예금수취 비은행금융회사 발전방안

정 찬 우2010. 8

머 리 말

1972년 사금융양성화 3법 제정 이후 40여년에 걸친 국내금융시장의 환경 변화

로 인해 이 법에 의해 설립된 저축은행, 상호금융회사 등 예금수취 비은행금융

회사의 기본성격과 경쟁구도가 크게 변화하였다. 신용협동조합과 새마을금고는

설립취지에서 크게 벗어나지 않은 영업구조를 유지하고 있으나 도시지역 농협

지역조합의 경우 비조합원 대상의 영업비중이 커지고 있으며, 저축은행은 규모

및 건전성 측면에서 이질성이 확대되어 동일한 사업모델로는 성장의 한계에 직면

한 기관이 다수 생겨나고 있다.

다른 측면에서는 이들 금융회사의 주고객군의 규모가 상대적으로 축소되고

신용위험은 큰 폭으로 상승하였기 때문에 서민금융 중심의 성장을 추구하는 경우

과다한 신용손실로 인한 부실화 가능성이 커질 수밖에 없다. 이에 따라 저축은행

과 상호금융회사는 서민대상의 소액신용대출 취급을 꺼리고 있으며, 이로 인한

서민금융시장 초과수요의 상당 부분을 정부가 메우고 있는 양상이다.

예금수취 비은행금융회사와 관련한 현행 제도는 이와 같은 변화를 감안하고

있지 못하기 때문에 이들 금융회사에 대한 정책방향과 발전방안을 새로이 모색

할 필요가 있다. 본 보고서는 저축은행 및 상호금융회사의 현황을 살피고 서민

금융시장의 변천과정에 대한 분석을 실시한 후 SWOT분석을 바탕으로 예금수취

비은행금융회사의 비전을 새롭게 설정하고 있다. 그리고 이러한 비전을 달성하기

위한 정부의 정책방향을 제시한 다음 이들 금융회사와 정부가 추진해야 할 구체적

인 세부 시행방안도 모색하고 있으며, 서민금융 활성화를 위한 이들 금융회사의

역할 강화방안도 다루고 있다. 본 보고서는 저축은행과 상호금융회사의 발전방안

을 광범위하게 제시하고 있다는 점에서 의의가 있으며, 특히 서민금융의 중요성이

더해지고 있는 작금의 상황에서 이의 활성화 방안을 모색한다는 점에서 시의성도

지닌다.

본 보고서는 정찬우 박사가 작성하였으며, 심원철 연구원 및 권정춘 연구비서

가 자료수집 등에 기여하였다. 보고서의 내용을 향상시키는 논평을 해 주신 익명

의 심사위원에게 감사를 드리는 바이며, 보고서의 내용은 집필자 개인의 의견으로

연구원의 공식 견해가 아님을 밝힌다.

2010년 8월

한국금융연구원

원장 김 태 준

목 차

요 약

Ⅰ. 논의의 배경···························································································1

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점·····································3

1. 현황 ···································································································3

2. 서민금융의 변천 ············································································39

3. 문제점 ····························································································46

Ⅲ. 예금수취 비은행금융회사의 장단기 발전방안·································51

1. 비전 ·································································································51

2. 정책의 기본방향 ············································································55

3. 세부 시행방안 ················································································57

참고문헌·····································································································84

상호금융회사 감독제도································································85

Abstract ····································································································127

표 목 차

저축은행의 자산규모별 분포 ····························································5

저축은행의 여․수신 추이 ·······························································6

은행과 저축은행의 수신금리차 추이 ···············································6

저축은행의 거래자별 여․수신 비중 추이 ·······································7

저축은행의 예금구간별 규모 및 비중 추이 ·····································8

자산규모별 저축은행의 당기순이익 추이 ········································9

저축은행 ROA 추이 ·········································································9

자산규모별 저축은행의 고정이하여신비율 추이 ·····························11

자산규모별 저축은행의 BIS자기자본비율 추이 ······························12

소수주주권 보호 규정 ····································································19

저축은행의 대손충당금 적립기준 ···················································20

저축은행에 대한 적기시정조치 ······················································23

상호금융회사 수 추이 ····································································24

상호금융회사의 총자산 추이 ··························································25

상호금융회사의 자금 조달 및 운용 추이 ·······································26

새마을금고 자금 조달 및 운용 추이 ··············································27

새마을금고 및 기타 상호금융회사의 예대출 추이 ·························28

상호금융회사의 당기순이익 추이 ···················································28

상호금융기관 ROA 추이 ································································29

적자 상호금융회사 수 추이 ···························································30

상호금융회사 고정이하여신비율 추이 ············································30

상호금융회사 연체율 추이 ·····························································31

상호금융회사의 대손충당금 적립비율 추이 ···································31

상호금융회사 순자본비율 추이 ······················································32

상호금융업 자산건전성 분류에 따른 대손충당금 적립기준 ···········38

저축은행의 SWOT 분석 ·································································53

상호금융회사의 SWOT 분석 ··························································54

보증재원 조달방안별 소요재원 규모 ·············································81

그 림 목 차

저축은행 기관 수 추이 ···································································3

저축은행의 총자산 추이 ································································4

저축은행의 업종별 대출 비중 ······················································10

주 고객군별 금융시장 분류 : 1972~외환위기 이전 ····················40

주 고객군별 금융시장 분류 : 외환위기~가계신용위기 이전 ·······42

주 고객군별 금융시장 분류 : 가계신용위기 이후 ·······················43

예금수취 비은행금융회사의 중장기 비전 ·····································51

부실과 규제의 선순환 및 악순환 ·················································59

- i -

요 약

Ⅰ. 논의의 배경

▣ 신용협동조합법 및 상호신용금고법 제정 이래 40여년에 걸친 국내 금융

시장의 변화로 인해 단순 여․수신 중심의 영업구조로는 상호금융회사

와 저축은행이 건전하게 성장할 수 있는 여지가 축소

∙또한 이들 기관이 존재하고 있음에도 불구하고 서민금융시장의 초과

수요와 서민의 금융소외 현상은 완화되지 않고 있음.

▣ 본 연구의 목적은 예금수취 비은행금융회사가 변화된 금융환경하에서

장기 생존기반을 확보함과 더불어 본연의 업무인 서민금융을 확대할

수 있는 방안을 제시함에 있음.

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점

1. 현황

1) 저축은행

▣ 저축은행 수는 외환위기 이후 구조조정의 영향으로 크게 감소하였으나

2002년부터는 대형저축은행에 의한 부실저축은행 M&A 사례를 제외

하면 추가로 퇴출하는 사례는 감소

- ii -

∙최근 총자산은 지속적으로 증가하고 있으나 안정적인 수익기반이 취약

한 실정이며 부실우려기관이 여전히 존재

∙총자산 증가가 대형저축은행으로 집중되는 현상이 지속되는 가운데

대형저축은행과 소규모 저축은행간 차별화가 심화

▣ 저축은행은 영리를 목적으로 다음의 업무를 영위할 수 있음(상호저축

은행법 제11조).

∙신용계 및 신용부금업무, 예금 및 적금의 수입업무

∙자금대출, 어음할인, 내․외국환업무

∙보호예수업무, 국가․공공단체 및 금융회사의 대리업무

∙직불․선불전자지급수단의 발행․관리 및 대금의 결제

▣ 저축은행의 개별차주에 대한 신용공여의 한도는 개인은 5억원, 법인은

자기자본의 100분의 20 이내로 제한되며 개별차주에 대한 거액신용공여

의 합계액은 자기자본의 5배를 초과할 수 없음.

∙자기자본의 3배 이내에서 차입이 가능하고, 유가증권 투자는 자기자본

100분의 100 이내로 제한되며 종목별 투자한도 존재

∙은행을 지급인으로 하는 약속어음 및 당좌수표를 발행할 수 없고 지급

보증은 원칙적으로 불가

▣ 저축은행업을 영위하기 위해서는 금융위원회로부터 인가를 받아야 하고

금융위원회는 6월 이내의 기간을 정하여 상호저축은행 영업의 전부정지

를 명하거나 영업의 인가를 취소할 수 있음.

∙자산총액이 3천억원 이상인 저축은행은 전체 이사회 총수의 2분의 1

이상을 사외이사로 선임해야 하며 감사위원회를 구성해야 함.

- iii -

∙저축은행은 금융위원회가 정하는 경영건전성 기준을 준수해야 하며

적정한 수준의 대손충당금을 적립 및 유지해야 함.

∙자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10 이상

을 적립금으로 적립해야 함.

2) 상호금융회사

▣ 농협 및 수협의 조합, 신협, 새마을금고 등 상호금융회사 수는 2003년

가계 신용위기 이후 지속적으로 감소

∙총자산은 2004년부터 꾸준히 증가하고 있으며, 조달된 자금을 주로

대출로 운용하고 남은 금액은 중앙회에 위탁

▣ 적자기관 수는 최근 금융위기 및 경기침체의 영향으로 증가하여 2009년

6월말 현재 전체 상호금융회사의 27%인 1,056개에 달함.

∙자본적정성이 지속적으로 개선되고 있으나 신협과 수협의 경우 순자본

비율이 매우 낮은 수준

▣ 각 상호금융회사의 설립법은 상이하나 업무에 있어서는 큰 차이가 없으

므로 신협을 중심으로 업무를 분석

▣ 신용협동조합(이하 조합)이 수행하는 업무의 종류는 다음과 같음(신용

협동조합법 제39조).

∙신용사업

․ 조합원으로부터의 예탁금․적금의 수납, 내국환․ 조합원에 대한 대출, 어음할인

- iv -

․ 국가․공공단체․중앙회 및 금융회사의 업무 대리․ 유가증권․귀금속 및 중요물품의 보관 등 보호예수업무․ 직불․선불전자지급수단의 발행․관리 및 대금의 결제

∙조합원을 위한 복지사업 및 공제사업

∙조합원의 경제적․사회적 지위향상을 위한 교육

∙중앙회가 위탁하는 사업, 국가 또는 공공단체가 위탁하거나 다른 법령

이 조합의 사업으로 정하는 사업

▣ 조합은 동일인에 대하여 직전 사업연도말 조합 자기자본의 100분의

20 또는 자산총액의 100분의 1 중 큰 금액의 범위 안에서 대출을 시행

할 수 있는데, 자산총액의 100분의 1에 해당하는 금액에 대해 설정하는

최고한도는 5억원으로 함.

▣ 조합은 다음의 방법으로 여유자금을 운용할 수 있음(신용협동조합법

제44조, 동법 시행령 제17조의2).

∙중앙회에의 예치

∙부보금융회사 및 체신관서에의 예치

∙국채․공채 또는 유가증권의 매입

∙한편 조합은 직전 사업연도 말 현재 자기자본의 100분의 100을 초과

하여 유가증권을 매입할 수 없음.

▣ 신용협동조합(이하 조합) 설립을 위한 자본금은 조합원이 납입한 출자금

의 총액으로 하며 1조합원의 출자좌수는 총 출자좌수의 100분의 10을

초과할 수 없음.

- v -

▣ 조합은 조합원으로 구성되는 총회를 두고 이사회는 주요 사항에 대해

이사장 및 간부직원의 업무집행을 감독하고, 필요한 사항을 이사회에

보고하도록 요구할 수 있음.

∙전월 말일 현재의 예탁금 및 적금잔액의 100분의 10을 상환준비금으로

보유해야 하고, 이의 100분의 50을 중앙회에 예치해야 함.

∙또한 매 사업연도 이익금의 100분의 10 이상을 납입출자금 총액의 2배

에 달할 때까지 법정적립금으로 적립해야 함.

2. 서민금융의 변천

1) 서민금융시장의 변천

▣ 저축은행과 상호금융회사는 외환위기 이전까지는 서민 및 중소기업 금융

에 특화한 예대업무 중심의 금융회사로서 “부실위험이 큰 고객군에 대한

금융공급”이라기보다 “은행의 금융자원 부족으로 인해 여신이 제한된

고객군에 대한 금융공급” 역할을 수행

∙상대적으로 신용위험이 크지 않은 개인 및 중소기업 고객들을 상대

로 여신을 공급할 수 있었기 때문에 부실 문제가 크게 대두되지 않

았음.

▣ 외환위기 이후 가계 및 중소기업에 대한 대형 금융회사들의 자금공급

확대로 인해 서민금융회사들은 이전에 비해 신용위험이 큰 고객 대상

의 여신확대가 불가피

- vi -

▣ 가계신용위기 이후에는 은행, 보험사 및 카드사 등 대형 금융회사 외

에도 서민금융회사들의 자산운용이 한층 더 신중해지면서 일정 수준

이상의 신용도를 갖추지 못한 가계 및 중소기업에 대한 자금공급이 크게

위축

∙글로벌 금융위기로 서민의 금융소외가 심화되자 정부는 공공성 측면

에서 서민금융 공급을 더욱 확대하고 있으며, 그 결과 서민금융시장

의 초과수요를 상당 부분 정부가 메우는 양상

2) 서민금융회사의 변천

▣ 1972년 사금융양성화 3법 제정 이후 40여년에 걸친 국내금융시장의

환경 변화로 인해 이 법에 의해 설립된 틈새시장 금융회사의 기본성격

과 경쟁구도가 크게 변화

∙신용협동조합은 설립취지에서 크게 벗어나지 않은 영업구조를 유지

하고 있으나 농․수협, 새마을금고 등 여타 상호금융회사 및 저축은행

과 여수신시장이 대부분 중복

∙저축은행의 경우 이질성이 확대되어 동일한 사업모델로는 성장의 한계

에 직면한 기관이 다수 생겨나고 있으며 점차 서민금융 이외의 부문

비중이 증가

▣ 1972년과 현재를 비교하여 볼 때 주고객군과 관련한 서민금융회사의

환경이 다음과 같이 변화

∙주고객군의 상대적 규모 축소

∙경쟁심화

∙신용위험의 큰 폭 상승

- vii -

▣ 이러한 시장 변화로 인해 서민금융 중심의 성장을 추구하는 경우 과다

한 신용손실로 인한 부실화 가능성 상승

3. 문제점

1) 금융시스템의 불완전성

▣ 금융시스템의 완전성(completeness)이란 금융시스템이 제공하는 상품

및 서비스의 범위가 금융수요자의 다양한 요구를 모두 수용하기에 충분

함을 의미

∙현재 수요자 입장에서 불완전성이 가장 큰 부문은 은행여신의 한계

시장이며, 이는 사금융양성화 3법에 의해 설립된 틈새시장 금융회사

의 질적, 양적 변화에 따른 시장공백에서 기인

2) 은행여신 한계시장의 공백

▣ 외환위기 이후에는 일정한 신용도를 갖춘 자금수요자는 자금조달에 불편

이 없으나 저신용 고객은 이를 전담할 틈새시장 금융회사의 부족으로

자금조달이 어려워지는 환경이 조성

∙저축은행 및 상호금융회사 등 서민금융회사는 규모의 영세성 외에도

다양한 규제 및 본연의 기능약화로 인해 은행여신의 한계시장을 메

우는 역할을 제대로 수행하지 못하고 있음.

- viii -

3) 서민금융회사의 취약성

▣ 저축은행과 상호금융회사는 건전성이 취약한 기관이 여전히 존재

∙글로벌 금융위기와 같은 외부충격이 발생하는 경우 고객의 신용위험

이 급격히 상승하고 수익성이 크게 훼손되는 양상이 반복

▣ 상호금융회사는 대부분 자본력이 취약하여 수익성 악화로 손실이 발생

하면 순자본비율이 경영지도기준 이하로 떨어질 개연성이 농후

∙이사장(조합장) 책임경영제가 도입되고 있으나 이들의 전문성이 부족

하여 해당 기관의 부실을 초래할 가능성 존재

∙저축은행의 경우 사외이사, 감사위원회 등 경영진 및 대주주 견제장치

의 실효성 미흡

▣ 서민금융시장의 성격 변화, 금융시스템의 불완전성 확대, 은행 여신시장

의 틈새시장 형성 등 저축은행법 및 신협법 제정 이후 최근까지의 금융

환경 변화를 이들 법이 반영하지 못하고 있음.

Ⅲ. 예금수취 비은행금융회사의 장단기 발전방안

1. 비전

1) 비전설정의 전제

▣ 금융권 내의 위상 개선과 금융서비스 기능의 차별화를 양 축으로 하여

예금수취 비은행금융회사의 중장기 비전을 설정

- ix -

∙중장기 비전은 ① 독자적 시장기반의 확보, ② 전문화 및 차별화된

금융서비스 제공, ③ 건전경영 강화 등을 통한 전문형 금융회사로서

의 위상 확립의 세 가지 발전요소를 확보하는 것임.

2) SWOT 분석

▣ 저축은행은 고유의 고객군 존재, 의사결정의 신속성, 환경변화에 대한

기민한 대응 등의 강점이 있으나 고객의 높은 신용위험, 제한된 업무

영역, 저축은행에 대한 부정적인 인식 등이 취약점으로 작용

∙저금리 기조, 저신용층에 대한 신용보강 등은 기회요인으로, 그리고

저성장 기조 및 저신용층의 경제력 약화 등은 위협요인으로 작용

▣ 고객군의 높은 충성도, 조합에 대한 중앙회 및 연합회의 지원 등은 상호

금융회사의 강점이나 고객군의 높은 신용위험, 제한된 업무영역, 낮은

신인도, 취약한 인력 등은 약점으로 작용

∙금리경쟁력, 저신용계층에 대한 신용보강, 중앙회의 기능 확대 가능성

등은 기회요인, 그리고 신용위험 상승 가능성, 종합금융서비스 수요

증가 등은 위협요인임.

3) 비은행 수신기관의 비전

▣ 저축은행은 “서민과 중소기업에 기반을 둔 지역금융회사”로 비전을 설정

∙상호금융회사는 “기초자치단체지역에서 조합원과 서민 대상의 금융

서비스를 안정적으로 제공하는 지역밀착형 금융회사”를 지향

- x -

2. 정책의 기본방향

1) 저축은행

▣ 저축은행 비전달성 지원을 위한 정책의 기본방향은 “무리한 자산확대

를 억제하는 가운데 건전성 및 경영투명성을 제고하고 서민금융시장에

서 금융서비스 공급을 확대하는 체제”를 구축함에 있음.

∙은행과의 수신금리차를 활용한 저축은행의 자산확대를 억제하고 대형

저축은행에 대해서는 상시감독을 강화하고 상장을 유도

∙당기순이익을 바탕으로 부실여신을 매각 또는 상각하고 자본확충을

통해 건전성 및 자본적정성 개선

∙건전성이 취약한 저축은행의 경우 자본확충을 강제하고 자발적 M&A

를 통한 구조조정 추진

∙소액신용대출 등 저축은행 본연의 서민금융에 대해서는 인센티브 제공

∙중앙회의 자율규제 및 자원공유 기능 확대

2) 상호금융회사

▣ 상호금융회사 비전달성 지원을 위한 정책의 기본방향은 ① 새로운 금융

환경 및 제도에 대비한 금융서비스 기반 확대, ② 상호금융의 신뢰도

및 안정성 제고를 위한 회원조합 운영체계 개선, ③ 회원조합에 대한

중앙회 및 연합회의 지원․감독 기능 강화에 있음.

∙개별 조합의 취약한 인력구조를 고려하여 업무영역 확대는 중앙회

및 연합회를 중심으로 추진

- xi -

∙중앙회의 비대화 방지와 조합 본연의 기능을 강화하기 위해 조합 예대율

하한 규제(예를 들어 70%) 도입

3) 서민금융 확대

▣ 저축은행과 상호금융회사가 상업적 원리에 따라 소액신용대출을 확대

할 수 있도록 인센티브 제공 등 제도적 기반을 마련

∙비과세 금융상품 제공 범위를 소액신용대출 취급규모와 연계

∙공적 보증기관의 부분 신용보증을 제공하여 서민대상 무담보 신용대출

에 대한 서민금융회사의 신용위험을 경감

3. 세부 시행방안

1) 저축은행

가. 단기 시행방안

(자산확대 억제)

▣ 부동산부문 등 특정부문에 대한 대출 취급한도를 총자산의 일정 비율

로 제한하는 등 여신운용 측면에서의 규제 도입

∙거액여신을 통해 자산을 확대하는 최근의 업태를 감안하여 거액여신

기준을 현행 자기자본의 20%에서 10%로 하향 조정

▣ 자산이 일정 규모(예를 들어 5천억원 또는 1조원)이상인 저축은행에

대해서는 경영지도기준 상향조정, 기본자본 확충 등 건전성 감독을 강화

하여 위험가중자산의 확대를 제어

- xii -

(지배구조 개선 및 경영투명성 제고)

▣ 이사회 및 감사위원회에 대한 모범규준 제정

∙자산이 일정 규모 이상인 저축은행의 경우 상근감사제를 도입하고 감

사의 승인을 얻어야 하는 업무의 내용을 저축은행별로 통일

∙대형 저축은행에 대해서는 상장을 통해 소유분산을 유도하고 시장의

감시를 강화

(자산건전성 및 재무구조 개선)

▣ 일차적으로 당기순이익을 바탕으로 부실여신을 매각 또는 상각함으로써

건전성을 개선하도록 유도

∙대규모의 자체 투자가 불가능한 소형저축은행들을 위해 중앙회 중심

으로 신용평가시스템을 개발하여 리스크관리 역량을 강화

▣ 자기자본의 확충, 저원가성 자금조달 확대를 통한 재무구조 개선노력과

병행하여 다소 수익성이 낮더라도 과도한 리스크의 부담이 전제되지

않는 안전한 자산운용의 비중을 제고하도록 유도

∙신용리스크 관리를 강화하고 이를 지원하기 위한 개별 저축은행의

내부역량 제고 및 업계 공동의 인프라 구축을 추진

▣ 저축은행이 저원가성 자금조달을 확대하기 위해서는 고객의 입장에서

저축은행업계 전체를 하나의 기관처럼 인식하고 거래할 수 있도록 업무

협조 및 연계체제를 강화

- xiii -

(수익구조 안정화)

▣ 신용손실의 축소 노력과 더불어 개별 저축은행이 자신의 역량과 시장

상황에 적합한 고유의 틈새시장을 개발함으로써 대출 이외에 비교적

리스크부담이 적은 대체수익원을 확보

∙중․소규모 저축은행의 경우 현재의 고객기반을 중심으로 지역밀착

경영을 더욱 강화하여야 하며, 중․대규모 저축은행은 중장기적으로

공략할 목표시장을 명확히 설정

(리스크관리 및 내부통제 강화)

▣ 개별 저축은행은 표준 신용리스크 관리시스템을 구축하고 ALM리스크

의 분석을 위한 표준시스템의 공동 개발도 동시에 추진

∙서민금융에 특화된 선진기법을 구현한 신용리스크 관리시스템을 구축

하기 위해 저축은행 공동으로 표준화된 시스템을 개발

∙대형저축은행은 독자시스템 구축 및 운영을 원칙으로 하되, 중요한

정보 등을 표준시스템 운영주체와 공유하는 체제를 마련

▣ 내부통제 강화를 위해 준법감시인과 감사의 이원체제로 인한 업무의

중복을 최소화하고, 경영진-감사-준법감시인 3자간의 관계를 명확히

정립

- xiv -

나. 중장기 시행방안

(IT 통합)

▣ 모든 저축은행이 공동으로 활용할 수 있도록 중앙회가 서민금융 관련

업무의 표준 템플렛(templet)을 개발하여 이를 공동으로 활용

∙독자적인 IT시스템 운영이 효율적이라고 판단하는 저축은행의 경우

독자시스템-표준템플렛-통합IT시스템의 3단계 구조(3-tiered IT sys-

tem)를 갖추고, 기타 저축은행의 경우 터미널-표준템플렛-통합IT시스

템으로 운영되는 체제를 구축

(M&A 활성화)

▣ 경영권 프리미엄을 낮추는 것이 M&A 활성화의 핵심요소이며, 이를

위해서는 은행 등 대주주의 적격성 문제가 없는 금융회사를 대상으로

신규 진입을 허용

(중앙회의 위상 및 역할 강화)

▣ 저축은행 중앙회는 중장기적으로 서민금융과 관련하여 다음의 기능을

수행

∙자율규제를 통한 품질관리기능

∙부족한 경영자원의 공유를 촉진하는 지원기능

▣ 저축은행의 건전성, 경영투명성, 지배구조의 개선과 더불어 감독당국의

모니터링의 공백을 보완할 수 있는 자율규제체제 구축

- xv -

▣ 은행의 경우 본부기능에 속하는 신용정보시스템이나 통합전산망 구축,

조사 및 연구, 홍보 및 마케팅, 상품개발, 교육 및 연수 등 고도화된 전문

성을 필요로 하는 업무는 중앙회 중심의 자원 공유를 통한 시너지효과

구현

∙서민경제연구소(가칭)와 같은 연구기관을 설립하여 최고급의 전문인력을

확보함으로써 업계 전체의 think-tank 역할을 수행하는 방안을 검토

(규제완화)

▣ 서민금융회사로서의 저축은행 본연의 기능을 우선 강화하고 건전성,

자본적정성, 소유 및 지배구조의 투명성이 확보되는 경우 중장기적으

로 저축은행의 업무영역 제한을 점진적으로 완화

∙저축은행은 규모, 자산구성 등에 있어 개별 저축은행간 격차가 매우

확대되는 등 동질성 약화로 인해 유사한 저축은행군별로 중장기 성장

모델을 달리할 수밖에 없음.

▣ 우량 저축은행의 업무영역을 은행 수준으로 확대하는 것을 원칙으로

하되 구체적인 규제완화 범위 및 정도는 개별 저축은행의 건전성, 자본

적정성, 소유 및 지배구조의 투명성에 따라 허용

∙우선 업무영역 확대에 따른 문제가 없는 부분부터 허용

▣ 규제가 완화될 경우 중장기적으로 저축은행 업계는 다음의 세 그룹으로

재편될 것으로 예상

① 현재와 같이 서민의 재산형성지원과 서민과 중소기업금융에 전념하는

소형저축은행

- xvi -

② 서민금융을 주된 사업영역으로 하되 추가적인 틈새시장으로서 중소

기업여신을 적극적으로 확대함으로써 지방은행과 유사한 사업구조

를 추구하거나 지방은행으로 전환하는 저축은행

③ 서민금융의 비중을 점차 줄이고 여신 이외의 틈새시장에서 새로운

사업을 적극적으로 추구하는 종합금융사와 유사한 저축은행

2) 상호금융회사

가. 단기 시행방안

(금융서비스 기반 확대)

▣ 고객서비스 확충과 수익기반 강화를 위해 중장기적으로 중앙회 상품의

판매대행을 통해 투자서비스를 제공하도록 하고 단기에 있어서는 개별

조합의 리스크를 수반하지 않는 업무영역 확대를 허용

∙농협의 경우 준조합원 자격요건에 제한이 없기 때문에 비조합원에

대한 사업이용 제한은 무의미하므로 이를 완화

(조합 운영체계 개선)

▣ 개별 조합의 여유자금을 운용함에 있어 중앙회의 리스크관리부서와 자금

운용부서 간의 협조체제를 강화

∙내부잉여금을 늘려 농협 상호금융특별회계와 신협 신용사업회계의

재무안정성 제고

∙개별조합의 외부운용을 최소화하여 상호금융특별회계 및 신용사업

회계로 여유자금을 집중하고 이의 수익성을 높이는 방안을 강구

- xvii -

▣ 특별회계의 조달비용 구조를 조합과 위험을 공유할 수 있도록 조정

∙조달금리를 시장평균 이하로 조정하고 조달기간 및 조달규모에 따른

금리차등제를 적용

(중앙회의 지원 및 감독 기능 강화)

▣ 중앙회 검사․감독인력을 대폭 확대하여 지역조합 금융사업에 대한 중앙회

의 사전 건전성감독을 강화

▣ 중앙회가 리스크관리 전문인력을 양성하여 이들에게 담당 지역조합을

배정하여 조합의 전체적인 리스크를 관리

∙또한 중앙회가 중개시장 구축 또는 파생상품 활용을 통해 지역조합

들간에 리스크가 상호 분산되도록 할 필요

▣ 부실조합에 대한 적기시정조치 적용기준을 현재보다 강화하고 적용을

엄격히 하여 합병을 통한 대형화를 촉진함과 동시에 조합 신용사업의

건전성을 강화

나. 중장기 시행방안

(중앙회 및 연합회 업무영역 확대)

▣ 연합회 및 중앙회가 자회사, 합작회사, 전략적 제휴 등을 통해 증권사,

모기지전문회사, 부동산신탁회사 등 다양한 자산운용업에 진출하는 것

을 허용

∙반면 예대율 하한 규제(예를 들어 70%)를 시행하여 중앙회의 자산이

과도하게 늘어나는 것을 방지

- xviii -

∙개별 조합의 경우 기존의 예대업무를 중심으로 자산을 운용하도록

하고 중앙회 자회사의 투자 및 자산운용상품 판매 등을 통해 수수료

수익을 얻을 수 있도록 허용

(조합 대형화)

▣ 장기적으로 1기초자치단체당 1조합 원칙하에 대형화 유도

∙조합원 수나 구역의 범위에 따라 비례투표와 추가 의결권 부여, 자율

합병의 경우 공동 조합장 제도를 통한 조합장 임기보장, 부실조합에

대한 조건부 신용공여 등 대형화의 인센티브 제공

(조합 자본금 확충 및 지배구조 개선)

▣ 비조합원에 대한 우선출자, 보완자본인 후순위채 및 기본자본(Tier-1

capital)으로 인정되는 신종자본증권 발행을 통해 자본금을 확충하는

방안 모색

∙기존의 조합장 중심의 책임경영체제에서 신용사업에 대한 전문성을

강조하는 전문경영체제로의 전환

3) 서민금융 확대

가. 서민금융 확대의 필요성 및 방식

▣ 소액신용대출은 수요의 지속성이 보장되는 장점이 있으며, 주 대상인

서민층의 신용위험이 높은 것은 사실이나 신용평가 방식의 개선과 신

용도에 따른 금리차별화로 상쇄 가능

- xix -

▣ 저축은행 중앙회는 공동전산망의 기능을 강화하여 소액신용대출을 위한

신용평가시스템을 구축함으로써 독자적인 평가시스템 구축이 어려운

중소형 저축은행을 지원

∙상호금융회사의 경우에도 중앙회 및 연합회 전산망을 활용하여 소액

신용대출 상품을 개발하고 이를 지역조합을 통해 판매한다면 예대율

및 조합 수익성을 제고시키는 가운데 지역 서민층 경제력 향상이라

는 설립목적을 달성하는 것이 가능

▣ 소액신용대출을 취급하는 모든 저축은행이 동일한 명칭(공동브랜드)의

소액신용대출상품을 공급함으로써 마케팅을 위한 광고비를 절감하고

인지도를 제고

∙또한 중앙회는 자회사를 통해 소비자금융 중심의 종합여신금융업으로

진출하고 각 저축은행은 총자산의 일부(예를 들어 2%)를 해당 자회사

에 위탁운용하는 방안을 검토

나. 신용보강

▣ 저신용계층에 대한 소액신용대출은 높은 잠재 수익성에도 불구하고 신용

위험이 높아 제도권 금융회사가 취급에 소극적이므로 공적 보증기관의

부분 신용보증을 통해 이를 취급할 인센티브 제공

∙보증수요가 많을 경우 새마을금고 등 서민금융회사가 1단계로 보증

지원자를 선정하고 재단이 최종적으로 보증의 적격성을 판단하는 2단계

위탁보증방식을 고려

- xx -

▣ 서민금융회사의 저신용층 대상 대출 포트폴리오의 일부를 매입하는 경우

보증과 동일한 효과를 얻을 수 있으며, 매입하는 대출의 액면금액과

이자수입에 대한 지분비율을 달리함으로써 서민금융회사에 대한 금리

보조도 가능

▣ 지원 대상자는 소득창출능력이 있는 저소득층으로 국한하고 자금의 용도

에 대한 확인 절차를 거쳐야 함.

∙고금리 대부상품에 대한 대환대출도 생활안정자금으로 간주하여 지원

대상에 포함.

다. 비과세 혜택과 소액신용공여 연계

▣ 상호금융회사 비과세 예탁금 중 1인당 2천만원을 초과하는 금액(평잔

기준)에 대해서는 일정 비율(예를 들어 50%)을 무담보 소액신용대출

로 운용하는 것을 의무화

∙기준비율에 못 미치는 부분은 대출 확대 또는 예금 축소 등을 통해

일정 기간 내에 해소하도록 함.

I. 논의의 배경 1

I. 논의의 배경

최근 글로벌 금융위기로 신용도가 낮은 주 고객군의 신용위험이 현실화되면서

저축은행과 상호금융회사의 건전성과 수익성이 크게 악화되고 있다. 사실 경기

침체기에는 비우량 중소기업, 자영업 등 신용도가 낮은 계층의 어려움이 가중되며

이에 따라 이들을 주 고객으로 하는 대표적인 서민금융회사인 이들의 건전성과

수익성이 나빠질 수밖에 없다. 저축은행의 경우 부동산경기 침체로 인해 새로운

수익원이었던 부동산PF의 부실이 증가하고 있으며, 자산관리공사의 지원에도 불

구하고 연체율 상승 등 자산부실화가 다른 금융권에 비해 빠르게 진행되고 있는

실정이다. 상호금융회사도 주 고객군의 경제력 하락으로 수익성이 악화되는 추

세를 보이고 있는데, 공적자금이 투입된 수협 지역조합을 제외하면 2008년 당기

순이익이 2007년에 비해 감소하였다.

다른 한편으로는 은행, 보험사 등 대형금융회사의 자산운용 보수화로 중․하

위 신용위험 고객들에 대한 여신시장의 공백이 발생함에 따라 상호금융회사와

저축은행의 역할이 커질 수 있는 여지가 확대되고 있다. 수익성이 악화되고는 있

으나 서민금융시장에서의 영업력 강화를 통해 이를 개선할 여지도 보이는 것은

다행스러운 일이다. 그러나 신용협동조합법 및 상호신용금고법 제정 이래 40여

년에 걸친 국내 금융시장의 변화로 인해 단순 여․수신 중심의 영업구조로는 상

호금융회사와 저축은행이 건전하게 성장할 수 있는 여지가 축소되고 있는 것은

이들 금융회사의 새로운 위협요인이다. 여신시장에서 고유의 고객군을 보유하고

있기 때문에 금융시스템의 완전성 측면에서는 존속이 필수적이나 제한된 수익

기반, 고금리 외의 경쟁수단 부재 등으로 장기 존립기반이 취약한 상황에 몰리고

있는 것이다.

2 예금수취 비은행금융회사 발전방안

최근 그 중요성이 더욱 부각되고 있는 서민금융시장에서는 저축은행과 상호

금융회사 등 다수의 서민금융회사가 영업 중임에도 불구하고 초과수요와 이에

따른 서민의 금융소외 현상은 완화되지 않고 있으며, 이에 따라 대부시장의 과

도한 팽창 등의 문제점이 노정되고 있다. 이러한 문제는 과거 서민금융의 주요

축을 담당했던 저축은행 등 서민금융회사가 서민금융시장에서의 자산운용을 줄

이고 부동산부문을 중심으로 영업을 영위하는 등 본연의 기능에서 벗어나고 있

는 것이 주 원인으로 작용하고 있다는 지적이 제기되고 있다.

본 연구의 목적은 예금수취 비은행 금융회사가 변화된 금융환경하에서 장기

생존기반을 확보함과 더불어 본연의 업무인 서민금융을 확대할 수 있는 방안을

제시함에 있다. 본 연구는 다음과 같은 내용으로 구성된다. 우선 저축은행 및 상

호금융회사의 일반현황, 업종별 업무 및 특색 등을 검토하고 시사점을 도출한

다. 그리고 저축은행과 상호금융회사에 대한 SWOT분석을 바탕으로 이들의 중

장기 비전을 설정한다. 마지막으로 비전달성을 위한 저축은행과 상호금융회사의

중장기 발전방안과 이들의 서민금융공급 확대방안을 구체적으로 제시한다.

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 3

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점

1. 현황

1) 저축은행

가. 개론

(1) 일반 현황 및 기능

저축은행 수는 외환위기 이후 업권 전반에 걸친 구조조정의 영향으로 크게 감

소하였으나 2002년 이후 대형저축은행에 의한 부실저축은행 인수․합병을 제외

하면 추가로 퇴출하는 사례는 감소하고 있다. 부실 저축은행의 퇴출이 진행되면서

1997년 231개사에서 2001년 121개로 저축은행 수는 크게 감소하였으며, 2009년

6월말 현재 106개사가 정상 영업중에 있다.

저축은행 기관 수 추이

231

211

186

147

121 116 114 113 111 110 108 106 106

0

50

100

150

200

250

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

(단위 : 개)

주 : 연말 기준, 2009년은 6월말 기준

자료 : 금융감독원

4 예금수취 비은행금융회사 발전방안

저축은행은 신용도와 담보력이 낮아 은행으로부터 금융서비스를 받기가 어려

운 서민과 중소기업에 대해 금융서비스를 제공하는 것을 주 업무로 한다. 2006

년 중 7등급 이하 서민층에 지원된 여신(담보대출 및 소액신용대출 포함)이 약

7조 4,600억원에 달하였으며, 이후 다소 감소하여 2009년 6월말 기준으로 약 6

조 8,500억원 정도의 여신을 제공하고 있다. 개별 저축은행은 총대출금의 50%

이상을 해당 영업구역내의 고객에게 대출해야 하는 지역의무대출규제가 적용되

는데, 여신의 대부분이 중소기업을 대상으로 이루어진다.

(2) 총자산 및 여․수신

저축은행의 총자산은 1997년 외환위기 이후 부실기관 퇴출 등 구조조정의 영향

으로 감소세를 나타냈으나 2002년 이후 연평균 16.7%에 이르는 높은 성장세를

시현하면서 지속적으로 증가하여 2009년 6월말 현재 약 75.0조원을 기록하고

있다.

저축은행의 총자산 추이

자료 : 금융감독원

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 5

총자산의 증가가 주로 대형 저축은행을 통해 이루어지면서 대형 저축은행과

소규모 저축은행 간 차별화가 심화되고 있다. 2004년말 기준으로 총자산 1조원

이상의 대형저축은행은 5개사로 총자산은 7.9조원에 불과하였으나 2009년 6월

말에는 25개사, 총자산은 48.6조원으로 증가하여 자산점유율이 전체의 64.88%

에 달하고 있다. 반면 3,000억원 미만의 소규모 저축은행 46개사의 자산 점유율

은 10.38%에 불과하다.

저축은행의 자산규모별 분포

(단위 : 개, 조원, %)

2004년 말 2009년 6월말

기관수 총자산 점유율 기관수 총자산 점유율

1조원 이상 5 7.9 22.06 25 48.6 64.88

3,000억원~1조원 미만 36 18.7 52.08 35 18.6 24.74

3,000억원 미만 72 9.3 25.86 46 7.8 10.38

계 113 35.9 100 106 75.0 100

주 : 점유율은 총자산 기준

자료 : 금융감독원

저축은행의 여신 및 수신 규모는 2002년 이후 꾸준히 증가하여 2009년 6월말

현재 각각 57.0조원과 65.9조원을 기록하고 있다. 2002년~2009년 기간중 여신

은 프로젝트파이낸스(PF) 등 부동산관련 대출, 가계 및 중소기업대출을 중심으

로 연평균 17.0%의 성장률을 보이고 있으며, 수신도 2001년 이후 저금리 추세

하에서 은행권과의 수신금리 갭이 유지되면서 연평균 16.7%의 증가세를 나타냈

다.

6 예금수취 비은행금융회사 발전방안

저축은행의 여․수신 추이

(단위 : 조원)

2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009.06

여 신 19.3 24.3 30.2 35.4 42.7 47.1 54.8 57.0

수 신 22.5 26.9 32.6 37.3 44.5 50.4 60.9 65.9

주 : 연말 기준

자료 : 금융감독원

은행과 저축은행의 수신금리차 추이

(단위 : %, %p)

2003.12 2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12

저축은행(A) 5.71 5.57 5.04 5.37 5.82 6.91

은 행(B) 4.28 3.87 3.84 4.54 5.25 5.98

금리차(A-B) 1.43 1.70 1.20 0.83 0.57 0.93

주 : 정기예금금리(은행은 6개월~3년 만기, 저축은행은 1년 만기 기준)

자료 : 한국은행

저축은행의 여․수신 현황을 거래자별로 살펴보면 개인거래자에게서 대부분

의 자금조달이 이루어지고 있으며, 조달된 자금은 주로 중소기업 대출로 운용되

고 있다. 수신의 경우 개인거래자의 비중이 2009년 6월말 현재 94.3%를 차지하

고 있으며, 여신측면에서는 중소기업 대출 비중이 지속적으로 확대되고 있는 가

운데 2009년 6월말 현재 84.6%를 기록하고 있다.

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 7

저축은행의 거래자별 여․수신 비중 추이

(단위 : 억원, %)

구 분 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009.06

수 신

개 인246,890

(91.6)305,603

(93.6)347,572

(93.2)408,948

(91.9)460,945

(91.4)566,354

(93.0)621,202

(94.3)

중소기업16,912(6.3)

16,644(5.1)

20,609(5.5)

25,234(5.7)

26,530(5.3)

24,561(4.0)

26,224(4.0)

대 기 업858

(0.3)511

(0.2)777

(0.2)4,421(0.9)

6,890(1.4)

6,229(1.0)

3,187(0.5)

기 타4,778（1.8)

3,652（1.1)

3,935（1.1)

6,523（1.5)

9,790（1.9)

11,833（1.9)

7,959（1.2)

계 269,438 326,410 372,893 445,126 504,155 608,977 658,572

여 신

개 인83,008(34.1)

92,371(30.6)

85,831(24.2)

76,029(17.8)

70,323(14.9)

70,550(12.9)

68,574(12.0)

중소기업147,581(60.7)

199,520(66.1)

260,982(73.7)

343,002(80.4)

394,082(83.7)

463,685(84.8)

482,219(84.6)

대 기 업4,701(1.9)

2,492(0.8)

1,960(0.6)

1,256(0.3)

1,889(0.4)

6,755(1.2)

9,562(1.7)

기 타8,070（3.3)

7,275（2.4)

5,234（1.5)

6,253（1.5)

4,542（1.0)

5,777（1.1)

9,665（1.7)

계 243,360 301,658 354,007 426,540 470,836 546,767 570,020

주 : 연말 기준, ( ) 안은 전체대비 비중

자료 : 상호저축은행중앙회

한편 저축은행의 수신에서 5천만원을 초과하는 예금의 총예금대비 비중은 2003

년 16.0%에서 2009년 6월말 10.4%로 감소하였다. 반면 예금보장한도인 5천만원

이하의 예금비중은 2009년 6월말 89.6%로 같은 기간 동안 5.6%p 증가하였고,

이 중 3천만원 이하 계좌의 비중은 2009년 6월말 현재 전체의 61.2%로 2003년

에 비해 9.5%p 확대되었다.

8 예금수취 비은행금융회사 발전방안

저축은행의 예금구간별 규모 및 비중 추이

(단위 : 억원, %)

2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009.06

5천만원 초과43,213(16.0)

38,305(11.7)

49,688(13.3)

60,940(13.7)

70,022(13.9)

68,296(11.2)

68,381(10.4)

3천만∼5천만원86,888(32.3)

113,466(34.8)

122,758(32.9)

148,244(33.3)

132,946(26.4)

156,307(25.7)

187,139(28.4)

3천만원 이하139,337

(51.7)174,638

(53.5)200,392

(53.8)235,942

(53.0)301,187(59.7)

384,374(63.1)

403,052(61.2)

계269,438(100.0)

326,409(100.0)

372,838(100.0)

445,126(100.0)

504,155(100.0)

608,977(100.0)

658,572(100.0)

주 : 계좌수 기준, 연말 기준, ( ) 안은 비중

자료 : 상호저축은행중앙회

(3) 수익성

저축은행은 FY2004에는 대손충당금 적립부담 및 일부 부실기관의 영향으로

적자를 나타냈다. 이후 수신금리 인하에 따른 이자비용 감소 및 프로젝트 파이

낸스(PF)대출 수수료 수익의 증가 등에 힘입어 수익성이 개선되면서 FY2005에는

5,758억원, FY2006 4,364억원, FY2007에는 3,419억원의 당기순이익을 기록

하였다. 그러나 FY2008 중에는 조달비용 상승 및 예대율 하락에 따른 이자수익

감소, 자산건전성 제고를 위한 부실채권 매각에 따른 손실발생 그리고 부동산

경기 하락으로 인한 부실자산 증가 등으로 당기순이익이 전년 대비 84.3% 감소

하였다. 이에 따라 ROA도 FY2005를 정점으로 악화되고 있는데 FY2008에는

0.07까지 하락하였다.

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 9

자산규모별 저축은행의 당기순이익 추이

(단위 : 억원)

자산규모 FY2004 FY2005 FY2006 FY2007 FY2008

1조원 이상 972 2,866 3,657 3,697 1,397

3,000억원 ∼ 1조원 미만 -708 1,587 395 -35 -344

3,000억원 미만 -3,644 1,305 312 -243 -515

계 -3,380 5,758 4,364 3,419 538

주 : 회계연도(매년 6월말) 기준

자료 : 금융감독원

저축은행 ROA 추이

(단위 : %)

FY2004 FY2005 FY2006 FY2007 FY2008

저축은행 -0.93 1.36 0.85 0.59 0.07

주 : 매년 6월말 결산일 기준

자료 : 금융감독원

최근 저축은행 수익원의 상당부분이 경기에 민감한 부동산관련 대출에 편중

되는 현상을 보이면서 전통적인 주요 수익원으로서 도․소매업 대출 등의 비중

은 오히려 축소되고 있다. 이로 인해 저축은행의 수익성이 지속적인 흑자기조를

유지하고 있음에도 불구하고 안정적인 수익기반은 여전히 취약하다는 지적을 낳

고 있다. 그 이유는 크게 두 가지로 제시할 수 있는데, 첫째, 낮은 여신금리와

다양한 부가서비스 등을 바탕으로 한 은행권의 소매금융 확대는 상대적으로 신용

도가 높거나 담보제공이 가능한 우량고객들의 이탈을 초래하여 저축은행 고객의

위험도를 높이는 요인으로 작용하고 있다. 둘째, 상호금융회사(지역 농․수협,

10 예금수취 비은행금융회사 발전방안

신협, 새마을금고) 및 우체국 등 고객군이 유사한 금융회사와의 경쟁심화가 저축

은행의 영업기반을 위축시키고 있다. 이러한 영업기반 위축은 여신부문의 신용

위험을 높이는 요인으로 작용하고 있으나 저축은행의 위험관리능력은 아직까지

미흡한 실정이다.

저축은행의 업종별 대출 비중

부동산관련업(50.3%)

가계(12.9%)

제조업(5.9%)

도소매업(7.9%)

숙박및

음식업종(3.4%)

기타업종(19.6%)

주 : 2008년말 기준

자료 : 상호저축은행 중앙회

(4) 건전성 및 자본적정성

저축은행은 그 동안의 지속적인 구조조정에도 불구하고 주 고객층의 경제기

반 약화와 취약한 리스크관리 역량으로 인해 부실 우려기관이 여전히 존재하며,

건전성 지표도 글로벌 금융위기의 영향으로 악화되는 양상이다. 글로벌 금융위

기와 이에 따른 경기하락의 영향으로 2009년 6월말 현재 저축은행 평균연체율은

15.8%로 전년동기 대비 1.8%p 상승하였다. 은행권의 기업대출 연체율 1.69%(중소

기업 1.86%, 대기업 0.82%) 및 가계대출 연체율 0.59%(주택담보대출 0.43%)와

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 11

비교할 때 저축은행의 자산건전성은 매우 취약한 형편임을 알 수 있다. 총대출

대비 고정이하여신비율의 경우 2009년 6월말 현재 9.56%로 2008년말에 비해

0.48%p 상승하였다. 특히 자산규모 1조원 미만 중․소형 저축은행의 부실이 심

각한 것으로 나타나고 있는데, 자산규모 3,000억원 미만의 소형 저축은행과

3,000억원~1조원 미만의 중형 저축은행의 고정이하여신비율은 각각 13.05%,

12.71%로 전체 평균을 상회하고 있다.

저축은행의 자본적정성은 2004년 이후 꾸준히 개선되고 있다. FY2008 기간

중 유상증자(4,350억원) 및 후순위채 발행(4,073억원) 등 저축은행의 자본확충

노력에 힘입어 2009년 6월말 현재 BIS자기자본비율이 9.69%로 2004년 말 대비

2.68%p 상승하였다. 그러나 여전히 전체 저축은행의 7%에 해당하는 7개 기관이

경영지도기준인 BIS비율 5%를 충족하지 못하고 있다. 또한 BIS비율 7% 미만인

저축은행도 15개에 이르고 있어 이들 회사의 수익성 개선이 이루어지지 않는다

면 부실회사수가 증가할 우려가 있다.

자산규모별 저축은행의 고정이하여신비율 추이

(단위 : %)

자산규모 2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12 2009.06

1조원 이상 8.18 12.66 9.13 7.56 6.79 8.91

3,000억원 ∼ 1조원 미만 13.44 11.61 12.89 10.20 12.46 12.71

3,000억원 미만 13.49 15.25 11.72 10.53 12.96 13.05

계 13.02 13.78 10.53 8.77 9.08 9.56

자료 : 금융감독원

12 예금수취 비은행금융회사 발전방안

자산규모별 저축은행의 BIS자기자본비율 추이(단위 : %)

자산규모 2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12 2009.06

1조원 이상 7.49 7.53 8.87 9.12 8.82 8.84

3,000억원 ∼ 1조원 미만 7.29 9.78 7.09 10.13 9.96 9.24

3,000억원 미만 10.23 10.76 14.86 15.92 13.75 13.97

평 균 7.01 7.86 8.94 9.68 9.29 9.69

자료 : 금융감독원

나. 주요 업무 및 특징

저축은행은 영리를 목적으로 다음의 업무를 영위할 수 있다.1)

∙신용계2) 및 신용부금3)업무, 예금 및 적금의 수입업무

∙자금대출, 어음할인, 내․외국환업무

∙보호예수업무, 국가․공공단체 및 금융회사의 대리업무

∙직불․선불전자지급수단의 발행․관리 및 대금의 결제4)

(1) 신용공여

저축은행의 주요 업무 중 신용공여는 급부, 대출, 지급보증, 자금지원적 성격의

유가증권 매입, 그 밖에 금융거래상의 신용위험을 수반하는 직․간접적 거래로

1) 상호저축은행법(이하 법) 제11조

2) 일정한 계좌수와 기간 및 금액을 정하고 정기적으로 계금을 납입하게 하여 계좌마다 추첨․입찰 등의 방법에 의하여 계원에게 금전의 급부를 약정하여 행하는 계금의 수입과 납부금의 지급업무

3) 일정한 기간을 정하고 부금을 납입하게 하여 기간의 중도 또는 만료시에 부금자에게 일정한 금전을 급부함을 약정하여 행하는 부금의 수입과 급부금의 지급업무

4) 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함.

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 13

정의한다.5) 보증업무는 예금 등의 범위 내에서 담보권 설정 후 취급 가능하며,

저축은행이 자금지원을 목적으로 행하는 다음의 업무도 신용공여로 간주한다.

∙회사채(공모의 방법으로 발행하는 것을 제외)의 매입

∙기업어음(기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 융통어음) 매입

∙콜론(30일 이내의 금융회사간 단기자금거래에 의한 자금공여)

저축은행은 영업구역 내 개인과 중소기업에 대한 신용공여의 합계액을 신용

공여 총액의 100분의 50 이상으로 유지해야 한다.6) 또한 저축은행의 개별차주

에 대한 신용공여의 한도는 자기자본의 100분의 20 이내로 제한7)되나 지역개발

사업 등 공공사업의 경우 직접 소요되는 금액까지 가능하다. 중소기업 또는 법인

등에 대한 신용공여한도는 80억원이나 BIS비율 8% 이상, 고정이하여신비율 8%

이하의 저축은행은 한도의 적용을 받지 않는다. 그리고 기타 개인에 대한 신용

공여 한도는 5억원이다.

개별차주에 대한 거액신용공여8)의 합계액은 자기자본의 5배를 초과할 수 없으

며, 개별차주 및 동일차주에 대한 신용공여 한도는 자기자본의 100분의 25 이내로

제한한다.9) 또한 저축은행이 대주주 등이 발행 또는 배서한 상업어음을 제3자로

부터 매입하는 경우 그 합계액은 자기자본의 100분의 20 이내로 유지해야 한다.10)

(2) 자금조달 및 운용

저축은행은 자기자본의 3배 이내에서 차입을 할 수 있는데, 금융회사, 예금

5) 법 제2조 제4호의3

6) 법 시행령 제8조의2

7) 법 제12조 제1항, 동법 시행령 제9조 제1항

8) 개별차주에 대해 저축은행 자기자본의 100분의 10을 초과하는 신용공여

9) 법 제12조 제2항 및 제3항, 동법 시행령 제9조 제6항

10) 상호저축은행업 감독규정(이하 감독규정) 제34조

14 예금수취 비은행금융회사 발전방안

보험공사 또는 상호저축은행 중앙회로부터의 차입과 사채발행에 의한 차입으로

제한한다.11) 그리고 저축은행이 기 발행 사채의 상환을 위해 새로 사채를 발행

하는 경우 그 발행금액은 차입으로 간주하지 않으며, 상환대상 사채는 신규 사채

발행 후 1월 이내에 상환해야 한다.

저축은행은 여유자금이 있을 때 다음의 방법으로 이를 운용할 수 있다.12)

∙부보금융회사 및 상호저축은행 중앙회에의 예치

∙금융위원회가 정하는 유가증권의 매입

․ 국채증권, 지방채증권, 사채권 ․ 특별한 법률에 의해 설립된 법인이 발행한 채권 또는 출자증권 ․ 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 및 기업

구조조정조합이 발행하는 출자증권

∙기타 금융위원회가 정하는 방법

․ 자산운용에 따른 투자위험을 헤지하기 위한 선물거래(일반상품을 대상으로 하는 거래는 제외)

저축은행은 자기자본 100분의 100 이내에서 유가증권에 투자할 수 있으며, 저

축은행의 유가증권 종류별 투자한도는 다음과 같다.13)

∙주식(출자증권 포함)의 합계액은 자기자본의 100분의 50 이내

∙동일회사의 주식 및 회사채의 합계액은 자기자본의 100분의 20 이내, 주

식은 당해 회사 발행주식총수의 100분의 15 이내

∙저축은행의 동일계열기업 주식 및 회사채는 자기자본의 100분의 5 이내

∙비상장 주식 및 회사채는 자기자본의 100분의 10 이내, 주식은 당해 회사

발행주식총수의 100분의 10 이내

11) 법 제17조, 감독규정 제26조

12) 법 제18조, 감독규정 제28조

13) 법 제18조의2, 감독규정 제30조

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 15

∙ELS 및 워런트증권은 자기자본의 100분의 10 이내

한편 상호저축은행업 감독규정 제29조에 따라 유가증권 투자한도에 제한을

받지 않는 유가증권은 다음과 같다.

∙국채 및 지방채, 정부투자회사가 발행하는 채권

∙재정증권, 한국은행통화안정증권, 예금 등에 해당되는 유가증권

∙약관에서 정하는 주식편입비율이 30% 이하인 수익증권

∙담보권의 실행으로 인하여 취득한 유가증권

∙자산유동화에 관한 법률에 의하여 당해 저축은행의 자산유동화계획에 따

라 인수한 후순위 자산유동화채권

∙채무연체자의 신용회복 지원을 위해 설립된 법인 등과 협약에 따라 대출

채권을 출자금으로 전환하여 취득하게 된 주식 또는 출자증권

저축은행은 단일거래 금액14)이 자기자본의 1만분의 10에 해당하는 금액과 10

억원 중 적은 금액 내에서 당해 저축은행의 대주주가 발행한 주식을 취득할 수

있으며, 대주주가 발행한 주식을 한도 이상으로 취득하고자 할 경우 미리 이사

회를 개최하여 재적이사 전원의 찬성으로 의결해야 한다.15)

(3) 금지업무

저축은행은 대주주, 임․직원 및 자녀, 특수관계인(이하 대주주 등)에 대해 신

용공여 및 가지급금 지급을 할 수 없다. 또한 신용공여의 금지 또는 가지급금의

지급금지를 회피할 목적으로 대주주 등에 대해 다른 저축은행과 교차 신용공여

및 가지급금 지급을 할 수 없다.16)

14) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 유가증권시장․코스닥시장 또는 이와 비슷한 시장으로서 외국에 있는 시장에서 취득하는 금액은 제외

15) 법 제12조의2, 동법 시행령 제9조의4

16 예금수취 비은행금융회사 발전방안

저축은행은 담보권의 실행으로 인하여 취득하는 경우를 제외하고 업무용부동

산 이외의 부동산을 소유할 수 없으며,17) 신용위험이 현저하게 낮은 경우18)를

제외하고 채무의 보증 또는 담보의 제공도 할 수 없다.19) 이와 함께 저축은행은

당해 저축은행의 주권 또는 출자증권을 담보로 하여 여신을 취급할 수 없으며,20)

은행, 예금보험공사 또는 중앙회로부터 차입 또는 예금을 인출하거나 표지어음

을 발행하는 경우를 제외하고 은행을 지급인으로 하는 약속어음 및 당좌수표를

발행할 수 없다.21)

(4) 기타

저축은행은 주된 영업소를 제외한 지점․출장소를 설치할 수 없으나, 다음의

경우 금융위원회의 인가를 받아 설치가 가능하다.22)

∙저축은행이 자기자본을 납입자본금의 100분의 200 이상(출장소 설치는

100분의 100 이상)으로 확충한 경우

․ 소재지를 기준으로 설치하고자 하는 매 1개소마다 지점의 경우 납입자본금의 100분의 100, 출장소는 100분의 50 그리고 여신전문출장소인 경우

100분의 25에 해당하는 금액을 증액해야 함.

∙최근 2년 동안 금융위원회로부터 경고 또는 6월 이내 영업의 일부정지에

해당하는 조치를 받은 사실이 없는 경우

16) 법 제37조

17) 법 제18조의2 제2호

18) 1. 예금 등의 금액 범위 안에서 담보권을 설정한 후 당해 예금자를 위하여 행하는 보증 2. 다른 저축은행이 상호저축은행중앙회, 예금보험공사 또는 금융회사로부터 차입을 하는 경우

그에 대한 보증 또는 담보의 제공

19) 법 제18조의2 제2호, 동법 시행령 제11조의2

20) 감독규정 제31조

21) 감독규정 제32조

22) 법 제4조, 제5조 제2항, 동법 시행령 제5조

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 17

∙금융위원회가 정하는 재무건전성 기준 및 자산건전성 기준을 최근 1년간

매분기말 기준으로 지속적으로 충족한 경우23)

․ 위험가중자산에 대한 자기자본비율 8% 이상 ․ 고정이하여신비율 8% 미만한편 저축은행의 외국환업무 취급범위는 외국통화 및 여행자수표의 매매로

한정하고, 비거주자의 경우 내국지급수단을 대가로 매각한 범위 내에서의 외국

통화 및 여행자수표의 매도로 제한한다.24)

다. 규제 및 감독

(1) 진입 및 퇴출

영리를 목적으로 저축은행업을 영위하기 위해서는 금융위원회로부터 인가를

받아야 하는데, 저축은행업 인가에 필요한 요건은 다음과 같다.25)

∙특별시는 120억원, 광역시는 80억원, 도의 경우 40억원의 최저 납입자본금

요건을 충족해야 하며,26)

∙거래자의 보호가 가능하고 업무수행에 필요한 전문인력과 전산설비 등

물적 시설을 충분히 갖추어야 함.

∙대주주가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖추어야 함.

한편 금융위원회는 다음의 경우 6월 이내의 기간을 정하여 저축은행 영업의

전부정지를 명하거나 영업의 인가를 취소할 수 있다.27)

23) 감독규정 제18조

24) 외국환거래규정 제2-21조

25) 법 제6조 제1항 및 제6조의2

26) 법 제5조 제1항

18 예금수취 비은행금융회사 발전방안

∙허위 기타 부정한 방법으로 영업의 인가를 받은 경우

∙결손으로 인하여 자기자본의 전액이 잠식된 경우

∙금융위원회의 인가를 받지 않고 해산․합병, 자본금의 감소, 영업 전부의

폐지․양도 또는 양수를 한 경우

∙영업의 정지기간중에 그 영업을 한 경우

∙위법행위에 대한 금융위원회의 시정명령을 이행하지 않는 경우

∙기타 법령 또는 정관에 위반하거나 재산상태 또는 경영이 건전하지 못하여

공익을 크게 해할 우려가 있는 경우

(2) 지배 및 소유구조

저축은행의 대주주(특수관계인을 포함)28)가 금융위원회의 승인을 받지 않고

저축은행의 의결권 있는 발행주식의 100분의 30을 초과하여 취득을 한 경우 그

100분의 30을 초과하는 주식을 6개월 이내에 처분해야 한다. 대주주로서 승인

을 받지 않은 경우 최대 주주는 종전의 소유한 주식 수 이상의 주식을, 주요 주주

는 저축은행의 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 10 이상의 주식을 취득할

수 없다.29)

최근 사업연도 말 현재 자산총액이 3천억원 이상인 저축은행은 전체 이사회

총수의 2분의 1 이상을 사외이사로 선임해야 하며, 자산총액이 1조원 이상인 저

27) 법 제24조 제2항

28) 저축은행의 대주주는 다음과 같이 정의 1. 최대 주주는 저축은행의 의결권 있는 발행주식 총수를 기준으로 본인 및 특수관계인 소유의

주식을 합하여 그 수가 가장 많은 경우 2. 주요 주주는 저축은행의 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하는

자 또는 임원의 임면 등의 방법으로 저축은행의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주

29) 법 제10조의2 제5항, 동법 시행령 제7조

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 19

축은행은 최소 3인 이상, 3천억원 이상 1조원 미만인 저축은행은 최소 2인 이상의

사외이사를 선임해야 한다.30) 또한 자산총액이 3천억원 이상인 저축은행은 감사

위원회를 설치해야 하고, 감사위원회는 재적위원 3분의 2 이상을 사외이사로

구성해야 하며, 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무 전문가로 선임해야 한다.31)

자산총액이 3천억원 이상인 저축은행 발행주식의 일정지분을 6개월 이상 계속

하여 보유할 경우 상법에 따라 에 해당하는 소수주주권을 행사할 수 있다.32)

한편 저축은행은 법령의 준수, 건전한 자산운용, 그리고 거래자 보호를 위해

임․직원이 그 직무를 수행함에 있어 따라야 할 내부통제기준을 정해야 하는데,

내부통제기준의 준수 여부를 점검하고, 내부통제기준을 위반 시 이를 조사하여

소수주주권 보호 규정

소수주주 권리 보유주식 관련 법률

주주대표소송권 발행주식총수의 10만분의 5 이상 상법 제403조

유지청구권 발행주식총수의 100만분의 250(125) 이상 상법 제402조

회계장부열람권 발행주식총수의 10만분의 50(25) 이상 상법 제466조

이사해임권 발행주식총수의 10만분의 250(125) 이상상법 제385조상법 제539조

주주제안권 발행주식총수의 1만분의 50(25) 이상 상법 제363조의2

소수주주에 의한 소집청구권/회사의 업무 및 재산상태 검사권

발행주식총수의 1만분의 150(125) 이상상법 제366조상법 제467조

주 : ( ) 안은 자산총액 5,000억원 이상 저축은행에 해당

자료 : 금융감독원

30) 법 제10조의3, 동법 시행령 제7조의2

31) 법 제10조의4

32) 법 제10조의5

20 예금수취 비은행금융회사 발전방안

감사(監事) 또는 감사위원회에 보고하는 준법감시인을 이사회의 결의를 거쳐 1인 이상 선임해야 한다.33)

(3) 건전성 규제

저축은행은 제 업무를 영위함에 있어서 건전한 경영을 유지하고 금융사고를

예방하기 위하여 다음과 같이 금융위원회가 정하는 경영건전성 기준을 준수해야

한다.34)

∙위험가중자산에 대한 자기자본비율은 100분의 5 이상

∙대손충당금적립비율은 100분의 100 이상

∙퇴직급여충당금적립비율은 100분의 100 이상

저축은행의 대손충당금 적립기준

(단위 : %)

구 분 정 상 요주의 고 정 회수의문 추정손실

대 손 충 당 금

설정 대상자산0.5% 이상 2% 이상 20% 이상 75% 이상 100%

3백만원 이하

대 출 채 권1% 이상 7% 이상 20% 이상 75% 이상 100%

부 동 산 P F

대 출 채 권

0.5% 이상 7% 이상30% 이상 75% 이상 100%

2% 또는 3% 이상 10% 이상

주 : 1) 부동산PF대출채권 중 정상자산의 적립요율은 신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상 기업이 지급

보증한 자산의 경우 0.5% 이상, 최초 취급 후 1년 이상 경과한 자산은 2% 또는 3% 이상임.

2) 부동산PF대출채권 중 요주의자산의 적립요율은 아파트일 경우 7% 이상, 아파트 이외 자산일 경우

10% 이상임.

자료 : 금융감독원

33) 법 제22조의3

34) 법 제22조의2, 동법 시행령 제11조의3, 감독규정 제44조

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 21

또한 저축은행은 대출채권, 유가증권, 가지급금 및 미수금 그리고 확정지급보증

등 보유자산에 대하여 정기적으로 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단

계로 건전성을 분류해야 하며, 적정한 수준의 대손충당금을 적립 및 유지해야

한다.35)

저축은행은 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10

이상을 적립금으로 적립하여야 하며, 손실금의 보전 및 자본전입의 경우를 제외

하고는 이를 사용할 수 없다.36) 그리고 예금 및 적금총액의 100분의 50 이내에서

현금, 금융회사 예금, 상호저축은행중앙회 예탁금 또는 유가증권 등을 지급준비

자산으로 보유해야 하는데, 수입부금․적금의 경우 총액의 100분의 10 이상, 그

이외의 예금은 수입 총액에서 자기자본을 차감한 금액의 100분의 5 이상을 적립

해야 한다.37) 지급준비자산으로 인정되는 유가증권은 산업은행, 기업은행, 수출

입은행이 발행하는 채권과 예금보험공사가 발행하는 예금보험기금채권 및 자산

관리공사가 발행하는 부실채권정리기금채권으로 제한한다.38)

(4) 소비자 보호

저축은행에 예금 등을 예탁한 고객은 다른 법률에 특별한 규정이 있는 경우를

제외하고는 예탁금액의 한도 안에서 저축은행의 총재산(공탁한 재산을 포함)에

대하여 다른 채권자에 우선하여 변제를 받을 권리를 가진다.39)

저축은행의 임원은 그 직무를 수행함에 있어 고의 또는 과실로 저축은행 또는

35) 감독규정 제36조

36) 법 제19조

37) 법 제15조, 감독규정 제24조

38) 감독규정 제25조

39) 법 제37조의2

22 예금수취 비은행금융회사 발전방안

타인에게 손해를 끼친 경우에는 저축은행의 예금등과 관련된 채무에 대하여 저

축은행과 연대하여 변제할 책임이 있다.40) 이와 함께 거래자보호 및 신용질서

유지를 위하여 다음의 사항을 공시해야 한다.41)

∙조직 및 인력, 재무 및 손익, 그리고 내부통제에 관한 사항

∙자금조달 및 운용에 관한 사항

∙이용자의 권익 보호를 위해 금융거래상의 계약조건 등

(5) 감독 및 검사

금융위원회는 저축은행을 감독하며, 저축은행이 거래자의 권익을 해할 우려가

있다고 인정되는 때에는 감독상 필요한 명령을 할 수 있는데, 저축은행 또는 그

대주주가 다음 사항을 위반한 혐의가 있다고 인정될 때는 저축은행 또는 그의

대주주에게 필요한 자료의 제출을 요구할 수 있다.42)

∙대주주가 발행한 주식의 취득요건43)

․ 대주주 발행주식을 한도 이상으로 취득하면서 사전에 이사회 의결을 거치지 않거나, 취득 후 금융위원회에 보고 및 공시를 하지 않은 경우 500

만원 이하의 과태료를 부과44)

∙대주주의 부당한 영향력 행사의 금지45)

40) 법 제37조의3

41) 법 제23조의2, 동법 시행령 제13조

42) 법 제22조 및 제22조의4

43) 저축은행은 그 대주주(그의 특수관계인을 포함)가 발행한 주식을 저축은행 자기자본의 1만분의 10에 해당하는 금액과 10억원 중 적은 금액 이상으로 취득하려는 때에는 미리 이사회를 개최하여 재적이사 전원의 찬성으로 의결해야 함(법 제12조의2, 동법 시행령 제9조의4).

44) 법 제40조 제1항

45) 저축은행의 대주주는 저축은행의 이익에 반하여 대주주 자신의 이익을 목적으로 다음의 행위를 할 수 없음(법 제12조의3).

1. 부당한 영향력을 행사하기 위하여 저축은행에 대하여 외부에 공개되지 아니한 자료 또는

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 23

․ 법 제12조의3을 위반하여 저축은행에 부당한 영향력을 행사한 대주주는 5년 이하의 징역 또는 5천만원 이하의 벌금에 처함.46)

금융감독원장은 그 소속직원으로 하여금 저축은행의 업무와 재산에 관하여

검사를 하게 할 수 있는데, 필요한 경우 저축은행에 대해 업무 또는 재산에 관한

보고, 자료의 제출, 관계자의 출석 및 의견의 진술을 요구할 수 있다. 또한 금융

감독원은 저축은행의 경영실태를 분석하여 경영건전성 여부를 감독하고 적기

시정조치를 취할 수 있다.47)

저축은행에 대한 적기시정조치

구 분 경영개선 권고 경영개선 요구 경영개선 명령

위험가중자산에 대한

자 기 자 본 비 율5% 미만 3% 미만 1% 미만

경 영 실 태 평 가

․종합평가등급 3등급 이상

중 자산건전성 또는 자본

적정성 항목이 4등급(취약)

이하인 경우

․종합평가등급 4등급

(취약) 이하

․금산법상 부실금융회사

에 해당할 경우

기 타

․거액의 금융사고 및 부실

채권의 발생 시

․경영개선권고를 받은

금융회사가 경영개선

계획을 성실히 이행하지

않은 경우

․경영개선요구를 받은

금융회사가 경영개선

계획을 성실히 이행하지

않은 경우

자료 : 금융감독원

정보의 제공을 요구하는 행위 2. 경제적 이익 등 반대급부의 제공을 조건으로 다른 주주와 담합하여 저축은행의 인사 또는

경영에 부당한 영향력을 행사하는 행위

46) 법 제39조 제2항

47) 법 제23조, 감독규정 제45조

24 예금수취 비은행금융회사 발전방안

2) 상호금융회사

가. 개론

(1) 일반 현황 및 기능

농협 및 수협의 회원조합, 신협, 새마을금고 등 상호금융회사 수는 외환위기

이후 구조조정이 진행되면서 지속적으로 감소하여 2009년 6월말 현재 3,904개

의 상호금융회사가 영업 중에 있다. 그러나 다른 상호금융회사와는 달리 산림

조합의 경우 구조개선의 법적 근거가 마련되지 않아 구조조정 없이 2007년까지

132개, 이후 133개의 기관수를 유지하고 있다.

상호금융회사 수 추이

(단위 : 개)

구 분 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009.06

농 협 회 원 조 합 1,328 1,321 1,293 1,217 1,193 1,184 1,180

수 협 회 원 조 합 95 92 92 92 92 92 91

신 협 1,086 1,066 1,051 1,024 1,007 994 988

새 마 을 금 고 1,671 1,674 1,642 1,579 1,543 1,518 1,512

산 림 조 합 132 132 132 132 132 133 133

상호금융회사 계 4,312 4,285 4,210 4,044 3,967 3,921 3,904

주 : 1) 농협은 지역농협, 지역축협, 품목조합을 포함한 전체 조합 수

2) 연말 기준

3) 농협의 점포수는 조합, 수협은 상호금융을 취급하는 조합(본소)임.

자료 : 금융감독원, 새마을금고연합회

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 25

(2) 총자산 및 여․수신

상호금융회사의 총자산은 2004년부터 연평균 8.1% 증가하여 2009년 6월말

현재 338.7조원 수준을 기록하고 있다. 같은 기간 농협 상호금융의 총자산은 연

평균 7.7% 성장하여 2009년 6월말 현재 212.4조원으로 상호금융회사 총자산의

62.7%를 차지하고 있으며, 수협의 총자산 증가율은 약간 뒤쳐진 6.9%를 기록하고

있다. 한편 신협은 2000~2003년 중 구조조정 이후 연평균 10.9%의 높은 성장

률을 나타내고 있다.

상호금융회사의 총자산 추이

(단위 : 십억원)

구 분 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009.06

농 협 회 원 조 합 136,589 148,792 163,703 181,740 190,669 204,220 212,369

수 협 회 원 조 합 9,789 10,370 11,047 11,955 12,257 13,444 14,596

신 협 19,556 22,186 23,961 26,290 27,439 30,862 36,246

새 마 을 금 고 43,940 47,567 52,463 58,483 59,964 64,539 71,752

산 림 조 합 2,123 2,343 2,536 2,783 2,902 3,087 3,771

상호금융회사 계 211,997 231,258 253,710 281,251 293,231 316,152 338,734

주 : 1) 농협은 상호금융 기준

2) 연말잔액 기준

자료 : 금융감독원, 새마을금고연합회

(3) 자금조달 및 운용

상호금융회사는 주로 예수금을 통해 자금조달을 하고 있으며 차입금 및 조합

원 출자금이 자금조달에서 차지하는 비중은 미미한 실정이다. 2008년말 현재

예탁금을 포함한 예수금은 196.8조원(새마을금고 제외)으로 전체 자금조달의

26 예금수취 비은행금융회사 발전방안

83.6%를 차지하고 있는 반면, 출자금 비중은 2004년 이후 큰 변동 없이 2008년

말 현재 3.1%, 차입금 비중은 전반적으로 하락세를 보이면서 2008년에 7.2%를

기록하고 있다.

상호금융회사는 조달된 자금을 주로 대출로 운용한다. 2008년말 현재 상호금융

회사의 대출금은 165.1조원(새마을금고 제외)으로 전체 운용자산의 70.1%, 현금

및 중앙회 예치금은 54.2조원으로 23.0%를 차지하고 있는 반면, 전체 상호금융

회사의 유가증권 투자를 통한 자금운용 비중은 새마을금고(19.9%)를 제외하고

3.4% 정도로 매우 낮은 수준을 유지하고 있다.

상호금융회사의 자금 조달 및 운용 추이

(단위 : 십억원, %)

구 분2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12

금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중

조

달

예 수 금 141,305 84.3 157,015 85.0 176,643 84.0 179,790 81.7 196,764 83.6

차 입 금 18,072 10.8 17,458 9.5 15,701 7.5 20,628 9.4 16,906 7.2

출 자 금 5,008 3.0 5,621 3.0 6,265 3.0 6,818 3.1 7,306 3.1

기 타 3,205 1.9 4,556 2.5 11,622 5.5 12,788 5.8 14,497 6.1

합 계 167,590 100.0 184,650 100.0 210,231 100.0 220,024 100.0 235,473 100.0

운

용

현 금 및 예 치 금

49,386 29.5 55,915 30.3 65,516 31.2 59,418 27.0 54,244 23.0

대 출 금 111,501 66.5 121,749 65.9 130,974 62.3 146,089 66.4 165,110 70.1

유가증권 5,678 3.4 5,978 3.2 7,223 3.4 7,100 3.2 7,891 3.4

기 타 1,025 0.6 1,008 0.6 6,518 3.1 7,417 3.4 8,228 3.5

주 : 1) 농협은 지역농협 기준

2) 연말잔액 기준

3) 신용사업 기준

4) 농협, 수협, 신협, 산림조합의 합계임.

자료 : 금융감독원

Ⅱ. 예금수취 비은행금융회사의 현황 및 문제점 27

한편 상호금융회사의 예대율은 은행, 저축은행 등 여타 예금수취기관에 비해

상당히 낮은 편이다. 특히 새마을금고의 경우 예대율이 60% 또는 이에 못 미치

는 수준이어서 자금운용이 어려운 상호금융회사의 실정을 반영하고 있다. 예금

에서 대출을 제외한 여유자금은 대부분 중앙회 및 연합회에 위탁운용하고 있다.

중앙회 및 연합회는 위탁자금을 대부분 채권에 투자하고 운용수익을 사전에 약

정된 고정금리로 개별조합에 지급한다. 운용수익률이 약정금리에 못 미치는 경

우 역마진이 발생하는데, 이는 과거 신협 중앙회 누적손실의 주 원인으로 작용

하였다.

새마을금고 자금 조달 및 운용 추이

(단위 : 십억원, %)

구 분2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12

금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중

조

달

예 수 금 41,899 88.1 45,844 87.4 51,125 87.4 50,843 84.8 56,163 87.0

차 입 금 545 1.1 725 1.4 477 0.8 1,165 1.9 1,312 2.0

출 자 금 2,275 4.8 2,197 4.2 2,389 4.1 2,661 4.5 2,846 4.4

기 타 2,848 6.0 3,697 7.0 4,492 7.7 5,295 8.8 4,218 6.6

합 계 47,567 100 52,463 100 58,483 100 59,964 100 64,539 100

운

용

현 금 및

예 치 금12,233 25.7 12,846 24.5 14,876 25.4 13,305 22.2 14,256 22.1

대 출 금 24,917 52.4 25,202 48.0 26,130 44.7 29,303 48.9 34,180 53.0

유가증권 8,792 18.5 12,388 23.6 14,932 25.5 14,505 24.2 12,838 19.9

기 타 1,625 3.4 2,027 3.9 2,545 4.4 2,851 4.7 3,265 5.0

주 : 1) 연말잔액 기준

2) 새마을금고 합계임.

자료 : 새마을금고연합회

28 예금수취 비은행금융회사 발전방안

새마을금고 및 기타 상호금융회사의 예대출 추이

(�