מצגת דוחות כספיים 2012

2

כ "סה

ישויות

מדווחות -מתוכן

על בסיס מצטבר

הגישו -מתוכן

דוחות מבוקרים

עד למועד עריכת

הדוח

ממשלה ויחידות משרדי

סמך

87 67 מהיקף 95% -כ

תקציב ההוצאות

51 מהיקף 77% -כ

ההוצאות תקציב

1 1 1 סטטוטוריים תאגידים

חברות ממשלתיות

מאוחדות66 66 37

89 134 154 כ"סה

2

הכספייםישויות בדוחות

2012בדצמבר 31דוחות כספיים ליום

3

נכסי :כגון עיקריים נכסים הוכרו טרם - שלמה אינה הכספיים בדוחות המוצגת הנכסים מצבת• נכסי כל ,הממשלה שבידי הקרקעות ,הביטחון במערכת המדינה מהשקעות מהותי חלק ,התשתית .מוחשיים הבלתי ונכסים ל"בחו מהנכסים חלק ,המורשת

בהערכה מחושבות ואינן מלאות אינן המאוחדים הכספיים בדוחות מההתחייבויות חלק• .אקטוארית

על מתבססת לגביהן הנתונים תשתית ואשר מתועדות אינן אשר המדינה כנגד משפטיות תביעות• .חסרים מידע מקורות

רישום מערכת על מבוסס אינו ישראל ממשלת של וההתחייבויות מהנכסים חלק בדבר המידע• .מבוקר אינו וחלקו כוללת חשבונאית ודיווח

דוחותו טיוטות על התבססו לאיחוד ששימשו הממשלתיות מהחברות חלק של הכספיים הדוחות• .קודמות לתקופות כספיים

של הכספיים הדוחות במסגרת אוחדו טרם נשלטים סטטוטוריים תאגידים של הכספיים הדוחות• .לאומי לביטוח המוסד למעט ,ישראל ממשלת

הכספיים המאוחדים של והקשיים בעריכת בדוחות המגבלות ממשלת ישראל

תמצית נתוני הדוחות הכספיים (₪במיליארדי )תמצית הנתונים הכספיים של ממשלת ישראל

2012201120122011

הביצוע הכספי

231.1 236.4 262.7 268.5 הכנסות ממסים ואגרות

11.4 13.0 11.4 13.1 הכנסות מהעברות

26.9 23.7 75.8 75.7 הכנסות מעסקאות חליפין

6.9 7.2 7.3 7.8 הכנסות אחרות

276.3 280.3 357.2 365.1 סך הכל הכנסות

111.0 93.8 126.4 112.4 שכר עבודה והטבות לעובדים

135.5 132.4 193.7 223.0 תמיכות, הקצבות והעברות

61.8 66.8 92.4 98.9 הוצאות תפעוליות

6.8 5.6 10.5 7.9 הוצאות הנהלה, הסברה ואחרות

53.8 44.4 44.8 36.6 הוצאות מימון, נטו

368.9 343.0 467.8 478.8 סך הכל הוצאות

(17.9) (50.9) 0.1 0.1 חלק ברווחי )הפסדי( ישויות מוחזקות

(110.5) (113.6) (110.5) (113.6) גירעון חשבונאי נטו )*(

המצב הכספי

53.9 56.8 96.7 102.4 נכסים שוטפים

109.9 108.7 61.7 60.9 השקעות פיננסיות והלוואות

202.9 209.9 313.6 325.1 רכוש קבוע

1.6 1.6 3.5 3.7 נכסים אחרים

368.3 377.0 475.5 492.1 סך הכל נכסים

113.4 110.8 152.7 154.5 התחייבויות שוטפות

701.5 752.5 585.0 632.8 מלוות פנים וחוץ לזמן ארוך

567.7 580.8 579.0 593.1 התחייבויות בגין זכויות עובדים

3.9 4.3 383.3 440.8 עתודות בגין אירועי ביטוח

382.9 438.6 176.3 180.6 התחייבויות אחרות לזמן ארוך

1,769.4 1,887.0 1,876.3 2,001.8 סך הכל התחייבויות

(1,401.1) (1,510.0) (1,400.8) (1,509.7) התחייבויות נטו/גרעון בהון )*(

ממשלת ישראלמאוחד

לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמברלשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר

4

התאמה .צבירה בסיס על גירעון * 39 - כ של בסך מזומן בסיס על לגירעון

לדוחות 10 עמוד ראה ₪ מיליארד .הכספיים

סליקה

5

כללי

₪ מיליארד 301 לעומת ₪ מיליארד 323-בכ הסתכמה 2012 בשנת הכוללת *הסליקה פעילות .(7%-כ של גידול) 2011 בשנת

לחשבון הבנק של המוטב מהמשלםהעברה ממוחשבת של תשלומים –סליקה *

6

דגשים ונושאים מרכזיים בדוחות הכספיים 2012לשנת

פעילות תחומי•

טבע משאבי•

נפט רווחי על היטל קרן•

טבע ממשאבי תמלוגים בגין תלויים נכסים•

מתמלוגים הכנסות •

תקציבית לפנסיה התחייבות•

הממשלתי החוב•

הפרטי המגזר בשיתוף פרויקטים•

6

ישראל תחומי פעילות ממשלת

לארשי תלשממ

להנימו לשממ הרבח ,תואירב ,ךוניח

החוורוםינפ ןוחטיבו ןוחטיבתויתשת

ןוחטיב לשממ

תואירבלהנימ

ךוניח

הרובחת

םימו היגרנא

ןוכישו ןיעקרקמ ,יוניב

לארשי תלשממ

תוליעפ םוחת

תוליעפ םוחתינשמ

םירחאו החוור ,הרבח

םינפ ןוחטיב

תורחא תויפנע תויוליעפתויתשתה םוחתב

חוטיבו םייסנניפ

7

ישויות עיקריות במסגרת תחומי פעילותפירוט

ומינהל ממשל•

ישראל כנסת•

הממשלה ראש משרד•

המדינה נשיא•

המשפט בתי הנהלת•

המדינה מבקר•

החוץ משרד•

הפנים משרד•

המשפטים משרד•

האוצר משרד•

(ופיקדונות מלוות) ל"החשכ מטה•

ורווחה חברה ,בריאות ,חינוך•

החינוך משרד•

הבריאות משרד•

כלליים חולים בתי•

לאומי לביטוח המוסד•

החברתיים והשירותים הרווחה משרד•

השואה ניצולי לזכויות הרשות•

8

תשתיות

והמים האנרגיה משרד•

מ"בע לישראל החשמל חברת•

מ"בע המים חברת מקורות•

מ"בע ואנרגיה נפט תשתיות•

התחבורה משרד•

ישראל רכבת•

נמלים•

ישראל מקרקעי רשות•

והשיכון הבינוי משרד•

הכלכלה משרד•

פנים וביטחון ביטחון

הביטחון משרד•

מ"בע לישראל האווירית התעשייה•

מ"בע מתקדמות לחימה מערכות -רפאל•

פנים לביטחון המשרד•

ישראל משטרת•

הסוהר בתי שירות•

תחומי פעילות ממשלת ישראל

9

(:₪מיליוני ) 2012 –תמצית נתונים כספיים ממשלת ישראל לחלוקה לתחומי פעילות

10










10

קרן היטל על רווחי נפט

11

חוק) נפט רווחי למיסוי מהחוק התקבולים כ"סה• 235 -ב 2012 בדצמבר 31 ליום הסתכמו (ששינסקי

.₪ מיליון .₪מיליון 96נצברו עוד כ 2013בשנת •

ממשאבי טבע תמלוגיםנכסים תלויים בגין

10,150 61%

4,500 27%

1,800 11%

150 1%

(:₪במיליוני ) 2012בדצמבר 31אומדן ליום

נפט וגז

אשלג

מחצבי חול וחצץ

פוספטים

.₪מיליארד 16.6 –כ "סה

12

הכנסות מתמלוגים

(: ₪במיליוני ) 2012בשנת המדינה מתמלוגים הכנסות

(ממפעלי ים המלח)ברום , אשלג -(הכלכלה)התעשייה והמסחר משרד • הרשות השנייה, רדיו טלפון נייד, כבלים -משרד התקשורת • נפט ופוספטים, מגז -האנרגיה והמיםמשרד •הסכם חכירה רשות , דלקפיתוח תחנות , וחצץמחצבי חול -מקרקעי ישראלמנהל •

שדות התעופה מפעילי תחבורה ציבורית, נמלי ישראל –משרד התחבורה • רשות שדות התעופה, ן"בז, א"בז, 6כביש -החשב הכללי•

13

14










14

תקציביתהתחייבות לפנסיה

221,411 39%

350,542 61%

₪ מיליארד 572 -החבות האקטוארית כ

חבות בגין פעילים

חבות בגין גימלאים

בגין שתיווצר העתידית החבות את כוללת אינה ,כאמור הכספיים בדוחות ההתחייבויות יתרת החבות ,זו עתידית בחבות בהתחשב .כאמור הצפויות עבודתם שנות במהלך פעילים עובדים .ח"ש מיליארדי 668 -בכ מוערכת ,2012 בדצמבר 31 ליום המלאה

15

: 2012בדצמבר 31התחייבות לפנסיה תקציבית ליום

התחייבות לפנסיה תקציבית

156,645 27%

64,766 11%

157,623 28%

189,384 33%

3,535 1%

₪ האקטוארית במיליוני החבות

פעילי מדינה

פעילי ביטחון

גמלאי מדינה

גימלאי ביטחון

התחייבויות אחרות

16

תקציביתמלאה לפנסיה התחייבות

17

-

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

גמלאים מקבלי קצבה

פעילים שיפרשו

כ"סה

2032 שנה 26,284כ "סה

ח"תזרים צפוי במיליוני ש

הכספיים ניתן פירוט לפי שנים וסכומים לתזרים הצפוי בגין לדוחות 151עמוד ' בנספח ה .המלאה לפנסיה תקציביתההתחייבות

18










18

2012בדצמבר 31הממשלתי ליום החוב

19

מדדצמוד 170.1

צמודלא 241.5

פנסיה 96.6

ביטוחחברות 42.8

שונות 8.4

ערבויות 43.4

הנפקות עצמיות 33.4

הבונדסארגון הלוואות 24.5

מממשלות זרות 6.1שונים ומלוות

כ מקומי סחיר"סה411.6

כ מקומי לא סחיר"סה147.8

ח"כ במט"סה107.4

94.2%

85.2%

78.6% 77.4% 79.6%

76.3% 74.1% 73.2%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

יחס חוב תוצר ציבורי

2012בדצמבר 31הממשלתי ליום החוב

20

35.1 34.5 33.3 33.9 34.8 36.3 38.3

5.4% 5.0%

4.6% 4.4% 4.3% 4.2% 4.1%

20

30

40

50

0%

2%

4%

6%

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

שי

רדא

לימי

" ח

הוצאות ריבית ביחס לתוצר הוצאות ריבית

(מהתוצר% , ₪מיליארדי )הוצאות ריבית

1.6%הינו OECD 2012ממוצע הוצאות הריבית בשנת

6.0 6.1 6.1 6.3 6.1 6.3

6.7

8.0 7.8

7.2 7.0 6.9

6.3

6.2

6.5 6.5 6.3 6.4 6.3 6.3

6.6

5.0

6.0

7.0

8.0

9.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

םני

ש

החוב הכולל החוב החיצוני החוב המקומי

הממשלתיטווח ממוצע לפדיון של החוב

לדוח החוב השנתי 15-16מ "ע –מגמת ירידה בשיעור החוב הנושא ריביות גבוהות

21










פרויקטים בשיתוף המגזר הפרטי

1.7 5%

5.9 20%

7.5 25%

14.9 50%

(₪מיליארדי )תחומים לפי PPP, היקף השקעה בפרויקטי

תחבורה התפלת מי ים אנרגיה בינוי

:תחבורה ם-רכבת קלה י• א"הנתיב המהיר לת• כביש חוצה ישראל• 3+7חוצה ישראל קטעים • 431כביש • מנהרות הכרמל•

:התפלת מי ים

, שלושה מתקנים פעילים באשקלון• ש"מלמ 290פלמחים וחדרה

ש"מלמ 150מתקן התפלה בשורק • ש"מלמ 100מתקן התפלה באשדוד •

:אנרגיה

סולאריות -שני תחנות כוח תרמו• וולטאית באשלים-ותחנת כוח פוטו

מתקן טיפול בפסולת להפקת • אנרגיה ירוקה

:בינוי

מרכז הדרכה למשטרת ישראל• מתקן גניזה לאומי בערד• בית חולים באשדוד• שוק סיטונאי•

22

2012בדצמבר 31דוחות כספיים ליום

23

:הדוח הכספי ניתן להורדה מאתר משרד האוצר באינטרנט

http://www.mof.gov.il/Pages/default.aspx

מצגת דוחות כספיים 2012

Documents