel a vállalat kötelezettségeiért, a részvényesek nem felelnek érte.

SZÖVETKEZETEK

Ennek a vállalkozási formának a lényege az, hogy önkéntes szövetséget köt több személy, akik betéteik egyesítésével közös szövetkezeti vagyont alakítanak ki. Erről közösen gondoskod-nak, ami sokkal effektívebb, mintha külön-külön tennék ugyanezt. A szövetkezetnek legalább 5 tagja kell, hogy legyen, kötelezettségei megszegése esetén egész vagyonával kezeskedik.

Szómagyarázatrészvény – értékpapír, felhatalmazza a részvényest, hogy részesedjen a társaság nyereségébőlbüntetlen előélet – az a személy rendelkezik vele, akit a vállalkozásával összefüggő bűncselekményért

jogerősen nem ítélt el a bíróság; ha például valakit pénzügyi csalásért elítéltek, nem dolgozhat pénzügyi tanácsadóként

korlátolt felelősség – a tulajdonosok vagy vállalkozótársak csupán betéti tőkéjük értékében felelnek a vállalkozás kötelezettségeiért

korlátlan felelősség – a tulajdonos vagy a vállalkozótársak minden kötelezettségért és esetleges veszteségért egész vagyonukkal felelnek, vagyis a vállalat és a saját vagyonukkal is

A tulajdon formái szerint ismerünk állami, magán-, szövetkezeti és vegyesvállalatokat. A Szlovák Köztársaságban több szervezeti-jogi vállalkozási forma létezik: kereskedelmi tár-saságok, iparos vállalkozások, szövetkezetek. Négyféle kereskedelmi társaság van: közkerese-ti társaság, korlátolt felelősségű társaság, betéti társaság, részvénytársaság. A kereskedelmi társaságok vállalkozását a Kereskedelmi Törvénykönyv szabályozza. Az iparos vállalkozá-sokat felosztjuk kisipari, kötött és szabad vállalkozásra. Az iparos vállalkozást az Ipartörvény szabályozza. Az iparos vállalkozók az iparengedély megszerzése után kezdhetnek vállalko-zásba. A kereskedelmi társaságokat és szövetkezeteket a cégjegyzékbe kell bejegyezni.

31

Kérdések1. Soroljátok fel a vállalkozás általános feltételeit!2. A vállalkozásnak milyen szervezési-jogi formáit ismeritek?3. Mi a különbség a korlátlan és a korlátolt felelősség között?4. Gondolkozzatok el az egyes vállalkozási formák előnyein és hátrányain! Melyiket válasz-

tanátok, és miért?

Feladatok és javaslatok1. Állapítsátok meg, milyen vállalatok működnek a környezetetekben! Írjátok fel nevüket,

vállalkozásuk tárgyát és jogi formájukat! Használjatok fel többféle módszert az információ-szerzésre: internet, személyes látogatás, cégjegyzék, reklámújság stb! Az adatokat írjátok be a táblázatba!

A vállalat neve A vállalkozás tárgya A vállalkozás jogi formája

Vzorodev ruhavarrás termelőszövetkezet

2. Iskolai kirándulásra készültök. Meg kell rendelni az autóbuszt. Keressetek a cégjegyzék-ben vagy az iparosjegyzékben olyan cégeket vagy vállalkozókat, akik utaztatással foglal-koznak!

3. Próbáljátok elmagyarázni az angoltanár munkáját a vállalkozás szempontjából, haa) az iskola alkalmazottjaként tanít angolt,b) egy nyelviskola tulajdonosa is egyúttal!

Az SZK gazdasági jogalanyai az egyes jogi formák és nagyságuk (alkalmazottaik száma) szerint 2011. 12. 31. dátumig

Jogi forma Együtt1)

ezen belül az alkalmazottak száma szerint

0–9 10–49 50–249 250–499 500–999 1000és több

részvénytársaságok 5 616 3 193 1 043 631 117 78 51

Kft.-k 138 395 107 873 11 872 1 835 170 69 40

egyéb kereskedelmi társaság 1 099 886 79 13 1 – 3

szövetkezetek 1 573 799 489 190 12 12 1

iparos vállalkozások 375 722 134 026 4 016 109 1 – –

1) A nem megállapítható számú tulajdonossal rendelkező gazdasági szubjektumokat beleszámítva (a Szlovák Statisztikai Hivatal adatai alapján)

■ A Kereskedelmi Törvénykönyv a kereskedelmi társaságok négy típusát különbözteti meg. Ezenkívül meghatározza, hogy milyen pénztőkével kell rendelkeznie az egyes társaságoknak megalakulásukkor (lásd a 32. oldalon lévő táblázatot).

Kereskedelmi társaság Alap- (pénz) tőke

közkereseti társaság nem szükséges

korlátolt felelősségű társaság 5 000 €750 € – fejenként

betéti társaság 250 € – a kültagok betétje

részvénytársaság 25 000 €

A szövetkezet megalapításához is szükségünk van tőkére – legalább 1 250 €-ra

10. HOGYAN LEGYÜNK VÁLLALKOZÓK?

Kulcsfogalmak: iparos vállalkozó, vállalkozó, a vállalkozás kockázata, vállalkozói terv, a vál-lalkozó személyi tulajdonságai

„Vállalkozni” bármire lehet. Vállalkozhatunk például egy erdei sétára, egy hegyi túrára vagy egy kirándulásra a barátainkkal. Mi azonban abban az értelemben használjuk a vállalkozás szót, hogy hogyan legyünk jogilag vállalkozók.

A vállalkozás mindenkinek saját döntésén múlik, bizonyos bátorságra van hozzá szükség, mert kudarccal is végződhet.

HOGYAN LEGYÜNK IPAROS VÁLLALKOZÓK?

Az iparos vállalkozás elindítása az egyik legegyszerűbb módja annak, hogyan kezdjünk vál-lalkozásba. Az előző fejezetből tudjuk, hogy a feltételek teljesítése után iparengedélyt kell sz-ereznünk, amely feljogosít az iparos vállalkozásra. Ezt a kérvényt az Iparhatósághoz nyújtjuk be. Az iparengedély kiállításához szükséges:

■ egy nyomtatvány kitöltése személyes adatainkkal ■ személyi igazolvány� keresztnév, vezetéknév, személyi szám ■ okmánybélyeg� a vállalkozás tárgya� a vállalkozás helye� kereskedelmi név� a vállalkozás kezdetének dátuma

HOGYAN KEZDJÜNK VÁLLALKOZNI?

A sikeres vállalkozáshoz az út fontos döntéseken keresztül vezet. Ezért mielőtt belekezde-nénk, szükséges:

– megismerkednünk minden jogszabállyal (milyen végzettségre, szaktudásra van szük-ségünk),

– tudatosítani a vállalkozás kockázatát,– kiváltani a vállalkozási engedélyt,– kidolgozni a vállalkozói tervet (biznisztervnek is nevezik), amely magában foglalja:� a vállalkozás tárgyát – elképzelésem, miben akarok vállalkozni,� a vállalkozás formáját – iparos vállalkozás, kereskedelmi társaság,� az elegendő nagyságú tőkét – a vállalkozók saját forrásaikból (megtakarítások) vagy

kölcsönből (hitelből) fedezik,

32

� az alkalmazottak biztosítását – mennyi alkalmazottra van szükségem, bérek,� elképzeléseinket a reklámról, propagációról – hogyan szerzünk ügyfeleket, vásárlókat,� az információkat a konkurenciáról – milyen hasonló vállalatok vannak a környéken.

A SIKERES VÁLLALKOZÁS FELTÉTELEI

Aki sikeres vállalkozó akar lenni, szüksége van a következőkre:– rendelkezzen a megfelelő személyi tulajdonságokkal: bátorság, céltudatosság, kitartás,

tisztesség, a helyes döntés képessége, probléma- és krízishelyzetek megoldásának kész-sége, emberekkel való bánásmód képessége, legyenek új ötletei;

– a vállalkozásra alaposan fel kell készülni, nem várható azonnali nyereség, állandóan tanulni kell, be kell vallani hiányosságainkat, szakemberekkel kell konzultálni;

– fel kell mérni a vállalkozás kockázatait, amelyek a vállalkozás csődjéhez vezethetnek;– elegendő információt kell szerezni a társak szavahihetőségéről, akikkel együttműködik

(fi zetési képességeik, tárgyalási szavahihetőség);– jó név kialakítása – az a vállalkozó, aki a „fair play” módszert használja, kisebb azonnali

haszonnal dolgozhat, mint az, aki gyorsan és könnyen akar meggazdagodni. Az első viszont jó nevet szerez magának, állandó vevőket – és ezzel együtt hosszú távú jövedelemforrást is.

Minden vállalkozó számára fontos, hogy hozzáértő alkalmazottai legyenek. Annak ellenére, hogy törvények írják elő a munkához való egyenlő jogot és pozíciót, a munkapiacon mégis létezik a nők és a férfi ak közti egyenlőtlenség, amely főként a következőkben nyilvánul meg:– a nők kevesebbet keresnek ugyanabban vagy hasonló munkakörben,– a magasabb pozíciókban kevesebb a nő,– több nő dolgozik rosszabbul fi zetett munkahelyeken vagy hagyományos „női” foglalkozások-

ban (egészségügy, iskolaügy).Az EU országaiban és a nálunk is elfogadott jogszabályok célja, hogy a nők foglalkoztatottsá-

ga nagyobb mértékű legyen, és az egyenlőtlenségek megszűnjenek a munkapiacon.

Szómagyarázathitel – személy vagy bank (hitelező) részéről folyósított pénzösszeg egy másik személy (adós) részére;

az adós az egész összeget köteles visszafi zetni a kamatokkal együttügyfél – a vállalat szolgáltatásait igénybe vevő személy, vásárló

Kérdések1. Ki és milyen feltételek mellett vállalkozhat Szlovákiában?2. Melyek a vállalkozás legnagyobb kockázatai?3. Soroljátok fel, mit tartalmaz a vállalkozói terv!4. Milyen területen szeretnétek a jövőben vállalkozni, és miért?

33

A vállalkozás alapvető feltétele a 18. életév betöltése, a jogi ügyletekre való képesség és a büntetlen előélet. A vállalkozóknak további feltételeket is teljesíteniük kell, ha ezt a tör-vény előírja. Az iparos vállalkozók iparengedélyt váltanak ki. A kereskedelmi társaságok és a szövetkezetek a cégjegyzékbe kerülnek be, a kereskedelmi társaságok társtulajdonosai társasági szerződést írnak alá. Minden vállalkozónak bizonyos személyes tulajdonságok-kal és előfeltételekkel kell rendelkeznie, ellenkező esetben vállalkozása nem lesz sikeres.

34

Feladatok és javaslatok1. Képzeljétek el, hogy kitanultatok valamilyen szakmát, és vállalkozni kezdetek.

Írjátok le, hogyan járnátok el!Átgondolom, hogy ..................................................................................................................Megismerkedem .....................................................................................................................Kölcsönt veszek fel .................................................................................................................Beadom ...................................................................................................................................Utánajárok .............................................................................................................................Bemegyek ...............................................................................................................................Elkészítem ..............................................................................................................................Tudatosítom, hogy ..................................................................................................................

2. Állapítsátok meg, milyen adatokat tartalmaz az iparengedély!3. Keressétek meg és jellemezzétek településetek egyik sikeres vállalkozóját!4. Úgy döntöttetek, hogy vállalkozásba kezdtek. A kép alapján írjátok le, mi mindent kell

mérlegelnetek döntésetek során!

AZ ÉVVÁLLALKOZÓNÕJE 2011

Az év vállalkozónőjeA versenyt a Kis- és Középvállalkozók Nemzeti Ügynöksége alapította 1999-ben, a Nők Profesz-szionális Szervezetével közösen. A projekt célja az, hogy a szlovákiai nőknek – vállalkozónőknek lehetőséget nyújtson vállalkozásaik, sikereik bemutatására, és motivációként szolgáljon a töb-bi nő vállalkozásához. (www.podnikatelkaslovenska.sk)

Az év vállalkozója (sajtóhír)A versenyt az Ernst&Young nevű nemzetközi társaság hirdette meg. Célja, hogy a vállalkozá-sok további fejlődését támogassa Szlovákiában. A értékelés kritériumait a vállalkozó egyéni-sége, vállalkozásának története és pénzügyi eredményei alkotják. (www.podnikatelroka.sk)

jogszabályok

tőke

konkurencia

a vállalkozás tárgya

reklám

alkalmazottak

a vállalkozás kockázata vállalkozói engedély

vállalkozói terv

35

Diákvállalkozói díjEz olyan országos verseny, diákvállalkozások versenye, amelyet az SZ Oktatásügyi, Tu-dományos, Kutatási és Sportminisztériumának égisze alatt rendeznek. Célja a diákok felkészí-tése hivatásukra, a versenyszellem, az ötletesség, a kreativitás, a felkészülés támogatása.Abban kívánja a diákokat támogatni, hogy vállalkozói álmukon dolgozzanak, és már tanul-mányi éveik alatt elkezdjék azt megvalósítani. A versenybe a szlovákiai főiskolák és egyetemek hallgatói jelentkezhetnek. (www.podnikajte.sk)

11. A FOGYASZTÁS ÉS A FOGYASZTÓK

Kulcsfogalmak: fogyasztás, fogyasztók, magánfogyasztás, közfogyasztás

Már tudjuk, hogy a társadalom fejlődésével együtt a szükségletek mennyisége is növekszik, és az emberek úgy elégítik ki a szükségleteiket, hogy felhasználják a javakat. A fogyasztás nagymértékben befolyásolja a gazdaság mint egész működését.

A fogyasztás a javak felhasználása az emberi szükségletek kielégítésére. A fogyasztás három fajtáját ismerjük:

■ rövid távú fogyasztás – rövid távú fogyasztási javak (élelmiszer, ruházat, energia),■ hosszú távú fogyasztás – ide tartoznak a hosszú távú fogyasztási javak (gépkocsi, ház-

tartási gépek, üdülő),■ szolgáltatások fogyasztása – utazás, kommunikációs, üdültetési, egészségügyi szolgál-

tatások stb.Aki a javakat felhasználja, a fogyasztó. Fogyasztó lehet az egyén, a háztartás, a vállalatok

és az állam is.

MAGÁNFOGYASZTÁS

Magánfogyasztók elsősorban a háztartások. A magánfogyasztást az élelmiszerre, a lakha-tásra, az energiákra, a szolgáltatásokra és az egyebekre költött kiadások képezik (lásd a 36. oldalon lévő sémát). A háztartások magánfogyasztását elsősorban az alábbi tényezők be-folyásolják:

■ a bevétel nagysága,■ a háztartás vagyona,■ nemzeti szokások, hagyományok,■ a társadalom műveltségi és korbeli összetétele,■ a társadalom gazdasági fejlettsége és egyebek.A háztartások fogyasztásának növekedését befolyásoló fő tényező a háztartás bevétele.

A havi átlagos nominálbér (€)

(Forrás: az SZK Statisztikai Hivatala)

1 000800600400200

02004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

525,29 573,39 622,75 668,72 723,03 744,5 769 786

36

Ha a lakosság bevétele növekszik, nő a kereslet is a fogyasztási javak és szolgáltatások iránt. A nagyobb bevétellel rendelkező háztartások fogyasztása nagyobb, mint a kisebb bevétellel rendelkező háztartásoké.

A pénzügyi válság idején a fogyasztás általános csökkenésére kerül sor. A hangsúly az élel-miszerrel, a lakhatással és az energiaellátással kapcsolatos elkerülhetetlen kiadásokra esik.

A lakosság bevételének növekedésével és az ország gazdasági fejlődésének köszönhetően a magánfogyasztás színvonalának közelítenie kellene az Európai Unió fejlett országainak fo-gyasztásához.

Az utóbbi években egyre több szó esik a fenntartható termelésről és fogyasztásról. Az Euró-pai Bizottság 2008 júliusában egy tervet terjesztett elő erről, mert a statisztikai mutatók szerint „a háztartások, a háztartások számára készült termékek, az élelmiszerek, valamint az utazás közösen felelősek a környezetkárosodás több mint 70–80%-áért, legyen szó üvegházhatásról vagy a földhasználat és a szemét környezetre gyakorolt káros hatásairól.

A fenntartható fogyasztás és termelés azt jelenti, hogy hatékonyabban kell kihasználni a természeti forrásokat és az energiát, valamint csökkenteni kell az üvegházi gázok kibocsátását, és korlátozni kell a környezetre káros egyéb hatásokat. A lényeg, hogy olyan módon állítsuk elő a termékeket és szolgáltatásokat, hogy a legkevésbé károsítsuk a környezetet.” (Ésszerűbben és megértőbben a természet iránt. A fenntartható fogyasztás és termelés. Kiadta az EB, 2010).

A fenntartható fogyasztásra való áttérés megkívánja tőlünk, hogy átgondoljuk, mit veszünk meg, és mennyit fogyasztunk belőle.

KÖZFOGYASZTÁS

A közfogyasztást az állam kiadásai alkotják. A közfogyasztás lehet:■ az állam közfogyasztása – a rendőrségre, a hadseregre, a bíróságra, az ügyészségre, az

állami hivatalokra (államigazgatásra) eső kiadások,■ a lakosság közfogyasztása – kiadások az iskolákra, az egészségügyre, a kultúrára,

a szociális ellátásra stb.Az állam közfogyasztására fordított kiadások nagyobb összeget képviselnek, mint a lakosság

közfogyasztásának kiadásai. Az állam hatással lehet a közfogyasztás kiadásainak szerkezetére. Néhány tétel esetében emelheti, máshol csökkentheti az összeget. (Erről többet megtudhattok Az állami költségvetés című fejezetben.)

Fogyasztás

Magánfogyasztás Közfogyasztás

az állam közfogyasztása

a lakosság közfogyasztása

élelmiszerekalkohol és dohányáru

öltözet és lábbelilakhatás, energiák

bútor és házkarbantartásegészség

közlekedésposta és telekommunikáció

művelődéséttermek és szállodák

különféle áruk és szolgáltatások

rendőrséghadseregbíróságokügyészség

államigazgatás

iskolaügyegészségügy

kultúraszociális segélyek

öregségi nyugdíjak

37

Szómagyarázatnominálbér – az a pénzösszeg, amelyet az alkalmazott az elvégzett munkájáért kap

Kérdések1. Mi a fogyasztás? A fogyasztás mely fajtáit ismeritek?2. Soroljátok fel azokat a tényezőket, amelyek a háztartások magánfogyasztását befolyá-

solják!3. Hogyan tudja az állam befolyásolni a közfogyasztás kiadásainak szerkezetét?

Feladatok és javaslatok1. Nézzétek meg fi gyelmesen a grafi kont!

a) Állítsátok sorrendbe a háztartásoknak az egyes összetevőkre fordított végső fogyasz-tását: a legnagyobbtól a legkisebb kiadásig!

b) Megfelelő a háztartások fogyasztásának szerkezete Szlovákiában? Mely tételekre ad-hatnánk ki több pénzt, és melyekre kevesebbet?

A háztartások végső fogyasztása az egyéni fogyasztás felosztása szerint (COICOP) millió euróban a 2011-es évre

(Forrás: az SZK Statisztikai Hivatala)

2. Az SZK Statisztikai Hivatala szerint 2009-ben a háztartások legnagyobb kiadását az élel-miszerre, a lakhatásra és az energiákra költött összeg alkotta – összesen 44%-ot. Számítsá-tok ki a grafi konból, hogy mennyi százalékot alkottak az ugyanezen tételekre fordított kiadások a 2011-es évben! Az eredményeket hasonlítsátok össze!

3. Tegyetek javaslatokat a magánfogyasztás csökkentésére a környezetvédelmi szempon-tokat fi gyelembe véve!

■ Élelmiszer és alkoholmentes italok■ Alkohol és dohányáru■ Öltözet és lábbeli■ Lakhatás, víz, villamos energia, gáz és egyéb fűtőanyagok■ Bútor, berendezés és házkarbantartás■ Egészség■ Közlekedés■ Posta és telekommunikáció■ Üdülés és művelődés■ Művelődés■ Szállodák, kávéházak és éttermek■ Különféle áruk és szolgáltatások

A fogyasztás a javak felhasználása az emberek szükségleteinek kielégítésére. Lehet rövid távú, hosszú távú és a szolgáltatások fogyasztása. Aki fogyaszt, az a fogyasztó. Megkü-lönböztetjük a háztartások magánfogyasztását és a közfogyasztást. A közfogyasztást fel-osztjuk az állam és a lakosság közfogyasztására. A háztartások magánfogyasztását több tényező befolyásolja. Az állam befolyásolhatja a közfogyasztásra fordított kiadásokat.

38

Érdekel benneteket, milyen hatással vannak a termékek a környezetre? Ke-ressétek a virágos logót – az EU környezetvédelmi jelét. Az ezzel a logóval ellátott termékek előállításakor szigorúan betartják a környezetvédelmi előírásokat – a gyártástól kezdve a csomagolásig és a szállításig. Ezt a logót megtalálhatjátok az iskolai segédeszközöktől kezdve az öltözékeken, az elekt-ronikai berendezéseken, a kozmetikai készítményeken keresztül még a szál-lodákban is. További információkat találhattok a képen látható weboldalon.

A pénz és a pénzintézetek a piacgazdaságban12. A PÉNZ ÉS A PÉNZ FUNKCIÓI

Kulcsfogalmak: pénz, a pénz funkciói, papírpénz, fémpénz, bankpénz, „majdnem pénz”

Napjaink társadalmát nem tudjuk elképzelni pénz nélkül. Szükségünk van rá napi bevásár-lásainkhoz, a lakbér, a villany- és az ebédszámlánk kifi zetéséhez, az útiköltség megtérítéséhez stb. A pénz azért jött létre, hogy megkönnyítse az árucserét. Minden modern gazdaságban fon-tos szerepe és funkciója van. Pénz nélkül a társadalom fejlődése lehetetlenné válna.

A pénz speciális áru, amelyet másfajta árura lehet cserélni. Minden gazdaságban három alapvető funkciót tölt be.

A PÉNZ FUNKCIÓI

Csereeszköz (fi zetési eszköz)

A pénz lehetővé teszi a piacon az egyszerű és gyors áru-cserét.Pénzért vásárolunk minden terméket, pl. élelmiszert, tornacipőt, fi zetünk a postán stb. Fizethetünk bankkár-tyával vagy a banki átutalással a számláról.

Elszámolási egység (értékmérő)

A pénz segítségével fejezzük ki az áru értékét. Meg-határozza a többi áru árát, a bérek összegét, a vállalatok nyereségét stb.

39

Értékmegőrző funkció

A pénz felhalmozását megtakarításnak nevezzük. Ak-kor használhatjuk fel, amikor szükségünk van rá. Ha elegendő pénzt takarítottunk meg, vásárolhatunk gépko-csit, házat, vagy felhasználhatjuk vállalkozásra, egyetemi tanulmányokra, esetleg elhelyezhetjük bankban, és később használjuk fel.

A PÉNZ JELENLEGI FORMÁI

■ Papírpénz – készpénzként használatos bankjegy. Termékekért és szolgáltatásokért való készpénzfi zetésre használjuk. Az állam központi bankja bocsátja ki, nálunk ez Szlovákia Nemzeti Bankja.

■ Fémpénz – szintén készpénz, amelyet kisebb tételek kifi zetésére használunk. Jelenleg arra törekednek, hogy a kisebb névértékű fémpénzt fokozatosan kivonják a forgalomból, mivel előállítása drágább, mint az értéke.

■ Bankpénz (számlapénz) – készpénz nélküli fi zetést tesz lehetővé számlák közötti átutalás formájában. Ilyenek például a lekötési idő nélküli bankbetétek a takarékbetét-könyvön, a csekkek, a folyószámlák stb. Szükség esetén készpénzre válthatjuk őket, ha kivesszük a bankból vagy a bankautomatából.

■ „Majdnem pénz” (kvázipénz) – bankbetétek meghatározott lekötési idővel (pl. három hónap), 1–5 éves lekötési idővel (ún. határidős betétek), takarékbetétkönyvek lekötési idővel stb.

A múltban a pénz értékét arannyal fedezték. Ez azt jelenti, hogy a központi bank nem ad-hatott ki több pénzt, mint amennyi aranyat birtokolt, mert a papírpénzt aranyra váltotta. Ezt „arany standardnak” nevezzük.

Manapság a forgalomban levő pénz értékét azoknak a termékeknek és szolgáltatásoknak az értéke fedi, amelyeket az ország előállít. A központi bank annyi pénz bocsát ki, amennyi meg-felel az országban megteremelt áruk és szolgáltatások mennyiségének.

Szómagyarázathatáridős betét – több (1, 2, 3, 5) évre lekötött betét; ha korábban vesszük ki a pénzt, illetéket

fi zetünk

A pénz mai formái

készpénzpapírpénz

bankpénz

fémpénz

„majdnem pénz”számlapénz

S ó á

A pénz azért jött létre, hogy megkönnyítse az árucserét. A vegyesgazdaságban három sze-repet tölt be: csereeszköz, elszámolási egység és értékmegőrző. Napjainkban a pénz négy-féle formában fordul elő: papírpénz (bankjegyek), fémpénz, bankpénz és „majdnem pénz”. A papírpénz és a fémpénz készpénzként szolgál, a bankpénz és a „majdnem pénz” pedig számlapénzként.

40

Kérdések1. Magyarázzátok el, miért előnyös fi zetőeszköz a pénz!2. Jellemezzétek a pénz szerepeit a vegyesgazdaságban!3. Soroljátok fel a pénz mai formáit!

Feladatok és javaslatok1. Döntsétek el, hogy a pénz mely funkcióit fejezik ki a következő helyzetek!

a) A nagyszülőktől a születésnapotokra kapott pénzt otthon elteszitek a perselybe, mert egy új kerékpárra gyűjtötök ………………………….......………………………..

b) A könyvesboltban 10 euróért könyvet vesztek ………….....………...........………c) A sportboltban kerékpárok, görkorcsolyák, hálózsákok vannak kiállítva árcédulával el-

látva ……….................................................................................................…….2. Szüleitek új notebookot akarnak nektek venni. Hogyan tudják felhasználni a számlapén-

züket a vásárlásra?3. Hasonlítsátok össze a készpénzt és a számlapénzt a következő szempontból:

a) felhasználhatóság,b) elérhetőség,c) biztonság !Hozzatok példákat készpénz- és számlafi zetésre!

■ A szlávok fi zetőeszközként vásznat (plátno) használtak, s innen ered a fi zetni (platiť) szó is.■ A hazánk területéről származó legrégebbi fémpénz a BIATEC feliratú kelta ezüstpénz. ■ Nagy-Morviában a hrivna (fémpálcika) volt a fi zetőeszköz.■ Az első papírpénzt Kínában használták a 11. században.

13. A BANKOK ÉS A TAKARÉKSZÖVETKEZETEK

Kulcsfogalmak: bankok, Szlovákia Nemzeti Bankja, kereskedelmi bankok, lakástakarék-szövetkezetek

A pénzmozgást a gazdaságban a pénzintézetek, elsősorban a bankok, takarékszövetkezetek és biztosítók biztosítják. Ahhoz, hogy ki tudjuk választani a számunkra legmegfelelőbb szolgál-tatást, tudnunk kell, milyen feladatokat látnak el a gazdaságon belül ezek az intézmények.

A bankok pénzintézetek, amelyek a megtakarításokat halmozzák fel, és különféle pénzügyi tranzakciókat bonyolítanak le. Minden vegyesgazdaságban kétféle bank van: a központi bank és a kereskedelmi bankok.

A KÖZPONTI BANK (JEGYBANK)A Szlovák Köztársaság központi bankja Szlovákia Nemzeti Bankja.

A központi bankot az állam alapítja. Központja Pozsonyban/Bratislava van.A központi bank feladatai:a) bankjegyek és fémpénz kibocsátása,b) az állam pénzügyi műveleteinek az elvégzése, az állami költ-

ségvetés számláinak a vezetése, pl. az iskolaügy, az egészségügy, a hadsereg fi nanszírozása,

c) hitelt nyújtása a kereskedelmi bankoknak. A „bankok bankjának” is nevezik.

41

A KERESKEDELMI BANKOK

A társadalomban mindig vannak olyanok, akik több pénzzel rendelkeznek, mint amennyire szükségük van, és olyanok is, akiknek viszont kölcsönre van szükségük. Ezt a célt szolgálják a kereskedelmi bankok. A kereskedelmi bankok:

a) pénzbetéteket fogadnak el■ A lakosság és a vállalatok (ügyfelek) számlán, takarékbetétkönyvön helyezhetik el a

pénzüket, vagy más termékeket használhatnak ki (lásd a kiegészítő tananyag Banki termékek és szolgáltatások c. fejezetét).

■ A bankban elhelyezett pénzért a bank az ügyfélnek kamatot fi zet.b) hitelt (kölcsönt) nyújtanak

■ Hitelt nyújtanak a lakosságnak pl. gépkocsi, lakás, tévé vásárlására, de vállalkozóknak is, pl. gépek, technológiák beszerzésére, vagy új gyártócsarnokok felépítésére.

■ Akik hitelt vesznek fel, a kölcsönvett pénzt vissza kell adniuk teljes összegben a meghatározott kamatokkal együtt.

c) közvetítői tevékenységet végeznek■ Számlavezetés, számlák közti átutalások, pl. számláról fi zetheti az ügyfél a lakbért, a

villanyszámlát, az ebédjét, a biztosítását, a vállalkozói számláit stb.■ Bankkártyákat adnak ki.■ Pénzváltást is végeznek – egyik pénznemet a másikra váltják (pl. az eurót dollárra).■ Más államok valutáját vásárolják és adják el.

A valuta adás-vételét később fejtjük ki. A valuta egy másik állam bankjegye és fémpénze – készpénz (dollár, font stb.). Manapság csak az idegenforgalomban használják. Külföldi utazás esetén pénzt kell váltanunk, ha olyan országba utazunk, ahol nem az euró használatos.

Minden pénznem esetében a bank két árfolyamot határoz meg – a valutaeladás és a valutavásárlás árfolyamát. Ebben a bank szempontjai érvényesülnek.

A valutaeladás azt mutatja, mennyiért adja el nekünk a bank az idegen pénznemet, ha például euróért cseh koronát szeretnénk vásárolni. Minél magasabb az árfolyam, annál több cseh koronát kapunk az eurónkért.

A valutavásárlás azt mutatja, hogy mennyiért veszi meg tőlünk a kereskedelmi bank a külföldi pénzt, ha a cseh koronát szeretnénk euróra váltani. Minél alacsonyabb az árfolyam, annál több eurót kapunk érte.

2009. január elsejétől az árfolyam azt fejezi ki, mennyi pl. cseh koronát kapunk 1 euróért. Az árfolyamokat az árfolyamlistán tüntetik fel.

LAKÁSTAKARÉK-SZÖVETKEZET

Szlovákia Nemzeti Bankján és a kereskedelmi bankokon kívül további pénzintézmények is működnek nálunk. Ezek a lakástakarék-szövetkezetek. A lakástakarék-szövetkezet olyan pénzügyi intézmény, amely a lakástakarékossággal kapcsolatos tevékenységeket végzi.

Feladatai:– betéteket fogad el a takarékoskodóktól a szövetkezet számlájára,– építési hitelt folyósít lakás- és házvásárlásra, felújításra, berendezésre stb.A lakástakarékosságot az állam is támogatja, és állami prémiumot nyújt hozzá. Az állami

prémium a lakástakarékosság betétjeihez íródik hozzá.

A vegyesgazdaságban van egy központi bank (nálunk ez Szlovákia Nemzeti Bankja) és több kereskedelmi bank. A központi bank bocsátja ki az eurós bankjegyeket és a fémpénzt, az ál-lam pénzügyi tranzakcióit bonyolítja, és hitelt nyújt a kereskedelmi bankoknak. A kereske-delmi bankok betéteket fogadnak el, hitelt nyújtanak, és különféle közvetítői tevékenységeket végeznek. A lakás-takarékszövetkezetek feladata, hogy betéteket fogadjanak el a takarékos-kodóktól, és kedvezményes lakáshiteleket nyújtsanak nekik lakhatásuk biztosítására.

42

Kérdések1. Milyen feladatokat tölt be a központi bank az államban?2. Magyarázzátok meg, milyen banki szolgáltatásokat nyújtanak a kereskedelmi bankok!3. Soroljátok fel, milyen célra használnátok fel a lakástakarékosságot!4. Magyarázzátok meg a kapcsolatot Szlovákia Nemzeti Bankja és a kereskedelmi bankok

között!

Feladatok és javaslatok1. Állapítsátok meg, milyen bankok vannak a környéketeken! Hozzatok a következő órára

információs anyagokat különféle bankokból és takarékszövetkezetekből! Hasonlítsátok össze az egyes pénzintézetek szolgáltatásait!

2. Olvassátok el a következő helyzeteket, és válaszoljatok a kérdésekre! A megadott árfolyam-listákkal dolgozzatok!■ A 9. A osztály néhány tanulója nagy-britanniai kirándulásra készül. Euróikat fontra

kell váltaniuk. a) Válasszátok ki azt a bankot, amelyikben a legkedvezőbben válthatják be a pénzt!

Mennyi fontot kapnak 100 euróért?b) Melyik árfolyamot használják, ha vissza akarják majd váltani a megmaradt fontjaikat?

■ Tibor édesapja Csehországban dolgozik, és a fi zetését cseh koronában kapja. Májusban 20 000 cseh koronát keresett. Euróra akarja váltani a fi zetését.a) Mennyi eurót kapott 20 000 cseh koronáért?b) Melyik bankban volt a legkedvezőbb beváltani? Mennyivel kapott többet?

■ Nóri és Dóri ikrek. Nagyon készülnek a nyári tengerparti kirándulásra Horvátországba. Tudják, hogy Horvátországban nem az euró használatos.a) Milyen pénznemet használnak Horvátországban?b) Válasszátok ki azt a bankot, amelyikben a legelőnyösebben tudnak pénzt váltani!

■ Molnárné a lányát készül meglátogatni az USA-ban. 1 000 eurót akar amerikai dollárra váltani. a) Melyik bankban lesz ez a legelőnyösebb?b) Mennyi amerikai dollárt kap 1 000 euróért?

Árfolyamlista – 1. bankOrszág Rövidítés Pénznem Valutaeladás Valutavásárlás

Cseh Köztársaság CZK korona 25,5809 26,1010Nagy-Britannia GBP font 0,7603 0,8157Horvátország HRK kuna 7,0910 7,7388

USA USD dollár 1,1869 1,2603

Árfolyamlista – 2. bankOrszág Rövidítés Pénznem Valutaeladás Valutavásárlás

Cseh Köztársaság CZK korona 24,658 26,184Nagy-Britannia GBP font 0,7692 0,8206Horvátország HRK kuna 7,1225 7,7288

USA USD dollár 1,1740 1,2502

Megjegyzés: Kezelési költséget egyik bankban sem számolnak fel. Szlovákia Nemzeti Bankjának vagy a kereskedelmi bankok weboldalán, esetleg az újságokban nézzétek meg az aktuális árfolyamokat!

43

Hogyan és miért jöttek létre a bankok?Az első bankok Angliában jöttek létre a 17. században. Azok a kereskedők, akik más városokba utaztak üzletet kötni, féltek a rablók támadásaitól. Ezért az aranyat az aranyműveseknél helyezték el, akiknek volt páncélszekrényük. Az aranyművesek a kereskedő nevére igazolást állítottak ki, hogy náluk van az aranya. A másik város kereskedői elfogadták ezt az igazolást mint fi zetőeszközt. Később az aranyművesek rájöttek, hogy a kereskedők sohasem vették ki egyszerre az összes aranyat. Így az arany egy részét kamat fejében kölcsönözni kezdték másoknak. Ezekből az aranyművesekből lettek a bankárok, és így alakultak meg a bankok. A bankok saját igazolá-sokat adtak ki az arany elhelyezéséről – papírpénzeket. Kérésre aranyra váltották őket. A pénznek ezt a formáját nevezzük arany standardnak.

14. A BIZTOSÍTÓK

Kulcsfogalmak: egészségbiztosítók, szociális biztosító, kommersz biztosító, egészségügyi, szo-ciális, kommersz biztosítás, kötelező biztosítás, önkéntes biztosítás

Régen, ha az ember megbetegedett vagy balesetet szenvedett, elvesztette a munkáját vagy öregség miatt nem dolgozhatott, nem volt bevétele, akkor mások segítségére szorult. A fejlett társadalomban az állam lehetővé teszi polgárainak, hogy előre biztosítsák magukat ezekre az esetekre biztosítás formájában.

A vegyesgazdaságban (szociális-piaci gazdaságban) a biztosításnak három formája létezik.

AZ EGÉSZSÉGBIZTOSÍTÓK

Mindenki volt már közületek orvosnál, és van egészségbiztosítási kártyája. Az az egész-ségbiztosító adta ki, amelyet a szüleitek választottak ki számotokra. Az egészségbiztosítóba kötelező biztosítási díjat fi zetünk (általános egészségbiztosítás), mert az egészségbiztosítók minden állampolgár számára biztosítják az egészségügyi ellátást.

Az egészségbiztosítási díj fi zetése kötelező minden alkalmazott, munkaadó, vállalkozó és az állam számára is. A ti biztosítási díjatokat, mint minden ellátatlan gyermekét is, az állam fi zeti.

Az egészségügyi ellátás ingyenes, bizonyos vizsgálatokért azonban a beteg felárat fi zet.Az egészségbiztosítók Európai egészségügyi kártyát is kiadnak. Ez a rövid távú külföldi

utakra érvényes az EU országaiban, pl. üdülés, tanulmányút, szolgálati út idejére stb. Ezzel a kártyával jogosultak vagytok az egészségügyi alapellátásra.

Biztosítók

egészség-biztosítók

egészség-biztosítás

szociális biztosítás

kommersz biztosítás

szociális biztosító

kommersz biztosítók

44

A SZOCIÁLIS BIZTOSÍTÓ

A szociális biztosítónak különféle biztosítási járulékokat fi zetünk. Néhány közülük kötelező, néhány önkéntes. A szociális biztosítás betegség, baleset, munkaképtelenség, mun-kanélküliség és öregség esetén biztosítja az embert. Az alkalmazott köteles fi zetni a munka-nélküli, a betegségi, az öregségi és a rokkantsági biztosítást is.

A szociális biztosító a szociális biztosításból leggyakrabban az alábbi juttatásokat fi zeti:■ betegbiztosítási díj, ha az ember átmenetileg munkaképtelen,■ ápolási díj, ha valaki mást ápol,■ munkanélküli segély, ha az alkalmazott elveszti a munkáját,■ öregségi nyugdíj, nyugdíjba vonulás után.

A KOMMERSZ (KERESKEDELMI) BIZTOSÍTÓK

Azon pénzintézetek tartoznak ide, amelyek biztosítási tevékenységet végeznek. Önkéntes biztosítást kínálnak. Ha biztosítani szeretnénk magunkat, biztosítási szerződést kötünk.

A biztosított (aki biztosítja magát) kötelezi magát arra, hogy rendszeresen (havonta, félévente stb.) fi zetni fog egy meghatározott összeget, a biztosítási díjat.

A biztosító szerződésben vállalja, hogy fájdalomdíjat fi zet a biztosítottnak, ha a biztosítási esemény, amelyre a biztosítást megkötötték (baleset, betegség, árvíz), bekövetkezik.

A biztosítók a biztosítás két alapvető formáját kínálják:■ nem-életbiztosítás – vagyonbiztosítás, kárfelelősség-biztosítás (lakás-, háztartás-, gép-

kocsi-biztosítás), ■ életbiztosítás – személybiztosítás, pl. baleset (láb-, kéztörés), maradandó károsodással

járó baleset, munkahely elvesztése, bizonyos életkor betöltése, halál esetére. Külföldi utazás során – üdülés, kirándulás, tanulmányút – jó, ha van utasbiztosításunk. Ki-

fi zethetjük belőle az orvosi ellátást, ha hirtelen betegek leszünk, baleset ér bennünket, kórházba kerülünk, vagy haza kell, hogy szállítsanak, továbbá csomagbiztosítást és egyebet is tartalmaz.

Kérdések1. A biztosítás mely formáit ismeritek?2. Magyarázzátok meg, miért kötelező az egészségbiztosítás!3. Indokoljátok meg, miért van szükség a szociális biztosításra!

Feladatok és javaslatok1. Figyelmesen olvassátok el a szöveget, és válaszoljatok a kérdésekre!

A húgom egy nap örömmel jelentette be, hogy az egész osztály erdei iskolába megy. Azon-nal lehűtöttem őt egy kérdéssel: „A szüleink elengednek?” Amikor megláttam Lili csalódott arcát, gyorsan hozzátettem. „Ne félj, beszélek velük, és meglágyítom a szívüket.”

Fellapoztam a tankönyvet, és azon gondolkoztam, hogyan segítsek szüleimnek legalább elméleti szinten Lili erdei iskolai utazásával kapcsolatban.

A pénzintézetekhez tartoznak a biztosítók is. A vegyesgazdaságban a biztosítás három formája létezik – egészségbiztosítás, szociális biztosítás és kommersz biztosítás. Az egész-ségbiztosítók minden állampolgár számára biztosítják az ingyenes egészségügyi ellátást, ezért az egészségbiztosítás kötelező. A szociális biztosítónak fi zetjük a szociális biztosítást, amely védelmet nyújt számunkra baleset, betegség, munkanélküliség, munkaképtelenség és öregség esetén. A kommersz biztosítás önkéntes, lehet életbiztosítás és nem-életbizto-sítás.

45

Vacsora után minden lehetséges kockázati tényezőt felsoroltunk, és megbeszéltünk, mik veszé-lyeztethetnék Lilit. A gyermeki vigyázatlanság könnyen balesethez vezethet. Az egész család az egészségbiztosító ügyfele, s ezt az orvoslátogatások alkalmával ki is használjuk. Ezenkívül mind-nyájunknak van önkéntes élet- és balesetbiztosítása az egyik kommersz biztosítónál. „Ne feledkez-zünk meg a betegbiztosítási kártyáról!”– emlékeztettem a szüleimet.

Így terveztük meg a horvátországi nyári üdülésünket is. A szüleink meglepődtek, amikor azt mondtam: „Ha autóval megyünk, balesetet szenvedhetünk. Van balesetbiztosításunk? És jó lenne, ha biztosítást kötnénk hirtelen megbetegedés vagy kórházi kezelés esetére is. Ne feledkezzünk meg az utasbiztosításról és az Európai betegbiztosítási kártyáról sem!”

Eszembe jutott, hogy szomszédaink csomagjait a tavalyi kiránduláson ellopták – sok minden mást is biztosíthatunk még, és így megelőzhetjük a kellemetlen helyzeteket.

Nem tudom, ez minden családban így van-e, de a mi szüleink mindig gondolnak az előre nem látható helyzetekre. Még arra az esetre is biztosítást kötöttek, ha elvesztenék a munkájukat. Nem-rég újítottuk fel a házunkat. Tűzvész és más természeti katasztrófák ellen is biztosítva van.

A beszélgetés közben a szociális biztosítót is említettük, amelyet anya nemrég igénybe vett, amikor Lili beteg volt, és otthon kellett vele maradnia. Apát a nyugdíjbiztosításról való in-formációim lepték meg, hiszen ebbe a biztosításba az emberek arra az időszakra teszik el a pén-züket, amikor már nem fognak tudni dolgozni. Mindnyájan megegyeztünk abban, hogy az óva-tosság sosem árt.

a) Milyen biztosítókat említünk a szövegben?b) Keressétek meg a szövegben azokat a biztosításokat, amelyekkel Lili családja ren-

delkezik!c) Az egyes biztosításokat rendeljétek a megfelelő biztosítókhoz!d) Milyen biztosítási formákat használt ki Lili családja?

2. Mondjatok példákat olyan káreseményekre, amelyek veletek, az osztályotokban történtek! Beszélgessetek el a kommersz biztosítás fontosságáról!

Az egészségbiztosítás téríti:– az orvosi vizsgálat költségeit az orvosoknak,– a kórházi és egyéb egészségügyi intézményi kezelés költségeit a kórházaknak és az egészség-

ügyi intézményeknek,– a gyógyszereket és az egészségügyi segédeszközöket a betegek számára.

46

TESZTFELADATOK

1. Egészítsétek ki a sémát a vállalkozás jegyeivel!

2. Egészítsétek ki a vállalat gazdasági eredményeit!Ha a bevétel magasabb, mint a költségek, a gazdasági eredmény ……...……..Ha a költségek magasabbak, mint a bevétel, a gazdasági eredmény ………….

3. Mit jelentenek a kereskedelmi vállalatok nevének rövidítései?a) Kft. b) Bt. c) Rt. d) Kkt.

4. Soroljatok fel öt pozitív tulajdonságot, amellyel a vállalkozónak rendelkeznie kell!

5. Milyen biztosítóknak fi zetjük az alábbi biztosításokat? Nevezd meg a biztosító faj-táját!a) egészségbiztosításb) utasbiztosításc) szociális biztosításd) balesetbiztosítás

6. Hozzatok példákat az élet és nem-életbiztosításra!

7. A pénz mely formája van ma forgalomban, minta) készpénz:b) számlapénz:

8. Írjátok le a központi bank szerepét az állam életében!a)b)c)

9. A táblázatban töltsétek ki az iparos vállalkozások formáit és működési feltételeit!

Iparos vállalkozások Működési feltételeik

Vállalkozás

47

KIEGÉSZÍTŐ TANANYAG

1. A BANKI TERMÉKEK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK

Kulcsfogalmak: diákszámla, bankkártya, elektronikus banki szolgáltatás (e-banking), fo-gyasztói hitel, jelzáloghitel

A bankokról szóló előző tananyagból megtudhattuk, hogy milyen fajta bankok vannak, és milyen feladatokat látnak el a vegyesgazdaságban. Most azokkal a banki termékekkel is-merkedünk meg, amelyeket a fogyasztók a leggyakrabban használnak.

Egyik módja annak, hogy megtanuljunk bánni a pénzzel, hogy saját számlánk legyen a bank-ban. Elmondjuk, hogyan nyithatsz diákszámlát.

Diákszámlanyitás a bankban■ Saját számlát a 15. életévüket betöltött diákok nyithatnak jogi képviselőjük jelenlétében.■ A számlanyitás úgy történik, hogy a diák jogi képviselője szerződést ír alá a gyermek nevé-

re szóló számla megnyitásáról.■ Ezen a számlán elhelyezi a bank által a számla megnyitásához meghatározott összeget

(pl. 10 €).■ A számlanyitáshoz szükséges a személyi igazolvány és egy másik igazolvány (születési

anyakönyvi kivonat, betegbiztosítási kártya), esetleg az iskolalátogatásról szóló igazolás.■ A számlanyitás és a számlavezetés a legtöbb banknál díjtalan, ugyanígy van ez a betétek

és a kivételek esetében is.■ A számlára küldhetitek a zsebpénzt, a nyári idénymunkával megkeresett pénzt stb.■ A bankok előnyös feltételek mellett bankkártyát is kiállítanak.

BANKKÁRTYA (FIZETŐKÁRTYA)Ez egy színes műanyag kártya, amelynek kiállításáért a bank általában illetéket számol fel.

A bankkártyát használhatod bankjegy-automatából történő pénzfelvételre, bolti fi zetésre olyan összegig, amely a számládon található.

A legnépszerűbbek a betéti (debit-) és a hitelkártyák. Sok fogyasztó az egyszerű betéti kár-tyát is „kreditkártyának” nevezi.

Betéti (debit-) kártya – szinte minden bank kiállítja számunkra a számla tartozékaként. A banki számlához kötődik. Fizetni vagy készpénzt felvenni csak akkor tudunk vele, ha van pénz a számlánkon.

Hitelkártya (credit card, kreditkártya) – a bank hitelt folyósít általa bizonyos összegig (pl. 1000 €). Fizethetünk vagy készpénzt vehetünk fel vele bizonyos határig. A hitelkártya használa-ta a kölcsön egyik formája. Ha a kölcsönvett pénzt a határidőn belül visszafi zetjük (általában 40-50 napon belül), akkor nem fi zetünk kamatot. Ellenkező esetben magas kamatot fi zetünk.

ELEKTRONIKUS BANKI SZOLGÁLTATÁSOK

Manapság a napi banki tranzakciókat interneten, mobiltelefonon keresztül is lebonyo-líthatjuk. Ezt nevezzük elektronikus banki szolgáltatásnak. Ennek legismertebb formája az internetbank, „internetes bankolás” vagy e-banking. Ez azt jelenti, hogy az ügyfél a bank-kal az interneten keresztül kommunikál. Az interneten beütjük a bank webcímét, felhasználó--azonosító kódunkat és jelszavunkat, és a bank speciális oldalára jutunk. A bejelentkezés után kifi zethetjük a számláinkat, pénzt küldhetünk valakinek, akár külföldre is, és egyéb tranz-akciókat is végezhetünk.

Hogy az elektronikus banki szolgáltatás biztonságos legyen, a bankok többféle óvintézkedést használnak, mint pl. a jelszó, rejtjelező kód, PIN-kód, bejelentkezési név.

48

FOGYASZTÓI HITELEK (KÖLCSÖNÖK) A bankok többféle fogyasztói hitelt ajánlanak. Vásárolhatunk notebook-ot, tévét stb. Vannak

diákhitelek, amelyekkel tandíjat (pl. a magániskolában), könyveket, kollégiumi szállást, külföl-di nyelvkurzust lehet kifi zetni, vagy egyebeket. A fogyasztói hitel esetében a kezelési költségre, a havi törlesztés összegére és a kamatok nagyságára kell odafi gyelnünk.

JELZÁLOGHITELEK

Lehet, hogy már hallottátok a „jelzálog van a házán” kifejezést. A jelzáloghiteleket házépí-tésre és -vásárlásra, lakásvételre és -felújításra használják fel. A hitel megítélésének feltétele, hogy az ingatlant (rendszerint házat vagy lakást) jelzáloggal terheljük meg a kataszteri (in-gatlanügyi) hivatalban. Ez azt jelenti, hogy ha nem akarjuk a házunkat vagy lakásunkat elve-szíteni, a hitelt törlesztenünk kell.

Szómagyarázatkataszteri (ingatlanügyi) hivatal – ingatlanlista, ebben vannak bejegyezve és grafi kailag ábrá-

zolva a telkek és ingatlanok (családi házak, sorházak, kertek stb.)kamat p. a. – a latin „per annum”-ból (évente)

Kérdések1. Milyen okmányok szükségesek a diákszámla megnyitásához?2. Magyarázzátok meg, mi a különbség a debitkártya és a hitelkártya között! 3. Mondjatok példákat a fogyasztói hitelek felhasználására! 4. Milyen feltételekkel kaphatunk jelzáloghitelt?

Feladatok és javaslatok1. Látogassatok el városotok bankjaiba, vagy keressétek meg őket az interneten, és szerez-

zetek információkat a diákhitelről! Hasonlítsátok össze a feltételeket az egyes bankok között! Melyik bankot választanátok?

Feltételek 1. bank 2. bank 3. bank

számla neve

számlanyitási díj

számlavezetési díj

kamat p. a. (éves)

számlakivonat

bankkártya kiállítása

egyéb

A bankok ügyfeleiknek különféle szolgáltatásokat nyújtanak, amelyeknek köszönhetően biztonságosan és hatékonyan tudnak gazdálkodni a pénzükkel. Fizetési ügyletekre a folyószámla, a bankkártya, az internetbank és más módszerek alkalmasak. Áruvásárlás-ra a fogyasztói hitelek szolgálnak. Lakhatásunk megoldására jelzáloghitelt vehetünk fel. A diáknak is lehet saját számlája a bankban, ami lehetővé teszi számára, hogy megtanul-jon gazdálkodni a pénzzel.

49

2. A bankok ügyfeleiknek különféle termékeket és szolgáltatásokat nyújtanak. A felsorolt termékek közül melyek szolgálnak fi zetésre?a) fogyasztói hitelb) folyószámlac) jelzáloghiteld) hitelkártya

3. Az alábbi pénzügyi tranzakciók közül melyeket tudjuk lebonyolítani az internetbankon keresztül?a) villanyszámla kifi zetéseb) jelzáloghitel elintézésec) számlaegyenleg megállapításad) lakbér kifi zetésee) bankkártya kiállításaf) biztosítási díj kifi zetése

2. A TAKARÉKOSKODÁS

Kulcsfogalmak: takarékoskodás, takarékbetétkönyv, határidős betét, takarékossági számla, lakástakarékosság, Betétvédelmi Alap

Mi a takarékoskodás? Amikor bizonyos pénzösszeget rendszeresen félreteszünk arra az esetre, ha a jövőben majd valamit meg szeretnénk vásárolni. Takarékoskodha-tunk jövőbeni tanulmányaink költségeinek a kifi zetésére, vagy lakás, gépkocsi megvásárlására, esetleg más célból.

Mennyit tegyünk félre? Annyit kell félretennünk, hogy munkánk elvesztése vagy komoly betegség esetén nagyobb gond nélkül át tudjunk vészelni 6–12 hónapot. Ez a grafi kon azt mutatja, mennyit spórolnak az emberek Szlovákiában.

A spóroláshoz modern módszereket is felhasználhatunk, amelyeket a szlovák bankok kínál-nak. A legközkedveltebb termékeket mutatja a következő grafi kon.

Mennyi pénzt spórol meg havonta?

13%

11%15%14%

■ 0 eurót ■ 61–100 eurót■ több mint 20 eurót ■ 101–200 eurót■ 21–40 eurót ■ több mint 200 eurót■ 41–60 eurót

21%12% 14%

Az alábbi takarékossági termékekbőlmelyeket használja ön?

(Forrás: sajtóhírek. wordpress.com; slsp.sk)

takarékossági számla

48%

élet- és tőkebiztosítás

37%

kereskedelmi takarékosság

26%

lakás-takarékosság

28%

betét-könyvek

24%

befektetési és egyéb alapok

9%

(Forrás: sajtóhírek. wordpress.com)

50

TAKARÉKOSSÁGI SZÁMLÁK

Gyermekek nevére is köthető a szülők folyószámlájának kiegészítéseként.Erre a számlára a szülők rendszeresen pénzt utalhatnak át saját folyószámlájukról, pl. állandó átutalási megbízással vagy anyagi lehetőségeik szerint.A takarékossági számlák nagyobb kamatot ajánlanak.A számlanyitás és -vezetés általában díjtalan.

LAKÁSTAKARÉKOSSÁGI BETÉT

Lakástakarékossági betétet a lakástakarékossági szövetkezeteknél nyithatunk a következő fel-tételek mellett:■ a takarékosság ideje legalább 6 év, és kötelező a minimális éves betét befi zetése (2012-ben ez

663,90 € volt),■ a lakástakarékossági szövetkezetek a lakástakarékossági szerződés megkötéséért kezelési

díjat számolnak fel (a célösszeg, vagyis a megtakarítandó összeg 1%-át),■ a számlavezetésért éves kezelési díjat számolnak fel,■ a hitel a futamidő lejárta előtt is visszafi zethető.

NYUGDÍJBIZTOSÍTÁS

Benneteket, fi atalokat ez még nem érint, de a szüleiteknek már gondolniuk kell a nyugdíjra. A nyugdíjbiztosítás a munkaviszony befejezése utáni nyugdíjjövedelem biztosítására szolgál.

TAKARÉKBETÉTKÖNYVEK

Közkedvelt formája a takarékoskodásnak gyermekek és felnőttek részére.A takarékbetétkönyv megnyitásához szükségünk van a személyi igazolványunkra, gyermek esetében 18 éves korig a születési anyakönyvi kivonatra és a törvényes képviselő személyi iga-zolványára, valamint egy minimális betét befi zetésére (7–10 € – a banki feltételek szerint).Spórolhatunk rendszeresen vagy rendszertelenül is.A takarékbetétkönyv megnyitásáért és kezeléséért nem fi zetünk kezelési díjat.Takarékbetétkönyvön a gyermek születésétől kezdve helyezhetünk el pénzösszeget. A gyermek azonban csak 18. életévének betöltése után rendelkezhet vele.Takarékbetétkönyvet nyithatunk 1, 2, 6, 12, 24 hónapos felmondási idővel vagy anélkül.

HATÁRIDŐS BETÉTEK

A határidős betétek előnyei közé elsősorban az tartozik, hogy a szabad pénzösszegek értékét növelhetjük általa.Egyszeri betétről van szó, amelyet bankszámlán egy bizonyos időre helyezünk el, pl. 7 naptól 12 hónapig, vagy hosszabb, 1–5 évre terjedő időszakra. A betét elhelyezéséért a bank kamatot nyújt.A határidős betét megnyitása, a betétek elhelyezése és a számlavezetés a bankok többségénél díjtalan.A határidő előtti pénzfelvételért a határidős betétek esetében a bankok büntetődíjat számláznak.

Mindezeken a betéteken elhelyezett pénzösszegek a Betétbiztonsági Alap védelme alatt áll-nak. Ha a bank nem tudná kifi zetni a betétet, ez az alap az adott bank egy betéttulajdonosának legfeljebb 100 000 € pótlékot fi zet ki.

Gyermekek számára a bankok leggyakrabban a következő termékeket nyújtják: takarék-betétkönyv, határidős betét, takarékossági számla, valamint néhány bank lakástakarékos-ságot is. A takarékbetétkönyv, a határidős betét, a takarékossági betét megnyitása és a számla vezetése a bankok többségénél díjtalan. Kivétel a lakástakarékosság. A gyermekek számára kialakított takarékossági termékekre a bank magasabb kamatot nyújt.

51

Kérdések1. Milyen takarékossági termékeket kínálnak a bankok?2. Magyarázzátok meg, miért fontos spórolni!3. Mely termék esetében kell 6 évig takarékoskodni?4. Biztonságos bankban elhelyezni a pénzünket?

Feladatok és javaslatok1. Egy sikeres menedzser asszony, Szigeti Lea soron kívüli jutalmat kapott, 1000 €-t. Úgy

döntött, hogy ezt a pénzt határidős betéten helyezi el. Számítsátok ki az alábbi képlet sze-rint, hogy milyen kamatot kap a banktól, ha 3% p. a. mellett ezt a pénzt a bankbana) fél évreb) 1 évrec) 2 évre helyezi el!

a betét összege x kamatláb x idő kamat = 100 x 365

kamat – kamatérték, amellyel a betét kamatozikbetét összege – 1 000 €kamatláb – 3% p. a.idő – a betét futamideje (a napok száma)

2. A banki weboldalak alapján hasonlítsátok össze az általuk kínált takarékossági ter-mékeket! Kiszámításukhoz használjatok számológépet! (www.fi nance.sk; www.FinancnaHitparada.sk; www.vypocet.sk)

3. A BIZTOSÍTÁS FAJTÁI

Kulcsfogalmak: háztartás-biztosítás, házbiztosítás, kötelező gépjármű-felelősségbiztosítás, gépkocsi-balesetbiztosítás, szociális események, szociális járulék

A biztosításokról szóló tananyagból megtudtuk, hogy milyen biztosítók vannak, a biztosí-tásnak mely fajtáit kell fi zetnünk, és azt, hogy minden embernek szüksége lenne biztosításra. Lássuk most tehát a biztosítás néhány fajtáját részletesebben!

KOMMERSZ BIZTOSÍTÁS

A hétköznapi életben különféle veszélyek leselkednek ránk. A szomszéd beáztathatja a laká-sunkat, tűz üthet ki, eltörik a vízvezeték, vagy autóbalesetet okozunk. Ezekre a helyzetekre kínálnak a kommersz biztosítók különféle nem-személyi biztosításokat. Ezek közé tartozik a háztartás-biztosítás, a lakásbiztosítás, a családi ház és a gépkocsi biztosítása.

Háztartás-biztosítás – a háztartást olyan károk ellen biztosítjuk, amelyeket pl. tűz, gázrobbanás, rab-lás stb. okozhat. Biztosíthatjuk a lakás egész beren-dezését: bútorokat, világítótesteket, talajt, háztartási elektromos gépeket stb.

52

Házbiztosítás – a házat a háztartáshoz hasonlóan biztosítjuk. Biztosítható a családi ház, a lakás, a társasház, az üdülő vagy a garázs. Évente vagyunk tanúi nagy árvizeknek, viharoknak, jégesőnek, fölcsuszamlásoknak, fakidőléseknek. Ezek ellen a természeti katasztrófák ellen biz-tosítást köthetünk.

A háztartás, ház, lakás biztosításakor fontos a biztosítási összeg nagysága, amelyre a házat (háztartást) biztosítjuk. A biztosítási díjat rendszeresen részletekben, pl. évente egyszer fi zetjük.

Gépjármű-biztosítás – kötelező felelősségbiztosítás, általában „kötelező biztosítás” néven ismerik. A törvény értel-mében minden gépkocsi-tulajdonosnak kötelező megkötnie ezt a szerződést. Közúti ellenőrzéskor az autóvezető köteles felmu-tatni a biztosítás befi zetéséről szóló bizonylatot, az ún. „fehér kártyát”. A kötelező biztosításból fedezi a biztosító a baleset másik károsultjának a költségeit. Ez azt jelenti, hogy a bizto-sító kifi zeti a balesetet okozó személy helyett az általa okozott kárt (az autó sérülése, egészségkárosodás, halál stb.) annak, akinek kára keletkezett.

A gépjármű-balesetbiztosítás önkéntes biztosítási forma. Ha a saját gépkocsinkat káro-sítjuk meg, ezt nem fi zetheti ki a biztosító a kötelező biztosításból. Ehhez baleset-biztosításra van szükségünk, amely az autónkon okozott kár költségeit fedezi a következő esetekben: baleset, a szélvédő megsérülése, természeti katasztrófa okozta károk (árvíz, tűz, fadőlés), autólopás stb.

A balesetbiztosítási szerződés tartalmazza a gépkocsi-tulajdonos önrészét is a keletkezett károkban, amely lehet pl. 2%, 5% vagy meghatározott összeg.

SZOCIÁLIS BIZTOSÍTÓ

A táblázatban felsoroljuk azokat a további szociális eseményeket, amelyek bármelyikünkkel megtörténhetnek, és a szociális járulékok fajtáját, amelyeket a szociális biztosító fi zet. Néhány járulékról már szóltunk az előző tananyagokban a szociális biztosítóval kapcsolat-ban. Részletesebben csak azokat írjuk most le, amelyek a baleset, a szülő elvesztése, és az anyaság esetében biztosítják az állam-polgárok életkörülményeit.

Szociális események Szociális járulékok, nyugdíjak

betegség betegbiztosítási járulékbaleset betegbiztosítási járulék / rokkantnyugdíjgyermekgondozás ápolási díjmunkanélküliség munkanélküli segélyeltartó elvesztése árvasági nyugdíj, özvegyi nyugdíjanyaság gyermekgondozási segélyöregség öregségi nyugdíj

Betegbiztosítási járulék – akkor fi zetik, ha az ember beteg, vagy baleset éri, és ideigle-nesen munkaképtelen. Ha tartós károsodást okozó balesetet szenvedett, rokkantnyugdíjra jo-gosult.

Árvasági nyugdíj – ha az apa vagy az anya meghal, a gyermek jogosult az árvasági nyugdíjra, az életben marad szülő pedig az özvegyi nyugdíjra.

Gyermekgondozási segély – a gyermekgondozási „szabadság” ideje alatt jogosult rá az anya, munkabér helyett.

53

Kérdések1. Soroljátok fel azokat az eseményeket és kockázatokat, amelyek ellen biztosítani lehet a

háztartást, családi házat, lakást vagy üdülőt!2. Kinek van joga a személyi sérülés vagy gépkocsin keletkezett kár megtérítésére a kötelező

felelősségbiztosításból?3. Milyen eseményekkor igényelhetjük a kár megtérítését a gépjármű-balesetbiztosításból?4. Milyen szociális járulékokra jogosult az a gyermek, akinek a szülője meghalt?

Feladatok és javaslatok1. Olvassátok el az alábbi helyzeteket, és válaszoljatok a kérdésekre!

■ K. György súlyos autóbalesetet szenvedett. Mindkét lába megbénult, és tolókocsiba kényszerült. Milyen szociális járulékra jogosult?

■ Az Sz. család vidékre utazott. Autójukat a hétvégi ház előtt hagyták, mert ott nincs garázsuk. Éjszaka szélvihar és jégeső kerekedett. A jég komoly károkat okozott az autó karosszériáján. Milyen biztosításból fedezhetik a kárt?

■ A vállalat, ahol V. asszony és C. úr 15 évig dolgozott, elbocsátásokba kezdett. Nekik is felmondtak. Milyen járulékhoz van joguk?

■ Az M. család a gyerekekkel együtt kirándult. Amíg távol voltak, betörtek a lakásukba, és több mint 4000 € értékben különféle tárgyat tulajdonítottak el. A háztartásuk bizto-sítva volt. A biztosító azonban a szerződésben feltételként szabta meg a biztonsági zárat a bejárati ajtón, amelyet azonban nem szereztek még be. Van joguk a kártalanításra?

■ A B. házaspárnak kisfi a született. Az édesanya úgy döntött, hogy a gyermekről ő maga fog gondoskodni, és gyermekgondozási szabadságon marad otthon. Milyen járulékhoz van joga?

2. Gondolkozzatok el a biztosítás előnyein és hátrányain! Párosával dolgozzatok! Egyiktek érveket ír arra a kérdésre, hogy: miért előnyös, ha biztosítást kötök? A másiktok pedig erre: Miért nem szükséges biztosítást kötnöm?

4. AZ EURÓ A SZLOVÁK KÖZTÁRSASÁGBAN

Kulcsfogalmak: euro, bankjegyek, fémpénz, biztonsági jegyek

Az euró grafi kai jele az E betűhöz hasonlít. A görög epszilon betű ihlette, vala-mint az Európa szó első betűje. A két párhuzamos vonal a stabilitást szimbolizálja.

Az euró az Európai Unió államainak közös fi zetőeszköze. 2004-ben (2004. május 1-jén) a Szlovák Köztársaság az Európai Unió tagjává vált.

2008 júniusában az EU Tanácsa meghatározta a szlovák korona átváltási árfolyamát az euróval szemben. Az átváltási árfolyam hatjegyű számban kifejezve: 1 EURO = 30, 1260 SKK.

A kommersz biztosítók nem-személyi biztosítást is nyújtanak. A szükséges biztosítások közé tartozik a háztartás, a ház, a lakás és a gépkocsi biztosítása. A háztartást, házat, lakást olyan károk ellen biztosítjuk, amelyeket tűzvész, gázrobbanás, csőrepedés, rab-lás okozhat. A gépjármű-biztosítás esetében megkülönböztetünk kötelező és szerződéses (baleset-) biztosítást. A szociális biztosító segítséget nyújt az embereknek baleset, szülő elvesztése vagy gyermek születése esetén.

54

Ezt az árfolyamot használták a szlovák korona euróra történő átváltásakor, és máig ez használatos. 2009. január elsején az euró törvényes fi zetőeszközzé vált Szlovákiában. 8 fémpénz és 7 bankjegy van forgalomban.

AZ EURÓBANKJEGYEK BIZTONSÁGI JEGYEI Az 50, 100, 200, 500 euró értékű bankjegyek bizton-

sági jegyeket tartalmaznak, amelyek alapján meg tud-juk őket különböztetni a hamisítványoktól. A bankjegy valódiságát szabad szemmel, tapintással és a bankjegy megdöntésével tudjuk megállapítani.

Szabad szemmel

Illeszkedő jel Biztonsági szál Vízjel

Az illeszkedő jelek a bankjegy mindkét oldalán a felső sarokba vannak nyomtatva. Együt-tesen alkotják a bankjegy nominális értékét. A bankjegy nominális értéke a bankjegyre van nyomtatva (pl. 50 €). Az egész számot akkor látjuk meg, ha a bankjegyet a fénnyel szemben nézzük meg.

A biztonsági szálat is a fénnyel szemben látjuk meg. Így a szál sötét vonalnak látszik. A szál az EURO szót tartalmazza és a bankjegy névértékét kis számjegyekkel írva.

A vízjel szintén a fénnyel szemben látható. Így egy matt képet látunk és a bankjegy névér-tékét. Ezek a jegyek a valódi bankjegyeken mindkét oldalon láthatók.

Tapintással Megdöntéssel

A bankjegy papírja Hologram Változó szín

A bankjegy papírjának minőségét tapintással állapítjuk meg. Szilárdnak és erősnek kell lennie. Ha a bankjegyen végighúzzuk az ujjunkat, kiderül, hogy a színrétegek helyenként vas-tagabbak.

A hologram a kisebb névértékű bankjegyeken megdöntéskor a bankjegy névértékét és az euró jelét ábrázolja. A nagyobb értékű bankjegyeken a névértéket, valamint ablakot vagy kaput látunk.

Az optikailag változó szín a bankjegy megdöntésekor változik. Ha az 50-es, 100-as, 200-as vagy 500-as bankjegyet megdöntjük, kiderül, hogy a szám színe a bankjegy hátoldalán bíborszínűről olivazöldre vagy barnára változik.

a mi pénznemünk

55

Ha a bankjegy gyanússá válik, azonnal értesítsétek a rendőrséget! A pénzhamisítás bűncselekmény.

Kérdések1. Mit fejez ki az euró grafi kai szimbóluma?2. Soroljátok fel az euróbankjegyek biztonsági jegyeit!3. Mondjátok el, hogyan ellenőrizhetjük a bankjegyek eredetiségét!

Feladatok és javaslatok1. Nézzétek meg a bankjegyek és a fémpénzek biztonsági jegyeinek interaktív bemutatását a

www.ecb.int/euro/banknotes/security/html/index.sk.html. weboldalon!2. Teszteljétek ismereteiteket az euróról! Töltsétek ki a rejtvényt, és megtudjátok, ki java-

solta a bankjegyek dizájnját.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

1. az 1, 2, 5 centes, szlovák fémpénzek hátlapján látható szimbólum 2. a megdöntéssel való ellenőrzés egyik fajtája: … szín 3. az 50 eurós bankjegy színe 4. a szabad szemmel történő ellenőrzéskor ilyen jelet is látunk 5. az 50 eurós bankjegyen található épület ilyen stílusban épült 6. a bankjegy valódisága ellenőrzésének egyik módja: meg… 7. az 1 és 2 eurós szlovák fémpénz hátoldalának szimbóluma: kettős … 8. az 5-eurós bankjegyen látható épület ilyen stílusban épült 9. a megdöntéssel látható egyik biztonsági jegy 10. a 20 eurós bankjegyen található épület ilyen stílusban épült 11. a szabad szemmel látható egyik biztonsági jegy: … szál 12. a bankjegy valódiságát így is ellenőrizhetjük

Az euró az Európai Unió államainak közös fi zetőeszköze. Fizetőeszközként hazánkban 2009. január 1-jétől használatos. Az 50, 100, 200, 500 névértékű bankjegyek biztonsági je-gyeket tartalmaznak. A bankjegy valódiságát ellenőrizhetjük szabad szemmel (illeszkedő jel, biztonsági szál, vízjel), tapintással (bankjegypapír) és megdöntéssel (hologram, változó szín).

56

5. A SZEMÉLYES PÉNZÜGYEK

Kulcsfogalmak: személyes költségvetés, zsebpénz, pénzügyi hozzáértés, személyes pénzügyi terv

Bizonyára hallottátok már ezt a mondatot: „Nincs pénzem.” Mennyi az elég? Mennyire van szükségünk? Ezekre a kérdésekre nincs egyértelmű válasz. Valamennyiünknek más az elkép-zelése. Vannak emberek, akiknek sok pénzük van, mégsem boldogok. És vannak olyanok, akik a kevésből is meg tudnak élni.

Pénzre mindnyájunknak szüksége van, mindennapi életünk része, szükségleteink biztosí-tásának, álmaink, vágyaink beteljesítésének az eszköze.

Fontos, hogy tudjuk, mennyi pénzünk van, mit és mikor vehetünk meg, mennyit kell kifi zet-nünk a szükséges dolgokra, és mennyit tehetünk félre. Ezt a tervezést költségvetésnek hívjuk.

A KÖLTSÉGVETÉS

A költségvetés áttekintés a bevételekről és a ki-adásokról. A bevétel az az összeg, amelyet kapunk, a kiadás mindaz, amit kifi zetünk az áruért, szolgáltatá-sokért és egyéb szükségleteink fedezéséért.

Képzeljetek el egy mérleget két edénnyel. Az egyik-ben a bevételek vannak, vagyis az, amit kapunk. A másikban a kiadások, az áruért és szolgáltatásokért kifi zetett összeg. Az ideális az, amikor a két edény egyensúlyban van. Ez azt jelenti, hogy csak annyi pénzt költünk el, amennyit megkeresünk vagy amennyit kapunk. Biztosabb azonban, ha min-den hónapban valamilyen összeget meg is takarítunk.

Ezzel összefüggésben három alapkérdést kell megválaszolnunk:■ hogyan szerezzünk pénzt,■ hogyan költsük a pénzt,■ hogyan takarítsunk meg pénzt.Ha már most megtanultok a pénzzel bánni, később nem lesztek gondban, amikor a személyes

vagy a családi költségvetéseteket kell megterveznetek.

Személyes költségvetés

Bevétel KiadásForrás € Tétel €zsebpénz ételdiákmunka utazásajándékok sportmegtakarítás takarékoskodásegyéb taneszközök

mozi, diszkótelefonajándékok egyéb

Összesen Összesen

Bevételek Kiadások

57

A pénzszerzés kevésbé megszokott módja nálunk a nyeremény vagy az örökség útján szerzett pénz.

Ahhoz, hogy megtanuljatok a pénzzel bánni, bizonyos összeggel kell rendelkeznetek. Mivel nem dolgoztok, számotokra a leggyakoribb pénzszerzési mód, hogy a szülőktől zsebpénzt kap-tok. Pénzt kereshettek azonban brigádmunkával, időseknek való segítséggel stb.

Elengedhetetlen, hogy információkat szerezzetek a pénzről, tanuljátok megtervezni a pénz-ügyeket, és dolgozni tudjatok a pénzzel.

A pénzügyi alaptudás (alapismeretek) azt jelenti, hogy meg tudjuk oldani a pénzügyi problémákat bizonyos helyzetekben és bizonyos körülmények között. Ugyanúgy, mint ahogy a hivatásotokra is készülni fogtok, és ehhez bizonyos készségeket és tudást elsajátítotok, arra is szükségetek lesz, hogy a pénzügyeiteket is sikeresen és hatékonyan intézzétek.

Ez azt jelenti, hogy;■ meg kell tanulnotok ésszerűen bánni a pénzzel, feleslegesen nem költekezni,■ havonta tekintsétek át a bevételeiteket és kiadásaitokat,■ készítsetek listát arról, amit vásárolni kell,■ fi gyeljétek és hasonlítsátok össze az áruk és szolgáltatások árait.

Ha olyan helyzetbe kerültök, hogy több pénzt kell elköltenetek, mint amennyit terveztetek, tanuljátok meg azonnal átrendezni a költségvetéseteket. Ha például terven felül jegyet vásároltatok kedvenc együttesetek koncertjére, nem vehettek új ruhát. Vagy találjatok valami-lyen munkát, hogy pluszpénzt keressetek.

SZEMÉLYES PÉNZÜGYI TERV

A személyes pénzügyek költségvetése segít az embernek jobban eligazodni saját pénzügyei között. A tervezés alapja a személyes pénzügyi terv, amelynek az alábbi célokat kellene tar-talmaznia:

– rövid távú (pl. új farmer vásárlása),– közép távú (pl. notebook, mobiltelefon vásárlása),– hosszú távú (pl. autó, lakásvásárlás).Végül pedig szükség lesz arra is, hogy feljegyezzétek az összes bevételt és kiadást, hogy

képesek legyetek kiszámítani, mennyi pénzetek marad a kitűzött célok elérésére. Az egyik meg-oldás a személyes bevételek és kiadások naplója lehet.

Kérdések1. Mire és miért adnak a szüleitek zsebpénzt?2. Milyen kérdéseket kell megválaszolnunk a személyes költségvetés tervezésekor?3. Magyarázzátok meg a pénzügyi alapismeretek fogalmát!4. Mikor és miért kell változtatni a személyes költségvetésen?

Naponta többször is döntéseket kell hoznunk. Így van ez a pénzzel kapcsolatban is. Nek-tek is lehet saját pénzetek, amellyel meg kell tanulnotok bánni. Ez azt jelenti, hogy át-tekintésetek lesz bevételeitekről és kiadásaitokról, és képesek lesztek kidolgozni a költség-vetéseteket. Fontos, hogy ne költsetek el több pénzt, mint amennyit kaptok. Az áttekinthető személyes költségvetési terv segít megtartani a költségvetés egyensúlyát, és nem kerültök mínuszba. Ha már korábban érteni fogtok a pénzügyekhez, még mielőtt dolgozni kezdené-tek és családotok lesz, ez nagy előny lesz számotokra.

58

Feladatok és javaslatok1. Imre 15 éves. Születésnapjára a szüleitől és a barátaitól 90 eurót kapott. Ez nem kevés,

de nem is sok, mert új kerékpárt szeretne venni, ami 150 euróba kerül. Ezzel járhatna iskolába a város túlsó végére. Egyúttal megtakarítaná az utazás költségeit is, amelyek ál-landóan emelkednek. De mit tud kezdeni 90 euróval? Milyen lehetőségei vannak Imrének a hiányzó összeg megszerzéséhez?

2. Dolgozzátok ki egy hónapra bevételeteitek és kiadásaitok áttekintését! Írjatok fel minden pénzkereseti lehetőséget! A kiadási oldalra írjatok fel minden tételt, amire pénzt adtok ki! Összegezzétek a bevételeket és a kiadásokat, és hasonlítások össze őket!

A bevételek és kiadások áttekintése

Bevételek KiadásokForrás € Tétel €

Összesen Összesen

6. A HÁZTARTÁSOK GAZDÁLKODÁSA

Kulcsfogalmak: pénzügyek, bevételek, kiadások, költségvetés, hiány, felesleg, bér, szociális segély

Az előző témakör arról szólt, hogy mindenkinek sok kívánsága van, vágyakozik bizonyos dolgok után. Nem kaphatunk azonban meg mindent, amit akarunk. Vannak bizonyos akadá-lyok, amelyek miatt nem teljesülhet minden kívánságunk. Ha bevásárolni megyünk, a ren-delkezésünkre álló pénzösszeg korlátoz bennünket.

Ahhoz, hogy tudjuk, mit és mikor vásárolhatunk meg, áttekintéssel kell rendelkeznünk pénzügyeinkről. Ezért minden családnak szüksége van családi költségvetésre.

A CSALÁDI KÖLTSÉGVETÉS

Ez egy rendszeres havi áttekintés minden bevételről, amely a háztartásba érkezik, és minden kiadásról, amit havonta ki kell fi zetni.

59

Ha több a bevételünk, és marad valami a hónap vége felé, ez a felesleg. Ezt a pénzt elhe-lyezhetjük a bankban a banki termékek kínálata között választva, és az előre nem látható ki-adások esetén ezeket felhasználhatjuk.

Probléma akkor adódik, ha többet kell kifi zetnünk, mint amennyit kerestünk. Azt mondjuk, hogy mínuszba kerültünk, hiányunk keletkezett.

Ahhoz, hogy az ember pénzt tudjon keresni és szerezni önmaga fenntartására, egészsé-gesnek kell lennie, és dolgoznia kell. Az élet azonban sok előre nem látható akadályt gördít elénk, pl. súlyos betegség, közeli hozzátartozónk elhalálozása, munka elvesztése. Ezekre a helyzetekre fel kell készülnünk, tudnunk kell, kihez fordulhatunk, ki tud segíteni (az ilyen helyzetek megoldásának lehetőségeiről a Biztosítók c. részben beszéltünk). Ebből következik, hogy felelősségteljesnek kell lennünk, és arra is gondolnunk kell, mit cselekszünk, és ennek milyen következményei lesznek.

Ez érvényes a mindennapi életre és a pénzügyekre is. Ha a család anyagi problémákkal szembesül, mert több a kiadása, mint a bevétele, keresni kell annak a módját, hogyan kerüljön a költségvetése újra egyensúlyba. Néhány kiadást csökkentenie kell, vagy kihagyni. Azon is gondolkodnunk kell azonban, hogy hogyan növeljük bevételünket.Fontos, hogy ésszerűen költsük a pénzünket.■ Minden hónapban készítsünk áttekintést a háztartás bevételeiről és kiadásairól!■ Bevásárlás előtt állítsuk össze a szükséges áruk listáját, ne vásároljunk feleslegesen „tartalékba”!■ Hasonlítsuk össze az egyes üzletekben az árakat és a minőséget, és csak ezután döntsünk a

vásárlásról!■ Használjuk ki a kiárusításokat, ahol nagy kedvezményekkel vásárolhatunk!

A család pénzügyi helyzetének áttekintésében segíthet egy dosszié. Vezethetjük papíron vagy számítógépben is, elektronikusan.

A családi dokumentumok és okmányok dossziéja

BEVÉTELEK KIADÁSOK

HÁZTARTÁS

élelemöltözködésmegtakarítás, biztosításoktelefonkölcsön törlesztésekultúra, sport

energiaköltségekmunkavállalkozásház, lakás, telek bérleti díjaszociális segélymunkanélküli segélyajándék, nyereménybrigád, szezonális munkaörökség lakbér

gépkocsi költségeiháziállatok költségeijótékonyság

GarancialevelekSzámlázási dokumentumok

Kifi zetések (lakbér, villany, gáz, telefon)

Számlakivonatok

Biztosítási szerződések

60

Kérdések1. Mi a szerepe a családi költségvetésnek?2. Mi alkotja a család bevételeit?3. Melyek a leggyakoribb családi kiadások?4. Mit kell tenni, ha a kiadások nagyobbak, mint a bevételek?

Feladatok és javaslatok1. Marika szülei észrevették, hogy családi költségvetésük mínuszba került, mert hirtelen

meg kellett javíttatniuk az elromlott kazánt. Mit javasolnátok nekik, hogy a családi költ-ségvetés kiegyenlítéséhez pénzt szerezhessenek?Olvassátok el az egyes tételeiket, értékeljétek őket, és tegyetek javaslatokat, hol spórol-hatna a család!■ divatos, márkás ruházat és kiegészítők vásárlása■ telefonálás■ családi mozilátogatás■ rendszeres éttermi vacsorák■ külföldi kirándulás■ folyóiratok és újságok■ autózás a városban■ drága konzervélelmiszerek vásárlása■ lakásfűtés■ világítás a lakásban és elektromos készülékek használata■ szezonális vásárlás, ruházat, cipő a gyerekeknek

2. Alkossatok 4-tagú csoportokat, amelyek a családot fogják jelképezni: apa, anya, gyerekek. Válasszatok ki egyet az alábbi családmodellek közül, és osszátok szét a 800 eurót a listán található kiadásokra! a) első család: mindkét gyerek alapiskolás, egyikük aktívan jégkorongozikb) második család: mindkét gyermek óvodásc) harmadik család: az egyik gyermek külföldön tanul, a másik alapiskolásDolgozzatok az alábbi költségvetési listával!� élelmiszer 240 € � télikabát a gyerekeknek 80 €� lakbér 165 € � játékok 49 €� sporteszközök 57 € � biztosítások 60 €� hosszú hétvége a hétvégi házban 220 € � telefonok 26 €� hiteltörlesztés 92 € � notebook-részletfi zetés 30 €� repülőjegy 99 € � új mosógép vásárlása 240 €� benzin 43 € � vidámpark-látogatás 63 €

Szinte minden gazdasági tevékenységhez költségvetést kell összeállítanunk, amelynek egyik oldalát a bevételek, másik oldalát a kiadások alkotják. A családon belül is fi gyel-nünk kell arra, mennyi pénzt szerzünk a bevételi oldalon, és mire használjuk fel azt. Ha a bevételek hozzávetőleg megegyeznek a kiadások összegével, akkor a költségvetési terv he-lyes. Néha több pénzt költünk el, mint amennyit terveztünk. Ez azt jelenti, hogy a félretett megtakarításokhoz kell nyúlnunk. Fontos azonban keresnünk, mit és milyen kiadásokat csökkenthetünk vagy húzhatunk ki a listánkról. Egyúttal azon is el kell gondolkoznunk, hogy növeljük bevételeinket, hogyan ne legyenek komoly pénzügyi gondjaink.

61

7. AZ ÁLLAMI KÖLTSÉGVETÉS

Kulcsfogalmak: költségvetési egyensúly, költségvetés, felesleg, hiány (defi cit), bevétel, kiadás

Az előző témakörben megtudtuk, hogy minden családnak meg kell terveznie a pénzügyi költ-ségvetését ahhoz, hogy a lehető legjobban használja fel a bevételeit a család szükségleteinek kielégítésére. Hasonlóan van ez az állam esetében is. Az államnak is úgy kell gazdálkodnia, hogy az egész társadalom alapvető igényeit kielégítse.

Az állami költségvetés olyan központi pénzügyi alap, amelyben az állam pénzügyi eszközei összpontosulnak és elosztódnak. Egy évre előre készítik el. Az állami költségvetés javaslatát a Pénzügyminisztérium dolgozza ki, a kormány megtárgyalja, és az SZK Nemzeti Tanács hagyja jóvá törvényként, amely mindenkire kötelező érvényű.

ÁLLAMI KÖLTSÉGVETÉS

Az állami költségvetést a bevételek és a kiadások alkotják.

BevételekA bevételek legnagyobb részét az adók képezik: a természetes (magán-) és a jogi személyek

által befi zetett adó, az áruforgalmi adó (ÁFA, szlovákul DPH), a fogyasztói adó (részletesebben Az adó és az adórendszer című fejezetben foglalkozunk majd ezzel).

A bevétel további része a nem adó jellegű bevétel. Ezek különféle befi zetendő illetékek, okmánybélyegek és az Európai Unió pénzeszközei.

KiadásokA kiadások legnagyobb részét– a központi államigazgatási szervek, valamint– az iskolaügy, az egészségügy, a kulturális intézmények, a bíróságok és egyéb szervezetek

alkalmazottainak a ■ bére és fi zetése alkotja.

Az iskolaügy területén az állam a következő költségeket téríti: – a tankönyveket,– az iskolák üzemeltetését,– hozzájárul az iskolák felújításához és modernizálásához stb.

További költségek:■ anyagi segítség a községeknek, különböző intézményeknek, ■ hozzájárulás a biztosítók és egyéb szervezetek költségvetéséhez, amelyekből azok a szo-

ciális járulékokat fi zetik, és az egészségügyi ellátást nyújtják,■ az államadósság törlesztése,■ anyagi segítség azoknak, akik már nem dolgoznak, és az állam öregségi nyugdíjat

fi zet nekik.

511. sz.TÖRVÉNY

a 2012. évre szóló állami költségvetésről, kelt 2011. december 7-én

A Szlovák Köztársaság Nemzeti Tanácsa az alábbi törvényt hozta:1. §

(1) A 2012-es év összbevételét 13 624 719 693 euróban állapítjuk meg. Az állami költségvetés össz-kiadásait a 2012-es évre 17 299 979 558 euró összegben állapítjuk meg.

(2) Az állami költségvetés hiányát a 2012-es évre 3 675 259 865 euró összegben állapítjuk meg.(3) Az állami költségvetés összbevételeinek és összkiadásainak áttekintését a 2012-es évre az

1. számú melléklet tartalmazza.

62

Mivel az állami költségvetésnek bevételi és kiadási oldala is van, bevételi és kiadási mérleg (összehasonlítás) formájában állítják össze.

A végső eredmény a következő lehet:költségvetési felesleg – ha a bevételek nagyobbak, mint a kiadások B > Kköltségvetési hiány (defi cit) – ha a bevételek kisebbek, mint a kiadások B < Kkiegyenlített költségvetés – ha a bevételek és a kiadások nagysága megegyezik B = K

Kérdések1. Magyarázzátok meg az állami költségvetés fogalmát és jóváhagyásának folyamatát!2. Mi alkotja a bevételek, és mi a kiadások legnagyobb részét?3. Milyen lehet az állami költségvetés eredménye?

Feladatok és javaslatok1. A grafi kon alapján magyarázzátok el az állami költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fejlődését!a) Melyik évben volt az állami költségvetés hiánya a legnagyobb, és mekkora volt ez az

összeg?b) Melyik évben volt az állami költségvetés hiánya a legkisebb, és mekkora volt ez az

összeg?

Az EU pénzeszközei

Természetes személyektől

befolyt jövedelemadók

Jövedelemadók

ÁFA (DPH)

Fogyasztói adó

Illetékek és okmánybélyegek

Szankciók, pénz-bírságok, vám

Jogi személyektől befolyt

jövedelemadók

Szociális biztosító

Egészségbiztosítók

Közigazgatás

Községek

Közszolgálati televízió és rádió

Honvédség

Iskolaügy

Kultúra

Egészségügy

Állami költség-

vetésBevételek

Kiadások

Az egész ország számára összeállított költségvetés az állami költségvetés. A bevétel leg-nagyobb részét az adók alkotják. Az állam kiadásait elsősorban az államigazgatás, a szo-ciális ellátás, az iskolaügy, az egészségügy és a kultúra fi nanszírozása alkotják. A kiadások viszonylag nagy részét képezi az államadósság törlesztése, valamint a szociális járulékok és segélyek kifi zetése. Ha az állam bevételei nagyobbak, mint a kiadásai, felesleg kelet-kezik, ha kisebbek, akkor hiány. Az állami költségvetés akkor kiegyensúlyozott, ha a bevé-telek és a kiadások egyenlőek.

63

Az állami költségvetés alakulása 2006–2012 között

2. Képzeljétek el, hogy ti állítjátok össze az állami költségvetést! Alkossatok csoportokat – „bizottságokat”, amelyeknek dönteniük kell arról, mekkora összeget adnak az egyes kiadá-sokra! Dolgozzatok 100 eurós összeggel! Döntéseteket indokoljátok meg a vita során!

Így kell felosztani 100 eurót az állami költségvetésben

Nyugdíjreform5€

Nyugdíjtámoga-tás az I. pillérből

5€

EU-tagság4€

Államadósság7€

Szociális segély1,5€

Családtámogatás6€

Utak6€

Vasút4€

Lakhatás1€

Alap- és középiskolák

7€

Főiskolák3€

Gyermekek és nyugdíjasok

egészség-biztosítása

7€

Mezőgazdászok7€

Rendőrség4€

Természeti környezet

5€

Hadsereg4€

A társadalom informatizálása

1,5€

Bíróságok és börtönök

1€

Egyéb kiadások21€

(Forrás: www.cas.sk/clanok/186962/takto-sa-deli-rozpocet-kazde-siedme-euro-ide-na-plat-uradnika.html)

3. Az állami költségvetés hosszú távon hiányt mutat. Javasoljatok intézkedéseket ennek csökkentésére!

8. AZ ADÓ ÉS ADÓRENDSZER

Kulcsszavak: adó, közvetlen adó, közvetett adó, helyi adó, áruforgalmi adó

Történelmi szempontból az adó kialakulása összefügg az állam kialakulásával, mert annak működését pénzügyileg biztosítani kellett.

Az adó az állami költségvetés egyik legfontosabb bevétele (az állami költségvetés több mint 80%-át alkotja). Az állam szabályozza az összegét és a befi zetés módját. A befi zetett adó nem igényelhető vissza.

Az adófi zetés törvény által meghatározott kötelesség, természetes személyek és jogi szemé-lyek egyaránt kötelesek rendszeresen fi zetni meghatározott összegben és határidővel.

Az adót befi zethetjük készpénzzel vagy számlai átutalással.

10,54Mld

. €

16

15

14

13

12

11

10

92006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

10,74

11,4812,06

13,33

15,34 15,18

13,63

Bevételek mld. €-ban

Kiadások mld €-ban

(Forrás: Az SZK Statisztikai Hivatala)

11,94

10,9011,35

10,5410,70

9,69

64

ADÓRENDSZER

Az adórendszer azon adók összessége, amelyeket az adott országban az adott adózási időszakban (naptári év) érvényesítenek.

A Szlovák Köztársaság adórendszerét a közvetlen és a közvetett adók alkotják.

Az SZK adórendszere

KÖZVETLEN ADÓK

Közvetlenül az a személy fi zeti, akinek a bevétele vagy a vagyona adózási kötelezettség alá esik. 1. Jövedelemadók

Személyi jövedelemadó – az alkalmazott fi zeti éves bére nagysága szerint.Társasági adó – például a vállalkozó a vállalkozásával szerzett nyereségből adót fi zet.Az adót az állami költségvetésbe fi zetjük be.

2. Helyi adók – ingatlanadót, ebadót, idegenforgalmi adót, áruautomata-adót, hulladékadót, közterület-használati adót stb. a községeknek és a megyei hivatalnak fi zetünk.Részletesebben csupán az ebadót említjük, mivel sokan kutyatulajdonosok vagytok.Az ebadót az eb tulajdonosa fi zeti, ha a kutya idősebb 6 hónapnál, kivéve a tudományos cé-lokra tenyésztett kutyákat, a menhelyi, a vakvezető vagy egészségkárosultak tulajdonában lévő kutyákat. A kutya számának megfelelő adót fi zetünk.

KÖZVETETT ADÓK A megvásárolt áruk és szolgáltatások része a közvetett adó.

1. Általános forgalmi adó (ÁFA – DPH) közvetett adó, amelyből az állami költségvetésnek a legnagyobb bevétele származik. Ez Szlovákiában 2011-től 20%. Csaknem minden áru és szolgáltatás részét képezi, és a fogyasztó fi zeti meg, amikor az eladótól vásárol.

2. A fogyasztási adók hasonló jellegűek, mint az ÁFA, de csak néhány árufajtára vonatkoznak. Az állam célja ezzel, hogy csökkentse ezeknek az áruknak a fogyasztását. Elsősorban az em-beri egészségre káros árukról van szó: bor, sör, szesz, dohányáru, ásványi olajok.

Közvetlen adókJövedelemadószemélyi jövedelemadótársasági adó

Helyi adókingatlanadóidegenforgalmi adójátékautomata-adóáruautomata-adóebadóközterület-használati adóa gépkocsi behajtási és parkolási adója az

óvárosbangépjárműadóatomenergia-adó

Közvetett adókÁruforgalmi adó (ÁFA – DPH)

Fogyasztási adókbor jövedéki adójasör jövedéki adójaszesz jövedéki adójadohány és dohánytermékek jövedéki adójaásványi olaj jövedéki adója

65

Nem létezik pontosan meghatározott adórendszer. Az adók megállapításakor fi gyelem-be kell venni azt is, hogy milyen hatással vannak az állam gazdasági, szociális és politikai működésére.

Kérdések1. Magyarázzátok meg az adó fogalmát az állammal összefüggésben!2. Mi alkotja a Szlovák Köztársaság adórendszerét?3. Magyarázzátok meg a különbséget a közvetlen és a közvetett adó között!4. Mik a fogyasztási adó jellemzői?

Feladatok és javaslatok1. Számítsátok ki az alábbi áruk értékét az ÁFÁ-val (DPH) együtt!� kristálycukor 0,69 € (ÁFA nélkül)� fürdőlepedő 2,29 €� mikrohullámú sütő 95,39 €� gépkocsi 7 250,00 €� antiallergén takaró 26,52 €

2. Döntsétek el, ki és milyen adót fi zet az alábbi helyzetekben!a) Az iskola tea- és üdítő-automatával rendelkezik.b) Családotok családi házban lakik.c) Az étteremben pizzát és italt vettetek.d) Karácsonyra kutyát kaptál ajándékba.e) A hosszú hétvégét a tóparti faházban töltöttétek.

3. Állapítsátok meg, milyen adót és mekkora összegben kell fi zetniük községetek/városotok lakosainak! Milyen forrásokból szereztétek ezt az információt?

9. A FOGYASZTÓI ÉRDEKVÉDELEM

Kulcsfogalmak: fogyasztói jogok, kárpótlási jog, reklamáció

Már az előző iskolaévben megtudtátok, hogy mire kell odafi gyelnetek az élelmiszer-, textil-, cipő- és műszaki cikkek vásárlásakor, hogyan reklamáljátok az árut, és azt is tudjátok, hogy ha probléma merül fel, a Szlovák Kereskedelmi Felügyelethez vagy a Szlovák Fogyasztók Egyesületéhez fordulhattok segítségért.

A fogyasztói érdekvédelmet az SZK-ban a Polgári Törvénykönyv és a Fogyasztóvédelmi törvény szabályozza. Hiányoznak azonban a bennük foglaltak gyakorlati megvalósításának hatékony eszközei. Ezért nekünk, fogyasztóknak is meg kell tanulnunk érvényesíteni a jogain-kat.

Az adók az állami költségvetés legfontosabb bevételei közé tartoznak. Az adót úgy defi niál-hatjuk, mint kötelező, törvény által meghatározott befi zetést az állami költségvetésbe, amelyet a természetes és jogi személyek is a meghatározott határidőig befi zetnek. Az adófi zetés feltételeit az állam jogi szabályozással határozza meg.

66

Ezek közül a legfontosabb a jogorvoslathoz való jog. Ez azt jelenti, hogy a fogyasztónak világos és konkrét választ kell kapnia a reklamációra, a panaszaira, és ellentételezést kell kap-nia a rossz minőségű áru és szolgáltatás helyett. Az áru postán keresztül is reklamálható. Sze-mélyes reklamáció esetén az eladó írásos dokumentumot ad a vásárlónak, amely tartalmazza a reklamáció dátumát, az áru hibáit és a reklamáció megoldási módját. Az írásos reklamációnak tartalmaznia kell az alapvető információkat!

A REKLAMÁCIÓ ALAPVETŐ ISMÉRVEI

■ Fejléc: név, vezetéknév, a reklamáló személy lakcíme.■ A bolt címe, ahol az árut vásároltuk, vagy a gyártó címe, ha üzemi boltban vásároltuk. ■ A reklamáció helye és ideje.■ A reklamáció tárgya – az árufajta feltüntetése. ■ A reklamáció szövege:

– Feltüntetjük, milyen áruval vagyunk elégedetlenek (pl. tornacipő, mobiltelefon, hátizsák, póló), a műszaki cikkek esetében feltüntethetjük a modell számát, sorozatszámát stb.

– Hol és mikor vettük az árut– Mi az áru hibája (pl. levált a cipőtalp, lekopott a festék), eltávolítható-e a hiba vagy nem– Hogyan oldható meg a probléma: javítással, cserével, árengedménnyel, pénzvisszafi zetéssel– Milyen dokumentumaink vannak az áru megvásárlásáról: pénztári számla, áruszámla,

banki számlakivonat, garancialevél stb.)■ Befejezés – udvariassági formulák: Üdvözlettel…, Köszönöm a gyors ügyintézést… stb.■ Aláírás – saját kezűleg■ Mellékletek – pl. pénztári számla

Kérdések1. Mely jogszabályok tartalmazzák a fogyasztó jogainak védelmét?2. Mit foglal magában a hibaeltávolítás fogyasztói joga?3. Soroljátok fel, mely lényeges adatokat kell tartalmaznia a reklamáció szövegének!4. Mely hivatalos szervekhez fordulhat a fogyasztó tanácsért vagy információért?

Feladatok és javaslatok1. Dolgozzatok ki egy reklamáció-javaslatot az alábbiaknak megfelelően! Használjátok fel a

reklamáció mintáját! 1. csoport: tornacipő reklamációja, amelynek a talpa levált2. csoport: mobiltelefon reklamációja, mert gyakran nincs térerő3. csoport: póló reklamációja, amely az első mosás után kifakult, elvesztette eredeti színét

2. Szerepjáték Alkossatok párokat! Egyiktek játssza az eladó szerepét, másiktok a fogyasztóét! A feladat egy kerékpár reklamációjának a megoldása.

A fogyasztó jogait az SZK-ban a Polgári Törvénykönyv és a Fogyasztóvédelmi törvény biz-tosítja. Ha a fogyasztó a megvásárolt árun hibát fedez fel, jogában áll ennek eltávolítását kérni. A hiba eltávolítását a garanciális időn belül kérheti, amely általában legalább 2 év. A reklamációs idő 30 nap. A reklamációt azon az eladási helyen érvényesítjük, ahol az árut vettük, vagy a gyártónál, ha üzemi boltban vásároltuk. Az írásos reklamációnak tartal-maznia kell a legfontosabb adatokat.

67

1. az első páros – bemutatja a reklamáció ügyintézésének passzív módját2. a második páros – a reklamáció ügyintézését agresszív formában adja elő3. a harmadik páros – az asszertív ügyintézést játssza elBeszéljétek meg, hogy melyek azok a módok, amelyeket a fogyasztók a leggyakrabban választanak a gyakorlatban!

10. A REKLÁM HATÁSA A FOGYASZTÓKRA

Kulcsfogalmak: reklám, megtévesztő reklám, a reklám eszközei, összehasonlító tesztek

Talán nem is tudatosítjuk, hogy naponta milyen sok reklám hatásának vagyunk kitéve. Be-folyásolnak bennünket, akár akarjuk, akár nem. Mindnyájan ismerjük a tévéreklámokat, a folyóiratok és újságok színes reklámjait, a postaládában talált röplapokat, az út menti bilboar-dokat, a sportstadionok cégreklámjait.

A reklám célja az áru- és szolgáltatás eladásának a támogatása, aminek nagy szerepe van a gazdaság fejlődésében. Negatív hatással lehet azonban a fogyasztás módjára, ha nagyobb fogyasztásra késztet, mint amilyenre szükségünk van, és ha arról akar meggyőzni bennünket, hogy cseréljük le újra azokat a dolgokat, amelyeket nincs is szükségünk kicserélni.

A reklám különféle célcsoportra irányulhat: háztartásokra, sportolókra, fi atal vagy idős em-berekre. A fi atalokat jobban befolyásolják a reklámok. Nézzük meg tehát, hogyan hat ránk a reklám, hogy kritikusan tudjunk majd viszonyulni a konkrét reklám tartalmához.

HOGYAN BEFOLYÁSOL BENNÜNKET A REKLÁM?A tökéletesség ábrázolása – a reklám arról próbál bennünket

meggyőzni, hogy az adott áru a legjobb, a legbiztonságosabb (pl. az X mosópornál nincs jobb). Maga a fogyasztó nem ismeri az összes termék minőségét, ezért gyakran hagyja magát befolyásolni.

Kedvezményes, előnyös vásárlás – a reklám különféle árkedvezmé-nyeket kínál, pl. több darab árut egy áru áráért, nyereménylehetőséget stb. (pl. a teleshopping – ha azonnal betelefonál, az áru ennyivel és ennyivel lesz olcsóbb). Az áru sokszor túldrágított.

Ismert személyiség(ek) vásárolnak – népszerű emberek fel-használása az áru propagálására. A reklámban azt állítják, hogy kiváló termékről van szó, amelyet ők is viselnek, használják a nyilvánosság előtt, beszélnek róla stb.

A reklám ismétlése – az ember jobban megjegyzi azt, ami rendsze-resen ismétlődik.

MOSÓ-

POR

68

Fontos a márka – a fogyasztónak az az érzése, hogy az adott márka biztosíték a termék megfelelő tulajdonságaira (szín, összetétel, íz stb.). A márkás termék az imidzs kialakítását is jelenti, amit nagyon sok fi a-tal rendkívül fontosnak tart. A termelők a reklámmal arról akarnak meggyőzni bennünket, hogy azt, ami a kortársainknak van, nekünk is birtokolnunk kell. A fogyasztók azokat a márkákat vásárolják, amelye-ket a leggyakrabban reklámoznak.

Hogyan előzzük meg a meggondolatlan vásárlást?■ Tudjatok meg minél több információt hasonló termékekről, használjatok fel különféle össze-

hasonlító teszteket, amelyeket a folyóiratokban, újságokban, interneten találtok. Gyakran nincs sem időnk, sem kedvünk összehasonlítani minden elérhető árut, s ezzel a reklámok alkotói számolnak.

■ Gondoljátok át, hogy valóban szükségetek van-e az adott árura!■ Ellenőrizzétek, hogy nem megtévesztő reklámról van-e szó! Megtévesztő minden olyan

reklám, amelyik félrevezet vagy hazudik a fogyasztónak, hamis információkat nyújt, illetve nem közöl fontos információkat. Például a naptej reklámja magas UV-védelmet bizonygat, miközben a teszt nem támasztja alá ezt.

■ Kérdezzetek meg más fogyasztókat a termékkel kapcsolatos tapasztalataikról!

Kérdések1. Magyarázzátok meg, mi a reklám célja!2. Jellemezzétek a reklám eszközeit, amelyekkel befolyásol bennünket! 3. Mire szolgálnak a termékek összehasonlító tesztjei?4. Milyen a megtévesztő reklám?

Feladatok és javaslatok1. Próbáljatok meg kritikusan értékelni néhány reklámot! Hozzatok az órára különféle

termékekről szóló reklámokat az újságokból, folyóiratokból, internetről! A tévéreklámokat is felhasználhatjátok. Alkossatok csoportokat! Minden csoport más-más termék reklámját elemezze! Válaszoljatok írásban a kérdésekre!� A reklámozott termék neve: ..................................................................................................� A termék mely tulajdonságait emeli ki a reklám? ...............................................................� Ki propagálja a terméket (nő, férfi , ismert személyiség)? ...................................................� Kínál-e a reklám kedvezményeket, más előnyöket? ............................................................� Milyen szimbólumokat használ (szín, betű, kép, a tévében zene, hangok, jelszavak)?

.................................................................................................................................................� Melyik csoportot célozza meg a reklám? ..............................................................................� Milyen hatással volt a reklám rátok? ...................................................................................A feladat kidolgozása után az egyes csoportok bemutatják szerzett ismereteiket.

2. Egy vállalat tulajdonosai vagytok. Javasoljatok reklámot, amellyel népszerűsíteni szeret-nétek saját terméketeket!

A reklámnak fontos feladata van a gazdaság fejlődésében. Ha a reklám nem tartja tisztelet-ben a jogszabályokat és az erkölcsi normákat, nem megfelelő a fogyasztó számára. A fogyasz-tónak kritikusan kell fogadnia azokat az információkat, amelyeket a reklám közöl. Tilos a megtévesztő reklám, amely félrevezeti vagy hazug módon tájékoztatja a fogyasztókat.

69

11. A FOGYASZTÓI JOGOK AZ EURÓPAI UNIÓBAN

Kulcsfogalmak: a fogyasztóvédelem tíz alapelve az EU-ban, az áru egységára, Európai Fo-gyasztói Központok

Az Európai Unióba való belépése előtt a Szlovák Köztársaság több fontos előírást fogadott el, amelyek a fogyasztói jogvédelmet biztosították a közös európai piacon. Az EU-tagság további védelmet nyújt a fogyasztóknak. 2004. július 20-án az Európai Bizottság kiadott egy dokumen-tumot Fogyasztóvédelem az EU-ban: tíz alapelv címmel. Ez a dokumentum meghatározza a fogyasztóvédelem minimálisan kötelező szintjét, amelyet minden EU-tagországnak biztosítania kell. Az egyes országok néhány esetben nagyobb védettséget is biztosíthatnak állampolgáraik-nak.

A TÍZ ALAPELV

1. Vásárolni bármit és bárhol lehetAz európai jogszabályok értelmében minden EU-tagországban adó- és vámmentesen vásárol-hatunk. Ez érvényes a személyes vásárlások esetében pl. Csehországban, Ausztriában, Né-metországban, de az internetes, a postai vagy a telefonos vásárlásra (utánvéttel) is.

2. Ha a termék nem működik, visszaküldjük Az európai szabályzatok előírják, hogy ha a megvásárolt áru nem működik (hibás), az eladó vagy a gyártó köteles megjavítani vagy kicserélni. Igényelhetünk azonban árengedményt vagy teljes pénzvisszafi zetést is.

3. Az élelmiszeráru vagy egyéb fogyasztási cikk magas szintű biztonságaAz EU-nak vannak olyan törvényei, amelyek azt szolgálják, hogy a megvásárolt termékek biz-tonságosak legyenek (pl. betilthatja bizonyos anyagok felhasználását hajfesték előállításához, mert egészségkárosodást okozhatnak: viszketést, szemgyulladást, légzésproblémat stb.).

4. Tudom, mit eszem Az EU törvényei megkövetelik, hogy az élelmiszerek címkéjén minden összetevőt feltüntes-senek a felhasznált színezőanyagokkal, tartósítószerekkel és egyéb vegyi anyagokkal együtt. Megkövetelik a „szerves” (BIO) megjelölést és a genetikailag manipulált (GM) élelmiszerek megjelölését is.

5. A szerződések korrektek legyenek a fogyasztókkal szemben Az európai jog tilt mindenfajta „nem fair” szerződéskötést (pl. ha a cég azt állítja, hogy a szerződést nem lehet felmondani kötbér kifi zetése nélkül – ez pedig a szerződésekben álta-lában apró betűkkel van feltüntetve, amit a vásárló nem is tud elolvasni).

6. A fogyasztó megváltoztathatja a véleményét Az EU védelmet nyújt a házaló eladótól, az internetes eladótól, a csomagküldő szolgálatok-tól, a teleshopping cégektől és hasonlóktól való vásárlás esetén is. Általános szabály, hogy a szerződést (megrendelést) 7 napon belül indoklás nélkül felmondhatjuk. Van azonban néhány kivétel, pl. a biztosítási szerződések, vagy a 60 eurót nem meghaladó vásárlás.

7. Egyszerűbb ár-összehasonlítás Az EU törvényei a kereskedőktől megkövetelik, hogy a termékek egységárát tüntessék fel – ez azt jelenti, hogy mennyibe kerül az áru egy kilogrammja vagy litere.

8. A fogyasztókat nem szabad félrevezetni Az EU tiltja az olyan reklámot, amely félrevezeti vagy becsapja a fogyasztókat. Az eladó köte-lessége, hogy teljes információkat adjon az áruról.

70

9. Az üdülés idején érvényes védelem Az EU törvényei szerint, ha az utazási iroda csődbe megy, biztosítania kell az utasok haza-szállítását az üdülés színhelyéről. Ha az üdülés feltételei, körülményei nem felelnek meg annak, amit az utazási iroda a katalógusban ígért (pl. elszállásolás 5-csillagos szállodában), hanem a színvonala alacso-nyabb volt, kedvezményt kell nyújtania, vagy más módon kell kárpótolnia a fogyasztót.

10. Külföldi pereskedés esetén hatékony kártérítés Az Európai Bizottság kialakította az Európai Fogyasztói Központok hálózatát, amelyek kül-földi vásárlásokra vonatkozóan tájékoztatnak bennünket jogainkról.

Kérdések1. Melyik EU-szerv adta ki az EU-ban érvényes alapvető fogyasztóvédelmi dokumentumot?2. Mit követelnek meg az EU-előírások az élelmiszerek megjelölése esetén?3. Milyen feladatuk van az Európai Fogyasztóvédelmi Központoknak? Mikor fordulhatunk

hozzájuk?

Feladatok és javaslatok1. Fogyasztói bingó (melléklet).

Játékszabályoka) Adjunk minden tanulónak egy munkalapot a Fogyasztói bingó kérdéseivel! A tanu-

lóknak szükségük lesz tollra vagy ceruzára.b) A tanulók sétálnak az osztályban, és keresik azt a társukat, akinek feltesznek egy kér-

dést a munkalapon lévők közül. Ha megtalálják, beírják a lapra a nevét és röviden a válaszát. A nevek nem ismétlődhetnek a munkalapon.

c) A játék célja, hogy minden kérdésre választ kapjunk.d) Az a tanuló, aki elsőként szerzi meg az összes kérdésre a választ, „bingó”-t kiált, és ő

lesz a győztes.e) Most következik az értékelés. Olvassátok el az első kérdést, és kérjétek meg osztály-

társaitokat, hogy mondják el a válaszaikat! A válaszokat beszéljétek meg! Így értékel-hetjük az összes kérdésre adott választ.

2. A kereskedők kötelesek feltüntetni minden áru egységárát. a) Számítsátok ki 1 liter sampon egységárát!b) Készítsetek áttekintést más termékekről is (pl. joghurt, kávé, mosópor, tusfürdő)!

Sampon (tömeg) Ár (1 db.) Ár (1 l)

250 ml 2,90 €

400 ml 5,60 €

500 ml 6,10 €

Az Európai Unió jogszabályai mindenki számára egyforma védelmet biztosítanak, füg-getlenül attól, hogy melyik országban él. Minden EU-tagországnak megvannak a maga fogyasztói szervezetei, amelyek feladata az, hogy tájékoztassák az állampolgárokat a jo-gaikról. Az EU más államában bármilyen áruval vagy szolgáltatással kapcsolatban tör-tént probléma esetén az Európai Fogyasztói Központhoz fordulhatunk, amely tájékoztat bennünket a külföldi vásárlásra vonatkozó jogainkról.

71

PÉNZÜGYI TUDÁSTESZT

Teszteljétek a pénzintézetekről és termékeikről szerzett ismereteiteket!

Feladat Csoportosítsátok az alábbi pénzügyi termékeket és szolgáltatásokat aszerint, hogy melyik

pénzintézet kínálja őket:– bankok,– biztosítók,– lakástakarék-szövetkezetek,Magyarázzátok meg a fogalmakat!

takarékbetétkönyv építési hitel lakástakarékosság

gépjármű-balesetbiztosítás munkanélküli segély háztartás-biztosítás

internet bankolás gépjármű-balesetbiztosítás biztosítási szerződés

csekk folyószámla fogyasztói hitel

bankkártya határidős betét orvosi kezelés

bankautomata ápolási díj betegbiztosítási járulék

kötelező felelősség- biztosítás állami prémium jelzáloghitel

A tankönyvben előforduló földrajzi nevek szótára:Magas-Tátra – Vysoké TatryPozsony – BratislavaSzlovákia – SlovenskoSzlovák Köztársaság – Slovenská republikaSZK/SR

72

Melléklet

FOGYASZTÓI BINGÓ

A fogyasztóvédelmet rögzítő jogszabály neve

................................jogszabály

................................név

Az árureklamáció helye

................................hely

................................név

A fogyasztói jog megsértésének példája

................................példa

................................név

A fogyasztók jogvédelmét ellátó szlovákiai szervezet

................................szervezet

................................név

A reklamáció lebonyolí-tásának ideje (napok száma)

................................napok száma

................................név

A fogyasztási cikkek garanciális ideje

................................hónap, év

................................név

A szerződés ennyi napig mondható fel házaló eladás

esetén

................................napok száma

................................név

Mi az áru egységára?

................................egységár

................................név

Az áruvásárlást igazoló okmány

................................okmány – példa

................................név

Példa arra, hogyan befolyásol téged a reklám

................................példa

................................név

Az EU fogyasztóvédelmi dokumentuma

................................a dokumentum neve

................................név

Mi a megtévesztő reklám?

................................példa

................................név