يﻮــﻨﺴﻟا ﺮـــﻳﺮﻘﺘﻟا 2015 · ةي®اصتقلا لاماعلم مجح...

التقريـــر السنــوي

2015

ة يدعون إلى الخير " ولتكن منكم أم

ويأمرون بالمعروف وينهون عن

"المنكر وأولئك هم المفلحون

رئيس الهيئة -فضيلة الدكتور حسين حامد حسان نائب الرئيس -فضيلة الدكتور عز الدين بن زغيبة عضو وأمين سر الهيئة -فضيلة الدكتور محمد عبد الحكيم زعير عضو -فضيلة الدكتور العياشي الصادق فداد عضو -أبو بكر بن لخضر لشهبفضيلة الدكتور

مكتب السيد السعيد قديم مكتب السيد عبد الحميد حجوط

الرحيم الرمحن اهلل بسم

واملرسلني اخللق أشرف حممد نبينا على والسالم احلمد هلل رب العاملني والصالة

وبعد؛

/ أعضاء مجلس اإلدارة السادة

أصحاب الفضيلة / رئيس وأعضاء هيئة الفتوى والرقابة الشرعية

السادة المساهمين

وبركاته؛ اهلل ورحمة عليكم السالم

ثقتهم ولإلخوة أعضاء جملس اإلدارة على دعمهم ومساندهتم ولإلدارة التنفيذية اليت أتقدم بشكري اخلالص للسادة املسامهني على تعمل جاهدة من أجل حتقيق أهداف املصرف متبعة يف ذلك توجيهات جملس اإلدارة.

اإلخوة الكرام

.5102 لسنةوإجنازاته املصرف معكم على أداء أقف أن يل يطيب اإلدارة، جملس أعضاء إخواين عن وبالنيابة نفسي عن باألصالة

اليت يعرفها فاملصرف والظرو اخلاصة اليت مر هبا اىل املرحلةبالنظر سنة استثنائيةتعترب 5102وقبل ذلك أود التنويه بأن سنة املصرفية. والقوانني واألنظمةاالقتصاد الوطين وما هلا من تبعات على مستوى حجم املعامالت االقتصادية

رفع ية املتضمنالنقدقرار السلطات إثره يف املقام األول هو اسرتجاع املصرف بشكل تدرجيي آلليات احلوكمة ولعل ما جيدر ذكر ما مكن من الرجوع اىل ظروف التسيري العادي لشؤون املصرف وهو 5102االدارة املؤقتة عن املصرف ابتداء من الفاتح جويلية

راء هذا األخري من ممارسة مهامه ومسؤولياته واليت باشرها بإج االدارة ومتكنيس اغلب أعضاء جمل على اعتماداتخاصة بعد احلصول اط وذلك قصد حتديد األولويات للنهوض بنش القوة واالختالالت احملتملةتشخيص دقيق وشامل للوضع للوقوف على مواطن

املصرف من جديد على أسس سليمة ومتينة.

6

ه كمال هياكل احلوكمة بتنصيب اللجان التابعة جمللس االدارة وتعيني املدير العام واعتمادوكان لزاما على املصرف يف بادئ األمر است من قبل السلطات النقدية.

وتزامن الوضع اخلاص للمصرف مع التحوالت اليت شهدها الوضع االقتصادي العام جراء االخنفاض امللحوظ ألسعار النفط ومنه رضت قيود على ف النعكاسات اليت ترتبت عن ذلك خاصة على نطاق التجارة اخلارجية حبيثإليرادات الدولة من العملة األجنبية وا

عمالت وسجل سعر صرف العملة الوطنية تدهورا ملحوظا مقارنة بأهم الاملشاريع االستثمارية العديد من عمليات االسترياد ومت جتميد . تزايدا مستمرا التضخم األجنبية كما عرف معدل

فية. هتدف اىل تعزيز االجراءات احلكومية وتشديد الرقابة على نشاط املؤسسات املصر قوانني مصرفية عدة صدورأيضا شهدت الفرتةو

،الكرام السادة

على اسرتجاع التوازنات املالية األساسية وتطهري حمفظة العمالء وتقليصمركزا خاصة املصرف نشاطه واصل يف ظل هذه الظروف ات من وانتهاج سياسة حذرة يف جمال املخصصوحتسني مستوى السيولة حجم املتعثرات وخلق توازن بني املوارد واالستخدامات

خالل مراجعة سياسة التمويالت.

مليار دينار 10حيث بلغ إمجايل املركز املايل مستوى رضية على العموم م 5102 هناية شهر ديسمرب وعليه كانت النتائج املسجلةمليار دينار جزائري بزيادة نسبتها 01وبلغت قيمة السيولة مستوى 5101عن مستواه عند هناية سنة %05جزائري بنمو نسبته

مليار دينار 50مستوى 5102ة سنة ، كما بلغ رصيد حمفظة التمويالت املباشرة عند هناي5101عن مستواها هناية سنة 10%املصرف قام باسرتجاع كما جتدر االشارة اىل أن .5101عن املستوى املسجل يف هناية سنة %1جزائري باخنفاض بلغت نسبته

مليار دينار جزائري. 0251أصول مؤجرة ضمن عمليات متعثرة مببلغ

مما مسح بإعادة التوازن 5101مقارنة مبستواها عند هناية سنة %55ومن جانب آخر، عرفت ودائع العمالء منوا ملحوظا بنسبة .هناية جوان من نفس السنة % 035مقارنة ب 5102مع هناية سنة %52ملعامل االستخدامات إىل املوارد الذي بلغ نسبة

عن مستواها عند هناية %5مليار دينار جزائري بزيادة نسبتها 0123أما حقوق املسامهني فقد عرفت زيادة طفيفة لتبلغ مستوى .5101سنة

مليار دينار جزائري 523لتصل إىل مستوى %35التمويل بنسبة التزاماتاملصرف جتاه متعامليه فقد اخنفضت التزاماتوخبصوص من املتخذة وهذا نتيجة لإلجراءات 5101مليار دينار جزائري عند هناية سنة 01مقارنة مبستوى 5102يف هناية ديسمرب

لتشجيع االقتصاد الوطين. االستريادطرف السلطات واهلادفة إىل تقليص حجم

.5101عن مستواها عند هناية سنة %05مليار دينار جزائري بنمو نسبته 8الضمان مستوى التزامات خطاباتيف حني بلغت

7

، 5101يار دينار جزائري لسنة مل 5281مليار دينار جزائري مقابل 525مستوى 5102وبلغ الناتج البنكي للمصرف لسنة ، 5101مليار دينار جزائري لسنة 0مقابل 5102مليون دج لسنة 502مستوى االستغاللكما بلغت أعباء

مليون دينار جزائري. 310مستوى 5102وكمحصلة لذلك فقد بلغت النتيجة الصافية لسنة

قيق نسب منو حت اىل س اإلدارة خالل السنوات الثالث القادمةويصبو املصرف ضمن األهداف االسرتاتيجية املعتمدة من قبل جمل، واعتماد مبدأ إدارة اجلودة 5108هناية سنة افرع 01، والعمل على توسيع شبكة فروع املصرف لبلوغ %02إىل %01من

الشاملة خلدمة زبائن املصرف وتنويع حمفظة العمالء يف القطاعات األكثر مردودية.

أتقدم بامسي وباسم السادة أعضاء جملس اإلدارة جبزيل الشكر وبالغ التقدير جلميع موظفي مصرف السالم أن يلويف النهاية امسحوا اجلزائر الذين تفانوا يف سبيل احلفاظ على استمرارية نشاط املصرف.

واهلل ويل التوفيق

حممد عمري بن يوسف املهريي

رئيس جملس اإلدارة

8

النشاط التجاري والتمويلي والتسويق:والظروف االستثنائية اليت مر هبا املصرف يف نفس الفرتة إال أن 5102رغم الوضع االقتصادي الذي عرفته اجلزائر خالل سنة

وي جودة واحلفاظ ذاالجنازات التجارية سجلت استقرارا نسبيا يتماشى واالهداف املسطرة ارتكزت خاصة على استقطاب متعاملني طلب متويل جديد. 035على استقرار الودائع، حيث مت دراسة أكثر من

ويف إطار اسرتاتيجية تنويع احملفظة مت مراجعة السقوف املمنوحة للقطاعات اليت سجلت تراجعا يف مردوديتها حيث مت تقليص كما مت العمل على استقطاب متعاملني جدد يف جمال املقاوالتمليار دج لقطاعي استرياد السيارات ومواد البناء، 8التسهيالت مببلغ

مليار دج. 3كفاالت بلغت قيمتها االمجالية وإصدار واالشغال العمومية حيث مت متويل صفقات حكومية 193مليار دينار جزائري ما يعادل 13مبلغ 13/31/1132بلغ إمجايل التزامات املصرف إىل غاية وفيما يتعلق بالتمويل فقد

مليار 01,31و مليون دوالر أمريكي 392,0لتزامات مباشرة ما يعادل إمليار دينار جزائري 11,01 منها مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي. 361لتزامات غري مباشرة ما يعادل إدينار جزائري

4و إجارة 33 سلم 11، استصناع عملية 01و مراحبة عملية 391 منها عملية 3111عدد عمليات تعبئة التمويالت وبلغ مليار دج، ما 2,36مذكرة تسهيالت دائمة مبجموع 111منها مذكرة تسهيالت 231مت إصدار ، كما قرض حسن عمليات .مليون دوالر أمريكي 111مليار دج، ما يعادل 1,19مبجموع ةمذكرة تسهيالت مؤقت 391و مليون دوالر أمريكي 213يعادل

فقد متحور حول الرتويج الفتتاح فرع القبة مع القيام باألنشطة اإلشهارية 1132شاط التسويق واالتصال لسنة أما فيما يتعلق بنعرب الصحف الوطنية وكذا عرب موقع املصرف، وإعداد التقرير السنوي واملطويات واللوحات اإلشهارية، وأيضا التواصل مع املتعاملني

الل الربيد اإللكرتوين، كما مت الرتويج ملنتجات املصرف ال سيما منتج "السالم مباشر"املوطنني لدى املصرف واملستهدفني من خ )البنك عن بعد(.

نشاط التجارة الخارجية

املفتوحةبالرغم من تراجع االعتمادات املستندية %1833 سجلت عمليات التوطني يف املصرف من حيث العدد ارتفاعا يقدر ب 8%3811تراجعا طفيفا بلغ القيمة فنسجلمن حيث اما

من دج متت معاجلتها مليون 216,61ما قيمته 1132فيما بلغت االعتمادات املسندية املوطنة لدى املصرف سنة اعتماد مستندي. 1320 خالل

ـوهذا بارتفاع يقدر ب 1132أما بوالص التحصيل فقد اخذت حصة االسد يف عمليات التجارة اخلارجية لسنة 11318من حيث القيمة مقارنة بسنة %12803وبزيادة يف عدد امللفات 13862%

9

نشاط الخزينةبغرض استعادة التوازنات الكربى للمركز املايل للمصرف فقد مت التحكم يف معيار منو التمويالت مقارنة باملوارد حيث عرفت الودائع

مليار 53اىل 5104يف هناية ديسمرب مليون دوالر 081ما يعادل مليار دج 01 حجمها من منوا معتربا وارتفع 5102هناية يف .% 20بلغت وبنسبة زيادةمليار دج 4بفارق أي 5102مليون دوالر هناية سنة 502ما يعادل دج

مليار 0.45)مليار دج 041,12وخبصوص عمليات املقاصة اآللية فقد بلغت قيمة الشيكات املتداولة عرب نظام املقاصة اآللية 5104مقارنة بسنة ٪ 2مسجلة نسبة منو فاقت ٬ألف شيك 008من خالل دوالر(

مليون 501)مليار دج 55,3ما يعادل 5102وبلغت قيمة التحويالت املتداولة عرب نظام الدفع اآليل للمبالغ الكربى خالل سنة .5104سنة مقارنة ب ٪ 01مسجلة نسبة منو بلغت ٬عملية 5508من خالل دوالر(

لصاحل عمالء املصرف 211أما العمليات بالعملة الصعبة فقد جتاوزت عمليات شراء للعملة الصعبة من مصاحل بنك اجلزائر عدد ا االرتفاع كان له أثر اجيايب ومباشر على مستوى سيولة ذمليار دوالر( ه 0,55ما يعادل دج )مليار 031مببلغ امجايل قدره

.دوالر(مليون 042)مليار دج 02.2قيمة 5102املصرف اليت عرفت منحىن تصاعدي ليبلغ مستواها هناية

الموارد البشرية

التغريات والتفاعل عتطوير مهارات موظفي املصرف من أجل التكيف معن طريق تثمينا ألمهية العامل البشري يف جناح أي مؤسسةيف برنامج تدرييب 41ن م وتنفيذ أكثربإعداد قام املصرفمع التطورات احلديثة والتحكم أكثر يف تقنيات التسيري الكمية والنوعية

.والفروعموظفا من خمتلف اإلدارات 11، استفاد منه خمتلف التخصصات ،5102موظفا جديدا خالل سنة 31ملصرف بتوظيف اسرتاتيجية، قام لتحقيق األهداف اال ةاملطلوب ةالبشري املوارد والستكمال

على مستوى موظف 10منهم ،موظفا 558مقسمني على خمتلف اإلدارات املركزية والفروع، لكي يصبح عدد موظفي املصرف اإلدارات املركزية. على مستوى موظف 038والفروع

النشاط التنظيمي

نصا، 31 عددها جتاوز التنظيمية النصوص من جمموعة إعداد 5102 سنة عرفت املصرف، نشاطات تنظيم اإلستمرار يف إطار يف لإلدارات التنظيمية اهلياكل وتنفيذ اعتماد استكمال مت املصرف كما نشاط جوانب خمتلف تغطي اليت والتعليمات اإلجراءات تشمل

.اإلدارة جملس طرف من املعتمد للمصرف العام التنظيمي للهيكل طبقا املركزية،

10

توسيع الشبكة والمشاريع التقدم يف أشغال إجناز الفروع التالية: 5102شهدت سنة

14بتاريخ الفرع هذا على اعتماد احلصول مت للمشروع النهائي واالستالم القبة فرع اشغال اجناز من االنتهاء : بعدفرع القبة 15 تاريخب اخلارجية بالتجارة اخلاص االعتماد حتصل على جوان، كما شهر بداية النشاط مرحلة بدخوله مسح مما 5102 جوان

.5102 سبتمرب دراسات مكتب مع اتفاقية إبرام مت 5102 ماي 54 بتاريخ قسنطينة فرع مشروع مبىن اجيار عقد بعد ابرام قسنطينة:فرع

من الثاين سداسيال بداية تسلمه من املرتقب حيث للمشروعشركة اجناز تعيني مت كما ومتابعة االشغال الدراسات اعداد لغرض .5102 سنة

فروع لفتح فرص عن لبحثا املصرف واصل الفروع فقد شبكة تطوير اىل واهلادفة من قبل جملس اإلدارة املسطرة وتنفيذا لالسرتاتيجية

والعاصمة.وبسكرة وورقلة عنابة وباتنة واليات بينها من مدن عدة مستوى على جديدة حيتوي البليدة رعف مستوى مالئم على بتوفري مركز املصرف قام االرشيف تسيري وعصرنة العمل سري حسن على احلفاظ اجل ومن النشاط. هذا لتنظيم املناسبة الشروط كل على

األنظمة المعلوماتية وأمن النظم:ستهالكي كما قام مركزية املخاطر بغرض تفعيل متويل القرض االاستجابة ملتطلبات البنك املركزي فقد شرع املصرف يف حتديث نظام

بتحديث التجهيزات والتطبيقات اخلاصة بنظام املقاصة اآللية ووضع قيد العمل مشروع الدفع اإللكرتوين عرب شبكة األنرتنت.هيزات الالزمة، مت وضع عة مبا فيها التجأما فيما خيص املركز املعلومايت االحتياطي وبعد االنتهاء من وضع خمطط البنية التحتية للقا

حيز التنفيذ األلياف البصرية اليت تربط كل مواقع املصرف مع املركز املعلومايت االحتياطي، ومت االنتهاء من دراسة العروض واختيار الشركة املتخصصة وابرام العقد معها، يف انتظار استالم التجهيزات التقنية.

ه بالعمليات واملواثيق اخلاصة ، اإلجراءات، السياساتخمتلف اعداد و مراجعة فقد مت (smsiعلومات )وفيما يتعلق بنظام أمن املمن توصيات التدقيق املتعلق بأمن نظم املعلومات الذي قام به %82بنسبة التكفلوثيقة تنظيمية، حيث مت 35أفضت إىل حترير

أبرمه مع املصرف.( مبوجب العقد الذي CESSIمكتب التدقيق املعلومايت )قد يسبب توقف مؤقت أو تام للنشاط املصريف عن يف حالة حدوث أي طارئاستمرارية العمل كما مت وضع خمططات لضمان

املواد املخزنة من احتياطيةنسخ اعدادادارة االزمات وخطط الطوارئ املرتبطة بالنظام، والتأكد من حفظ املعلومات مع طريق خمطط تنظيمية. قوثائ 8واعتماد ويف هذا اجملال مت حترير

11

الرقابة المالية:إستحداث تقارير يتم إعدادها يوميا وكذا دوريا ختص الرقابة على القيود احملاسبية وكذا إستغالل ملفات 5102شهدت سنة

، اهلدف منها توفري أعلى مستوى من الشفافية واملوثوقية للمعلومات املالية املعروضة وكذا املعلوماتالعمليات املدرجة يف نظام التمكني من التحليل والتدقيق يف ذات املعلومات لغرض إعداد القوائم والبيانات املالية مبا يساهم يف إرساء مسار ومتطلبات الرقابة

الداخلية يف املصرف.

التقييس و نونية املوجهة للسلطات الرقابية لبنك اجلزائر فقد إستكملت إدارة الرقابة املالية برنامج التطوير أما ما تعلق باإلفصاحات القااملعايري ة، سواء تعلق األمر بتقارير الوضعية احملاسبية أو التقارير اخلاصة بباملطلو واإلفصاحاتألغلب التقارير املعلوماتنظام يف

األوامر الصادرةو إمتثال املصرف للقوانني وذلك لضمان ،السيولة ووضعية معاملهة ملركزية املخاطر املوج اتاإلحرتازية أو اإلفصاح مصداقية املصرف. وحفاظا علىعن بنك اجلزائر

الرقابة الدورية والرقابة الدائمة واالمتثال:

( وهران-براهيم دايل إ –القبة –سطيف –البليدة فروع )تنفيذ مثانية مهام تدقيق منها مخسة ختص كال من 1551مت خالل سنة والباقي تتعلق بعمليات املقاصة، مراجعة احلساب الوسيط اخلاص بالتمويالت وحساب اهلوامش على التمويالت والتأخر يف تعبأة

من نظم أالتمويالت، عالوة على ذلك فقد مت متابعة تنفيذ توصيات التشخيص األويل املنفذ من قبل مكتب التدقيق اخلارجي على املعلومات لدى املصرف كما مت مراجعة خمتلف اإلجراءات املتعلقة به.

:5102ويف إطار الرقابة الدائمة على العمليات مت خالل سنة متابعة التزامات املتعاملني بالتعاون مع مديرية التمويالت.و لفحص املستمر لتقارير التمويالتا مديرييت التمويالت واألعمال التجارية.متابعة حمفظة املتعاملني بالتعاون مع ص إحصاء جممل التشريعات املطبقة باملصرف وحتديد املسؤوليات عرب املديريات فيما خيو تفعيل جلنة متابعة خماطر السيولة

احرتام هذه التشريعات )القانونية، املالية واملعلوماتية(. اعرف عميلك( حتيني بطاقةKYC) إنشاء إجراء فيما خيص تطبيق قانون و ية واملاليةيف إطار العمليات املصرفFatca.

أما من ناحية اإلمتثال فقد مت اختاذ اإلجراءات التالية: ات لكل وظيفة، واملوافقة على عدة مشاريع اإلجراءات املسرية لعدة مديري وبيان املهام االمتثالإعداد اهليكل التنظيمي خللية

املصرف. شروع إجراء ميثاق القيم وأخالقيات املهنة للجنة مصادقة اإلجراءات.تقدمي النسخة النهائية مل مع إدارة سيقوالنظم بالتنإحصاء التشريعات و ومتويل اإلرهابإعداد مشروع حتيني اإلجراء اخلاص مبكافحة تبييض األموال

التنظيم. ال.برامج التكوين يف هذا اجمل حتسيس مجيع املوظفني بالتدابري اخلاصة مبكافحة تبييض األموال، والسهر على

12

الرقابة الشرعية على النقاط التالية: 5102تقديرا ألمهية االلتزام بأحكام الشريعة اإلسالمية يف املعامالت املصرفية فقد مت الرتكيز خالل سنة

.متابعة تنفيذ قرارات وفتاوى هيئة الفتوى والرقابة الشرعية ،واإلسهام يف توعية عمالء املصرف وغريهم بأصول ومميزات االستثمار والتمويل اإلسالمي.تدريب موظفي املصرف ميدانيا فحص العمليات اليت يقوم هبا املصرف والتدقيق عليها، وتقييم مدى التزام املصرف بفتاوى وقرارات هيئة الفتوى والرقابة

الشرعية وتقيده بأحكام ومبادئ الشريعة اإلسالمية. ماته بية إىل هيئة الفتوى والرقابة الشرعية، تتضمن نتيجة فحص عمليات املصرف والتدقيق عليها، وتعليتقدمي تقارير كتا

بشأن ما جيب إجراؤه من تصحيحات وحتسينات. .متثيل املصرف يف تظاهرات علمية من خالل إعداد حبوث ودراسات وإلقاء حماضرات

13

والرقابة الشرعيةهيئة الفتوى تقرير

14

مدققي الحساباتتقرير

17

5102البيانات المالية

19

أعدت البيانات المالية بآالف الدينار الجزائري حسب متطلبات اإلفصاح الصادرة عن البنك المركزي

(13/31/2113دج بتاريخ 91068316دوالر= 3 )

20

بآالف الدينار الجزائريالميزانية

األصول االيضاح 1132 1131

1 الصندوق، البنك املركزي، اخلزينة العمومية، مركز الصكوك الربيدية 0.5 680 851 15 358 221 11 2 أصول مالية مملوكة لغرض التعامل 3 أصول مالية جاهزة للبيع

4 سلفيات و حقوق على اهليئات املالية 5.5 177 83 164 64 5 سلفيات و حقوق على الزبائن 3.5 340 268 21 034 548 22

6 أصول مالية مملوكة إىل غاية االستحقاق 7 أصول -الضرائب اجلارية 4.5 910 199 012214

8 أصول -الضرائب املؤجلة 2.5 804 14 42841 9 أصول أخرى 2.5 282 179 281 546 10 حسابات التسوية 1.5 070 182 095 160 11 املسامهات يف الفروع، املؤسسات املشرتكة أو الكيانات املشاركة 8.5 000 10 000 10

12 العقارات املوظفة 13 األصول الثابتة املادية 1.5 882 697 2 870 487 1

14 األصول الثابتة غري املادية 01.5 062 88 873 118 15 فارق احليازة

مجموع األصول 207 575 40 139 119 36

21

بآالف الدينار الجزائريالميزانية

الخصوم اإليضاح 1132 1131

1 البنك املركزي 2 ديون جتاه اهليئات املالية

3 ديون جتاه الزبائن 00.5 756 407 19 819 409 15 4 ديون ممثلة بورقة مالية 05.5 406 277 4 129 041 4

5 خصوم -الضرائب اجلارية 03.5 661 47 559 59 6 خصوم -الضرائب املؤجلة

7 خصوم أخرى 04.5 190 538 259 667 8 التسوية حسابات 02.5 579 472 1 154 749 1

9 مؤونات لتغطية املخاطر و األعباء 02.5 000 226 430 53 10 إعانات أخرى لالستثمارات-إعانات التجهيز

11 أموال لتغطية املخاطر املصرفية العامة 17.2 268 304 749 328 12 ديون تابعة

13 رأس املال 000 000 10 000 000 10 14 املال مرتبطة برأسعالوات

15 احتياطات 999 399 668 261 36 فارق التقييم 30 فارق إعادة التقييم

33 (-ترحيل من جديد )+/ 991 599 3 008 355 2 (-نتيجة السنة املالية )+/ 357 301 304 383 1

39

مجموع الخصوم 207 575 40 139 119 36

22

بآالف الدينار الجزائريخارج الميزانية

االلتزامات اإليضاح 1132 1131

أ التزامات ممنوحة 3 التزامات التمويل لفائدة اهليئات املالية

1 التزامات التمويل لفائدة الزبائن 0.3 106 310 9 238 737 13 1 املاليةالتزامات ضمان بأمر من اهليئات

1 التزامات ضمان بأمر من الزبائن 5.3 907 007 8 377 156 7 2 التزامات أخرى ممنوحة ب التزامات محصل عليها 6 التزامات التمويل احملصل عليها من اهليئات املالية

0 التزامات الضمان احملصل عليها من اهليئات املالية 3.3 676 000 2 553 932 3 التزامات أخرى حمصل عليها 4.3 689 794 15 973 816 3

23

بآالف الدينار الجزائريحساب النتائج

اإليضاح 1132 1131 1 + فوائد و نواتج مماثلة 0.4 252 758 1 715 351 2

2 فوائد وأعباء مماثلة - 5.4 930 125 880 149 3 +عموالت )نواتج( 3.4 807 584 186 660

4 عموالت )اعباء(- 4.4 880 2 756 2 5 أرباح أو خسائر صافية على األصول املالية اململوكة لغرض التعامل -+/

6 أرباح أو خسائر صافية على األصول املالية املتاحة للبيع -+/

7 + نواتج النشاطات األخرى 2.4 35 136أعباء النشاطات األخرى - 8

2 859 401 2 131 113 9 الناتج البنكي 10 أعباء استغالل عامة - 6.4 333 915 324 007 1

غري و خمصصات لالهتالكات وخسائر القيمة على األصول الثابتة املادية - 7.4 686 201 859 191 املادية

11

12 الناتج اإلجمالي لالستغالل 265 097 1 218 660 1

13 خمصصات املؤونات، خسائر القيمة واملستحقات غري القابلة لالسرتداد - 8.4 866 803 608 460

+اسرتجاعات املؤونات، خسائر القيمة واسرتداد على احلسابات الدائنة 9.4 981 183 666 567 املهتلكة

14

15 ناتج االستغالل 380 477 276 767 1 16 أرباح أو خسائر صافية على أصول مالية أخرى-+/ 17 + العناصر غري العادية )نواتج( 18 العناصر غري العادية )أعباء( -

19 ناتج قبل الضريبة 380 477 276 767 1383 125 176 023 .410 النتائج وما مياثلهاضرائب على - 20

21 الناتج الصافي للسنة المالية 01.4 357 301 331131 1

24

بآالف الدينار الجزائريجدول التدفقات النقدية

اإليضاح 1132 1131

1 ناتج قبل الضريبة 380 477 276 767 1 2 ةالثابتة املادية وغري املادي خمصصات صافية لالهتالكات على األصول-+/ 686 201 859 191

خمصصات صافية خلسائر القيمة على فوارق احليازة و األصول الثابتة -+/

األخرى3

4 خمصصات صافية للمؤونات خلسائر القيمة األخرى-+/ 885 619 058 107 - 5 خسارة صافية / ربح صايف من أنشطة االستثمار-+/ 6 من أنشطة التمويل نواتج/أعباء-+/

7 حركات أخرى-+/ 425 310- 791 19-

65 010 511 146 =إجمالي العناصر غير النقدية التي تدرج ضمن الناتج الصافي قبل

الضريبة والتصحيحات األخرى 8

9 التدفقات املالية املرتبطة بالعمليات مع اهليئات املالية-+/ 10 التدفقات املالية املرتبطة بالعمليات مع الزبائن-+/ 824 844 3 120 862

11 التدفقات املالية املرتبطة بالعمليات املؤثرة يف األصول واخلصوم املالية -+/ 100 229 100 808- 12 التدفقات املالية املرتبطة بالعمليات املؤثرة يف األصول واخلصوم غري املالية -+/

13 الضرائب املدفوعة- 931 334- 335 600- 14 =اخنفاض/)ارتفاع( صايف األصول واخلصوم املتأتية من األنشطة العملياتية 993 738 3 315 546 -

15 إجمالي التدفقات الصافية لألموال الناجمة عن النشاط العملياتي )ا( 519 727 4 971 285 1

16 التدفقات املالية املرتبطة باألصول املالية، مبا فيها املسامهات-+/

17 التدفقات املالية املرتبطة بالعقارات املوظفة-+/

18 التدفقات املالية املرتبطة باألصول الثابتة املادية وغري املادية-+/ 888 110- 010 100 -

19 التدفقات الصافية لألموال المرتبطة بأنشطة االستثمار )ب(إجمالي 888 110- 010 100 -

20 التدفقات املالية املتأتية أو املوجهة للمسامهني-+/ 21 التدفقات الصافية األخرى لألموال املتأتية من أنشطة التمويل-+/

22 الصافية لألموال المرتبطة بعمليات التمويل )ج(إجمالي التدفقات - -

23 تأثير التغير في سعر الصرف على أموال الخزينة ومعادالتها)د( 704 32 489 9

25

24 ارتفاع/)انخفاض( صافي أموال الخزينة و معادالتها )ا+ب+ج+د( 335 649 4 450 195 1

الصافية لألموال النامجة عن النشاط العمليايت)ا(التدفقات 5.1 519 727 4 971 285 1 التدفقات الصافية لألموال املرتبطة بأنشطة االستثمار )ب( 5.2 888 110- 010 100 -

التدفقات الصافية لألموال املرتبطة بعمليات التمويل )ج( - - اخلزينة ومعادالهتا )د(تأثري التغري يف سعر الصرف على أموال 704 32 489 9

أموال الخزينة ومعادالتها

25 أموال الخزينة ومعادالتها عند االفتتاح 521 285 11 072 090 10

26 وخصم( أصلصندوق، بنك مركزي، ح ج ب ) 358 221 11 677 029 10

املؤسسات حسابات)اصل و خصم( و قروض / اقرتاضات عند االطالع لدى 164 64 395 60 املالية

27

28 أموال الخزينة و معادالتها عند اإلقفال 857 934 15 522 285 11

29 وخصم( أصلصندوق، بنك مركزي، ح ج ب ) 680 851 15 358 221 11

حسابات)اصل و خصم( واقرتاضات / قروض عند اإلطالع لدى املؤسسات 177 83 164 64 املالية

30

31 صافي تغير أموال الخزينة 335 649 4 450 195 1

26

بآالف الدينار الجزائري جدول تغير األموال الخاصة

اإليضاح مال الشركةرأس عالوة اإلصدار فارق التقييم فارق إعادة التقييم والنتائجات يطااالحتي

1131ديسمبر 13الرصيد في 000 000 10 - - - 676 616 2 تغري فوارق إعادة تقييم األصول الثابتة القيمة العادلة لألصول املالية املتاحة للبيع تغري تغري فوارق التحويل احلصص املدفوعة عمليات الرمسلة

4510صايف نتيجة السنة املالية 304 383 1 1131ديسمبر 13الرصيد في 000 000 10 - - - 991 999 3

تغري فوارق إعادة تقييم األصول الثابتة تغري القيمة العادلة لألصول املالية املتاحة للبيع تغري فوارق التحويل احلصص املدفوعة عمليات الرمسلة

321 310 2510صايف نتيجة السنة املالية 011 113 1 1132ديسمبر 13الرصيد في 6 000 000 10 - - -

27

حول البيانات المالية إيضاحات 1132ديسمبر 13

28

:مصرفبالتعريف ال

مبوجب القانون اجلزائري، برأس تأسس جتاري وهو مصرف 5112جوان 18بتاريخ مصرف السالم اجلزائر مت اإلعالن عن إنشاء دينار جزائري. مليار 01إىل 5111 رفعه سنة متمليار دينار جزائري، 7,2مال اجتماعي قدره

ينجديد نيفرع فتح ويتطلع إىل، فروع 12من حاليا ، تتكون شبكته5118أكتوبر 51املصرف بداية من تاريخ نشاط انطلق .5102سنة خالل

والطرق المحاسبية: القواعد 3ضاح اإلي

المالية: البيانات عرضقواعد 383

: بنك اجلزائر نظمألحكام وفقاللمصرف البيانات املالية مت إعداد

البنوك علىاملطبقة والقواعد احملاسبية ات البنكيةاملتضمن خمطط احلساب 53/11/5111املؤرخ يف 14-11رقم .واملؤسسات املالية

واملؤسسات املالية. للبنوكاملالية ونشر الكشوفإعداد املتضمن 08/01/5111املؤرخ يف 12-11رقم

لبنوك لألدوات املالية من طرف ا والتسجيل احملاسيباملتعلق بقواعد التقييم 51/05/5111املؤرخ يف 18-11رقم

.واملؤسسات املالية

تدفقات الدول ة، حساب النتائج، جاملالية: امليزانية، خارج امليزاني املشار إليه أعاله، تتضمن البيانات 12-11رقم النظاماستنادا إىل املالية. ال يتجزأ من البيانات جزءا تعترباإليضاحات اليت اخلاصة، و األموال ، جدول تغرينقديةال

:ةق التقييم العامطر 183

اتللتقدير فقاو املصرف بالقيمة التارخيية طبقا لألسس العامة للنظام احملاسيب املايل من جهة، و وتسجيل أصولم يتقييتم ،بصفة عامة املتاحة. التقييم طرقللطريقة ذات األثر من بني املصرف ا يقوم هبيتال

لعمليات بالعملة األجنبية يف ا قيدبالدينار اجلزائري، ت للمصرفة ياحملاسبالدفاتر إمساكمبوجبه والذي ينبغي، الساريم اللنظتطبيقا الصرف عرسعند كل إقفال حماسيب، على أساس ، حيث حتول األرصدة إىل الدينار اجلزائريتعمالالكل بحسابات خمتلفة، مفتوحة

اجلزائر عند تاريخ اإلقفال. بنكعملة الصادر من طرف املتوسط لكل املؤرخ يف 08-14حسب أحكام النظام رقم النتائجيف حساب ويقيد الفرقعملية إعادة تقييم وضعيات الصرف يوميا، تتم

.األجنبية بالعملة وتقييد العملياتتسجيل ، املتضمن 52/05/0114

29

طرق التقييم الخاصة: 183

الزبائن والحقوق علىالسلفيات 38183

يل ختبارات دورية لنقص القيمة، حسب املبادئ املنصوص عليها يف النظام احملاسيب املاال الزبائن واحلقوق علىالسلفيات ختضع

ليها.عاملتعلق بتصنيف املستحقات وااللتزامات بالتوقيع للبنوك واملؤسسات املالية وتكوين املؤونات 04-13النظام رقم و

ال باألخذ يف احلسبان ويعاد تقييمها عند كل إقف بالتكلفة التارخيية عند اإلدراج احلقوق على الزبائند يتقييتم ،وعلى ضوء ما سبق خمصص نقص القيمة.

األصول الثابتة 18183

استغاللقيد يكما ،(املصاريفكل احتساببالقيمة التارخيية )مع إدراجها يف حسابات املصرف بتة عندااألصول الث مييتقيتم

لنمط )باستثناء األراضي واألصول قيد االجناز( وذلك وفقا ل املطبق باإلهتالكعند كل إقفال لذات األصول االقتصادية االمتيازات حسب املدد التالية:اخلطي و

سنة 51 مباين سنوات 01 هتييئات وتركيبات سنوات 12 احلاسب األيل برامج سنوات12ثاث أمعدات و

المحاسبية: الطرق ات فير يتغال 183

الطرقيف اتومل يتم إجراء أي تغري ةالسابقالسنة يف ها مااستخدمت اليت لطرق متماثلة مع ا 5102لسنة الطرق احملاسبية املتبعة إن .احملاسبية

30

: معلومات حول الميزانية 1اإليضاح

األصول:

: الخزينة العمومية، مركز الصكوك البريدية ،الصندوق، البنك المركزي 381

اآليت: يف اجلدول على العناصر النقدية وشبه النقدية، وهي موضحة البندحيتوي هذا

دج :آالفالوحدة

: سلفيات وحقوق على الهيئات المالية 181

يف اجلدول اآليت: هي مبينة كما املؤسسات املاليةاجلارية لدى هذا البند من امليزانية احلسابات هر حتت ظت


1131 1132 البنود 164 64 177 83 املراسلون األجانب: احلسابات اجلارية

164 64 177 83 المجموع

:سلفيات وحقوق على الزبائن 181

.(مع احتساب املخصصات) املباشرة املمنوحة للزبائنيالت مو التالبند هذا يتضمن ( :اإلمجالية ةقيمالب) كما يلي السلفيات و احلقوق على الزبائنيتم حتليل شكل التمويلحسب :

دج :آالفالوحدة 1131 1132 البنود

234 066 15 805 567 16 االستغالل تمتويال 378 649 8 485 430 6 االستثمار تمتويال 348 143 031 92 لألفراد ةعقاري تمتويال

515 80 956 39 حسابات جارية مدينة 475 939 23 277 130 23 المجموع

1131 1132 البنود 168 309 9 948 816 11 البنك املركزي

645 965 2 الصناديق )نقدا(

1 495 830

321 416 793 068 1 الصكوك الربيديةو اخلزينة العمومية

39 294 قيم أخرى 358 221 11 680 851 15 المجموع

31

:حسب المدة المتبقية

دج :آالفالوحدة 1131 1132 األجل المتبقي

533 365 17 646 161 18 أقل من سنة 783 210 2 788 996 1 بني سنة وسنتني

206 037 2 384 533 1 سنوات 3و 5بني 778 344 1 586 807 سنوات 4و 3بني 196 595 658 404 سنوات 2و 4بني

979 385 215 226 سنوات 2أكثر من 475 939 23 277 130 23 المجموع

الجغرافي:التوزيع حسب

يفم يتواجد مقرهو للقانون اجلزائريمعنويون خاضعون أو طبيعيون هم أشخاص يالت املباشرة مو الزبائن املستفيدين من التمجيع إن اجلزائر.

المتعامل االقتصاديحسب : دج آالف :الوحدة

1131 1132 المتعامل االقتصادي 127 796 23 246 038 23 املؤسسات اخلاصة

348 143 031 92 األفراد 475 939 23 277 130 23 المجموع

المحفظة جودةحسب: دج آالف :الوحدة

1131 1132 المحفظة جودة 710 161 22 467 341 20 سلفيات و حقوق سليمة

684 770 1 810 788 2 سلفيات و حقوق مشكوك يف حتصيلها 475 939 23 277 130 23 المجموع

تحصيلها: المشكوك في الحقوق أصنافحسب دج الوحدة: آالف

1131 1132 أصناف الحقوق المشكوك في تحصيلها 663 60 440 568 (%51حقوق ذات مشاكل حمتملة )

108 459 635 25 (%21) حقوق عالية املخاطر 913 251 1 735 194 2 ( %011لتحصيل )ا صعبةحقوق

631 773 1 810 788 2 المجموع

: هاحتصيل املشكوك يف احلقوقتغطية لاملكونة خصصات يوضح اجلدول التايل امل

دج الوحدة: آالف

32

1131 1132 خصصاتأصناف الم 489 5 397 118 % 51 خمصصات بنسبة 569 363 449 13 % 21 خمصصات بنسبة 383 022 1 091 730 1 % 011 خمصصات بنسبة

441 391 1 937 861 1 المجموع

وفرة املستحقات املشكوك يف حتصيلها يأخذ بعني االعتبار الضمانات العقارية املت اتصصخمكما جتدر اإلشارة إىل أن حتديد مستوى املتعلق بتصنيف املستحقات وااللتزامات بالتوقيع للبنوك واملؤسسات املالية وتكوين املؤونات عليها. 04-13للنظام رقم وذلك وفقا

:5102حركة املخصصات خالل سنة يبني اجلدول التايل


417 243 1 441 391 1 الرصيد يف بداية السنة 266 407 797 629 املخصصات املقتطعة

242 259 301 159 اسرتجاعات املخصصات 441 391 1 937 861 1 الرصيد في نهاية السنة

: أصول -الضرائب الجارية 181

بشكل األرباح املدفوعة تسبيقات ضريبةفائض دفع الضرائب بالنسبة للضرائب املستحقة لفرتة معينة، ال سيما البندهذا يتضمن مستقبال من املدفوعات لصاحل إدارة الضرائب. خيصمالرسم على القيمة املضافة الذي و ربع سنوي


029 99 943 190 تسبيقات ضريبة األرباح 434 3 733 3 اترسم على القيمة املضافة قابل للخصم على االستثمار

111 3 234 5 واخلدمات على السلعرسم على القيمة املضافة قابل للخصم 574 105 910 199 المجموع

:أصول -الضرائب المؤجلة 281

لقيم الضريبية هلذه األصول واخلصوم املسجلة يف امليزانية و احملاسبية ل قيمالفارق مؤقت بني وجودالضرائب املؤجلة عند يد يتقيتم عندما يكون هلذه الفروق وقع يف املستقبل على مدفوعات الضرائب. ،األخرية

.الشركات أرباحللضرائب على (%52احلالية ) ةحتسب الضرائب املؤجلة على أساس النسب

33

:أصول أخرى 681

: املوضحة يف اجلدول التايليتكون هذا البند من العناصر دج الوحدة: آالف

1131 1132 البنود 107 537 084 169 أصول مقتناة لغرض املراحبة

757 5 878 6 خمزونات 417 3 320 3 أخرى أصول

281 546 282 179 المجموع

:حسابات التسوية 081

فيما يلي:العناصر األساسية املشكلة هلذا البند تتمثل دج الوحدة: آالف

1131 1132 البنود 225 37 896 43 مصاريف مقيدة مسبقا

879 105 267 82 شيكات يف اإلنتظار 313 13 018 21 شيكات مرفوضة يف املقاصة 787 2 554 7 حتويالت واردة من املقاصة

- 225 26 م قيد التسويةو رس 891 0 001 حسابات أخرى

095 160 070 182 المجموع

:مساهمات في الفروع، المؤسسات المشتركة أو الكيانات المشاركة 381

أسهم ذات قيمة امسية مقدرة بـ 01تتمثل يف ،ضمان الودائع البنكية صندوقيف ميتلك مصرف السالم اجلزائر مسامهة . الصندوقمن رأمسال %3,7، ما يعادل نسبة زائريجينار د 000 000 10، أي جمموع قدره زائريجينار د000 000 1

: األصول الثابتة المادية 981

كما ،ما عدا األراضي و األصول قيد االجناز( ) بعد حسم االهتالكبقيمها التارخيية املصرف ميزانية يفاألصول الثابتة عرضيتم . هذه األجزاء خمتلفة استعمالكل على حدى عندما تكون مدد تقيد األجزاء املكونة ألصل ثابت

:هذا البند تفصيليبني اجلدول التايل

34


المبالغ الصافية الكاتهتاال ةلغ اإلجمالياالمب المبالغ الصافية الكاتهتاال ةلغ اإلجمالياالمب

393 292 - 393 292 053 221 1 - 053 221 1 األراضي 274 461 171 182 445 643 417 770 368 214 785 984 املباين اإلدارية والتجارية

ترميمات هتييئات، وتركيبات

817 037 426 365 390 672 722 658 332 899 389 759 409 109 564 23 973 132 166 128 971 27 137 156 أجهزة احلراسة واألمن

606 12 436 18 042 31 664 10 476 24 140 35 العتاد املتحرك العتاد والتجهيزات

املعلوماتية 128 523 107 537 20 986 120 112 99 436 20 676

893 7 770 31 663 39 139 5 119 36 258 41 عتاد االتصاالت 902 63 983 70 885 134 861 52 928 90 789 143 أدوات مكتبية

األثاث والتجهيزات االجتماعية

1 355 1 066 289 1 314 966 348 610 129 - 610 129 635 97 - 635 97 أصول قيد اإلجناز

870 487 1 226 760 096 248 2 882 697 2 830 928 712 626 3 المجموع

:األصول الثابتة غير المادية 3181 له: آيت تفصيملصرف كما هو اشعار شمل يوالنظم املعلوماتية كما الربجمياتمن الرخص و املقتنيات البند اتضمن هذي


البنود1132 1131

المبالغ الصافية الكاتتااله ةلغ اإلجمالياالمب المبالغ الصافية الكاتهتاال ةلغ اإلجمالياالمب

154 114 136 164 290 278 343 83 218 197 561 280 الربامج والنظم 719 4 - 719 4 719 4 - 719 4 شعار املصرف

873 118 136 164 009 283 062 88 218 197 280 285 المجموع

35

: الخصوم :ديون تجاه الزبائن 3381

النقدية تأميناتالو احلسابات اجلارية الدائنة، حسابات التوفريلزبائن، ال سيما اودائع أنواع خمتلف اخلصوممن البندهذا يتضمن

:كما يليالودائع تقسم هذه .خارج امليزانية التزاماتاملتعلقة ب

الوديعةحسب نوع: دج :آالفالوحدة

1131 1132 نوع الوديعة 373 938 5 315 503 7 حسابات جارية

524 329 5 197 760 7 تأمينات نقدية كضمان 909 471 1 911 852 1 تأمينات لتغطية إصدار الصكوك

860 403 1 596 253 2 حسابات التوفري 153 266 1 737 37 ودائع أخرى

819 409 15 756 407 19 المجموع

المتبقي االستحقاقأجل حسب : دج :آالفالوحدة

1131 1132 األجل المتبقي 055 752 14 848 346 18 أشهر 3أقل من

375 74 751 245 أشهر 2أشهر إىل اقل من 3من 389 583 157 815 شهرا 05من أشهر إىل اقل 2من

819 409 15 756 407 19 المجموع

الجغرافي التوزيعحسب:

مقرهم االجتماعي باجلزائر.و ن للقانون اجلزائريو خاضع نو ن أو معنويو أشخاص طبيعيهم إن املودعني

االقتصادي المتعاملحسب :

االقتصادي كما يلي: املتعاملحسب الودائعيتم تقسيم دج :آالفالوحدة

1131 1132 المتعامل االقتصادي 673 517 13 999 522 16 مؤسسات خاصة

146 892 1 757 884 2 أفراد 819 409 15 756 407 19 المجموع

36

:ديون ممثلة بورقة مالية 3181

املتبقي: االستحقاق أجلفيما يلي التحليل حسب الزبائن احلاصلة على سند مايل )سندات االستثمار(. لودائع البندخيصص هذا دج :آالفالوحدة

1131 1132 األجل المتبقي 729 591 106 655 أشهر 3أقل من

100 425 800 667 أشهر 2إىل 3من 100 933 400 129 1 شهرا 05إىل 2من 400 535 1 700 495 1 شهرا 54إىل 12من 500 455 600 101 شهرا 32إىل 54من

300 100 800 227 شهرا 32أكثر من 129 041 4 406 277 4 المجموع

:خصوم -الضرائب الجارية 3181

الضرائب:غري املدفوعة إلدارة عند تاريخ إقفال احلسابات و املستحقة ائبالضر هذا البند على حيتوي دج :آالفالوحدة

1131 1132 د و البن 155 47 223 31 و رسم النشاط املهين( القيمة املضافةرسم ) رقم األعمال علىم و رس

125 10 638 15 ضريبة الدخل 279 2 800 ضرائب ورسوم أخرى

559 59 661 47 المجموع

:أخرى خصوم 3181

: التاليةالعناصر يتكون هذا البند من دج :آالفالوحدة

1131 1132 البنود 190 348 891 361 ةالبنكي وكالصك

654 202 314 48 وظفنيمستحقات للم 464 45 943 33 موردون

091 36 732 40 مستحقات جملس اإلدارة وهيئة الفتوى والرقابة الشرعية 462 15 439 31 مسامهات الضمان االجتماعي

960 8 572 11 حسابات جارية للشركاء 438 10 299 10 خصوم أخرى

259 667 190 538 المجموع

37

حسابات التسوية 15.2


1131 1132 البنود 636 623 1 755 248 1 واردة من املقاصة قيم

542 47 340 96 إيرادات للتصفية 724 40 101 91 مصاريف للدفع )مسامهة ضمان الودائع البنكية(

696 34 877 18 صادرةحتويالت 556 2 506 17 حسابات أخرى

154 749 1 579 472 1 المجموع

:مؤونات لتغطية المخاطر واألعباء 16.2


1131 1132 البنود 930 50 000 225 خارج امليزانية املشكوك فيها لتغطية التزاماتمؤونات 500 2 000 1 األعباء لتغطيةمؤونات 430 53 000 226 المجموع

: أموال لتغطية المخاطر المصرفية العامة 271.

املتعلق بتصنيف املستحقات 04-13رقم النظام من 11 رقم طبقا للمادةيتم تكوينها ياحتياط طابع ذاتمؤونة البند يتضمن هذالسليمة )غري املشكوك ا رصيد التمويالت ، حيث حتسب علىواملؤسسات املالية وتكوين املؤونات عليهاوااللتزامات بالتوقيع للبنوك

.%3 حىت يبلغ مستواها اإلمجايل نسبة سنويا % 0بنسبة فيها( .2014 سنة يف هناية زائريجينار مليون د 329مقابل 2015 سنة يف هناية زائريجينار مليون د 304 هذه املؤونة قيمة تبلغ

38

: معلومات متعلقة بالتزامات خارج الميزانية11اإليضاح

التزامات ممنوحة والتزامات حمصل عليهام التزامات خارج امليزانية إىل قسمني: تقس

:التزامات ممنوحة

:التزامات التمويل لفائدة الزبائن 381 :ةاخلارجيمتويل عمليات التجارة االلتزامات املمنوحة يف إطار البندهذا ضمنيت

دج آالف :الوحدة 1131 1132 نوع االلتزامات

238 737 13 106 310 9 اعتمادات مستندية

238 737 13 106 310 9 المجموع

فيما يلي حتليل هذا البند من االلتزامات حسب العمالت: دج الوحدة: آالف

1131 1132 العمالت 029 761 6 402 704 2 دوالر أمريكي

325 929 6 504 599 6 يورو 884 46 200 6 عمالت أخرى

238 737 13 106 310 9 المجموع

:الزبائن التزامات ضمان بأمر من 181

االلتزامات كما يلي: تقسم هذه دج :آالفالوحدة

1131 1132 نوع االلتزامات 990 018 7 102 781 7 التنفيذ،...() دخول عطاء، حسن متعلقة بالصفقاتخطابات ضمان 203 107 211 173 مجركية خطابات ضمان

184 30 594 53 خطابات ضمان أخرى 377 156 7 907 007 8 المجموع

:التزامات محصل عليها

التزامات الضمان المحصل عليها من الهيئات المالية 181

كما يوضحه اجلدول ،املصرف زبائنل منوحةتغطية االلتزامات املالبنوك لات احملصل عليها من مقابل الضمان البنديتضمن هذا

:التايل

39

دج :آالفالوحدة 1131 1132 نوع االلتزامات

405 626 448 952 املستندية مقابل ضمانات لتغطية االعتمادات 768 118 104 357 مقابل ضمانات حسن التنفيذ

751 108 328 520 مقابل ضمانات إسرتجاع التسبيقات 629 78 796 170 مقابل ضمانات دخول عطاء

553 932 676 000 2 المجموع

:التزامات أخرى محصل عليها 181

من طرف املصرف. املمنوحة هلماحملصل عليها من الزبائن يف إطار التمويالت الضماناتحيتوي هذا البند على

دج :آالفالوحدة 1131 1132 نوع االلتزامات

500 638 2 600 222 3 رهون سندات اإلستثمار 473 178 1 088 572 12 رهون عقارية

973 816 3 688 794 15 المجموع

40

: معلومات متعلقة بحساب النتائج1اإليضاح

:فوائد ونواتج مماثلة 381

املصرف. املمنوحة لزبائناملباشرة وغري املباشرة يالت مو الت نعمن حساب النتائج البنداملسجلة يف هذا املداخيلتنتج


822 922 1 560 476 1 يالت املباشرةمو مداخيل الت 893 428 692 281 يالت غري مباشرة(و مداخيل التزامات خارج امليزانية ) مت

715 351 2 252 758 1 المجموع

:مماثلة وأعباءفوائد 181

وكذا األرباح املمنوحة املضاربةعلى أساس حسابات التوفري وسندات االستثمار ألصحاب األرباح املمنوحة البندهذا يتضمن .ألصحاب حسابات التأمينات النقدية )املتعلقة بعمليات التجارة اخلارجية( على أساس عقود الوكالة

مليون دينار جزائري لسنة 150مليون دينار جزائري مقابل 126قيمة 2015بلغت األرباح املمنوحة للمودعني خالل سنة 2014.

(:عموالت )نواتج 181

لسارية.ا يةشروط املصرفلوذلك وفقا ل املصرف اإليرادات البنكية احملصلة مقابل اخلدمات املقدمة لزبائن البندهذا يسجل

:كما يبينه اجلدول اآليتلعموالت أربع أصناف رئيسية لمنيز


1131 1132 العموالت أصناف 863 521 512 410 عموالت عمليات التجارة اخلارجية

754 49 366 98 الدفع الصندوق ووسائل عموالت عمليات 800 28 490 21 عموالت عمليات االئتمان

769 59 439 54 عموالت أخرى 186 660 807 584 المجموع

(:أعباءعموالت ) 181

مليون دينار جزائري خالل سنة 2,9وقد بلغت لبنوك احمللية واألجنبيةول العموالت املدفوعة لبنك اجلزائر يتضمن هذا البند

2015.

41

:نواتج النشاطات األخرى 281

.ألف دينار جزائري 35مببلغ قدره عن طريق مؤسسات التأمنية احملصلتعويضات األضرار واخلسائر املداخيل من البندهذا يتضمن : أعباء استغالل عامة 4.6

العناصر التالية: شمل كما ي جمموع هذا البند، من 54% نسبة املوظفنيمصاريف متثل دج :آالفالوحدة

1131 1132 البنود 666 573 588 491 وظفنيامل مصاريف 897 268 259 257 خدمات

143 69 832 55 ضرائب ورسوم 618 95 654 110 مصاريف متنوعة

324 007 1 333 915 المجموع

:الثابتة المادية وغير المادية األصولهتالكات وخسائر القيمة على االمخصصات 081

األصول الستغاللاحملتملة مدةلل وفقا حسب النسب املعمول هبا صول الثابتةالكات على األتخصص السنوي لالهب املاحسيتم .لإلهتالك وحسب النمط اخلطي

.2014مليون دينار جزائري لسنة 192مليون دينار جزائري مقابل 202قيمة 2015اإلهتالكات لسنة بلغ خمصص

:مخصصات المؤونات، وخسائر القيمة و المستحقات غير القابلة لالسترداد 381

.ايلكما يوضحه اجلدول الت ،املشكوك يف حتصيلهاالتسهيالت املقتطعة لتغطية املؤونات اتخمصص ضم هذا البندي


421 113 866 803 املشكوك يف حتصيلها التسهيالتعلى ات مؤون اتخمصص 1 832 - خمصصات مؤونات األعباء

608 460 866 803 المجموع

:خسائر القيمة واسترداد على الحسابات الدائنة المهتلكةاسترجاعات المؤونات، 819

568مقابل مليون دينار جزائري 184بلغت قيمة قدو 2015خالل سنة تيضم هذا البند اسرتجاعات املخصصات اليت مت .2014مليون دج لسنة

42

:ضرائب على النتائج و ما يماثلها 410. دماج املصاريف غري القابلة اإلمجايل بعد إعادة إ ناتجال من مبلغ 26%اجلبائيالضرائب على أرباح الشركات وفقا للتشريع ةنسب بلغت

.جبائياللخصم .5104لسنة زائريجينار مليون د 384مقابل مليون دينار جزائري 176قيمة 2015وقد بلغت ضريبة األرباح لسنة

:الماليةالناتج الصافي للسنة 8133

بلغت وقد .ألرباحااإليرادات واملصاريف مبا يف ذلك قيمة الضريبة على لفرق بني ل كمحصلةيجة السنة املالية نت البنديسجل هذا . 2014دينار جزائري لسنة ارملي 1,383 دينار جزائري مقابل ونيمل301قيمة 2015النتيجة الصافية لسنة

جدول التدفقات النقديةب متعلقة: معلومات 2اإليضاح

،08/01/5111املؤرخ يف 12-11رقم النظاميف ها املنصوص علي الطريقة غري املباشرة حسب النقديةتدفقات الجدول إعدادمت .املالية للبنوك واملؤسسات املالية الكشوفونشر املتضمن إعداد

عديل األرباح ت الناجتة عن نشاطات االستغالل عن طريق النقديةتدفقات الحركة ، يتم احلصول على(ةغري املباشر )لطريقة ذه اهل وفقا

ة اخلسائر مع السيولاألرباح و مقاربة النتائج احملصل عليها من حساب حىت ميكنراعاة وقع العمليات غري النقدية، قبل الضرائب مب .ةامتصاص السيولو طرق خلق شاطات االقتصادية و بني النبفهم العالقة يسمح، مما املستعملة أثناء نشاطات االستغاللاحملدثة و

ينلبندة يف ااملسجل لتغرياتوذلك نتيجة ل جزائري دينار ارملي 4,649 ةقيم النقديةتدفقات التغري صايف بلغ ،2015 سنةبالنسبة ل

:نيالتالي

382" 8 يقدر بقيمة صافيا تدفقا هذا البند سجل": التدفقات النقدية الصافية الناجمة عن النشاط العملياتي ة للعمالءمنوحلتمويالت املتراجع رصيد االرتفاع رصيد ودائع العمالء و و ذلك نتيجة جزائريدينار ارملي4,728

.2015خالل سنة

182 " 8111بقيمةا سلبي صافيا تدفقا الذي سجلو ":التدفقات النقدية الصافية المرتبطة بأنشطة االستثمار . 2015مت اقتناءها خالل سنة اليت الثابتة األصولثل مي جزائريدينار مليون

43

: معلومات متعلقة بجدول تغير األموال الخاصة6اإليضاح

وقد 2014 يف هناية سنة ر مليا 14مقابل جزائري مليار دينار 14,301بـ 2015سنة يف هناية لمصرفتقدر األموال اخلاصة ل .دينار جزائري مليون 301البالغة قيمتهو 2015خالل سنة بفضل الربح الصايف الذي حققه املصرف مت بلوغ هذا املستوى

: معلومات متعلقة بالمساهمات في الفروع، المؤسسات المشتركة أو الكيانات المشاركة0اإليضاح

يف الشركة التالية: ةمسامه السالم اجلزائر مصرف ميتلك

دج :آالفةالوحد

المال رأس الشركات المصرفحصة

% المبلغ األرباح المحصلة القيم الصافية مخصصاتال

الودائع ضمان صندوق - 000 10 - 3.7 000 10 000 270 البنكية

44

: إدارة المخاطر3اإليضاح

: المخاطر إدارة تنظيم -1.8

وتقييم التأثري السليب للعوامل الداخلية مة داخلية لتأطريو تأسيس منظ يف التعرض هلا مصرفتسيري املخاطر اليت ميكن لليتمثل واخلارجية التابعة لنشاط املصرف على ممتلكاته ونتائجه يف أي وقت.

تتم مراقبة هذه املخاطر عن طريق:

.وكذا إدارة املخاطر (ئمةالدا بة املالية والرقابةا)الرق الرقابة ، اخلزينة...( وهياكلاالئتمان) التخصصاهلياكل التنفيذية حسب . 38383

.ملصرفا ن تابعة جمللس إدارةار، وهي تابعة للمديرية العامة كما تديرها جلملخاطؤسس حسب فئة اتن الداخلية: االلج. 18383

: طراخلمتصنيف ا -183

:إىلاملخاطر تصنف

االئتمانخماطر املخاطر العملياتية خماطر السيولة

: االئتمان مخاطر -183

املخاطر نذكر: هذا النوع من من بني أهم املعايري املعمول هبا يف تسيري

: توزيع المخاطر -38183

د.حىت على مستوى قطاع نشاط واح أوعدم تركيز نشاط "التمويل" على زبون أو جمموعة واحدة، يف توزيع املخاطر يتمثل سسات املاليةبتحديد القواعد االحرتازية لتسيري البنوك واملؤ ةاملتعلقحيرص املصرف يف هذا اإلطار على تطبيق نظم بنك اجلزائر

تكمن مهمتها األساسية يف خمصصاتبتأسيس جلنة تصنيف و املصرف قام فقد لذا ،دوليةالتسيري الاحرتام معايري باإلضافة إىل .املناسبخصصات مستوى املوحتديد وفقا لتعليمات بنك اجلزائرقييم حمفظة التسهيالت إعادة ت

01 و 1 بني ترتاوح مةعالبإعطائهم سهيالتالت طاليبعلى نظام يسمح بتصنيف كل الزبائن املصرفذلك، يتوفر إىل باإلضافة

.التمويلقرار اختاذيف اداعم ايلعب هذا النظام دور حيث

45

: التسهيالتتنويع -18183

.غري املباشرة االلتزاماتملدى و سهيالت قصرية ومتوسطة ابني الت صرففظة املحمتوزع

تحديدبقسما للدراسات االقتصادية يركز على دراسات السوق وبناء على ذلك يقوم التمويالتمن جهة أخرى، تضم مديرية الئتمانلبوضع حدود للمصرفهذه الدراسات تسمحكذا تطور بعض القطاعات االقتصادية. و للنمو ةالقابل النشاط اتقطاع

حسب قطاع النشاط.

:جمع الضمانات -3.3.8

...اخل.والتأمينات النقديةلزبائن كالضمانات املالية، الرهون، لاملمنوحة لتسهيالت با املتعلقةضمانات ال تتمثل يف

.التمويالت إدارة من قبل تهامتابع كما تتمالقانونية الشؤون صادقة من قبل إدارة ملاحلقيقية ختضع لبالذكر أن الضمانات جيدر

: المخاطر العملياتية -183

عاجلة العمليات أوم أو يف املعلوماتية ربامجخلطأ يف ال نتيجةترتبط هذه املخاطر باحتمال حدوث خسائر مباشرة أو غري مباشرة .املوظفنيخطاء ارتكبت من قبل أل نتيجة

على التقليل من هذه املخاطر عن طريق وضع إجراءات وسياسات هبدف تقييم و مراقبة هذا النوع من املخاطر. املصرفيعمل

لإلشراف على هذه املهمة ومها: خليتني مت تأسيس خلية املخاطر العملياتية خلية اإلمتثال

تم ضبط يحيث احتواء جزء من املخاطر العملياتية ألجلماية األنظمة املعلوماتية حب ةمكلفإدارة املصرفنشأ أمن جهة أخرى،

خمطط إطالق مشروع و رارواألض الكوارثتمثالن يف حتليل النتائج على النشاط يف حالة أداتني أساسيتني تهذه املخاطر عرب تطوير .املصرفنشاط استمرار

: مخاطر السيولة -283

اه الزبائن أو التزامات تسديد املبالغ املستحقة جتبوفاء العن خطر التواجد بصفة هيكلية يف حالة عجزيقصد مبخاطر السيولة

. املصرفأشخاص آخرين عند بلوغ األجل احملدد لذلك، مما يؤدي إىل تكبد خسائر ضخمة أو هتديد وجود

امتالك بسمح له تا مهمة إعداد الوسائل اليت موكلت هلأ ، وقد جلنة األصول واخلصومو جلنة متابعة السيولة: كما أنشأ املصرف جلنتني .أي خماطرالعناصر املكونة للخزينة لتجنب مواجهة ننظرة واضحة على املدى القصري ع

46

: معلومات حول رأس المال9اإليضاح

املال األدىن للبنوك واملؤسسات املالية الناشطة برأس، املتعلق 53/05/5118املؤرخ يف 14-18بنك اجلزائر رقم لنظامطبقا لكل سهم بـ مسية تقدر القيمة اإل سهم 000 000 5من شكلتي .دج 000 000 000 10املصرفرأمسال يبلغ باجلزائر، دج. 000 2

:نيسامهتركيبة امل فيما يلي

دج بـالمال رأسالحصة في %المال بـ رأسالحصة في المساهمون

000 960 797 1 %17,98 السالم البحرين مصرف 000 040 702 %7,02 أمالك للتمويل

000 000 500 %5 مصرف السالم السودان 000 000 500 %5 ليدر كابيتال 000 000 500 %5 شركة إعمار

000 000 500 %5 اإلستثمار العاملي بيت 000 000 500 %5 البطني لإلستثمار

000 000 500 %5 "للتأمني وإعادة التأمني "أمانشركة ديب اإلسالمية 000 000 500 %5 عبد املنعم بن راشد

000 000 500 %5 حممد علي العبار 000 000 500 %5 حسني حممد سامل امليزة

000 000 500 %5 حممد عمري يوسف أمحد املهريي 000 000 450 %4.5 ال سي يب الشركة القابضة لالستثمار

000 000 300 %3 الفوزان للتطويرشركة 000 000 300 %3 زعبيل لالستثمار

000 000 300 %3 بنك التضامن اإلسالمي الدويل 000 000 250 %2.5 سامل راشد املهندي

000 000 200 %2 زياد عبد العزيز بن عبد اهلل اجلالل 000 000 200 %2 املهيدب القابضة

000 000 200 %2 أمحد حلمي عرموش 000 000 200 %2 ينسياحلعبد اهلادي أمحد

000 000 100 %1 عبد اهلادي القحطاين و أوالده

47

وظفين: األجور واالمتيازات الممنوحة للم31اإليضاح

: وظفينمصاريف الم3831

الضمان يفلتأمني اويضات واملنح إضافة إىل مصاريف اليت يتحملها املصرف يف الرواتب واألجور، التع وظفنياملتتمثل مصاريف .مصاريف التكوينو االجتماعي

: 5102لسنة وظفنيمصاريف املاألساسية اليت تشكل العناصرفيما يلي


1131 1132 مصاريفبنود ال 462 354 455 301 الرواتب و األجور 852 138 909 73 التعويضات واملنح

465 86 131 96 املسامهات يف الضمان االجتماعي: حصة املصرف 618 14 787 12 مسامهة اخلدمات االجتماعية

269 9 305 7 مصاريف التكوين 666 573 587 491 المجموع

: ات المهنيةالفئحسب الموظفين توزيع 1831

.املصرف فروعاهلياكل الرئيسية و موزعني على اموظف 558 املصرف موظفيبلغ عدد ، 2015سنةيف هناية

املهنية: الفئةحسب املوظفنييبني اجلدول اآليت توزيع

1131 1132 المهنية الفئة % العدد % العدد

15 32 13 29 تنفيذ 27 59 26 60 حتكم 58 127 61 131 إطار

100 218 100 223 المجموع

48

مصرف السالم - الجزائر 233 شارع أحمد واكد دالي إبراهيم - الجزائر

(+213) (0)21 37 27 17 : الهاتف الفاكس : 25 04 91 21(0) (213+)

www.alsalamalgeria.com : الموقع ا�لكترونيmoubachir.alsalamalgeria.com

[email protected] : البريد ا�لكتروني

يﻮــﻨﺴﻟا ﺮـــﻳﺮﻘﺘﻟا 2015 · ةي®اصتقلا لاماعلم مجح...

Documents