ที่ rems 1 2558whart.listedcompany.com/newsroom/300620151743360135t.pdfของท ด...
TRANSCRIPT
ท REMS 11/2558
วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2558
เรอง แจงการเลอนก าหนดวนประชมวสามญผถอหนวยทรสต ครงท 1/ 2558 และเพมเตมสารสนเทศการไดมาซงทรพยสน
ของกองทรสต WHART และการท าธรกรรมของกองทรสตกบบคคลทเกยวของ
เรยน กรรมการและผจดการ
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
อางถง หนงสอของบรษทฯ ท REMS007/2558 ลงวนท 5 มถนายน พ .ศ. 2558 เรอง แจงมตทประชมคณะกรรมการของ
ผจดการกองทรสตอนมตการลงทนในอสงหารมทรพยเพมเตม การเพมทน การกยมเงนโดยมการใหหล กประกน และ
การเขาท ารายการทเกยวโยงกนของทรสตเพอการลงทนในอสงหารมทรพยและสทธการเชาดบบลวเอชเอ พรเมยม โก
รท การก าหนดวนประชมวสามญผถอหนวยทรสต ครงท 1/ 2558 และการปดสมดทะเบยนพกการโอนหนวยทรสต
เพอก าหนดสทธของผถอหนวยทรสตในการเขารวมประชมวสามญ ครงท 1/ 2558
สงทสงมาดวย สารสนเทศของรายการท เกยวโยงกน และการไดมาหรอจ าหนายไปซงสนทรพย (ฉบบแกไขเพมเตม)
ตามอางถง บรษท ดบบลวเอชเอ เรยล เอสเตท แมเนจเมนท จ ากด (“บรษทฯ ”) ในฐานะผจดการกองทรสต
ของทรสตเพอการลงทนในอสงหารมทรพยและสทธการเชาดบบลวเอชเอ พรเมยม โกรท (“กองทรสต WHART”)ไดก าหนดให
มการจดประชมวสามญผถอหนวยทรสต ครงท 1/ 2558 ในวนท 9 กรกฎาคม พ .ศ. 2558 เวลา 14.00 น. ท ชน 8 อาคาร SJ
Infinite One Business Complex เลขท 349 ถนนวภาวดรงสต แขวงชมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ โดยก าหนดให วนท 19
มถนายน พ .ศ. 2558 เปนวนก าหนดรายชอผถอหนวยทรสตทมสทธเขารวมประชม (Record Date) และวนท 22 มถนายน
พ.ศ. 2558 เปนวนรวบรวมรายช อผถอหนวยทรสต โดยวธปดสมดทะเบยนพกการโอน หนวยทรสต ตามมาตรา 225 แหง
พระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 และทแกไขเพมเตม ความละเอยดปรากฏตามหนงสอทอางถงนน
เนองจากเรองทจะขอมตจากทประชมผถอหนวยทรสตในการจดประชมวสามญผถอหนวยทรสต ครงท 1/ 2558 นม
ขอมลทเกยวของเปนจ านวนมาก ดงนน เพอใหผถอหนวยทรสตมเวลาในการศกษาขอมลไดมากขน คณะกรรมการ บรษทฯ จง
เหนควรใหเลอนวนประชมวสามญผถอหนวยทรสต ครงท 1/ 2558 ของกองทรสต WHART จากเดมวนท 9 กรกฎาคม พ .ศ.
2558 เปนวนท 13 กรกฎาคม พ .ศ. 2558 เวลา 14.00 น. ท ชน 8 อาคาร SJ Infinite One Business Complex เลขท
349 ถนนวภาวดรงสต แขวงชมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ ทงน วนก าหนดรายชอผถอหนวยทรสตทมสทธเขารวมประชม
(Record Date) ยงคงเปนวนท 19 มถนายน 2558 และวนรวบรวมรายชอผถอหนวยทรสต โดยวธปดสมดทะเบยนพกการโอน
หนวยทรสต ยงคงเปนวนท 22 มถนายน 2558 และ รายละเอยด วาระการประชม เปนไปตามทไดมการแจงขอมลใหผถอ
หนวยทรสตทราบแลวโดยไมมการเปลยนแปลง โดยบรษทฯ จะจดสงหนงสอนดประชมใหผถอหนวยทรสตตอไป
นอกจากน บรษทฯ ขอเพมเตมขอมล สารสนเทศการไดมาซงทรพยสนของกองทรสต WHART และการท า
ธรกรรมของกองทรสตกบบคคลทเกยวของ ตามทไดสงมาพรอมน
จงเรยนมาเพอทราบ
ขอแสดงความนบถอ (นายปยะพงศ พนธประภา) กรรมการ บรษท ดบบลวเอชเอ เรยล เอสเตท แมเนจเมนท จ ากด ผจดการกองทรสต
สารสนเทศการไดมาซงสนทรพยของกองทรสต และการท าธรกรรมของกองทรสตกบบคคลทเกยวของ (บคคลทเกยวโยงกนกบผจดการกองทรสต)
1. วนทท ารายการ : ภายหลงจากทไดรบมตอนมตจากทประชมผถอหนวย ทรสตของกองทรสตและ
ส านกงานคณะกรรมการก า กบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ส านกงาน ก.ล.ต.”) ในเรองทเกยวของ และกอง ทรสต ไดด า เนนการ ออกและ เสนอขายหนวยทรสตเพมเตมแลวเสรจ และคสญญาไดปฏบตตามเงอนไขบงคบกอนทก าหนดไวในสญญาทเกยวของกบการไดมาซงทรพยสนของกองทรสตเรยบรอยแลว
2. คกรณทเกยวของและ
ความสมพนธกบกองทรสต : บรษท ดบบลวเอชเอ คอรปอเรชน จ ากด (มหาชน ) (" WHA") ซงเปนเจาของ
ทรพยสนทกอง ทรสตจะลงทนเพมเตม มความสมพนธกบกอง ทรสตโดยเปน ผถอหนในบรษทฯ ซงเปนผจดการกองทรสตของกองทรสต คดเปนสดสวนรอยละ 99.99 และเปน ผถอหนวยทรสตรายใหญ รายหนง ของกองทรสต รวมถงเปนผบรหารอสงหารมทรพยในปจจบนของกองทรสต
3. ลกษณะสวนไดเสยของบคคลท
เกยวโยงกนกบผจดการกองทรสต
WHA มสวนไดเสยโดยเปนผถอหนวยทรสตรายใหญรายหนงของกองทรสต และเปนเจาของทรพยสน ทกองทรสตจะลงทนเพมเตม และเปนผทกองทรสตประสงคจะแตงตงใหเปน ผบรหารอสงหารมทรพย ส าหรบทรพยสนทกอง ทรสตจะลงทนเพมเตมภายหลงการไดมาซงทรพยสนดงกลาว
34. ลกษณะทวไปของรายการ : กองทรสต จะน า เงนทไดรบจากการเพมทนดงกลาวไปลงทนใน ทรพยสนทจะ
ลงทนเพมเตมโดยการรบโอนกรรมสทธและสทธการเชา ในทดน กรรมสทธในสงปลกสรางอาคารคลงสนคา และส านกงาน และกรรมสทธในทรพยสนอนทเกยวของ ของโครงการ WHA Mega Logistics Center ชลหารพจตร ก .ม. 4 โครงการ WHA Mega Logistics Center วงนอย 61 และโครงการ WHA Mega Logistics Center สระบร จาก WHA โดยมม ลคารวมไมเกน 4,650,000,000 บาท (ไมรวมภาษมลคาเพม คาธรรมเนยมการจดทะเบยน และภาษธรกจเฉพาะ รวมตลอดจนคาธรรมเนยมและคาใชจายอนๆ ทเกยวของ ) ซงมรายละเอยดปรากฏตามขอ 4 นอกจากน กองทรสต จะแตงตง WHA ใหเปนผบรหารอสงหารมทรพยส าหรบ
ทรพยสนทจะลงทนเพมเตม 45. รายละเอยดทรพยสนทจะลงทน
เพมเตม : (1) โครงการ WHA Mega Logistics Center ชลหารพจตร ก .ม. 4
ตงอยทต าบลบางปลา อ าเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ
กรรมสทธในทดนรวม 1 โฉนด (โฉนดเลขท 110571) เนอทตามโฉนด 81 ไร 15.9 ตารางวา
กรรมสทธในอาคารคลงสนคาและส านกงานโครงการ WHA Mega Logistics Center ชลหารพจตร ก.ม. 4 ขนาดพนทเชาอาคารรวมประมาณ 80,745.55 ตารางเมตร และพนทเชาหลงคารวมประมาณ 68,384.20 ตารางเมตร
กรรมสทธใน สงปลกสรางและ ทรพยสนอนๆ อ นเปนสวนควบของทดน และอาคาร เครองมอ อปกรณ งานระบบ ในอาคารและทรพยสนอนทเกยวของ เกยวเนอง และจ าเปนตอการใชประโยชนของทดนและอาคารคลงสนคา และส านกงานของโครงการ WHA Mega Logistics Center ชลหารพจตร ก.ม. 4
(2) โครงการ WHA Mega Logistics Center วงนอย 61 ตงอย ณ ต าบลบอตาโล อ าเภอวงนอย จงหวดพระนครศรอยธยา
สทธการเชาทดนรวม 3 โฉนด (โฉนดเลขท 28892 28895 และ
28896 ) ตามสญญาเชาทดนลงวนท 5 ตลาคม พ .ศ. 2554 และสญญาแกไขเพมเตมสญญาเชาทดน ลงวนท 28 ธนวาคม พ.ศ. 2554 เนอทตามสญญาเชา 69 ไร 16 ตารางวา มก าหนดระยะเวลาการเชา 30 ป ตงแตวนท 1 พฤษภาคม พ .ศ. 2555 ถง 30 เมษายน พ.ศ. 2585
กรรมสทธในอาคารคลงสนคาและส านกงานโครงการ WHA Mega Logistics Center วงนอย 61 ขนาดพนทเชาอาคารรวมประมาณ 61 ,182 ตารางเมตร และพนทเชาหลงคารวมประมาณ 26,471472.05 ตารางเมตร
กรรมสทธใน สงปลกสรางและ ทรพยสนอนๆ อนเปนสวนควบของทดน และอาคาร เครองมอ อปกรณ งานระบบ ในอาคาร
และทรพยสนอนทเกยวของ เกยวเนอง และจ าเปนตอการใชประโยชนของทดนและอาค ารคลงสนคา และส านกงานของโครงการ WHA Mega Logistics Center วงนอย 61
(3) โครงการ WHA Mega Logistics Center สระบร ตงอย ณ ต าบลหนองปลาหมอ อ าเภอหนองแค จงหวดสระบร
กรรมสทธในทดนรวม 2 โฉนด (โฉนดเลขท 50692 และ
50693) เนอทตามโฉนด 34 ไร 3 งาน 12 ตารางวา กรรมสทธในอาคารคลงสนคาและส านกงานโครงการ WHA
Mega Logistics Center สระบร ขนาดพนทเชาอาคารรวมประมาณ 32,986 ตารางเมตร
กรรมสทธในสงปลกสรางและทรพยสนอนๆ อนเปนสวนควบของทดนและอาคาร เครองมอ อปกรณ งานระบบในอาคารและทรพยสนอนทเกยวของ เกยวเนอง และจ าเปนตอการใชประโยชนของทดนและอาคารคลงสนคาและส านกงานของโครงการ WHA Mega Logistics Center สระบร
ทรพยสนทจะลงทนเพมเตมตาม (1) (2) และ (3) มรายละเอยดพนทโดยสรปดงตอไปน เนอทดนรวมตามทระบในโฉนด 184 ไร 3 งาน 43.9 ตารางวา (เฉพาะสวนทกองทรสตจะลงทน) พนทเชาอาคารทงหมดในสวนท 174,913.55 ตารางเมตร กองทรสตจะลงทนประมาณ พนทเชาสวนหลงคาของอาคารทงหมด 94,855856.25 ตารางเมตร ในสวนทกองทรสตจะลงทนประมาณ
โดยรายละเอยดราคาประเมนโดยผประเมนคาทรพยสนอสระ 2 รายทกองทรสตไดวาจางจะเปนไปตามทแสดงไวในหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสต
56. ขนาดของรายการและมลคารวมของสงตอบแทน
: รายการการลงทนในทรพยสนทจะลงทนเพมเตม ซงมมลคารวมไมเกน 4,650,000,000 บาท (ไมรวมภาษมลคาเพม คาธรรมเนยมการจดทะเบยน และภาษธรกจเฉพาะ รวมตลอดจนคาธรรมเนยมและคาใชจายอนๆ ทเกยวของ ) โดยจะช าระทงจ านวนในวนจดทะเบยนการโอนกรรมสทธและสทธการเชาในทรพยสนทจะลงทนเพมเตม ในสวนของคาตอบแทนผบรหารอสงหารมทรพยนน WHA จะเรยกเกบคาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย (ไมรวมภาษมลคาเพม ) จากกองทรสต ซงจะประกอบไปดวยคาใชจายทเกดขนจรงรวมกบอตราก าไรทก าหนดไวแนนอนรายป ซงอตราคาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพยจะไมเกนอตรารอยละ 3 (สาม) ตอปของมลคาทรพยสนสทธของกองทรสต (NAV) ตามทก าหนดไวในสญญากอตงทรสต ทงน รายละเอยดเพมเตมจะเปนไปตามทแสดงไวในหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสต กรณทผจดการกองทรสตไดมอบหมายใหผบรหารอสงหารมทรพยควบคมงานกอสรางพฒนาอสงหารมทรพยใหมเ พมเตมและการปรบปรงทรพยสนอนทมไดมาจากผบรหารอสงหารมทรพย และ /หรอ บคคลทเกยวโยงกนกบผบรหารอสงหารมทรพยผบ รหารอสงหารมทรพยสามารถเรยกเกบคาธรรมเนยมการควบคมงานปรบปรงอาคาร และการกอสรางพฒนาอสงหารมทรพย ไมเกน รอยละ 2 (สอง) ของมลคากอสราง รายการดงกลาวเขาขายเปนการท าธรกรรมของกองทรสตกบบคคลทเกยวโยงกนกบผจดการกองทรสต โดยมขนาดรายการตงแต 20,000,000 บาท และเกนกวารอยละ 3 ของมลคาทรพยสนสทธของกองทรสต ซงภายใตสญญากอตงทรสตของกองทรสต รายการดงกลาวจะตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหนวยทรสตดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ านวนหนวยทรสตทงหมดของผถอหนวยทรสตทเขารวมประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน โดยในการประชมผถอหนวยทรสตเพอขอมตดงกลาว ตองมผถอหนวยทรสต มาประชมไมนอยกวา 25 รายหรอไมนอยกวากงหนงของจ านวนผถอหนวยทรสตทงหมด ทงน จ านวนผถอหนวยทรสตทมาประชมดงกลาวตองมหนวยทรสตนบรวมกนไดไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ านวนหนวยทรสตทจ าหนายไดแลวทงหมดของกองทรสตจงจะครบเปนองคประชม
ทงน การนบคะแนนเสยงของผทมสทธออกเสยงทงหมดดงกลาว บรษทฯ จะไมนบรวมคะแนนเสยงของผถอหนวยทรสตทมสวนไดเสยเปนพเศษในเรองทมการขอมต โดยรายละเอยดผถอหนวยทรสตทมสวนไดเสยเปนพเศษในเรองทมการขอมตเปนไปตามทระบในหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสต
67. มลคาของสนทรพยทจะลงทน : มลคาทรพยสนทจะลงทนเพมเตมจะไมเกน 4,650,000,000 บาท (ไมรวม
ภาษมลคาเพม คาธรรมเนยมการจดทะเบยน และภาษธรกจเฉพาะ รวมตลอดจนคาธรรมเนยมและคาใชจายอนๆ ทเกยวของ) โดยผประเมนราคาอสระจ านวน 2 ราย คอ บรษท กรงเทพประเมนราคาจ ากด และ บรษท แกรนด แอสเซท แอดไวเซอร จ ากด โดยทง 2 บรษทปร ะเมนมลคาทรพยสนทจะลงทนเพมเตมโดยใชวธพจารณาจากรายได (Income Approach) ทงนราคาทจะลงทนดงกลาว เปนราคาทไมสงกวาราคาทไดจากรายงานการประเมนคาต าสดของอสงหารมทรพย ซงไดรบจากบรษทประเมนคาทรพยสนเกนรอยละ 10
78. เกณฑในการก าหนดมลคาสง
ตอบแทน : มลคาของทรพยสนทจะลงทนเพมเตมในครงนพจารณาจากอตราผลตอบแทน
การเชาและราคาประเมนทไดรบจากรายงานประเมนคาทรพยสนของผประเมนราคาอสระจ านวน 2 ราย
89. ประโยชนทไดรบจากการลงทน
ในทรพยสน : ท าใหรายไดคาเชาและผลประกอบการของกองทรสตมความมนคงเพมขนอกทง
ยงชวยกระจายความเสยงของการจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพย รวมถงเปนการชวยลดการพงพาแหลงรายไดของกองทรสต
10. แหลงเงนทนทใชในการลงทนใน
อสงหารมทรพยเพมเตม : จากการออกและเสนอขายหนวย ทรสต เพมเตม จ านวนประมาณไมเกน
368,000,000 หนวย (โดยราคาหนวยทรสตขนต าทจะออกและเสนอขาย จะมราคาไมต ากวาหนวยละ 9 บาท ) การกยมเงน และเงนมดจ าคาเชาและคาบรการของทรพยสนทจะลงทนเพมเตม โดยรายละเอยดในการ ออกและเส นอขายหนวยทรสตเพมเตม การกยมเงน และการใชเงนมดจ าคาเชาและคาบรการของทรพยสนทจะลงทนเพมเตม เปนไปตามหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสตเพออนมตการเขาท ารายการ
11. การขออนมตท ารายการ : การเขาท ารายการดงกลาวตองไดรบการอนมตจากทประชมผถอหนวยทรสต
ทงน บรษทฯจะน าเรองดงกลาวเสนอตอทประชมผถอหนวยทรสตเพอพจารณาอนมตตอไป
9. แหลงเงนทนทใชในการลงทนใน
อสงหารมทรพยเพมเตม12. ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบการตกลงเขาท ารายการ และเปรยบเทยบความสมเหตสมผลระหวางการท ารายการกบบคคลทเกยวโยงกบบคคลภายนอก
: จากการออกและเสนอขายหนวย ทรสตเพมเตม การกยมเงน และเงนมดจ าคาเชาและคาบรการของ ทรพยสนทจะลงทนเพมเตม บรษทฯเหน วาการลงทนเพมเตมในอสงหารมทรพยครงนเปน ไปเพอประโยชนทดทสดของกองทรสต เนองจากการลงทนดงกลาวเปนการลงทน ในทรพยสนทมศกยภาพในการสรางรายได ซงจะเพมผลประโยชนใหกบกองทรสต โดยมโอกาสจะท าใหรายไดคาเชาและผลประกอบกา รของกองทรสต มความมนคงเพมขน อกทงยงชวยกระจายความเสยงของการจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพย รวมถงเปนการเพมความหลากหลายของแหลงทมาของรายได อนจะกอใหเกดผลประโยชนแกกองทรสต และผถอหนวยทรสตตอไป นอกจากน ในการก าหนดราคาสดทายทกองทรสตจะซอทรพยสนจะลงทนเพมเตมจาก WHA กองทรสต จะอางองจากราคาประเมนของทรพยสนทจดท าโดยผประเมนมลคาทรพยสนอสระทไดรบความเหนชอบจากส านกงาน ก .ล.ต. และ พจารณาปจจยตางๆทมความเกยวของ โดยบรษทฯมความเหนวามลคาทรพยสนทจะลงทนเพมเตม ซงก าหนดไวไมเกน 4,650,000,000 บาท (ไมรวมภาษมลคาเพม คาธรรมเนยมการจดทะเบยน และภาษธรกจเฉพาะ รวมตลอดจนคาธรรมเนยมและคาใชจายอนๆ ทเกยวของ ) ซงเปนราคาทไมสงกวาราค าทไดจากรายงานการประเมนคาต า สดของอสงหารมทรพย ซงไดรบจากบรษทประเมนคาทรพยสนเกนรอยละ 10 เปนราคาทสมเหตสมผล และอยในอตราทเปนธรรมและเหมาะสม ในสวนของคาตอบแทนผบรหารอสงหารมทรพยนน ในการพจารณาความสมเหตสมผลของอตราคาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพยท WHA จะเรยกเกบจากกองทรสต บรษทฯ ไดท าการเปรยบเทยบอตราคาตอบแทนผบรหารอสงหารมทรพย ทจะเรยกเกบกบกองทรสต กบอตราคาตอบแทนผบรหารอสงหารมทรพย (Property Management Fee) ของกองทนรวมอสงหารมทรพยอน และคาตอบแทนผบรหารอสงหารมทรพย ส าหรบการบรหารอสงหารมทรพยของกองทรสตในปจจบน บรษทฯเหนวาอตราคาตอบแทนดงกลาวมความเปนธรรมและสมเหตสมผล และเนองจาก WHA เปนเจาของและผบรหารงานในทรพยสน ทจะลงทนเพมเตมมาตงแตตน และเปนผประกอบการรายหนงในประเทศไทยทมประสบการณ และความเชยวช านาญในการบรหารงานอาคารคลงสนคา ศนยกระจายสนคา และอาคารโรงงาน อกทงยงมความช านาญในการบรหาร จดการ และมทมงานดานตางๆทมประสบการณและมประสทธภาพ โดย WHA นนถอวาเปนผบรหาร
อสงหารมทรพยทมความเชยวชาญและประสบการณ พรอ มทงมความคนเคยกบทรพยสนทกองทรสตจะเขาลงทน เพมเตม เปนอยางด การแตงตง WHA เปนผบรหารอสงหารมทรพยส าหรบทรพย สนทจะลงทนเพมเตม จงเปนธรกรรมทเปนไปเพอประโยชนทดทสดของกองทรสต อนง ไมมกรรมการทานใดของบรษทฯทเปนบคคลทมสวนไดเสย หรอเปนบคคลทเกยวโยงในการขายทรพยสนใหแกกองทรสต และการรบเปนผบรหารอสงหารมทรพยของทรพยสนทจะลงทนเพมเตมในครงน
13. ความเหนของคณะกรรมการ
ตรวจสอบ และ/หรอกรรมการของบรษททแตกตางจากความเหนของคณะกรรมการบรษท
: ไมม
14. รายการระหวางกนทผานมา
:
1. WHA ขายทรพยสนทงหมด 3 โครงการใหแกกองทรสต ในการลงทน
ครงแรกของกองทรสต (1) ไดแก โครงการศนยกระจายสนคา WHA
ลาดกระบง Phase 1 และโครงการศนยกระจายสนคา WHA
ลาดกระบง Phase 2 (2) โครงการ WHA Mega Logistics Center
(ถนนบางนา-ตราด กม .18) และ (3) โครงการ WHA Mega Logistics
Center (ถนนบางนา-ตราด กม.23) ในราคารวม 4,385,243,552 บาท
(ไมรวมภาษมลคาเพมและคาธรรมเนยมการจดทะเบยนทเกยวของ)
2. กองทรสตวาจาง WHA เปนผบรหารอสงหารมทรพยของกองทรสต
ส าหรบทรพยสนทกองทรสตลงทนในครงแรก โดยคาธรรมเนยม
ผบรหารอสงหารมทรพยประกอบไปดวยคาใชจายทเกดขนจรงรวมกบ
อตราก าไรทก าหนดไวแนนอนรายป ทงน ไมเกนอตรารอยละ 3 ตอป
ของมลคาทรพยสนสทธของกองทรสต (NAV)
10. การขออนมตท ารายการ 15. รายชอผบรหาร และรายชอผถอ
หนวยทรสต 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยนลาสด
:
1. รายชอผบรหาร
ผบรหารของบรษทฯ ซงเปนผจดการกองทรสตของกองทรสต ประกอบดวย
นายก าธร ตตยกว นายรฐชย ธระธนาวฒน นายปยะพงศ พนธประภา นายธนภทร อนนตประยร นายโกศล แยมลมล นายรชต ตราชวณช นางสาวปยวรรณ เลากอสกล
2. รายชอผถอหนวยทรสต 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยนลาสด
(วนท 22 มถนายน พ.ศ. 2558)
ผถอหนวยทรสต สดสวนการถอหนวยทรสต (ประมาณรอยละ)
บรษท ดบบลวเอชเอ คอรปอเรชน จ ากด (มหาชน)
15.00
ส านกงานประกนสงคม 12.87 ธนาคาร ออมสน 6.44 บรษท อลอนซ อยธยา ประกนชวต จ ากด(มหาชน)
6.44
บรษท กรงเทพประกนชวต จ ากด (มหาชน)
5.52
บรษท อาคเนยประกนชวต จ ากด (มหาชน)
3.22
บรษท เมองไทยประกนชวต จ ากด (มหาชน)
2.43
บรษท เมองไทยประกนภย จ ากด (มหาชน)
2.14
มหาวทยาลยขอนแกน 1.82 กองทนเปด ทหารไทย พรอพเพอรต อนคม พลส
1.72
การเขาท า รายการดงกลาวตองไดรบการอนมตจาก ทประชมผถอหนวย ทรสต ทงน บรษทฯจะน าเรองดงกลาวเสนอตอทประชมผถอหนวย ทรสตเพอพจารณาอนมตตอไป
16. ตารางสรปขอมลทางการเงน
:
โปรดพจารณารายละเอยดตามเอกสารแนบ
17. รายการประเมนสนทรพยโดยยอ
:
โปรดพจารณารายละเอยดตามเอกสารแนบ
สรปขอมลทางการเงนของกองทรสต WHART ส าหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 และงวด 3 เดอน สนสด ณ 31 มนาคม 2558
ขอมลทางการเงนตามงบการเงนของกองทรสต WHART ทผานการตรวจสอบจากบรษท ไพรซวอเตอรเฮาสคเปอรส
เอบเอเอส จ ากด ส าหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 (ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถงวนท 31 ธนวาคม 2557) และงบการเงนฉบบสอบทานส าหรบงวด 3 เดอน สนสด ณ วนท 31 มนาคม 2558 มรายละเอยดสรปไดดงน
งบดล (หนวย : พนบาท) ณ วนท 31
ธนวาคม 2557 ณ วนท 31 มนาคม 2558
สนทรพย เงนลงทนตามราคายตธรรม 4,406,368.93 4,406,368.93 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 70,018.64 125,884.38 คาใชจายรอการตดบญช 94,972.12 90,228.78 รายไดคางรบตามสญญาเชาด าเนนงาน 934.89 2,873.76 ภาษมลคาเพมรอเรยกคน 37,339.70 35,689.60 สนทรพยอน 3,663.26 3,735.58 รวมสนทรพย 4,613,297.53 4,664,781.03 หนสน รายไดคาเชาและคาบรการรบลวงหนา 5,183.49 4,237.10 เงนมดจ ารบจากลกคา 157,219.68 159,606.56 เงนกยมจากสถาบนการเงน - สทธ 1,322,720.31 1,323,469.32 คาใชจายคางจาย 9,776.20 10,452.77 หนสนอน 3,795.96 16.44 รวมหนสน 1,498,695.64 1,497,782.18 สนทรพยสทธ 3,114,601.89 3,166,998.84 สนทรพยสทธประกอบดวย ทนทไดรบจากผถอหนวยทรสต 3,107,900.00 3,107,900.00 ก าไรสะสม 6,701.89 59,098.84 สนทรพยสทธ 3,114,601.89 3,166,998.84 สนทรพยสทธตอหนวย (บาท) 10.0215 10.1901 จ านวนหนวยลงทนทจ าหนายไดแลวทงหมด ณ ปลายงวด (หนวย) 310,790,000 310,790,000
งบก าไรขาดทน (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 รายไดจากการลงทน รายไดคาเชาและบรการ 14,141.25 80,625.76
งบก าไรขาดทน (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 รายไดดอกเบย 233.85 88.74 รวมรายได 14,375.10 80,714.49 คาใชจาย คาธรรมเนยมการจดการ 222.83 842.69 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 457.87 1,731.56 คาธรรมเนยมนายทะเบยน 120.63 309.04 คาธรรมเนยมบรหารอสงหารมทรพย 129.43 685.22 คาใชจายอน 3,766.46 8,974.80 รวมคาใชจาย 4,697.21 12,543.31 รายไดจากการลงทนสทธกอนคาใชจายทางการเงน 9,677.88 68,171.19 ดอกเบยจาย 2,975.99 15,774.24 รายไดจากการลงทนสทธ 6,701.89 52,396.95 การเพมขนในสนทรพยสทธจากการด าเนนงานส าหรบงวด 6,701.89 52,396.95 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557 งบกระแสเงนสด (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (4,262,061.90) 69,528.21 เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 4,332,080.54 (13,662.47) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 70,018.64 55,865.74 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557 อตราสวนทางการเงนทส าคญและขอมลประกอบเพมเตมทส าคญ (หนวย : พนบาท)
ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558
สนทรพยสทธตอหนวย (บาท) 10.0215 10.1901 การเพมขนในสนทรพยสทธจากการด าเนนงานส าหรบงวดตอหนวย (บาท) 0.0216 0.1686 EBITDA ตอสนทรพยรวม (%) 0.24 1.56 อตราสวนหนสนตอสนทรพยรวม (%) 32.49 32.11 อตราสวนหนสนตอสนทรพยสทธ (เทา) 0.48 0.48 อตราสวนความสามารถในการจายดอกเบย (เทา) 3.25 4.32 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557
ทงน ทประชมคณะกรรมการบรษท ดบบลวเอชเอ เอสเตท แมเนจเมนท จ ากด ในฐานะผจดการกองทรสต WHART
เมอวนท 30 เมษายน 2558 มมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลของกองทรสต WHART ในอตราหนวยทรสตละ 0.2094 บาท
รวมเปนเงนทงสน 65,079,426 บาท โดยจายจากผลการด าเนนงานตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถงวนท 31 มนาคม 2558
ก าหนดรายชอผถอหนวยทรสตทมสทธรบเงนปนผล (Record Date) ในวนท 14 พฤษภาคม 2558 และรวบรวมรายชอตาม
มาตรา 225 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย โดยปดสมดทะเบยนพกการโอนหนวยทรสตในวนท 15
พฤษภาคม 2558 และก าหนดการจายเงนปนผลในวนท 29 พฤษภาคม 2558
สรปรายงานการประเมนมลคาทรพยสนของบรษทประเมนมลคาทรพยสน
บรษทประเมนมลคาทรพยสนอสระ 2 ราย คอ บรษท กรงเทพประเมนราคา จ ากด และบรษท แกรนด แอสเซท แอด
ไวเซอร จ ากด ไดท าการประเมนทรพยสนทกองทรสต WHARTจะลงทนเพมเตมในครงน ซงเปนอสงหารมทรพย โครงการอาคาร
คลงสนคาใหเชา จ านวนทงสน 3 โครงการ พนทเชาอาคารรวมประมาณ 174,913.55 ตารางเมตร และพนทเชาหลงคา
ประมาณ 94,856.25 ตารางเมตร บนทดนตามโฉนดรวมประมาณ 184 ไร 3 งาน 43.9 ตารางวา
โดยสรปรายงานการประเมนมลคาทรพยสนของบรษทประเมนมลคาทรพยสน ไดดงตอไปน
พนทดน
(ไร-งาน-
ตารางวา)
พนทใหเชาประมาณ (ตารางเมตร)
ราคาประเมน
โดยวธรายได (บาท)
โครงการ คลงสนคาและ
อาคารส านกงาน
พนทหลงคา กรงเทพ
ประเมนราคา1
แกรนด แอสเซท
แอดไวเซอร2
1. WHA Mega Logistics Center
ชลหารพจตร ก.ม. 4 ตงอยท
ต าบลบางปลา อ าเภอบางพล
จงหวดสมทรปราการ
- กรรมสทธในทดนรวม 1 โฉนด (โฉนดเลขท 110571)
- กรรมสทธในอาคาร
คลงสนคา พรอมส านกงาน
จ านวน 5 หลง และสวน
ปรบปรงพฒนาอนๆ
81-0-15.9 80,745.55 68,384.20 2,357,000,000 2,298,000,000
2. WHA Mega Logistics Center
วงนอย 61 ตงอย ณ ต าบลบอ
ตาโล (ล าไทร) อ าเภอวงนอย
พนทดน
(ไร-งาน-
ตารางวา)
พนทใหเชาประมาณ (ตารางเมตร)
ราคาประเมน
โดยวธรายได (บาท)
โครงการ คลงสนคาและ
อาคารส านกงาน
พนทหลงคา กรงเทพ
ประเมนราคา1
แกรนด แอสเซท
แอดไวเซอร2
จงหวดพระนครศรอยธยา
- สทธการเชาทดนรวม 3 โฉนด (โฉนดเลขท 28892 28895 (บางสวน) และ 28896) ตามสญญาเชาทดนลงวนท 5 ตลาคม พ.ศ. 2554 และสญญาแกไขเพมเตมสญญาเชาทดนลงวนท 28 ธนวาคม พ.ศ. 2554 มก าหนดระยะเวลาการเชา 30 ป ตงแตวนท 1 พฤษภาคม พ.ศ. 2555 ถง 30 เมษายน พ.ศ. 2585
- กรรมสทธในอาคารคลงสนคา พรอมส านกงาน จ านวน 5 หลง และสวนปรบปรงพฒนาอนๆ
69-0-16 61,182 26,472.05 1,184,000,000 1,190,000,000
3. WHA Mega Logistics Center
ตงอย ณ ต าบลหนองปลาหมอ
อ าเภอหนองแค จงหวดสระบร
- กรรมสทธในทดนรวม 2
โฉนด (โฉนดเลขท 50692
และ 50693)
- กรรมสทธในอาคาร
คลงสนคา พรอมส านกงาน
34-3-12 32,986 - 799,000,000 803,000,000
พนทดน
(ไร-งาน-
ตารางวา)
พนทใหเชาประมาณ (ตารางเมตร)
ราคาประเมน
โดยวธรายได (บาท)
โครงการ คลงสนคาและ
อาคารส านกงาน
พนทหลงคา กรงเทพ
ประเมนราคา1
แกรนด แอสเซท
แอดไวเซอร2
จ านวน 3 หลง และสวน
ปรบปรงพฒนาอนๆ
รวม 184-3-
43.9
174,913.55 94,856.25 4,340,000,000 4,291,000,000
1 ราคาประเมนมลคาอสงหารมทรพยของบรษท กรงเทพประเมนราคา จ ากด ตามรายงานการประเมนมลคาอสงหารมทรพย ฉบบลงวนท 12 มถนายน 2558
(ราคา ณ วนท 1 ธนวาคม 2558 ซงคาดวาเปนวนทกองทรสต WHART จะเขาลงทนในทรพยสนทจะลงทนเพมเตม)
2 ราคาประเมนมลคาอสงหารมทรพยของบรษท แกรนด แอสเซท แอดไวเซอร จ ากด ตามรายงานการประเมนมลคาอสงหารมทรพย ฉบบลงวนท 30 เมษายน
2558 (ราคา ณ วนท 1 ธนวาคม 2558 ซงคาดวาเปนวนทกองทรสต WHART จะเขาลงทนในทรพยสนทจะลงทนเพมเตม)
สารสนเทศการท าธรกรรมของกองทรสตกบบคคลทเกยวของ (บคคลทเกยวโยงกนกบทรสต)
1. วนทท ารายการ : ภายหลงจากทไดรบมตอนมตจากทประชมผถอหนวย ทรสตของกองทรสตและ
ส านกงานคณะกรรมการก า กบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ส านกงาน ก.ล.ต.”) ในเรองทเกยวของ และคสญญาไดปฏบตตามเงอนไขบงคบกอนทก าหนดไวในสญญาทเกยวของกบการกยมเงนของกองทรสตเรยบรอยแลว
2. คกรณทเกยวของและ
ความสมพนธกบกองทรสต : บคคลทเกยวโยงกนกบทรสต โดยอาจเปนบรษทหลกทรพย ธนาคารพาณชย
สถาบนการเงน และ /หรอบรษทประกนภย ซงเปน บคคลทเกยวโยงกนกบ ทรสตตามกฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ
3. ลกษณะสวนไดเสยของบคคลท
เกยวโยงกนกบทรสต
:
บคคลทเกยวโยงกนกบทรสต มสวนไดเสยโดยการเปนบคคลทกองทรสตประสงคจะกยมเงนเพอน ามาซอทรพยสนทกองทรสตจะลงทนเพมเตม และเปนบคคลทกองทรสตประสงคจะวาจางใหเปน ผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอผจดจ าหนายหนวยทรสตทมการออกและเสนอขายเพมเตมของกองทรสต
34. ลกษณะทวไปของรายการ : กองทรสตจะกยมเงนโดยใหหลกประกนจากบคคลทเกยวโยงกนกบทรสต และ
น าเงนทไดรบจากการกยมเงนดงกลาวไปลงทนในทรพยสนทจะลงทนเพมเตม นอกจากน กองทรสต จะแตงตง บคคลทเกยวโยงกนกบทรสต ใหเปน ผจดการการจดจ าหนาย และ/หรอผจดจ าหนายหนวยทรสต ทมการออกและเสนอขายเพมเตมของกองทรสต
45. เงอนไขในการกยมเงน : เงนก จ านวนประมาณไมเกน 1,400,000,000 บาท โดยเงอนไขและ
รายละเอยดทส าคญจะเปนไปตามทแสดงไวในหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสต
56. ขนาดของรายการและมลคารวมของสงตอบแทน
: การกยมเงนส าหรบเงนก จ านวนประมาณไมเกน 1,400,000,000 บาท และโดยอตราดอกเบย การช าระดอกเบย และการใหหลกประกนทเกยวของกบการกยมเงนจะเปนไปตามทกองทรสตจะไดตกลงกบผใหก และเปดเผยในแบบแสดงรายการขอมล และหนงสอชชวนการเสนอขายหนวยทรสตตอไป
คาตอบแทนเปนผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอผจดจ าหนายหนวยทรสต ทมการออกและเสนอขายเพมเตมของกองทรสต ในจะเปนไปตาม อตราตามททกองทรสตจะไดตกลงกบ ผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอ ผจดจ าหนายหนวยทรสตตอไป
67. เกณฑในการก าหนดมลคาสง
ตอบแทน : เงอนไขใน เงอนไขในการกยมเงน ซงรวมถง อตราดอกเบย การช าระดอกเบย
และการใหหลกประกนทเกยวของกบการกยมเงน และการแตงตงผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอผจดจ าหนายหนวยทรสตทมการออกและเสนอขายเพมเตมของกองทรสต จะเปนไปอยางสมเหตสมผลและไมท าใหกองทรสตเสยประโยชน โดยมการก าหนดเงอนไขในสญญาทเกยวของทเปนเงอนไขทางการคาตามปกต (Arm’s Length Basis) คาใชจายในการเขาท าธรกรรมทเรยกเกบจากกองทรสตอยในอตราทเปนธรรมและเหมาะสม โดยเปรยบเทยบจากอตราดอกเบย / คาตอบแทนทเรยกเกบจากกองทรสตในอดต และ อตราทเรยกเกบกบผก / ผรบบรการรายอน และผทมสวนไดเสยเปนพเศษในการเขาท าธรกรรมไมมสวนรวมในการตดสนใจเขาท าธรกรรมนน โดยการด าเนนธรกรรมดงกลาวจะค านงถงผลประโยชนของกองทรสตและผถอหนวยทรสตเปนส าคญ เชนคาตอบแทน จ านวนเงน อตราดอกเบย ระยะเวลาการกยมเงน ระยะเวลาการช าระราคา ฯลฯ
78. ประโยชนทไดรบจากกยมเงน : ท าใหโครงสรางเงนทนทจะใชในการลงทนในทรพยสนทจะลงทนเพมเตมของ
กองทรสต เกดความ เหมาะสมของอตราสวนหนสน และเงนทนของกองทรสต ซงเปนไปตามสภาวะของตลาดทน และตลาดหนในปจจบน
89. การขออนมตท ารายการ : การกยมเงนโดยการใหหลกประกน ไมวาจะเขาท ากบบคคลทเกยวโยงกน กบท
กบทรสตหรอไม ตองไดรบการอนมตจาก ทประชมผถอหนวย ทรสต และการแตงตงบคคลทเกยวโยงกนกบทรสตใหเปนผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอผจดจ าหนายหนวยทรสต ตองไดรบการอนมตจาก ทประชมผถอหนวย ทรสตเชนกน
ทงน บรษท ฯ จะน า เรองดงกลาวเสนอตอ ทประชมผถอหนวย ทรสต เพอพจารณาอนมตตอไป
การนบคะแนนเสยงของผทมสทธออกเสยงทงหมดดงกลาว บรษทฯ จะไมนบรวมคะแนนเสยงของผถอหนวยทรสตทมสวนไดเสยเปนพเศษในเรองทมการขอมต โดยรายละเอยดผถอหนวยทรสตทมสวนไดเสยเปนพเศษในเรองทมการขอมตเปนไปตามทระบในหนงสอเชญประชมผถอหนวยทรสต
10. ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบการตกลงเขาท ารายการ และเปรยบเทยบความสมเหตสมผลระหวางการท ารายการกบบคคลทเกยวโยงกบบคคลภายนอก
: บรษทฯ มความเหนวาการกยมเงนเพอใชส าหรบการลงทนใน ทรพยสนทกองทรสตจะลงทนเพมเตม นนจะเปนประโยชนตอผถอหนวยทรสต เนองจากจะชวยใหกองทรสตมโครงสรางการบรหารเงนทมประสทธภาพมากขน และตนทนในการลงทนต าลง เมอเทยบกบการเสนอขายหนวยทรสตเพมเตม เพยงอยางเดยว ซงสงผลใหผลตอบแทนต อผถอหนวยทรสตดขน ทงน บรษทฯ ไดค านงถงการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของกองทรสตดวย ในขณะเดยวกนอตราดอกเบยทกองทรสตตองช าระในการกยมเงนในครงนอยในเกณฑทใกลเคยงกบอตราการกยมเงนของลกคาชนดทธนาคารพาณชยในประเทศสวนใหญเสนอใหกบลกคาของตนในอตสาหกรรมทใกลเคยงกน และอยภายใตเงอนไขทใกลเคยงกน (เชน ในเรองทเกยวกบสทธระหวางเจาหนและผถอหน / หนวยทรสต และปจจยความเสยงอน ๆ ) ซงต ากวาตนทนเงนในสวนทนของกองทรสตอยางมนยส าคญ นอก จากน วงเงนทกองทรสตไดรบยงมระยะเวลาปลอดเงนตนยาวถง 5 ป และมวงเงนกรองรบรวมกนเปนระยะเวลายาวถง 12ป และบรษทฯ เหนวาธรกรรมทกองทรสตจะกยมเงนจากบคคลทเกยวโยงกนของทรสตไมไดกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนและท าใหกองทรสตเสยประโยชน เนองจากเปนไปตามทางการคาปกต (Arm’s Length Basis) และเปนประโยชนตอผถอหนวยทรสต
บรษทฯ มความเหนวาการแตงตงบคคลทเกยวโยงกนกบทรสต ใหเปน ผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอ ผจดจ าหนายหนวยทรสต นนมความเหมาะสมและเปนไปเพอประโยชนแกกองทรสต เนองจากบคคลทเกยวโยงกนกบทรสต ซงจะมาเปน ผจดการการจดจ าหนาย และ /หรอ ผจดจ าหนายหนวยทรสต นน มประสบการณและความเชยวชาญในการ จดจ าหนายหลกทรพยและยงเคยด าเนนการจดจ าหนายหนวยทรสตขอ งกองทรสตในการเสนอขายหนวยทรสตของกองทรสตในครงแรกดวย ซงจะสามารถดแล และด าเนนการจดจ าหนายหลกทรพยไดอยางตอเนองและมประสทธภาพตอไป
11. ความเหนของคณะกรรมการ
:
ไมม
ตรวจสอบ และ/หรอกรรมการของบรษททแตกตางจากความเหนของคณะกรรมการบรษท
12. รายการระหวางกนทผานมา
:
1. บคคลทเกยวโยงกนกบทรสต เปนผให กยมเงนเพอใชส าหรบการ
ลงทนในทรพยสนทกองทรสต ไดลงทนครงแรก ใน วงเงนกยมระยะยาว 1,370 ลานบาท และ /หรอวงเงนกยมระยะสนไมเกน 100 ลานบาท
2. บคคลทเกยวโยงกนกบทรสตเปน ผจดการการจดจ าหนาย และผจดจ าหนายหนวยทรสตทมการออกและเสนอขายในครงแรก
13. รายชอผบรหาร และรายชอผถอ
หนวยทรสต 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยนลาสด
:
1. รายชอผบรหาร
ผบรหารของบรษทฯ ซงเปนผจดการกองทรสตของกองทรสต ประกอบดวย นายก าธร ตตยกว นายรฐชย ธระธนาวฒน นายปยะพงศ พนธประภา นายธนภทร อนนตประยร นายโกศล แยมลมล นายรชต ตราชวณช นางสาวปยวรรณ เลากอสกล
2. รายชอผถอหนวยทรสต 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยนลาส ด
(วนท 22 มถนายน พ.ศ. 2558)
ผถอหนวยทรสต สดสวนการถอหนวยทรสต (ประมาณรอยละ)
บรษท ดบบลวเอชเอ คอรปอเรชน จ ากด (มหาชน)
15.00
ส านกงานประกนสงคม 12.87 ธนาคาร ออมสน 6.44 บรษท อลอนซ อยธยา ประกนชวต จ ากด(มหาชน)
6.44
บรษท กรงเทพประกนชวต จ ากด (มหาชน)
5.52
บรษท อาคเนยประกนชวต จ ากด (มหาชน)
3.22
บรษท เมองไทยประกนชวต จ ากด (มหาชน)
2.43
บรษท เมองไทยประกนภย จ ากด (มหาชน)
2.14
มหาวทยาลยขอนแกน 1.82 กองทนเปด ทหารไทย พรอพเพอรต อนคม พลส
1.72
14. ตารางสรปขอมลทางการเงน
:
โปรดพจารณารายละเอยดตามเอกสารแนบ
สรปขอมลทางการเงนของกองทรสต WHART ส าหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 และงวด 3 เดอน สนสด ณ 31 มนาคม 2558
ขอมลทางการเงนตามงบการเงนของกองทรสต WHART ทผานการตรวจสอบจากบรษท ไพรซวอเตอรเฮาสคเปอรส
เอบเอเอส จ ากด ส าหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2557 (ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถงวนท 31 ธนวาคม 2557) และงบการเงนฉบบสอบทานส าหรบงวด 3 เดอน สนสด ณ วนท 31 มนาคม 2558 มรายละเอยดสรปไดดงน
งบดล (หนวย : พนบาท) ณ วนท 31
ธนวาคม 2557 ณ วนท 31 มนาคม 2558
สนทรพย เงนลงทนตามราคายตธรรม 4,406,368.93 4,406,368.93 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 70,018.64 125,884.38 คาใชจายรอการตดบญช 94,972.12 90,228.78 รายไดคางรบตามสญญาเชาด าเนนงาน 934.89 2,873.76 ภาษมลคาเพมรอเรยกคน 37,339.70 35,689.60 สนทรพยอน 3,663.26 3,735.58 รวมสนทรพย 4,613,297.53 4,664,781.03 หนสน รายไดคาเชาและคาบรการรบลวงหนา 5,183.49 4,237.10 เงนมดจ ารบจากลกคา 157,219.68 159,606.56 เงนกยมจากสถาบนการเงน - สทธ 1,322,720.31 1,323,469.32 คาใชจายคางจาย 9,776.20 10,452.77 หนสนอน 3,795.96 16.44 รวมหนสน 1,498,695.64 1,497,782.18 สนทรพยสทธ 3,114,601.89 3,166,998.84 สนทรพยสทธประกอบดวย ทนทไดรบจากผถอหนวยทรสต 3,107,900.00 3,107,900.00 ก าไรสะสม 6,701.89 59,098.84 สนทรพยสทธ 3,114,601.89 3,166,998.84 สนทรพยสทธตอหนวย (บาท) 10.0215 10.1901 จ านวนหนวยลงทนทจ าหนายไดแลวทงหมด ณ ปลายงวด (หนวย) 310,790,000 310,790,000
งบก าไรขาดทน (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 รายไดจากการลงทน รายไดคาเชาและบรการ 14,141.25 80,625.76
งบก าไรขาดทน (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 รายไดดอกเบย 233.85 88.74 รวมรายได 14,375.10 80,714.49 คาใชจาย คาธรรมเนยมการจดการ 222.83 842.69 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 457.87 1,731.56 คาธรรมเนยมนายทะเบยน 120.63 309.04 คาธรรมเนยมบรหารอสงหารมทรพย 129.43 685.22 คาใชจายอน 3,766.46 8,974.80 รวมคาใชจาย 4,697.21 12,543.31 รายไดจากการลงทนสทธกอนคาใชจายทางการเงน 9,677.88 68,171.19 ดอกเบยจาย 2,975.99 15,774.24 รายไดจากการลงทนสทธ 6,701.89 52,396.95 การเพมขนในสนทรพยสทธจากการด าเนนงานส าหรบงวด 6,701.89 52,396.95 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557 งบกระแสเงนสด (หนวย : พนบาท) ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558 เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (4,262,061.90) 69,528.21 เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 4,332,080.54 (13,662.47) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 70,018.64 55,865.74 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557 อตราสวนทางการเงนทส าคญและขอมลประกอบเพมเตมทส าคญ (หนวย : พนบาท)
ปบญช 2557* ม.ค.-ม.ค. 2558
สนทรพยสทธตอหนวย (บาท) 10.0215 10.1901 การเพมขนในสนทรพยสทธจากการด าเนนงานส าหรบงวดตอหนวย (บาท) 0.0216 0.1686 EBITDA ตอสนทรพยรวม (%) 0.24 1.56 อตราสวนหนสนตอสนทรพยรวม (%) 32.49 32.11 อตราสวนหนสนตอสนทรพยสทธ (เทา) 0.48 0.48 อตราสวนความสามารถในการจายดอกเบย (เทา) 3.25 4.32 *ตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถง 31 ธนวาคม 2557
ทงน ทประชมคณะกรรมการบรษท ดบบลวเอชเอ เอสเตท แมเนจเมนท จ ากด ในฐานะผจดการกองทรสต WHART
เมอวนท 30 เมษายน 2558 มมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลของกองทรสต WHART ในอตราหนวยทรสตละ 0.2094 บาท
รวมเปนเงนทงสน 65,079,426 บาท โดยจายจากผลการด าเนนงานตงแตวนท 8 ธนวาคม 2557 ถงวนท 31 มนาคม 2558
ก าหนดรายชอผถอหนวยทรสตทมสทธรบเงนปนผล (Record Date) ในวนท 14 พฤษภาคม 2558 และรวบรวมรายชอตาม
มาตรา 225 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย โดยปดสมดทะเบยนพกการโอนหนวยทรสตในวนท 15
พฤษภาคม 2558 และก าหนดการจายเงนปนผลในวนท 29 พฤษภาคม 2558