СОДЕРЖАНИЕ Обращение Президента Перспективы развития Деятельность МАКБ "Возрождение" в 1999г. Анализ финансовых результатов и качества управления

Обращение президента за 1999 год

Уважаемые акционеры! Дорогие коллеги!

Минувший год проходил под знаком интенсивной работы по восстановлению объемов операций и одновременного расширения предлагаемого ассортимента продуктов. Несмотря на ряд объективных трудностей, Банк выжил, сохранил капитал, клиентуру и погасил все докризисные обязательства. Жесткая реальность вынудила нас, что называется, на ходу усваивать трудный, но ценный опыт решения задач в непростых условиях.

И мне хочется ясно и однозначно заявить: Банк "Возрождение" с этим достойно справился. Сейчас Банк активно наращивает обороты. Этому содействует хорошо спланированная и четко выверенная программа соответствующих стабилизационных мер. "Возрождение" один из немногих многофилиальных банков, которому удалось сохранить такой важнейший актив, как разветвленную и слаженно функционирующую сеть территориальных подразделений. В наших планах - ее дальнейшее развитие. Основное внимание мы намерены уделять не только и не столько расширению географии присутствия, сколько оптимизации и повышению качества деятельности наших региональных представительств. Приоритетные усилия направлены на дальнейшее развитие и диверсификацию бизнеса, увеличение числа клиентов и расширение ресурсной базы. На первый план выдвигается и задача внедрения в работу современных технологий, продвижения на местные финансовые рынки пользующихся спросом конкурентоспособных продуктов и услуг. Наша банковская продукция должна в первую очередь отличаться высоким качеством, удобством и оперативностью доставки потребителю. Один из наглядных примеров - динамично развивающаяся программа Банка в области пластиковых карт. Правильный выбор изначальных приоритетов и грамотное планирование позволяют успешно продвигать этот перспективный бизнес. Собственная технологическая база дает нам реальные конкурентные преимущества в сфере эмиссии и эквайринга карт различных международных платежных систем. Вся деятельность Банка направлена на достижение одной из главных целей - соответствовать высоким требованиям наших клиентов, отношения с которыми традиционно строятся на основе доверия и сотрудничества. Мы подтвердили свою принципиальную позицию: со всеми и всегда рассчитываться сполна и

честно. Это в равной мере касается и наших внешних обязательств, в частности, по линии Всемирного банка и Европейского банка реконструкции и развития. Мы полностью отчитались о целевом использовании средств и всерьез рассчитываем на возобновление сотрудничества с международными финансовыми организациями в рамках Программы поддержки предприятий и Жилищного проекта. Я хочу поблагодарить акционеров за их вклад в работу, за участие в управлении Банком и решении стоящих перед ним задач, а также наших клиентов за их верность, целеустремленность в достижении общих целей и плодотворное сотрудничество. "Возрождение" с оптимизмом смотрит в будущее, и для этого есть все основания. Банк представляет собой сплоченный коллектив, отличающийся высоким профессиональным мастерством, преданностью общему делу, творческим подходом и инициативой. Всем своим коллегам я выражаю глубокую признательность за труд и самоотдачу, вклад в общее дело. Больших вам успехов. Я убежден, совместными усилиями мы непременно их добьемся.

Дмитрий ОРЛОВ

Перспективы развития

Значение банка "Возрождение" для экономики России общепризнанно. Он неизменно входит в число финансово-стабильных банков. "Возрождение" нацелен на сохранение лидирующих позиций на главных направлениях развития банковского дела. Стратегическая линия развития Банка - постоянное повышение качества и объема услуг, предложение новых конкурентоспособных продуктов.

Укрепление отношений доверия и сотрудничества с клиентами, российскими и западными партнерами, расширение ресурсной базы на основе привлечения новых клиентов - это важнейшие направления, способствующие дальнейшему успешному развитию. Главным фактором повышения финансовой устойчивости Банка в условиях общеэкономической нестабильности станет увеличение размера собственного капитала. Одним из приоритетных направлений деятельности, как и ранее, остается поддержка отечественного производства. Кредитная политика по-прежнему будет ориентирована на реальный сектор экономики. Учитывая специфические потребности различных категорий клиентов, Банк будет внедрять новые виды кредитования, наиболее полно отвечающие их интересам. Клиентам, активно работающим во внешнеэкономической сфере, будет оказываться содействие путем обеспечения условий финансирования экспортно-импортных операций с участием западных банков - экспортеров. По-прежнему большое внимание будет уделяться расширению сферы деятельности в Московском регионе. Продолжится кредитование предприятий и организаций Московской области, сотрудничество с администрациями городов и районов Подмосковья в целях поддержания их экономической стабильности и дальнейшего развития. Участие в реализации государственных программ остается в сфере интересов Банка. "Возрождение" продолжит льготное кредитование предприятий агропромышленного комплекса из средств специального фонда. В планы Банка, наряду с развитием клиентской базы, входит расширение ассортимента услуг корпоративным и частным клиентам, совершенствование банковских продуктов. Банк продолжит работу по повышению эффективности банковских операций. Это будет достигнуто за счет сокращения административных и непроцентных расходов, внедрения новых прибыльных продуктов и услуг, совершенствования тарифной политики, отвечающей современным экономическим условиям. Создание и дальнейшее развитие в филиалах эффективной системы продаж

банковских продуктов является одной из приоритетных целей МАКБ "Возрождение". Для повышения качества обслуживания клиентов и увеличения эффективности продаж будет совершенствоваться вся система управления банковскими продуктами. Продолжится стандартизация существующих и разработка новых услуг. В своей деятельности по обслуживанию корпоративных и частных клиентов, как и прежде, "Возрождение" будет предоставлять банковские услуги на основе передовых технологий. Продолжится реализация комплексной программы Банка по дальнейшему развитию и совершенствованию деятельности в области банковских карт. Высокий технологический потенциал Банка и преимущества, которые ему обеспечивает многофилиальная сеть, способствуют созданию удобных для клиентов расчетных схем, продвижению банковских карт и соответствующих услуг в различных регионах РФ и, в первую очередь в Подмосковье. Большое внимание, по- прежнему, будет уделяться увеличению пунктов выдачи наличных средств, развитию сети банкоматов, сотрудничеству с торговыми и сервисными предприятиями по обслуживанию банковских карт. Банк продолжит создание развитой инфраструктуры безналичных расчетов, позволяющей эффективно решать проблему недостаточности наличных денежных средств в некоторых районах страны. Выплата заработной платы с помощью пластиковых карт и организация системы приема карт в оплату товаров и услуг поможет на местах поддерживать необходимый уровень товарно-денежного оборота. Продолжится работа по совершенствованию управления филиальной сетью: усилится контроль за развитием филиалов, эффективным ведением бизнеса по основным направлениям деятельности. Дальнейшее развитие получит внедрение автоматизированных банковских технологий, играющих важную роль в оптимизации управления финансовыми и информационными потоками в Банке, в развитии качественного обслуживания клиентов. Банк готов продолжать и расширять сотрудничество с международными финансовыми институтами, в частности - в реализации проектов поддержки развития финансовых учреждений (ПРФУ) и поддержки предприятий (ППП) Всемирного банка и Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). Богатый профессиональный и творческий потенциал, с которым "Возрождение" вступает в новое тысячелетие, позволяет ему сохранить свою лидирующую роль в формировании надежной и устойчивой банковской системы, ориентированной на решение стратегических задач экономики России.

Деятельность МАКБ "Возрождение" в 1999г.

Основные итоги

В 1999 году перед Банком стояли основные задачи - выполнение программы послекризисной стабилизации и дальнейшее развитие в качестве универсального многофилиального финансового учреждения федерального значения. Общий экономический кризис 1998 года стал для Банка серьезным испытанием за все девять лет его деятельности. Однако приобретенный в течение этого времени запас финансовой прочности и накопленный опыт помогли справиться со всеми возникшими трудностями. Особую роль при этом сыграли высокий профессионализм сотрудников Банка и проводимая им политика информационной открытости. Важное значение в преодолении последствий кризиса имела сложившаяся за годы работы Банка его репутация надежного кредитного института, а также отношения доверия, взаимопомощи и сотрудничества, установившиеся между "Возрождением" и его клиентами. В конце 1998 года банк "Возрождение" разработал программу по преодолению последствий кризиса, которая была одобрена и утверждена Банком России. ЦБ РФ предоставил Банку два кредита: в ноябре 1998 года в сумме 380 млн. руб. и в марте 1999 года - 870 млн. руб. Кредиты были предназначены для повышения финансовой устойчивости. Центральный банк РФ осуществлял постоянный контроль за реализацией утвержденной программы. Приняв во внимание итоги ее выполнения, Центробанк дал положительную оценку результатов деятельности МАКБ "Возрождение" в 1999 году. В соответствии с принятыми Банком России критериями оценки состояния коммерческих банков, "Возрождение" отнесен к категории финансово-стабильных банков. В июле 1999 года Советом директоров Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) было принято решение о сотрудничестве с МАКБ "Возрождение". Это взаимодействие осуществляется на принципиально иных, чем с другими коммерческими банками, условиях, не предусматривающих передачу Агентству акций Банка и не ограничивающих его деятельность. В соответствии с достигнутым соглашением Агентство приобрело у МАКБ "Возрождение" один из его долгосрочных активов на сумму 632 млн. руб. с правом обратного выкупа Банком этого актива через три года. Последовательное и оперативное проведение стабилизационных мероприятий позволило Банку восстановить объемы операций и прежний уровень ликвидности. С начала 1999 года Банк без задержек проводит клиентские платежи и своевременно перечисляет все налоги в бюджет. В настоящее время

Банк осуществляет выплаты по вкладам граждан в полном объеме. "Возрождение" урегулировал отношения с иностранными кредиторами. Банк достиг договоренности по схемам реструктуризации внешних обязательств, связанных с финансированием внешнеторговых операций клиентов. В сентябре 1999 года МАКБ "Возрождение" полностью погасил задолженность по синдицированному кредиту в объеме 32 млн. долл. США, предоставленному Банком Австрии. Осенью 1999 года Банк принял участие в переаккредитации финансовых учреждений для продолжения работы в проектах Всемирного банка и ЕБРР в рамках Программы развития финансовых учреждений (ПРФУ) и других проектах международных финансовых организаций. Эксперты Всемирного банка положительно оценили принятые "Возрождением" меры по реструктуризации внешних обязательств, прежде всего по своевременному погашению синдицированного кредита, сокращению рисков и повышению качества кредитного портфеля. Программу коррективных мер по преодолению последствий кризиса банковской системы, подготовленную Банком, зарубежные специалисты признали одной из лучших. С момента своего образования "Возрождение" проходит аудит по международным стандартам учета. Аудитор Банка, известная во всем мире компания "PricewaterhouseCoopers", проводит регулярные годовые, а в течение года и промежуточные аудиторские проверки. Проверка по итогам 1999 года в очередной раз подтвердила соблюдение Банком правил ведения финансовой отчетности и учета как по российским, так и по международным стандартам. Банк работает с положительным финансовым результатом, выполняет требования Центрального банка России. Балансовые показатели деятельности Банка в прошедшем финансовом году свидетельствуют о положительной динамике его развития. Полное восстановление позиций "Возрождения" в банковском сообществе и на финансовых рынках наглядно продемонстрировало правильность выбранной им политики. "Возрождение" - универсальный клиентский банк. В текущей практике прочные отношения между Банком и клиентами основываются на взаимности экономических интересов. Здоровый консерватизм, который проявляет Банк в традиционных банковских сферах, соседствует с творческим подходом к новым разработкам, базирующимся на современных технологиях. А это неизменно ведет к успеху. Банк не только восстановил клиентскую базу, но привлек на обслуживание

новых клиентов - как частных, так и корпоративных. Оптимизация филиальной сети позволила увеличить число территориальных подразделений Банка, с одной стороны, и повысить качество их работы, с другой. В отчетный период были сделаны важные шаги по расширению ассортимента услуг и предложению новых конкурентоспособных банковских продуктов на основе современных технологий. Достаточно сказать об активном продвижении Банка на рынок пластиковых карт. Результаты деятельности МАКБ "Возрождение" в минувшем году показывают, что он упрочил свои позиции в банковской системе России и подтвердил право занимать одно из ведущих мест на рынке финансовых услуг.

МАКБ "Возрождение" на рынке банковских услуг

Банк занимает прочные позиции на российском рынке банковских услуг. Спектр услуг, предлагаемых клиентам, чрезвычайно широк - это разнообразные формы кредитования, расчетно-кассовое обслуживание, конверсия валют и валютный контроль, документарные и гарантийные операции, международные расчеты и переводы. Банк активно работает с пластиковыми картами и чеками, проводит операции на фондовом рынке. "Возрождение" ведет финансовое консультирование предприятий, оказывает содействие в реструктуризации их бизнеса. Банк готовит для клиентов индивидуальные схемы расчетов с контрагентами, продвигает на рынок новые виды банковских продуктов. Наряду с традиционными формами банковского обслуживания "Возрождение" оказывает своим клиентам брокерские и депозитарные услуги. Банковские продукты "Возрождения" опираются на самые передовые технологии. Высокое качество и широкий ассортимент этих продуктов обеспечивают им конкурентоспособность на рынке. Они ориентированы на различные категории клиентов, среди которых - крупнейшие предприятия промышленности и сельского хозяйства, а также розничной торговли и сферы услуг, участники внешнеторговой деятельности, предприятия малого бизнеса и частные лица. Основной принцип работы МАКБ "Возрождение" с клиентами - индивидуальный подход к каждому, подбор наиболее подходящих схем обслуживания. В течение минувшего года специалисты Банка совершенствовали банковские продукты в соответствии с потребностями и запросами различных категорий клиентов, адаптировали формы своей работы к новым экономическим условиям и изменениям в законодательстве. Они разрабатывали новые методы позиционирования, а также маркетингового сопровождения банковских продуктов на рынках финансовых услуг. В целях дальнейшего повышения качества обслуживания Банк предлагает

клиентам услуги персональных менеджеров. Они осуществляют ежедневный контроль за движением денежных средств на счете клиента и своевременно уведомляют его о поступлении и расходовании средств. Менеджеры организуют наиболее эффективное взаимодействие клиентов с подразделениями Банка и оказывают им консультационные услуги. Разрабатывая для клиентов схемы финансовых операций, менеджеры одновременно содействуют упрочению деловых связей между ними. Кредитование остается основным направлением деятельности с момента образования Банка. Более 76 % всех активов Банка приходится на его кредитный портфель. К концу прошедшего года ссудный портфель Банка составил 6,7 млрд. руб. В течение года объем предоставленных кредитов оставался стабильным с тенденцией к плавному росту. Постоянство сохранялось и в структуре портфеля - одна его треть приходилась на рублевую составляющую, две трети - на валютную. В нестабильной экономической среде первостепенное значение приобретает дальнейшее совершенствование управления кредитным портфелем и его оптимизация, правильное и своевременное определение возможных рисков. Все это позволяет рационально формировать структуру активов и не допускать потерь при размещении кредитов. Предлагая клиентам различные формы кредитования, банк "Возрождение" неизменно проводит взвешенную и гибкую кредитную политику, обеспечивающую высокую ликвидность портфеля ссуд. В прошлом году, как и ранее, "Возрождение" постоянно принимал меры по оптимизации кредитного портфеля. Для этого Банк сокращал долю кредитов, приносящих незначительный доход. Предоставление кредитов осуществляется сбалансировано с пассивами. В кредитной политике Банк ориентируется на кредитование стратегически важных клиентов, которые имеют значительные обороты денежных средств на открытых в Банке счетах, устойчивое финансовое положение и занимают ключевые позиции в регионах. Отвечая на растущие потребности клиентов в кредитных ресурсах, Банк разработал схемы кредитования в форме овердрафта, которые в полной мере соответствуют интересам клиентуры. Приоритетным направлением кредитной деятельности Банка на протяжении многих лет остается финансовая поддержка реального сектора экономики, тесное сотрудничество с промышленными, строительными,

сельскохозяйственными, торговыми предприятиями, финансирование социально-экономических программ региональных и местных администраций. На их долю приходится 76 % объема кредитной задолженности. В 1999 году произошла некоторая переориентация в отраслевой структуре кредитного портфеля "Возрождения". Если ранее кредиты, предоставленные финансовым и кредитным учреждениям, составляли 12 %, а торговым предприятиям 18 %, то в настоящее время на их долю приходится 2 % и 8 % соответственно. Финансирование Банком промышленности увеличилось к 1 января 2000 года до 31 % объема кредитного портфеля. Банк отдает предпочтение заемщикам высокоэффективных отраслей экономики, отечественным производителям с устойчивым сбытом продукции и оборотом средств. "Возрождение" принимает участие в крупномасштабных государственных программах, что свидетельствует о высокой степени доверия к нему со стороны органов исполнительной власти. Это также и признание успешного опыта работы "Возрождения" в социально-экономической сфере как на федеральном, так и на региональном уровнях. В 1999 году, как и в предыдущие годы, Банк участвовал в государственной программе поддержки предприятий агропромышленного комплекса (АПК). Он выполнял функции уполномоченного банка - агента по обслуживанию операций со средствами специального фонда, образованного Правительством Российской Федерации для льготного кредитования АПК. В минувшем году льготные кредиты на сумму около 500 млн. руб. получили более 260 предприятий АПК. Свыше 300 млн. руб. из этих средств были предоставлены предприятиям и организациям АПК Московского региона. В прошедшем году был подтвержден статус "Возрождения" как уполномоченного банка Государственного таможенного комитета, дающий ему право выступать в качестве гаранта перед таможенными органами. Особое внимание Банк уделяет сотрудничеству с администрациями городов и регионов России. На протяжении многих лет он активно участвует в реализации их социально-экономических проектов. Это взаимодействие осуществляется в рамках соглашений о сотрудничестве с региональными и местными администрациями. "Возрождение" является уполномоченным банком Правительства Москвы и Администрации Московской области. Кредитная деятельность в Московском регионе направлена на стимулирование развития его экономики. На долю этого региона приходится 95% всех кредитных вложений Банка. Банк продолжает сотрудничество с Департаментом продовольственных ресурсов Правительства Москвы, предоставляя гарантии предприятиям города

по кредитам для организации закупок сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. "Возрождение" активно участвует и в программах финансового оздоровления промышленности Москвы. Администрациям субъектов РФ всех уровней было предоставлено кредитов на сумму более 1 млрд. руб. Среди крупных заемщиков - Правительство Москвы, администрации городов и районов Московской и Ярославской областей, Чукотского автономного округа, Министерство финансов Республики Мордовия. В 1999 году "Возрождение" за счет кредитов Всемирного банка в рамках программы "Жилищный проект" продолжал финансировать строительство четырех комфортабельных жилых домов общей площадью 52 тыс. кв. метров в Москве, коттеджного поселка в ближнем Подмосковье и предприятий строительной индустрии в городах Одинцово и Мытищи Московской области. В настоящее время строительство финансируемых объектов практически завершено. В прошедшем году Банком продолжено финансирование реконструкции промышленных предприятий в Подмосковье за счет денежных средств, предоставленных ранее по линии Проекта поддержки предприятий под эгидой Всемирного банка и ЕБРР. Полный комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в МАКБ "Возрождение" предоставляет возможность корпоративным клиентам открывать в самые короткие сроки все виды счетов; получать различные консультации, касающиеся порядка проведения банковских операций; осуществлять денежные переводы по России и за рубеж, получать денежные переводы на счет; использовать аккредитивные и другие документарные формы расчетов, инкассовые операции; осуществлять конверсионные операции; пользоваться услугами по пересчету и зачислению наличных денежных средств на расчетный счет. Собственная инкассаторская служба Банка с современным парком бронированных автомобилей располагает широкими возможностями по инкассации денежной выручки, доставке наличных средств и перевозке ценностей клиентов. Средства клиентов в Банке составили к концу 1999 года 5,3 млрд. руб. Объем денежной наличности, поступившей в кассы Банка в минувшем году, вырос на 13 % по сравнению с предыдущим годом. Это является убедительным подтверждением доверия со стороны клиентов. В области расчетно-кассового обслуживания Банк постоянно разрабатывает схемы и условия, наиболее выгодные и удобные для клиентов. Профессионализм и высокая квалификация сотрудников "Возрождения" обеспечивают клиентам качественные услуги по расчетно-кассовому

обслуживанию, а применение высоких технологий и современного оборудования - оперативность, удобство и безопасность. МАКБ "Возрождение" предоставляет клиентам возможность проводить платежи с помощью современной системы управления банковским счетом "Клиент - Банк". Эта компьютерная система позволяет клиентам, не посещая Банк, выполнять все основные операции и получать информацию о движении своих средств на счетах в течение удлиненного операционного дня. Система "Клиент - Банк" дает возможность клиентам оперативно работать с платежными документами, способствует снижению расходов, связанных с их подготовкой и доставкой в Банк. Ускорение расчетов с помощью системы "Клиент - Банк" позволяет увеличить обороты клиентов. За прошедший год доля электронных платежей в общем объеме расчетов выросла в 3 раза. В настоящее время проводится модернизация системы "Клиент-Банк", разрабатываются конверторы, позволяющие осуществлять совместимость этой системы с наиболее распространенными бухгалтерскими программами. Финансовые инструменты, предлагаемые Банком для размещения временно свободных средств, отвечают самым разным требованиям и интересам клиентов. В зависимости от особенностей деятельности компаний, Банк проводит согласование условий договоров банковского счета и порядка выплаты клиентам процентов. Банк предлагает клиентам размещать их временно свободные средства на рублевых или валютных депозитах. По желанию клиентов условия депозита могут регулироваться в течение всего срока. Депозиты предполагают возможность использования гибких схем начисления процентов, например, по принципу "плавающей ставки". При определении срока договора может быть предусмотрена и пролонгация депозита. Банк предлагает клиентам именные депозитные сертификаты, используемые как средство накопления при минимальном документообороте. В 1999 году Банк начал осуществлять новацию сертификатов, что позволило придать этому финансовому инструменту б?льшую гибкость. В практике работы с клиентами Банк широко использует свои векселя, которые являются ликвидным платежным средством. Котировки векселей присутствуют в списках ведущих информационных агентств - Финмаркет, РосБизнесКонсалтинг. Вексель МАКБ "Возрождение" характеризуется универсальными возможностями: он может быть использован для расчетов за продукцию и услуги, а также для инвестиций и кредитования. Банк не только стабилизировал свои позиции на рынке вкладов населения, но и активизировал работу с частными вкладчиками. Клиента предлагаются

наиболее выгодные условия и оптимальные схемы обслуживания. В Банке введен режим перечисления процентов по вкладам на специальные карточные счета. "Возрождением" также разработаны и используются льготные тарифы при приобретении вкладчиками банковских карт. По традиции в конце года Банк предложил частным лицам фирменные вклады "Рождественский" и "Рождественский - пенсионный" с привлекательными процентными ставками. Выпуск и обслуживание банковских карт - одно из наиболее динамично развивающихся направлений деятельности Банка. Являясь действительным членом международных платежных систем Visa International и Europay International, МАКБ "Возрождение" существенно упрочил в минувшем году свои позиции на рынке пластиковых карт России. Банк выпустил 37 тысяч карт, установил 38 банкоматов, ввел в эксплуатацию свыше 100 пунктов выдачи наличных в разных регионах страны. В прошлом году от Visa International было получено разрешение на право работы с торговыми предприятиями в Московской области, а затем и в регионах РФ. За этим последовало заключение договоров на обслуживание банковских карт со 150 предприятиями торгово-сервисной сети, в число которых входят магазины, гостиницы, рестораны, медицинские центры, аптеки, АЗС. Собственный Процессинговый центр позволяет Банку постоянно расширять спектр предоставляемых услуг и выпускать новые карточные продукты, а также обеспечивает клиентам сервисное обслуживание в соответствии с требованиями международных платежных систем. В 1999 году МАКБ "Возрождение" предлагал своим клиентам международные карты: "V.BANK Visa Gold", "V.BANK Visa Business", "V.BANK Visa Classic", "Visa Electron" и локальную карту "V.BANK", а в 2000 году этот перечень пополнит карта "V.BANK Visa Platinum". На основе банковских карт реализуются целевые программы. Карты "Visa Electron" и локальная "V.BANK" широко внедряются при работе Банка с предприятиями по выдаче заработной платы путем зачисления ее на карточные счета работников. В зарплатных проектах заинтересованы все- как предприятия, так и их работники, непосредственные держатели карт. Популярность зарплатных проектов обусловлена полной конфиденциальностью информации, максимально упрощенной процедурой выдачи заработной платы и значительным снижением расходов по организации выплат. В ближайшей перспективе - после завершения сертификации Процессингового центра в международной платежной системе Europay International - Банк предложит своим клиентам карты "MasterCard Gold", "MasterCard Business", "MasterCard Standard" и "Cirrus/Maestro". В работе с банковскими картами "Возрождение" стремится учесть потребности

различных групп клиентов, обеспечивая доступность предлагаемых услуг каждому из них. В прошедшем году разработаны специальные льготные тарифы для студентов, школьников, пенсионеров и лиц, получающих пособия органов социального обеспечения. Различными услугами МАКБ "Возрождение" в области работы с банковскими картами пользуются около 40 тысяч частных и корпоративных клиентов и десятки тысяч владельцев карт, выданных другими банками. Банковские карты обеспечивают их владельцам безопасность хранения и использования денежных средств. В случае утраты карты средства на счете будут заблокированы. Владелец карты имеет круглосуточный доступ к счету практически по всему миру и возможность осуществления безналичных расчетов в торгово-сервисной сети. На остаток средств на "карточном счете" начисляется процентный доход. Банк предоставляет клиентам возможность получения комплекта из двух и более карт к рублевому или валютному счетам, в том числе и дополнительных карт для членов семьи. Широкая филиальная сеть МАКБ "Возрождение" и развитая инфраструктура устройств по обслуживанию банковских карт позволяют клиентам получать наличные средства и осуществлять пополнение "карточного счета" в любом филиале Банка независимо от того, где он открыт. Действующая в Банке система "Телекарт" дает возможность клиентам круглосуточно получать по телефону информацию о состоянии счета с соблюдением всех требований безопасности и конфиденциальности. В 2000 году клиенты Банка - держатели банковских карт с помощью электронных устройств Банка смогут осуществлять коммунальные и другие виды платежей. "Возрождение" существенно расширил операции с пластиковыми картами как в Московской области, где у Банка традиционно сильные позиции, так и в других регионах страны. В прошедшем году объем операций Банка с пластиковыми картами значительно вырос, достигнув 300 млн. руб. Многие карточные продукты Банка включают в себя дополнительные услуги. Банк предлагает клиентам телефонные карты "Global Calling Card", которые дают возможность держателям этих карт вести международные телефонные переговоры по льготным тарифам с последующей оплатой счетов с карты Visa. Приобретение карт Международной ассоциации авиапассажиров (IAPA) обеспечивает их обладателям значительные скидки при проживании в отелях и аренде автомобилей. Услуги по операциям с ценными бумагами предоставляются Банком с самого

начала становления фондового рынка в России. "Возрождение" накопил значительный опыт работы с ценными бумагами, позволяющий оказывать клиентам широкий спектр услуг с использованием инструментов фондового рынка. "Возрождение" является профессиональным участником рынка ценных бумаг. Банк состоит в организациях профессиональных участников этого рынка - НАУФОР, ПАРТАД, НАУРАГ, он также представлен в ММВБ, МФБ и Российской Торговой Системе (РТС). В ноябре 1999 года он принял участие в учредительном собрании Национальной валютной ассоциации. В 1999 году "Возрождение" обслуживал операции клиентов на рынке Государственных краткосрочных бескупонных облигаций и Облигаций федерального займа (ГКО и ОФЗ), по заявкам клиентов осуществлял операции покупки-продажи Облигаций внутреннего государственного валютного займа Министерства финансов РФ (ОГВВЗ), Облигаций государственного сберегательного займа (ОГСЗ), корпоративных и банковских векселей. Банк также проводил брокерское обслуживание клиентов по операциям с акциями российских эмитентов на торговых площадках ММВБ, МФБ и через систему РТС. Специалисты Банка оказывают клиентам консультационные услуги по формированию инвестиционного портфеля, оперативно предоставляют аналитическую информацию о текущем состоянии денежного и фондового рынков, оказывают клиентам услуги по реструктуризации портфелей ГКО и ОФЗ, проводят новацию государственных обязательств в соответствии с порядком, установленным Министерством финансов РФ. Услуги по конверсии валютных средств оказываются как корпоративным, так и частным клиентам. Банк оперативно исполняет заявки клиентов по покупке - продаже иностранных валют за российские рубли и проводит конверсионные операции с иностранными валютами, предлагая конкурентоспособные ставки комиссионного вознаграждения. Во всех филиалах осуществляются операции с наличной иностранной валютой, постоянно расширяется ее номенклатура, увеличивается сеть пунктов обмена наличной валюты в регионах России. На конец года в Банке функционировало 106 пунктов обмена валют, из них в Московском регионе - 72. Прием коммунальных, налоговых и иных платежей от частных лиц в адрес предприятий и организаций осуществляется в настоящее время в 70 пунктах приема платежей, преимущественно в Московской области. В течение прошлого года Банк значительно увеличил число таких операций. Услуги по хранению ценностей в депозитном хранилище предоставляют клиентам практически все филиалы Банка. Депозитные сейфовые ячейки

сдаются в аренду по конфиденциальным договорам на любой срок. Каждое хранилище для драгоценных металлов, ценных бумаг, денежной наличности, антиквариата оборудовано современной системой охраны и имеет высокую степень защиты. Продажа памятных монет разного достоинства и наименований, в том числе из драгоценных металлов (серебра, золота и платины), осуществляется филиалами Банка. Приобретение памятных монет из драгоценных металлов служит надежным способом вложения денежных средств. Корпоративные клиенты могут использовать памятные монеты в качестве сувениров. Коллекционеры-нумизматы имеют возможность приобрести памятные монеты разных лет выпуска по различной тематике из медно-никелевого сплава, а также заказать интересующие их монеты, планируемые к выпуску в течение года. Операции с золотом осуществляются на основании соответствующих лицензий. Банк имеет возможность проводить сделки с золотыми слитками, отвечающими мировым стандартам качества. "Возрождение" располагает сертифицированным хранилищем для золотых слитков.

Операции банка на финансовых рынках

В 1999 году Банк подтвердил репутацию надежного и устойчивого оператора финансовых рынков. Он проводит операции широкого спектра с различными валютами, государственными обязательствами, корпоративными ценными бумагами, межбанковскими кредитами. Учитывая опыт общего кризиса 1998 года, "Возрождение" в минувшем году основное внимание уделял оценке рисков, связанных с проведением собственных операций на денежном и фондовом рынках. Главными направлениями деятельности Банка на финансовых рынках являются содействие восстановлению всех обращающихся на них основных инструментов и активное развитие клиентского бизнеса. Расширение клиентской базы в этой сфере деятельности повлияло на увеличение доли операций по поручениям и в интересах клиентов в общем объеме проводимых операций. Акцент в работе "Возрождения" на финансовых рынках был сделан на расширение ассортимента предлагаемых клиентам услуг и повышение их качества. В настоящее время основные усилия "Возрождения" на фондовом рынке направлены на развитие брокерских операций с ценными бумагами любых видов. Идет работа над созданием современных банковских продуктов, способных удовлетворить потребности клиентов в новых условиях, сложившихся на рынке ценных бумаг.

Объем собственных операций Банка в условиях фактического отсутствия межбанковского рынка заметно снизился. Банковский портфель государственных долговых обязательств ОФЗ после проведенной реструктуризации на 1 января 2000 года составил 44,4 млн. руб. В 1999 году Банк сохранил позиции ведущего оператора на рынке ОГВВЗ. Основное внимание было сконцентрировано на улучшении качества собственного портфеля. Вместе с тем, активно продолжались и операции с ОГВВЗ по поручениям клиентов, которым предлагался стандартный перечень операций с данным инструментом. Собственный портфель ОГВВЗ Банка на конец года составил 13,4 млн. долл. США по номинальной стоимости. Во втором полугодии наметилась тенденция к оживлению межбанковского рынка, активизировался процесс подписания Генеральных соглашений с банками-контрагентами, что свидетельствует о постепенном восстановлении доверия между участниками рынка. Эти позитивные изменения проявились в увеличении ежедневных объемов торгов в различных секторах рынка, в повышении ликвидности. Банк проводит переговоры с банками, сохранившими репутацию надежных контрагентов. В 1999 году активизировалась деятельность "Возрождения" на внутреннем валютном рынке. Основной объем операций Банк проводит в системе электронных торгов Московской межбанковской валютной биржи.

Корреспондентские отношения

Банк "Возрождение" осуществляет расчеты клиентов и банков-корреспондентов с использованием всех форм, применяемых в международной и российской практике. Высокий уровень технического оснащения позволяет оперативно выполнять международные расчеты и качественно обслуживать клиентов. Основной принцип работы Банка в этой области - тесный контакт с клиентами, позволяющий совместно с ними прорабатывать платежные условия внешнеторговых контрактов в процессе их подготовки. Повышению эффективности деятельности Банка в минувшем году способствовали совершенствование и оптимизация корреспондентской сети. После введения в обращение безналичного "евро" Банк открыл для клиентов счета в "евро", которые ведутся параллельно с существующими счетами в национальных европейских валютах. По состоянию на 1 января 2000 года Банк поддерживал корреспондентские отношения с банками в 98 странах мира и обеспечивал расчеты практически во всех свободно конвертируемых валютах. Кроме того, у "Возрождения"

существуют корреспондентские связи с 53 российскими банками и 9 банками стран СНГ и Балтии. Широкая сеть банков-корреспондентов в стране и за рубежом дает возможность осуществлять клиентские платежи во всех видах валют в кратчайшие сроки с применением современных банковских технологий. В Банке функционирует международная телекоммуникационная система SWIFT, дилинговая сеть REUTERS DEALING.

Автоматизация банковских операций

В 1999 году банк "Возрождение" выполнил цикл работ по предотвращению влияния "Проблемы 2000" на функционирование его автоматизированных систем. Специалисты Банка провели инвентаризацию программно-технических средств, потенциально подверженных воздействию "Проблемы 2000", их предварительное тестирование, а затем - модернизацию и окончательные испытания. Это обеспечило Банку возможность при вступлении в новый год бесперебойно оказывать клиентам услуги. В соответствии с планом развития автоматизированных банковских технологий (АБТ) в 1999 году были продолжены работы по проекту АБТ "Виктория" (Victory-ABT). В рамках этого проекта завершен первый этап внедрения корпоративной базы данных Банка, реализующей единый программный подход к процессам сбора, обработки и подготовки банковской отчетности, обеспечения централизованного управления Банком. В 1999 году активно совершенствовались и развивались системы телекоммуникаций Банка. В настоящее время в единую телекоммуникационную сеть МАКБ "Возрождение" входит 38 филиалов. В 2000 году планируется продолжить работу в этом направлении с целью включения в общую интегрированную информационно-вычислительную сеть всех подразделений Банка. В 2000 году внимание "Возрождения" будет сконцентрировано на внедрении информационных технологий, что даст возможность повысить качество расчетно-кассовых услуг с помощью электронных систем, а также поднять на более высокий уровень управление ресурсами и рисками.

Филиальная сеть банка

Филиальная сеть МАКБ "Возрождение" включает 61 филиал и 30 дополнительных офисов в различных регионах страны. Ее разветвленность делает Банк легко доступным для клиентов почти на всей территории страны, а техническая оснащенность филиальной сети и связь территориальных подразделений с центром и между собой позволяют обеспечивать одинаково высокое качество обслуживания клиентов независимо от места расположения филиала. Дальнейшее развитие филиальной сети является одним из основных

приоритетов в деятельности Банка. В 1999 году все филиалы Банка в ходе выполнения стабилизационной программы не только сохранили клиентуру, но и упрочили положение в регионах. Московская область по-прежнему остается стратегической сферой деятельности "Возрождения". У Банка в этом регионе традиционно прочные позиции. Его подмосковная сеть состоит из 39 филиалов. В прошлом году приступили к работе филиалы в городах Химки и Дмитров, открыт дополнительный офис в Люберцах. Параллельно с развитием филиалов в Подмосковье Банк продолжает работу по организации эффективной филиальной сети и дополнительных офисов в других регионах России. В 1999 году открыт дополнительный офис в Ростове-на-Дону, а в начале 2000 года - филиал в Краснодаре. Развитие филиальной сети - часть стратегии Банка, направленной на решение новых задач - таких, как повышение качества обслуживания клиентов, расширение присутствия на рынке банковских продуктов и услуг. На повестке дня - оптимизация работы филиалов и их территориальных подразделений, совершенствование управления сетью и связями между филиалами. Новые филиалы будут открываться по мере возникающей необходимости и в соответствии с долгосрочными интересами Банка и его клиентов. Важным обстоятельством при принятии решения об открытии филиала будет наличие достаточных и ясных предпосылок для успешной работы уже в краткосрочной перспективе. Важнейшими задачами филиалов остаются развитие эффективной системы продаж банковских продуктов, насыщение ими рынка банковских услуг и максимальное приближение к клиентам.

Кадровая политика

Способность современного банка решать стратегические задачи и продвигать на рынок необходимые клиентам финансовые продукты во многом определяется уровнем и качеством подготовки его сотрудников. Другим аспектом успешной профессиональной работы кредитного учреждения является умение его руководства мобилизовать интеллектуальный и профессиональный потенциал коллектива и отдельных сотрудников. Именно поэтому банк "Возрождение" уделяет столь большое внимание вопросам работы с персоналом. Последствия общего кризиса 1998 года были преодолены во многом благодаря высокому уровню компетентности каждого члена коллектива и сплоченной работе всех подразделений Банка.

В Банке постоянно совершенствуются формы и методы управления персоналом, с учетом передового российского и международного опыта. В течение прошлого года кадровая политика МАКБ "Возрождение" была ориентирована на разработку оптимальной структуры аппарата управления в центре и в филиалах, на формирование устойчивого кадрового состава. На 1 января 2000 года в Банке работало 3377 сотрудников. Большое внимание Банк уделяет стимулированию в коллективе отношений взаимной поддержки и товарищества, на основе которых и складывается его корпоративная культура. Важная составная часть планирования персонала - забота о постоянном повышении профессионального уровня сотрудников, включающая оценку потенциала каждого работника, карьерный рост сотрудников и, разумеется, профессиональное обучение. На основе созданной в Банке системы мониторинга и оценки уровня профессиональных знаний осуществляются подготовка и переподготовка персонала. Как и в предыдущие годы, в 1999 году обучение и повышение квалификации сотрудников проводились как вне Банка - в хорошо зарекомендовавших себя учебных заведениях, так и на внутрибанковских семинарах. Одной из эффективных форм обучения стала организация стажировок на рабочих местах в Банке. На регулярных совещаниях управляющих филиалами происходил обмен передовым опытом. В условиях усиливающейся конкуренции в банковском деле творческий и профессиональный потенциал сотрудников становится залогом успешного решения стоящих перед Банком стратегических задач.

Социальная деятельность и благотворительность

Несмотря на то, что в послекризисных условиях возможности развития частных программ социальной направленности заметно уменьшились, Банк не оставляет эту сферу вне своего внимания. В прошлом году "Возрождение" по-прежнему вел работу по поддержке социально незащищенных слоев населения, малоимущих, инвалидов. Банк продолжал оказывать помощь детским домам, интернатам, больницам, организациям ветеранов, малообеспеченным семьям и пенсионерам, а также учреждениям культуры.

Анализ финансовых результатов и качества управления

Основные показатели результатов работы

Основные показатели результатов работы Активы на

01.01.1999 тыс. руб.

на 01.01.2000 тыс. руб.

на первое число года (нетто) 8 087 762 8 723 555

средние (нетто) 5 758 884 8 432 650

Активы, приносящие процентный доход

на первое число года (нетто) 6 924 710 7 024 912

средние (нетто) 4 848 129 6 536 372

Чистые кредиты

на первое число года 5 892 823 6 492 332

средние 3 688 633 5 231 259

Собственный капитал

на первое число года 556 219 545 637

средний 642 462 554 094

Общая сумма доходов 2 161 876 3 158 804

Чистый текущий доход 11 311 196 662

Балансовая прибыль -83 098 43 883

Собственный капитал в расчете на одну обыкновенную акцию, руб.

56,58 55,5

Расчетные коэффициенты, %

отношение чистых кредитов к активам (нетто) 72,9 74,4

коэффициент использования активов (отношение общей суммы доходов к величине средних активов)

37,5 37,5

отношение собственного капитала к суммарным обязательствам

7,5 6,9

Нормативы ЦБ РФ, %

отношение капитала к активам, взвешенным по 9,6 8,0

риску Н 1 - min. 8 %

отношение ликвидных активов к обязательствам банка до востребования Н 2 - min. 20 %

31,1 25,9

В расчетах и оценке финансовых показателей использовались данные приведенных ниже Балансового отчета МАКБ "Возрождение" и Отчета о прибылях и убытках. Активы, приносящие процентный доход, и средние показатели рассчитаны на основании методики, применяемой Банком. Собственный капитал Банка рассчитан в соответствии с Инструкцией № 1 Банка России.

Основные показатели результатов деятельности Банка в 1999 году

Представленные в таблице "Основные показатели результатов работы" отражают динамику основных показателей 1999 года в сопоставлении с 1998 годом. В отчетном году активы Банка продолжали сохранять стабильную динамику роста. Средняя сумма нетто-активов составила 8 432 650 тыс. руб., что на 46,4 % выше показателя 1998 года. Сумма нетто-активов Банка к концу отчетного года достигла 8 723 555 тыс. руб. по сравнению с 8 087 762 тыс. руб. на конец 1998 года. Средняя величина активов, приносящих процентный доход, увеличилась на 1 688 243 тыс. руб., или 34,8 %, и составила в 1999 году 6 536 372 тыс. руб. по сравнению с 4 848 129 тыс. руб. в 1998 году. Основное влияние на увеличение активов оказал рост кредитного портфеля, средняя величина которого выросла на 41,8 % в 1999 году по сравнению с 1998 годом. В 1999 году чистый текущий доход Банка значительно вырос и составил 196 662 тыс. руб., по сравнению с 11 311 тыс. руб. в 1998 году. Увеличение чистого текущего дохода было связано с опережающим ростом текущих доходов - 134,8 %, над операционными расходами - 116,4 %. Выросли чистые доходы от операций с ценными бумагами, увеличились чистые доходы от операций на валютном рынке, вырос чистый комиссионный доход. Несколько снизился капитал Банка, рассчитанный по инструкции ЦБ РФ № 1, что связано с внесением изменений Центральным Банком в методику расчета

капитала к концу 1999 года. Собственные средства, рассчитанные по методике ЦБ РФ, принятой для публикации показателей банков и представленные в Балансовом отчете МАКБ "Возрождение", выросли с 628 018 тыс. руб. на 01.01.99 до 766 484 на 01.01.2000. В настоящее время показатели достаточности капитала остаются в пределах, установленных нормативами ЦБ РФ.

Балансовый отчет МАКБ "Возрождение"

Балансовый отчет МАКБ "Возрождение" Активы на

01.01.1999 тыс. руб.

на 01.01.2000 тыс. руб.

1. Денежные средства и счета в Центральном банке РФ

237 940 760 247

2. Государственные долговые обязательства 942 075 321 660

3. Средства в кредитных организациях 100 068 129 282

4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи

7 679 11 212

4.1. Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)

14 912 14 713

4.2. Резерв под возможное обесценение ценных бумаг

7 233 3 501

5. Ссудная и приравненная к ней задолженность 5 967 723 6 688 539

5а. Проценты начисленные (включая просроченные) 1 371 174 401

6. Средства, переданные в лизинг 0 0

7. Резервы на возможные потери 74 900 196 207

8. Чистая ссудная задолженность 5 892 823 6 492 332

9. Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 году

0 0

10. Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

636 300 618 198

11. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги 90 404 94 559

и доли

11.1. Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)

93 729 110 249

11.2. Резерв под возможное обесценение ценных бумаг и долей

3 325 15 690

12. Наращенные доходы 75 539 72 367

13. Прочие активы 103 563 49 297

Всего активов 8 087 762 8 723 555

Пассивы на 01.01.1999 тыс. руб.

на 01.01.2000 тыс. руб.

1. Кредиты, полученные банками от ЦБ РФ 380 000 1 233 706

2. Средства кредитных организаций 1 251 735 505 139

3. Средства клиентов 5 327 835 5 337 173

3.1. в том числе вклады физических лиц 926 551 742 107

4. Наращенные расходы 20 34

5. Выпущенные долговые обязательства 323 758 641 057

6. Прочие обязательства 176 396 239 962

7. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства

0 0

8. Всего обязательств 7 459 744 7 957 071

9. Уставный капитал - (средства акционеров), в т.ч.: 111 251 111 251

9.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

98 306 98 306

9.2. Зарегистрированные привилегированные акции 12 945 12 945

10. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0

11. Эмиссионный доход 9 020 9 020

12. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении банка

301 495 205 576

13. Переоценка основных средств 299 650 298 109

14. Чистая прибыль (убыток) отчетного года -83 098 43 883

15. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

0 0

16. Распределенная прибыль (исключая дивиденды) 0 33 184

17. Нераспределенная прибыль - 83 098 10 699

18. Расходы и риски, влияющие на собственные средства

10 300 - 131 829

19. Всего собственных средств 628 018 766 484

Всего пассивов 8 087 762 8 723 555

Отчет о прибылях и убытках

Статьи отчета о прибылях и убытках 1998 г. тыс. руб.

1999 г. тыс. руб.

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

1. Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках

471 454 753 143

2. Ссуд, предоставленных другим клиентам 803 291 1 012 470

3. Средств, переданных в лизинг 0 0

4. Ценных бумаг с фиксированным доходом 22 691 66 632

5. Других источников 2 453 1 660

6. Итого проценты полученные, аналогичные доходы

1 299 889 1 833 905

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

7. Привлеченным средствам банков 555 816 974 801

8. Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты

484 973 706 995

9. Выпущенным долговым ценным бумагам 100 094 97 962

10. Арендной плате 16 663 22 743

11.Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы

1 157 546 1 802 501

12.Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6-ст.11)

142 343 31 404

13. Комиссионные доходы 134 551 157 973

14. Комиссионные расходы 8 961 14 512

15. Чистый комиссионный доход (ст.13-ст.14) 125 590 143 461

Прочие операционные доходы:

16. Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

476 690 472 069

17. Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества

242 262 687 094

18. Доходы, полученные в форме дивидендов 106 75

19. Другие текущие доходы 8 378 7 687

20. Итого прочие операционные доходы 727 436 1 166 925

21. Текущие доходы (ст.12+ст.15+ст.20) 995 369 1 341 790

Прочие операционные расходы:

22.Расходы по оплате труда 61 905 44 225

23. Эксплуатационные расходы 122 067 165 548

24. Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы

427 074 365 924

25.Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, операций РЕПО, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг

269 019 406 587

26.Другие текущие расходы 103 993 162 844

27. Всего прочих операционных расходов (сумма ст. с 22 по 26)

984 058 1 145 128

28. Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов (ст.21-ст.27)

11 311 196 662

29. Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам

78 712 144 156

30. Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг

-6 352 8 623

31. Изменение величины прочих резервов 0 0

32.Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов (ст.28- ст.29-ст.30-ст.31)

-61 049 43 883

33. Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов

0 0

34. Чистый доход до выплаты налога на прибыль (ст.32+ст.33)

-61 049 43 883

35. Налог на прибыль 22 042 20 169

36. Отсроченный налог на прибыль 0 0

36а. Непредвиденные расходы после налогообложения 7 0

37. Чистая прибыль (убыток) за отчетный период (ст.34-ст.35-ст.36-ст.36а)

-83 098 23 714

Комментарии к Балансовому отчету и Отчету о прибылях и убытках

Финансовая отчетность ведется в соответствии с законодательством Российской Федерации. Валюта, в которой представлена отчетность - российский рубль. Активы и пассивы в иностранных валютах пересчитывались по соответствующему курсу валют на дату составления отчетности. При переводе основных иностранных валют в валюту Российской Федерации использовался курс Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ): 31 декабря 1998 г. - 20,6500 руб. за 1 долл. США; 12,3460 руб. за немецкую марку. 31 декабря 1999 г. - 27,0000 руб. за 1 долл. США; 13,9200 руб. за немецкую марку. Основные средства, материальные запасы, нематериальные активы включены в состав активов по остаточной стоимости (за вычетом амортизации). Амортизация по основным средствам начислена в соответствии с нормами, установленными Министерством финансов РФ.

Доходы и расходы Банка по операциям в иностранной валюте включены в отчетность по курсу, действовавшему на дату регистрации дохода (расхода). Доходы и расходы от переоценки валютных активов и пассивов включены в доходы и расходы по операциям с иностранной валютой. Используемые сокращения: руб.; тыс. руб.; долл. США; тыс. долл. США. В "Отчете о прибылях и убытках" представлены финансовые результаты деятельности Банка за последние два года. В 1999 году деятельность Банка по восстановлению своих позиций позволила получить положительный финансовый результат: балансовая прибыль за год составила 43 883 тыс. руб. В 1998 году фактически сложившийся финансовый результат - убыток в сумме 61 049 тыс. руб. - имел объективное объяснение: неблагоприятные внешние и внутренние факторы в экономике страны, предопределившие возникновение в конце 1997 и первой половине 1998 года в банковской сфере предкризисной ситуации, и разразившийся в 1998 году общий экономический кризис. В отчетном году был обеспечен рост доходов по всем составляющим. На увеличение балансовой прибыли значительное влияние оказал рост чистой прибыли от операций с ценными бумагами и от операций на валютном рынке. Вырос чистый комиссионный доход в результате увеличения объема проводимых операций и услуг. Процентный доход по ценным бумагам сложился из купонного дохода по ОГВВЗ, ОФЗ и ОГСЗ и дисконтного дохода по векселям. Процентный доход по предоставленным кредитам вырос на 26 %. Возрастание дохода связано с активной работой Банка по оптимизации кредитного портфеля, сокращению доли кредитов, приносящих незначительный доход, постоянному контролю над ссудами, вызывающими сомнения. Рост уплаченных процентов за полученные кредиты объясняется привлечением кредита ЦБ РФ, ставка по которому выше, чем по межбанковским кредитам, привлекавшимся в 1998 году: в 1999 году межбанковский рынок только начал восстанавливаться после кризиса, поэтому возможности заимствований были ограничены. Прибыль от операций на валютном рынке сложилась за счет положительной переоценки в результате роста курса доллара, тогда как в 1998 году отрицательный результат был получен по операциям с производными финансовыми инструментами, на что существенно повлиял кризис 1998 года.

В отчетном году выросло абсолютное значение изменения величины резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг, составившее 152 779 тыс. руб. (72 360 тыс. руб. в предыдущем году). Значительный рост суммы созданных Банком резервов в 1999 году связан как с требованиями ЦБ РФ, так и с заинтересованностью Банка застраховаться от возможных потерь и рисков. Увеличились в 1999 году налоги, выплачиваемые из прибыли и налог на прибыль. Так в 1999 году общая сумма налогов, выплаченных из прибыли составила 33 184 тыс. руб., в том числе налог на прибыль - 20 169 тыс. руб. В 1998 году общая сумма налогов, выплаченных из прибыли составила 22 042 тыс. руб., в том числе налог на прибыль - 16 804 тыс. руб.

Управление рисками Банка

Управление банковскими рисками является основополагающим фактором успешного развития Банка. Различные виды рисков, такие как кредитные риски, риск ликвидности, процентный риск, валютный риск, технологический риск, риск внебалансовой деятельности, риски, связанные с изменениями в законодательстве, - все они влияют на банковскую прибыль. Для эффективного управления рисками в МАКБ "Возрождение" действует Комитет по управлению активами и пассивами. В Банке особое внимание уделяется управлению кредитными рисками и рисками ликвидности.

Качество активов и управление кредитными рисками

Формирование активов Банка определяется задачами обеспечения эффективности, надежности и ликвидности работы, текущей рыночной конъюнктурой. По мере изменения рыночной ситуации Банк стремился адаптировать основные параметры портфеля активов к внешним условиям работы. Среди активных операций Банка основную долю составляют кредитные операции - их удельный вес в нетто-активах на конец 1999 года - 76,7 %, что больше, чем в предыдущем году (73,8%). В связи с этим анализу кредитных рисков в Банке уделяется большое внимание. Кредитные риски существуют и в работе с другими видами активов и операций. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в Банке действует утвержденный порядок проведения операций, включающий в себя соответствующие правила и процедуры, утвержденные полномочия по принятию решений и лимиты по объему проводимых операций.

Порядок проведения операций определяется кредитной политикой Банка, которая контролируется и утверждается Кредитно-инвестиционным комитетом. Все вопросы, затрагивающие кредитные риски, подлежат детальному анализу и представлению на обсуждение и утверждение Кредитно-инвестиционного комитета. Политика Банка по размещению ресурсов в доходные активы определяется их структурой, стоимостью, сроками кредитования, статусом заемщика, целевым направлением кредита, его обеспечением и размерами. Предоставление кредитов в Банке производится при обязательном соблюдении принципов возвратности, срочности, платности и целевого характера, а также наличия реального и ликвидного обеспечения, гарантирующего возврат заемщиком кредитов и уплату процентов. Учитывая нестабильность в экономике нашей страны, Банк проводит тщательный отбор заемщиков, отдавая предпочтение клиентам, имеющим устойчивое финансовое положение, положительную кредитную историю, надежную репутацию, ключевое значение в развитии своих регионов и сохранившим обороты денежных средств. Кредиты в иностранной валюте предоставляются в долларах США и других валютах в пределах имеющихся срочных ресурсов в соответствующей валюте, преимущественно на совершение внешнеторговых операций. Банк осуществляет операции проектного финансирования, при этом условия выдачи кредитов определяются, с учетом специфики каждой операции. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Так, совокупная величина крупных кредитов, выданных Банком на 01.01.2000, не превышает норматива, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования ЦБ РФ по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Нормативы Фактический показатель,

Действующий норматив ЦБ РФ 01.01.1999 01.01.2000

Отношение совокупной величины max. 800% 790 % 745,2 %

крупных кредитов, выданных банком, к капиталу, Н7

Отношение совокупной суммы требований (в том числе забалансовых требований - 50% гарантий и поручительств) банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц к капиталу, Н10

min. 2% 0 % 0,2 %

Структура активов, приносящих процентный доход

на 01.01.1999 на 01.01.2000

тыс. руб. уд. вес, %

тыс. руб. уд. вес, %

Коммерческие кредиты юридическим лицам

Краткосрочные кредиты (в т.ч. вексельные)

4 550 585 65,7 3 806 962 54,2

в рублях 1 607 158 23,2 1 881 517 26,8

в иностранной валюте 2 943 427 42,5 1 925 445 27,4

Долгосрочные кредиты 393 769 5,7 2 211 663 31,5

в рублях 28 880 0,4 302 333 4,3

в иностранной валюте 364 889 5,3 1 909 330 27,2

Просроченные кредиты 29 101 0,4 73 104 1,0

в рублях 29 101 0,4 73 104 1,0

в иностранной валюте 0 0

Итого коммерческих кредитов юридическим лицам

4 973 455 71,8 6 091 729 86,7

Кредиты физическим лицам

в рублях 219 695 3,2 435 153 6,2

в иностранной валюте 79 749 1,2 16 785 0,2

Просроченные кредиты в рублях 0 130

Итого кредитов физическим лицам 299 444 4,4 452 068 6,4

Краткосрочные кредиты и депозиты в банках

в рублях 27 109 0,4 103 789 1,5

в иностранной валюте 667 429 9,6 40 953 0,6

Просроченные кредиты в рублях 286 0

Итого краткосрочных кредитов и депозитов в банках

694 824 10,0 144 742 2,1

Краткосрочные вложения в ценные бумаги

в рублях 85 708 1,2 59 639 0,8

в иностранной валюте 871 279 12,6 276 734 4,0

Итого краткосрочных вложений в ценные бумаги

956 987 13,8 336 373 4,8

Всего активов, приносящих процентный доход

6 924 710 100,0 7 024 912 100,0

в рублях 1 997 937 28,9 2 855 665 40,6

в иностранной валюте 4 926 773 71,1 4 169 247 59,4

В 1999 году продолжилась работа Банка по диверсификации доходных активов и совершенствованию их структуры. При значительном снижении вложений в ценные бумаги и межбанковские кредиты, вследствие больших рисков на только начавших восстанавливаться после кризиса рынках, увеличилась доля кредитов, предоставленных юридическим лицам. Основным источником для долгосрочного кредитования являлись ресурсы, полученные МАКБ "Возрождение" по программам Всемирного банка. Вырос удельный вес активов в рублях до 40,6% при снижении удельного веса активов в иностранной валюте, что увеличило сбалансированность активов в рублях и валюте. Достаточно хорошее качество кредитного портфеля подтверждается аудиторами Банка. Сумма резерва на возможные потери по ссудам, как и в предыдущие годы, не превышает 3,5 % от суммы выданных кредитов.

Резерв на возможные потери по ссудам 1998 г. тыс.

руб. 1999 г. тыс. руб.

Остаток резерва на начало года 8 472 74 900

Остаток резерва на конец года 74 900 196 207

Сумма выданных кредитов на конец года 5 967 723 6 688 539

в том числе сумма просроченных кредитов 29 387 73 234

Удельный вес просроченных кредитов в общей сумме кредитов, %

0,49 1,1

Отношение суммы резерва к выданным кредитам, %

1,26 2,93

Отношение суммы резерва к просроченным кредитам, %

254,9 267,9

Одним из факторов, свидетельствующих о высоком качестве кредитного портфеля Банка, является преобладание в структуре портфеля кредитов 1 группы кредитного риска, самой высокой по уровню надежности согласно классификации Центрального Банка РФ, основанной на четырехуровневой системе оценки кредитных рисков и резервных требований. Резерв на возможные потери по ссудам рассчитывался в строгом соответствии с требованиями ЦБ РФ, согласно которым выданные кредиты подразделяются на 4 группы риска.

Группы риска Группы риска Характеристика ссуд Действующая норма резерва, %

1 Стандартные 1

2 Нестандартные 20

3 Сомнительные 50

4 Опасные, безнадежные 100

В 1999 году ЦБ РФ установил уровень резервов не ниже 50% от расчетного, и Банк последовательно выполнял данное требование в течение всего года. Таким образом, резервы отчетного года в 2,6 раза превысили сумму резервов в 1998 году. Удельный вес просроченных кредитов составил 1,1% от суммы выданных кредитов. В то же время в 1999 году сумма резервов по отношению к сумме просроченных кредитов достигла 267,9%, что больше, чем в предыдущем году.

связан с недостаточно быстрым восстановлением бизнеса части клиентов Банка в посткризисный период и эти ссуды не считаются безнадежными.

Управление рисками ликвидности Банка и его обязательствами

Важнейшим фактором привлечения денежных средств в Банк, увеличения ресурсной базы является его репутация надежного и стабильного банка, способного своевременно выполнять обязательства перед клиентами, доверившими ему свои средства. Поэтому вопросам контроля за ликвидностью уделяется особое внимание. Все операции Банка проводятся с целью получения прибыли при непременном соблюдении принципов сохранности ресурсов и обеспечении бесперебойного проведения расчетов в российских рублях и в иностранной валюте как по платежам, связанным с выполнением поручений клиентов, так и по собственным обязательствам Банка. Политика Банка по привлечению ресурсов строится с учетом конъюнктуры финансовых рынков, участником которых он является, то есть адекватное и своевременное реагирование на изменение ситуации. Конкретные финансовые инструменты, используемые в работе по привлечению ресурсов и управлению процентными рисками, должны отвечать интересам всей клиентуры при одновременном соблюдении интересов Банка. Привлечение ресурсов обеспечивается присутствием Банка на валютно-финансовых и кредитных рынках и возможностью получения от банков-корреспондентов встречных кредитных лимитов. В своей ресурсной политике Банк руководствуется "Положением об основных принципах управления ресурсами МАКБ "Возрождение". Банк привлекает на счета и во вклады ресурсы в российских рублях и в иностранной валюте в форме средств "до востребования" (остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов, остатки средств на счетах банков-корреспондентов) и "срочных" депозитов (депозиты и вклады частных и юридических лиц, выпущенные долговые обязательства, межбанковские кредиты, включая централизованные ресурсы ЦБ РФ). В зависимости от срока привлечения срочные средства делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). Ставки по привлекаемым ресурсам устанавливаются в зависимости от изменения ставки рефинансирования ЦБ РФ, изменений ставок на финансовом рынке.

Развитие ресурсной базы рассматривается Банком, как важнейшая составляющая его политики: объем привлеченных ресурсов определяет потенциал Банка, его положение среди других банков по показателям суммы активов, ликвидности, прибыльности, устойчивости и надежности в целом.

Структура депозитов тыс.руб.

на 01.01. 1999

уд. вес, %

тыс.руб. на 01.01. 2000

уд. вес, %

Депозиты клиентов

Расчетные и текущие счета клиентов

4 401 284 60,4 4 595 066 59,6

в рублях 1 397 835 19,2 2 883 439 37,4

в иностранной валюте 3 003 449 41,2 1 711 627 22,2

Срочные депозиты физических лиц

926 551 12,7 742 107 9,6

в рублях 369 097 5,1 307 456 4,0

в иностранной валюте 557 454 7,6 434 651 5,6

Итого депозитов клиентов 5 327 835 73,1 5 337 173 69,2

Депозиты финансовых институтов

Корреспондентские счета банков 152 861 2,1 192 745 2,5

в рублях 11 644 0,2 2 602 0

в иностранной валюте 141 217 1,9 190 143 2,5

Срочные депозиты банков 1 478 874 20,3 1 546 100 20,0

в рублях 391 500 5,4 1 295 276 16,7

в иностранной валюте 1 087 374 14,9 250 824 3,3

Итого депозитов финансовых институтов

1 631 735 22,4 1 738 845 22,5

Прочие депозиты

Депозитные сертификаты 76 646 1,1 93 255 1,2

в рублях 76 646 1,1 93 255 1,2

Векселя 247 112 3,4 547 802 7,1

в рублях 147 320 2,0 279 875 3,6

в иностранной валюте 99 792 1,4 267 927 3,5

Итого прочих депозитов 323 758 4,5 641 057 8,3

Всего депозитов 7 283 328 100,0 7 717 075 100,0

в рублях 2 394 042 32,9 4 861 903 63,0

в иностранной валюте 4 889 286 67,1 2 855 172 37,0

Рост клиентской базы, повышение качества услуг позволили увеличить объем привлеченных ресурсов, как основного источника финансирования активных операций, практически по всем категориям депозитов. Сумма привлеченных средств увеличилась до 7 717 075 тыс. руб. при значительном увеличении доли депозитов в рублях и, соответственно, при сокращении доли депозитов в иностранной валюте. Это снизило процентный риск, так как курс доллара США рос в течение всего года, что могло бы отразиться на стоимости обязательств Банка. Так, на 01.01.2000 сократилась сумма депозитов в валюте в 1,7 раза по сравнению с 01.01.1999, соответственно и их доля снизилась до 37 % (67,1 % на начало 1999 года). На 01.01.2000 удельный вес депозитов финансовых институтов остался практически на уровне предыдущего года, хотя структура срочных депозитов банков изменилась: снизилась доля депозитов банков в иностранной валюте после погашения синдицированного кредита, предоставленного банком Австрии, и увеличилась доля депозитов банков в рублях, за счет предоставленного ЦБ РФ кредита. Центральный банк определил банк "Возрождение" как социально значимое банковское учреждение и предоставил ему кредиты в объеме 1 230 млн. руб. для повышения финансовой устойчивости во время общего системного кризиса. Увеличились объемы привлеченных ресурсов с использованием традиционных финансовых инструментов и банковских услуг: выросли средства на расчетных и текущих счетах клиентов. На 01.01.2000 на 26 % по сравнению с 01.01.1999 возросли объемы средств на корреспондентских счетах банков. К концу отчетного года на 21,7% увеличилось привлечение средств на депозитные сертификаты. Объем векселей Банка по сравнению с предыдущим годом вырос в 2,2 раза.

Управление общей ликвидностью строится на основе анализа активов и пассивов по срокам погашения и на анализе потоков наличности. Срочные ресурсы, то есть денежные средства, которые размещены на конкретные сроки, указанные в договоре, увязываются с активами, имеющими аналогичные сроки. Остатки на счетах клиентов "до востребования" и приравненные к ним средства подразделяются на основе статистических данных на "стабильные" и "горячие" и используются в соответствии с внутренними нормативами ликвидности, утвержденными Комитетом по управлению активами и пассивами. По состоянию на 01.01.2000 значительно, в 3 раза по сравнению с 01.01.1999, выросли объемы наличных денежных средств и остатки на счетах в Центральном Банке, имеющие мгновенную ликвидность.

Показатели ликвидности Фактический показатель

Действующий норматив ЦБ РФ

01.01.1999 01.01.2000

Отношение суммы высоколиквидных активов к обязательствам Банка по счетам до востребования, Н2

min. 20 % 31,1 % 25,9 %

Отношение кредитов и поручительств, сроком погашения свыше года, к капиталу и обязательствам Банка на срок свыше года, Н 4

max. 120 % 40,2 % 59,0 %

Отношение суммы ликвидных активов к суммарным активам, Н5

min. 20 % 27,5 % 21,2 %

В таблице представлены нормативы, отражающие показатели ликвидности, определенные по инструкции № 1 ЦБ РФ.

Обязательства Банка перед нерезидентами

Банк "Возрождение" урегулировал отношения с иностранными кредиторами, достигнув договоренности по схемам реструктуризации внешних обязательств, связанных с финансированием внешнеторговых операций клиентов. Банк своевременно и полностью погасил задолженность по синдицированному кредиту в объеме 32 млн. долл. США, предоставленному Банком Австрии.

Обязательства банка перед нерезидентами Фактический показатель

Действующий норматив ЦБ РФ

01.01.1999 01.01.2000

Отношение величины обязательств банка перед нерезидентами к капиталу, Н 11.1

max. 500 % 185,9 % 50,9 %

Акционерный капитал

Показатели на

01.01.1999 на 01.01.2000

Собственный (акционерный) капитал Банка, тыс. руб.

556 219 545 637

Собственный капитал в расчете на одну обыкновенную акцию, руб.

56,58 55,5

Цена к балансовой стоимости акции 0,38 0,27

Рыночная капитализация акций, тыс. руб. 209 091 151 618

Уставный капитал Банка, тыс. руб. 111 251 111 251

Количество акций в обращении на конец года:

Обыкновенные акции (номинал 10 руб.), шт. 9 830 572 9 830 572

Привилегированные акции (номинал 1 руб.), шт. 12 945 041 12 945 041

В 1999 году величина уставного капитала Банка осталась на прежнем уровне. Изменений в структуре уставного капитала практически не произошло. По-прежнему, ни один из акционеров не имел доли в уставном капитале Банка в 5 и более процентов. Доля юридических лиц в уставном капитале составляет 75,9%, включая нерезидентов, которые владеют 4,9 % уставного капитала через американские депозитарные расписки 1-го уровня (АДР), выпущенные на обыкновенные акции Банка. Общее число акционеров Банка на 01.01.2000 составило 8 404, в том числе 1 129 юридических лиц и 7 275 физических лиц.

Банка на состоявшемся 29.10.1999 внеочередном общем собрании акционеров было принято решение об увеличении количества объявленных акций. Таким образом, уставный капитал Банка может быть увеличен до 300 млн. руб. В пределах объявленного уставного капитала Наблюдательный Совет Банка принял решение о проведении 14-ой эмиссии акций общим объемом 45 млн. руб. по номинальной стоимости. Проспект эмиссии акций был зарегистрирован Банком России 30.12.1999. В течение 1999 года, несмотря на существенное сокращение интереса инвесторов к корпоративным ценным бумагам, обусловленного общей экономической и политической ситуацией в стране, обыкновенные и привилегированные акции Банка продолжали котироваться в Российской торговой системе (РТС). Обыкновенные акции банка "Возрождение", единственного из российских банков, через АДР были представлены на торговых площадках Берлинской и Франкфуртской фондовых бирж. При незначительных объемах операций на вторичном рынке в стране, сделки с АДР на биржах Германии носили регулярный характер. Общий объем сделок с АДР составил более 700 тыс. штук, при средней цене сделки 3,7 долл. США за АДР. Максимальная цена сделок с АДР отмечалась в третьем квартале. На Берлинской фондовой бирже она составила 7,9 долл. США с объемом заключенных сделок по АДР 12,2 тыс. штук, на Франкфуртской фондовой бирже - 7,8 долл. США при объеме - 2, 7 тыс. штук.