ZARZĄDZANIE PROJEKTAMI METODĄ

EARNED VALUE

Studium przypadku

• Zadanie A polega na położeniu 10 km kabla A (planowane koszty położenia 1 km kabla 3 j.p).

• Zadanie B polega na wyprodukowaniu10 t substancji B (planowane koszty produkcji 1 t substancji – 3 j.p.).

• Aktualna wartość budżetu końcowego (BAC)

A. Zadanie A: 10 km x 3 = 30 j.p.

B. Zadanie B: 10 t x 3 = 30 j.p.

Stan w dniu 30.09.2013 roku Planowano

A. położenie 3 km kabla AB. wyprodukowanie 3 t substancji B

WykonanoA. położono 2 km kabla A, przy czym rzeczywisty koszt

położenia 1 km kabla wynosił 4 j.pB. wyprodukowano 4 t substancji B, przy czym

rzeczywisty koszt produkcji 1 t wynosił 2 j.p Planowany koszt planowanej pracy (BCWS)

A. 3 km x 3 = 9 j.p.B. 3 t x 3 = 9 j.p.

Rzeczywisty koszt wykonanej pracy (ACWP)A. 2 km x 4 = 8 j.p.B. 4 t x 2 = 8 j.p.

Ocena stanu projektu

Porównanie kosztów planowanych i rzeczywistych (BCWS – ACWP)A.9 – 8 = 1 j.p.

B.9 – 8 = 1 j.p. Planowany koszt wykonanej pracy

(BCWP)A.BCWP = 2 km x 3 j.p. = 6 j.p.

B.BCWP = 4 t x 3 j.p. = 12 j.p.

PARAMETRY METODY • Budgeted Cost of Work Scheduled (BCWS)

Planowany koszt planowanej pracy• Actual Cost of Work Performed (ACWP)

Rzeczywisty koszt wykonanej pracy• Budgeted Cost of Work Performed

(BCWP lub Earned Value)Planowany koszt wykonanej pracy

(wartość uzyskana, wypracowana, przerób)

Ocena stanu projektuWartość Planowana

BCWSRzeczywista

ACWPWypracowa

naBCWP

A 9 8 6

B 9 8 12

Projekt 18 16 18

Wartość BCWS – ACWP

CV=BCWP –

ACWP

SV=BCWP –

BCWS

A 1 -2 -3

B 1 4 3

Projekt 2 2 0

ODCHYLENIA BUDŻETU

• Schedule Variance SV=BCWP-BCWSOdchylenie harmonogramu

• Cost Variance CV=BCWP-ACWPOdchylenie kosztu

• „Tradycyjne” odchylenie kosztuBCWS-ACWP =CV-SV

Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu

EAC (szacowany koszt końcowy) =ACWP (to, co wydaliśmy do tej pory)

+ ETC (to, co jeszcze przewidujemy wydać)

Założenia przy szacowaniu pozostałego kosztu

A. Rzeczywiste stawki, te, które wystąpiły do tej pory, prawdopodobnie się już nie zmienią.

B. Rzeczywiste stawki, jakie wystąpiły do tej pory, były wyjątkiem

Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu

Zadanie A ETC = 8 km (tyle zostało do zrobienia) x 4 j.p. (nowa cena,

która uważamy za obowiązującą) = 32 j.p EAC = 8 j.p. (tyle zapłacono do tej pory) + 32 j.p. (tyle

jeszcze przewidujemy zapłacić) = 40 j.p.

Zadanie B ETC = 6 t (tyle zostało do zrobienia) x 3 j.p. (planowana

cena, która uważamy za nadal obowiązującą) = 18 j.p. EAC = 8 j.p. (tyle zapłacono do tej pory) + 18 j.p. (tyle

jeszcze przewidujemy zapłacić) = 26 j.p.

PROGNOZOWANE OSZACOWANIA

• Estimate At Completion EACSzacowany koszt końcowyprzybliżone obliczenie w sytuacji, kiedy dotychczasowe ceny są uważane za obowiązujące:

EAC=BAC *ACWP/BCWP

• Estimate To Complete ETCSzacowany koszt pozostały EAC=ACWP+ETC

• Variance At Completion VAC=BAC-EACOdchylenie budżetu

WSKAŹNIKI WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU

• Schedule Performance Index SPI=BCWP/BCWSWskaźnik wydajności harmonogramu

• Cost Performance Index CPI=BCWP/ACWPWskaźnik wydajności kosztu

PROGNOZOWANE OSZACOWANIA

• Estimate At Completion EACSzacowany koszt końcowy

• przybliżone obliczenie w sytuacji, kiedy dotychczasowe ceny są uważane za obowiązujące:

EAC=BAC / CPI

• Z uwzględnieniem wpływu opóźnienia na koszt:

EAC*=ACWP+(BAC-BCWP)/(CPI*SPI)

Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu

BAC EAC VAC

A 30 40 - 10

B 30 26 4

Projekt 60 66 - 6

Ocena stanu projektuWartość Planowana

BCWSRzeczywista

ACWPWypracowana

BCWP

A 9 8 6

B 9 8 12

Projekt 18 16 18

Wartość BCWS – ACWP

CV=BCWP –ACWP

SV=BCWP –BCWS

A 1 -2 -3

B 1 4 3

Projekt 2 2 0

WSKAŹNIKI WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU

To Complete Performance Index TCPI=Pozostała praca / Pozostałe funduszeWymagany wskaźnik wydajności kosztugdzie: Pozostała praca (planowany koszt

pozostałej pracy) = BAC – BCWP Pozostałe fundusze = (1) BAC lub (2)

EAC lub (3) Nowy fundusz minus ACWP

• Planowany procent wykonania BCWS / BAC

• Rzeczywisty procent wykonania BCWP / BAC

Ocena stanu projektu

CPI SPI TCPI Plan. %Wykon.

Rzecz. %Wykon.

A 0,75 0,67 1,09 30% 20%

B 1,50 1,33 0,82 30% 40%

Projekt 1,125 1 0,95 30% 30%

Czas

Wa

rto

ść s

kum

ulo

wa

na

Dziś

Rzeczywisty koszt wykonanych prac

Planowany koszt planowanych prac

?

Budżet

Planowane zakończenie

TRADYCYJNY SPOSÓB KONTROLI PROJEKTÓW

KRZYWE METODY EARNED VALUE

0

20

40

60

80

100

Czas [miesiące]

War

tość

[zł]

Rzeczywista (ACWP) Planowana (BCWS)

Uzyskana (BCWP)

Dzisiaj

Czas

War

tość

sku

mul

owan

a

Dziś

Rzeczyw isty koszt w ykonanych prac

Planow any koszt planow anych prac

Planow any koszt w ykonanych prac

Odchylenie kosztu

Budżet

Planow anezakończenie

Szacowane opóźnieniezakończenia

Szacowane przekroczenie budżetu

Odchylenie harmonogramu

PROGNOZA WYNIKU PROJEKTU

ANALIZA ODCHYLEŃ

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

Czas [miesiące]

War

tość

[zł]

Dzisiaj

Odch. kosztu (CV)

Odch. harmonogramu (SV)

Rezerwa

ANALIZA WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU

0,6

0,65

0,7

0,75

0,8

0,85

0,9

0,95

1

Czas [miesiące]

Sk

um

ulo

wa

ny

w

sp

ółc

zyn

nik

Wsp. harmonogramu (SPI(e))

Wsp. kosztu (CPI(e))

STAN PROJEKTU DZISIAJ [wartość prac]

33 zł

27 zł

30 zł

0 zł 25 zł 50 zł 75 zł 100 zł 125 zł 150 zł

Rzeczywista

Uzyskana

Planowana

Odch. harmonogramu SV=-3 złWsp. harmonogramu SPI(e)=0,9

Odch. kosztu CV=- 6 złWsp. kosztu CPI(e)=0,82

BAC EAC EAC*

WARIANTY ODCHYLEŃ BUDŻETU

KONTROLA TERMINÓW, ZAKRESÓW

I KOSZTÓW WYKONANYCH PRAC

STAN PROJEKTU w dniu 12-11-1999

• Odchylenie harmonogramu SV= -234 zł

• Odchylenie kosztu CV= -220 zł

• Wskaźnik wydajności harmonogramuSPI=BCWP/BCWS = 4483 zł/ 4717 zł = 95,0%

• Wskaźnik wydajności kosztuCPI=BCWP/ACWP = 4483 zł/ 4703 zł = 95,3%

• Wymagany wskaźnik wydajności kosztuTCPI=(BAC-BCWP)/(BAC-ACWP) = 108,5%Wzrost wydajności kosztu o 13,2% (108,5%-95,3%) jest realny !

Jak mierzyć procent wykonania zadania?

• Praca bezpośrednio mierzalna• Liczba jednostek• Punkty kontrolne (specjalne

przypadki – 50/50, 0/100)• Szacowany procent wykonania

• Praca pośrednio mierzalna• Praca mierzona czasem

Metoda 50/50, 0/100

Dziś