目 錄

壹、致股東報告書 ----------------------------------------------------------------------- 1

貳、公司簡介 一、公司簡介-------------------------------------------------------------------------- 3 二、核心能力、公司策略、集團各事業群競爭能力 -------------------------- 4 三、公司經營方向 -------------------------------------------------------------------- 4

參、公司治理報告 一、組織系統-------------------------------------------------------------------------- 5 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

資料--------------------------------------------------------------------------------- 7 三、公司治理運作情形 -------------------------------------------------------------- 17 四、會計師公費資訊 ----------------------------------------------------------------- 27 五、更換會計師資訊 ----------------------------------------------------------------- 27 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年

內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 -------------------- 27 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例

超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 -------------------- 27 八、持股比例占前十名之股東，其相互為財務會計準則公報第六號關係

人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊------------------------------ 28 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業

對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例--------------- 29

肆、募集情形 一、股本來源-------------------------------------------------------------------------- 29 二、股東結構-------------------------------------------------------------------------- 32 三、股權分散情形 -------------------------------------------------------------------- 32 四、主要股東名單 -------------------------------------------------------------------- 33 五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ----------------- 33 六、公司股利政策及執行狀況 ----------------------------------------------------- 34 七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 ----- 34 八、員工分紅及董事、監察人酬勞 ----------------------------------------------- 34 九、公司買回本公司股份情形 ----------------------------------------------------- 35 十、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、及併購或受讓

他公司股份發行新股辦理情形 ----------------------------------------------- 35 十一、資金運用計劃及執行情形 -------------------------------------------------- 35

伍、營運概況 一、業務內容-------------------------------------------------------------------------- 37 二、市場及產銷概況 ----------------------------------------------------------------- 38 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資訊 -------------- 42 四、環保支出資訊 -------------------------------------------------------------------- 42 五、勞資關係-------------------------------------------------------------------------- 42

目 錄

六、重要契約-------------------------------------------------------------------------- 43

陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表，並應註明會計師姓名及其查

核意見----------------------------------------------------------------------------- 44 二、最近五年度財務分析 ----------------------------------------------------------- 46 三、最近年度財務報告之監察人審查報告 -------------------------------------- 48 四、最近年度經會計師查核簽證財務報表 -------------------------------------- 48 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 ----------------- 48 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，發生財務週轉困

難情事----------------------------------------------------------------------------- 48

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一、財務狀況比較分析 -------------------------------------------------------------- 49 二、經營結果分析 -------------------------------------------------------------------- 50 三、現金流量之分析與檢討 -------------------------------------------------------- 50 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 -------------------------------- 51 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來

一年投資計劃 -------------------------------------------------------------------- 52 六、風險事項分析評估 -------------------------------------------------------------- 52 七、其他重要事項 -------------------------------------------------------------------- 53

捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 --------------------------------------------------------------- 54 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形------------------- 58 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處份本公司股票情形---- 58 四、其他必要補充說明事項 --------------------------------------------------------- 58 五、最近年度及截止年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第二

項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項---------------- 58

附錄A：民國九十九年度燦坤實業（股）公司財務報告暨會計師查核報告 --------------------------------------------------------------------------------------- A-1

附錄B：民國九十九年度燦坤實業（股）公司及其合併子公司合併財務報告

暨會計師查核報告-------------------------------------------------------------- B-1

- 1 -

壹、 致股東報告書

首先，感謝各位股東在過去的一年中，對公司的全力支持，在此謹代表燦坤集團向各位股

東致上最深的敬意與感激！ 一、九十九年營業結果

經會計師簽證，本公司99年合併營收為新台幣278.15億元，較98年合併營收401.37億元減少 30.70%；99 年未合併子公司營收為新台幣 278.15 億元，較 98 年營收 270.14億元成長3.0%；99年稅後淨利為新台幣9.69億元，較98年稅後淨利8.59億元成長12.8%，稅後基本每股盈餘為 6.50 元。本公司以 98 年 11 月 1 日為分割基準日，將家電製造部門暨長期股權投資之相關資產、負債及營業分割讓與新設之燦星網通股份有限公司，分割後

本公司營收及獲利來源於 3C 流通事業，經本公司模擬 98 年來自 3C 流通事業之營收及稅前淨利分別為新台幣 266.70 億元及 7.88 億元，以 99 年營收及稅前淨利與 98 年對比，分別成長 4.3%及 51.4%，可見分割經營效益已逐漸發揮。茲將本公司 99 年度營業結果重點說明如下： 1.營業計劃實施成果：

單位：新台幣億元

項目 99 年度 98 年度 增（減）金額

金額 % 金額 % 差異金額 增(減)幅度

(%) 營業收入 278.15 100.0 270.14 100.0 8.01 3.0營業毛利 44.99 16.2 43.7116. 16.2 1.28 2.9營業費用 33.82 12.2 35.11 13.0 (1.29) (3.7)營業利益 11.17 4.0 8.60 3.2 2.57 29.9投資收益 0.15 - 4.27 1.6 (4.12) (96.5)稅後淨利 9.69 3.5 8.59 3.2 1.10 12.8稅後 EPS（元） 6.50 - 2.84 3.66 128.9

2.預算執行情形：99 年度營業收入為新台幣 278.15 億元，預算為 270 億元，達成率為103％；稅前淨利 11.93 億元，預算稅前淨利為 8.5 億元，達成率為 140％。

3.財務結構及獲利能力分析： 項目 99 年度 98 年度

財務結構（%） 負債占資產比率（%） 58.53 69.21長期資金占固定資產比率（%） 223.21 118.53

償債能力（%） 流動比率（%） 129.35 98.63速動比率（%） 76.51 50.95

獲利能力（%）資產報酬率（%） 10.12 7.82股東權益報酬率（%） 27.54 19.31純益率（%） 3.48 3.18

二、一百年度營業計劃概要 海峽兩岸經濟合作架構協議（ECFA）早期收穫計畫今年初正式實施，除了為兩岸帶

來商機，對於促進兩岸經貿也發揮正面效益。面對如此新局，本公司專注於 3C 流通事業的本業，為了使集團資源發揮最大綜效，經營團隊與全體員工上下一心，展現無比的決策

力與執行力，以安全經營為本、持續強化經營體質並求穩定成長；今年也是本公司國際化

的一年，第一家海外 3C 通路三月初已在印尼試營運，未來將加強當地產品、消費市場研究，以拓展海外經營規模。茲就本年度的經營重點分述如下：

1、依現金增資計劃，進行既存店的整理整頓及持續展店，提高經營績效。 2、擴大商品利基，導入流行性時尚商品，符合市場趨勢。 3、持續開發網路銷售市場，結合實體與虛擬通路優勢，加強顧客密著度。 4、成本領導策略，降低管銷費用，追求高於市場經營效率。 5、深耕會員，以會員服務為經營重點，強化品牌忠誠度。 6、導入「雲端運算」服務優化流程，提升管理績效與市場競爭力。 7、以安全經營為前提，進行國際化的投資擴展，創造股東最大價值。

三、未來公司發展策略

站在新年度的起跑點上，面對充滿變數的一年，本公司將持續追求安全經營及穩定成

長，未來營運策略主要有三點： 1、客戶滿意：成為以顧客滿意為核心的服務產業。 2、四項堅持：會員服務，優質技術服務，高品質第一便宜，落實豪豬策略的發展及

服務理念。 3、無障礙溝通平台：建立知識管理、速度回應、優質服務的競爭利基。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

受惠全球經濟情勢復甦，加上蘋果相關商品、單眼相機、智慧型手機、平板電腦及智

慧節能家電等商機發酵，民眾購買力逐步回升，但同業競爭也日益劇烈，本公司將繼續深

耕 3C 零售通路，透過持續展店、開發網銷市場及深耕會員服務以擴大市場佔有率，保持台灣 3C 零售通路的龍頭地位。

雖然總體經營環境緩步改善，本公司仍會秉持低成本、低管銷的經營方針，以減緩大

環境對公司的衝擊，為股東創造新的價值，同時持續開發優質商品，成為以顧客滿意為核

心的服務產業。 在新的年度，本公司經營團隊仍將積極降低管銷成本，對內致力於組織再優化，以撙

節不必要開銷、提升管理效率；對外則在商品及業種中力求突破創新，挑戰更高的獲利目

標，同時深耕會員，成為以顧客滿意為核心的高端服務產業；在追求卓越的同時，本公司

將持續對社會的公益及關懷行動，以增進社會的和諧與共融。相信在民國 100 年，股東價值也能有令人滿意的成長。

董事長 閻俊傑

-2-

貳、公司簡介

一、公司簡介 （一）、設立日期

本公司於民國67年11月2日核准設立。 （二）、公司沿革

1、86 年 5 月股票上櫃買賣。 2、87 年 1 月成立 3C 連鎖事業部。 3、89 年現金增資$1,200,000 仟元(含溢價)，同年 9 月 11 日由上櫃轉上市。 4、98 年 11 月 1 日將家電部門暨長期股權投資之相關資產、負債及營業分割讓與新

設之燦星網通(股)公司，並辦理減資$1,926,000 仟元。 5、99 年 7 月為進行海外事業佈局，轉投資成立子公司，投入印尼市場及物業管理。 6、99 年 11 月為擴大營運規模及整新既有店面，辦理現金增資$1,204,000 仟元(含溢

價)。 7、100 年 3 月為持續拓展海外事業，增資子公司進行印尼 3C 零售市場佈局。

（三）、集團願景及價值 1、燦坤集團的願景是－成為以設計整合與顧客滿意為核心的世界級生活產業集團。 2、我們認為公司的價值來自於公司能持續創造股東最大價值，而唯有透過有效的公

司治理機制，約束經理人、保障投資人，才能夠將股東的價值提升到極大化。 3、我們公司整體的策略是豪豬策略，只做會做的事並且把事情做好，我們認為只要

把一件簡單的事情做到完美，這就是豪豬策略的最高準則。

4、我們要求我們的經理人在公司治理的機制下，秉持團隊、誠信正直、創新專業、感恩的價值觀，透過專業團隊，發揮專業管理才能將股東的價值提升到極大化。

-3-

（四）、經營哲學

燦坤集團的經營哲學－「縱使明天地球會毀滅，燦坤今日依然會種下兩棵葡萄」

1、研究發展 2、教育訓練

（五）、積極價值

1、市場掠奪 2、相信人才、信任人才 3、發揮專業、敬業、令人動容的積極熱情

二、核心能力、公司策略、競爭能力

（一）、核心能力

1、高品質第一便宜 2、找到會員所需商品 3、即時回應顧客需求 4、隨時關懷社會 5、依市場變化更新商品發展模式

（二）、公司策略 依照SCOTT（Strategy、Culture、Organization、Team、Technology）分析佈局。

（三）、競爭能力：創造滿足顧客的新活力及健康的成長。 （1）、會員

A、利用廣大的會員資料，交叉比對出最有利的銷售商品、銷售模式，以修正未來最佳的運籌模式。

B、依會員的銷售行為，分析未來商品結構，和供應商策略聯盟，開發新商品。 C、設立 0800 客服專線，提供客戶申訴管道，做為營運的參考基礎，亦利用機會

對會員的消費行為進行再教育。 （2）、省錢

A、善用行銷策略，整合供應商資源，有效達到以量制價的目標。 B、商品企劃主義（MD-Merchandise），貫穿 3C 商品，提高各產品間的相互應用

功能，幫會員過濾商品，去蕪存菁，讓會員不再花無謂的錢。 C、嚴格控管門市銷管費用的發生，保留最大的利潤空間，回饋給會員。

（3）、技術服務 A、培訓並鼓勵電氣醫生，通過全國技術士證照考試。 B、完整的全省物流系統，快速提供後勤維修、配送及安裝服務。

三、公司經營方向 強化與品牌合作，運用廠商資源，深耕3C品牌經營，配合市場趨勢，拉大蘋果(A)、單眼相機(D)、智慧型手機(S)及平板電腦(T)商品市佔，以符合市場潮流。

-4-

參、公司治理報告

一、組織系統

（一）、本公司的組織架構建置及各主要部門所營業務，如下圖

股東大會

董事會

董事長

總經理

審計委員會

稽核部 經理部門

營運部門

營運部

運籌後勤部

行銷部

商業發展部

3C事業部

商務談判部

人力資源部

網銷事業部

2C事業部

資訊部

會計部

財務部

法務部

淨利紀律中心

1C事業部

-5-

各主要部門所經營之業務：

1. 營運部門：家電、資訊、通訊等商品零售。 A、 1C 事業部：主要負責下列商品之行銷企劃及採購策略：

系統、數位、DIY、週邊耗材、軟體遊戲。 B、 2C 事業部：主要負責下列商品之行銷企劃及採購策略：

大、小家電、影音商品、消費電商品。 C、 3C 事業部：主要負責下列商品之行銷企劃及採購策略：

電信服務商品、手機及配件、門號申辦、GPS。 D、 營運部：落實營運管理（門市營運管理、營運控制、營運分析）與顧客服務。 E、 商業發展部：對全國各地 3C 需求進行精確的消費性測試以掌握最佳展店時機、

店租之議價及門店招商、開店裝潢整建之工程施工發包、創新陳設的執行及門

市陳設規劃、設計以符合顧客所需。 F、 行銷部：網路行銷、會員行銷策略制定（整體行銷策略規劃與訂定、會員關係

維繫）。 G、 運籌後勤部：透過最新資訊設備負責全省各門市商品之物流配送與維修服務。

H、 商務談判部：採購合約的談判。

I、 網銷事業部：透過網路提供消費者實體及虛擬購物營運策略規劃。

2. 經理部門：

A、 資訊部：統籌企業電腦化政策、整合公司未來網路計劃、並協助各單位資訊系統之維護及報表製作與分析。

B、 人力資源部：人事制度制訂與作業協調、人事行政事項的處理及集團教育訓練的整體規劃擬定與推展。

C、 法務部：公司對內及對外合約的制訂及審核、評估與執行上架費的管理。 D、 財務部：集團銀行融資額度、債券發行之推動及現金流量規劃管控。 E、 會計部：各項收付傳票審核工作、會計制度之建立、各項帳務、稅務及成本結

算之相關會計處理。 F、 淨利紀律中心：供應商合約、商品上架及商品銷進存管控。

3. 稽核部：負責集團內部控制稽核相關業務之執行、整合及跟催改善。

-6-

二、

董事

、監

察人

、總

經理

、副

總經

理、

協理

、各

部門

及分

支機

構主

管資

料

（一

）、董

事、

監察

人資

料

1、姓名、主要經（學）歷、目前兼任本公司及其他公司之職務、選（就）任日期、任期、初次、選任日期及本人、配偶、未成年子女

與利

用他

人名

義持

有股

份、

所具

專業

知識

及獨

立性

之情

形

100

年3月

4日

選任時持有股份

現在持有股數

配偶、未成年子女現

在持有股份

利用他人名

義持有股份

具配偶或二親等以內

關係之其他主管、董事

或監察人

姓

名

職 稱

選(就

)任日期

任期

初次選

任日期

股數

持股比

率(%

)股數

持股比

率(%

)股數

持股比

率(%

)股數

持股

比率

(%)

主要經（學）歷

目前兼

任本公

司及其

他公司

之職務

職 稱

姓 名

關 係

燦坤投資

(股)公

司

98.4

.20

3年

95

.6.1

7 10

6,34

2,46

633

.13

50,1

13,5

3329

.64

- -

- -

- -

- -

-

98.4

.20

3年

96

.7.1

3 57

,527

0.02

183,

742

0.11

- -

- -

美國加州科技

大學

MBA

註

1、5

- -

- 代表人

閻俊傑

董事長

陳彥君

董事

98

.4.2

03年

97

.4.2

9 -

- 60

,806

0.04

- -

- -

台灣大學

國際企業學所

註2

- -

-

莊 興

董 事

98.4

.20

3年

84

.8.1

5 34

7,83

70.

11

194,

614

0.12

- -

- -

台灣大學

EMBA

註

3、5

- -

-

蔡淑惠

董 事

98.4

.20

3年

83

.8.2

4 9,

625,

768

3.00

8,52

8,22

95.

048,

128,

630

4.81

- -

師範學院

註

4-

- -

李浩正

獨立董事

98.4

.20

3年

95

.6.1

7 -

- -

- -

- -

- 遠通電收股份

有限公司

總經理

-

- -

-

洪秋禎

獨立董事

98.4

.20

3年

98

.4.2

0 -

- -

- -

- -

- 全亞聯合會計

師事務所所長

- -

- -

林水茂

獨立董事

98.4

.20

3年

96

.6.1

3 -

- -

- -

- -

-

昆華資本投資

管理有限公司

大中華區董事

總經理

- -

- -

-7-

〔

註1〕

1.燦

星旅

遊網旅

行社

(股)公

司-董

事

2.漳州燦坤實業有限公司

-董事

3.新

鉅貿

易有限

公司

-董事

4.戶

外世

界(股

)公司

-董事

5.漳州燦坤職業技術學校

-董事

6.上

海超

鷹商貿

有限

公司

-董事

7.

PRO

WO

RLD

INTE

RN

ATIO

NA

L LI

MIT

ED-董

事

8.龍泰發展有限公司

-董事

9.嘉

宏企

業有限

公司

-董事

10

.PT.

TS

AN

N K

UE

N P

RO

PE

RTY

DEV

ELO

PM

EN

T IN

DO

NE

SIA

-董事

長

11.P

T. T

SA

NN

KU

EN

IND

ON

ES

IA -董

事長

〔註

2〕

1.柏

騰科

技(股

)公司

-獨立董

事

2.廈門燦坤實業

(股)公

司-董

事

3.漳

州燦

坤實業

有限

公司

-董事

4.燦

星網

通(股

)公司

-董事

5.燦星旅遊網旅行社

(股)公

司-董

事

6.新

鉅貿

易有限

公司

-董事長

7.漳

州燦

坤南港

電器

有限

公司

-董事

8.上海燦坤實業有限公司

-董事

9.大

力投

資(股

)公司

-董事長

10

.冠騰

國際投

資(股

)公司

-董事

長

11.冠

力投資

(股)公

司-董

事長

12

.龍盈

控股有

限公

司-董

事

13.S

INO

EX

PR

ES

S G

LOBA

L LI

MIT

ED

-董事

14

.富勝國際有限公司

-董事

15

.SY

STE

M H

AWK

LIM

ITE

D-董

事

16.英

昇發

展有

限公

司-董

事

17.S

INO

GLO

BA

L D

EV

ELO

PM

EN

T LI

MIT

ED

-董事

18

.僑民

投資有

限公

司-董

事

19.香

港欣

榮國

際商

貿有

限公

司-董

事

20.優

柏工業有限公司

-董事

21

.福馳

發展有

限公

司-董

事

22.香

港燦

星控

股有

限公

司-董

事

〔註

3〕

1.燦

星國

際旅行

社(股

)公司

-董事

長

2.燦星旅遊網旅行社

(股)公

司-董

事

3.戶

外世

界(股

)公司

-董事

4.燦

星網

通(股

)公司

-董事

5.燦坤日本電器株式會社

-董事

6.廈

門燦

坤實業

(股)公

司-董

事

7.香

港燦

星控股

有限

公司

-董事

8.漳州燦坤實業有限公司

-董事

9.漳

州燦

坤南港

電器

有限

公司

-董事

10

.上海

燦星商

貿有

限公

司-董

事

〔註

4〕

1.宜

益有

限公司

-董事

2.新國實業有限公司

-董事

3.

TSA

NN

KU

EN

US

A IN

C.-董

事

4.燦

坤日

本電器

株式

會社

-監察

人

5.燦坤投資

(股)公

司-董

事長

〔註

5〕本

公司

前董

事長

莊興

於10

0年

1月

3日辭任董事長，繼續擔任董事職務，同日由董事會

推舉

閻俊

傑董

事擔

任該

職務

。

-8-

2、法人股東之主要股東 100年3月4日

法 人 股 東 名 稱（註 1） 法 人 股 東 之 主 要 股 東（註 2）

蔡淑惠（21.25％）

吳燦坤（28.75％）

蔡淵鍾（16.25％）

蔡淵松（16.25％）

蔡淵源（12.5％）

吳鳳妹（3.75％）

燦坤投資股份有限公司

楊麗玉（1.25％）

註 1：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。 註 2：填寫該法人股東之主要股東名稱（其持股比例占前十名）及其持股比例。

3、法人股東之主要股東為法人者其主要股東：無 4、董事及監察人之獨立性說明 100 年 3 月 4 日

註 1：本公司前董事長莊興於 100 年 1 月 3 日辭任董事長，繼續擔任董事職務，同日由董事會推舉閻俊傑董事擔任該職務。

註 2：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“ ”。 （1） 非為公司或其關係企業之受僱人。 （2） 非公司或其關係企業之董事、監察人（但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子

公司之獨立董事者，不在此限）。 （3） 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。 （4） 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。 （5） 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察

人或受僱人。 （6） 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。 （7） 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥

人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。 （8） 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 （9） 未有公司法第 30 條各款情事之一。 （10） 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 符合獨立性情形（註 2）

條件

姓名

商 務 、 法

務、財務、

會計或公司

業務所須相

關科系之公

私立大專院

校講師以上

法 官 、 檢 察

官、律師、會

計師或其他與

公司業務所需

之國家考試及

格領有證書之

專門職業及技

術人員

商務、

法務、

財務、

會計或

公司業

務所須

之工作

經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任

其他

公開

發行

公司

獨立

董事

家數

董事長：燦坤投資股份有限公

司法人代表閻俊傑 董事：莊興 董事：蔡淑惠 獨立董事：李浩正 獨立董事：洪秋禎 獨立董事：林水茂 董事：燦坤投資股份有限公司

法人代表陳彥君 1

-9-

（二

）、總

經理、副總經理、協理各部門

及分

支機

構主

管資

料

100

年3月

4日

持有股份

配

偶、未

成年子

女

持有股份

利用他人

名義持

有股份

具配偶或

二親等

以內

關係之經

理人

職

稱

姓 名

選

(就) 任

日期

股數

持

股比率

（%）

股

數

持股

比

率（

%）股

數

持股

比

率（

%）

主要經（

學）歷

目前兼

任其他

公司之

職務

職

稱姓

名

關係

總經理

閻

俊傑

94

.11.

0118

3,74

20.

11-

- -

- 美

國加州

科技大

學M

BA註

1 -

- -

營運總經

理

洪漢青

10

0.01

.03

- -

- -

- -

成功大學

機械所

-

- -

-

法務部副

總經理

洪

紹書

97

.01.

012,

608

- -

- -

- 台

灣大學

註

2 -

- -

會計部副

總經理

楊

永全

98

.12.

0438

,522

0.02

- -

- -

台灣大學

註

3 -

- -

淨利中心

副總經

理嚴

文宏

98

.12.

0461

,474

0.04

- -

- -

逢甲大學

-

- -

-

商業發展

部協理

陳

霖錄

94

.11.

0165

,735

0.04

2,42

7-

- -

勤益技術

學院

-

- -

-

小家電部

協理

黃

英哲

93

.07.

1350

,424

0.03

- -

- -

台北大學

企研所

-

- -

-

運籌後勤

協理

黃

福山

98

.07.

0134

,432

0.02

169

- -

- 和

春技術

學院

-

- -

-

資訊部協

理

吳振榮

98

.08.

0128

,651

0.02

- -

- -

輔仁大學

管理學

研究所

-

- -

-

財務部經

理

王友良

10

0.01

.03

- -

- -

- -

Grif

fith

Uni

vers

ity

註4

- -

-

稽核部經

理

莊惠芳

92

.04.

0148

,396

0.03

- -

- -

台灣大學

-

- -

-

-10-

〔註

1〕

請參閱『

董事及

監察

人資

料』

之註

1。

〔註

2〕

1.大

力投

資(股

)公司

-董事

〔

註3〕

1.

PRO

WO

RLD

INTE

RN

ATIO

NAL

LIM

ITED

-董事

2.龍

泰發展有

限公司

-董事

3.嘉

宏企

業有

限公

司-董

事

4.燦

星旅遊網

旅行

社(股

)公司

－監

察人

5.戶

外世

界(股

)公司

－監察人

6.冠

騰國

際投

資(股

)公司

-監察

人

7.冠

力投

資(股

)公司

-監察人

8.大

力投

資(股

)公司

-監察

人

9. P

T.S

TAR

CO

MG

ISTI

C IN

DO

NE

SIA

-監察

人

10.P

T. T

SAN

N K

UEN

PR

OPE

RTY

DEV

ELO

PMEN

T IN

DO

NE

SIA

-監察

人

11.P

T TS

AN

N K

UE

N IN

DO

NE

SIA

-監察

人。

〔註

4〕

1.大

力投

資(股

)公司

-董事

-11-

-12-

（三）、

最近年度支付董事（含獨立董事）、

監察人、總經理及副總經理之酬金

1

、董事（含獨立董事）之酬金

單位:新

台幣仟元

職稱

姓

名

董事酬金

A、

B、 C

及D

等四

項總

額占

稅後

純益

之比

例(%

)

兼任員工

領取相關

酬金

A、

B、C、

D、

E、F及

G等

七項

總額占稅

後純益

之比例

(%)

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

報酬

(A)

退

職退休

金

(B)

盈餘分配

之酬

勞(C

) 業

務執

行費

用

(D)

薪資、獎金

及特

支費等

(E) (註

5)

退職

退休

金(F

) 盈

餘分配

員工紅利

(G)

員工認股

權憑證得

認購股數

(H)

本公司

合

併報

表內所

有公司

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

本公

司

合併報

表內所

有公司

本公

司

合併報

表內所

有公司

本公

司

合併報

表內所

有公司

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

本公

司

合併報

表內所

有公司

本公司

合

併報表

內所

有公司

本 公 司

合併

報表

內所

有公

司

本公司

合併報

表內所

有公司

現金

紅利

金額

股票

紅利

金額

現金

紅利

金額

股票

紅利

金額

董事長

燦坤

投資

(股

)公司

代

表人

閻

俊傑

(註

1)

1,44

01,

440

-

-

- -

- -

0.15

0.15

12

,105

12,1

05

6363

869

- 86

9-

--

1.49

1.49

無

董事

莊

興

(註1)

董

事

蔡淑惠

董事

燦坤

投資

(股

)公司

代

表人

陳

彥君

獨

立

董事

洪

秋禎

獨立

董

事

李浩正

獨立

董

事

林

水茂

註1：

本公

司前

董事

長莊

興於

100年

1月

3日

辭任董事長，繼續擔任董事職務，同日由董事會推舉閻俊傑董事

擔任

該職

務。

酬金

級距表

董事姓名

前四

項酬金

總額

(A+B

+C+D

) 前七項酬金總額

(A+B

+C+D

+E+F

+G)

給付本公司各個董事酬金

級距

本公司

合併報表內所有公司

I本公司

合併報表內所有公

司J

低於

2,00

0,00

0元

蔡

淑惠、李

浩正、林水茂、

洪秋

禎、

莊興

、閻

俊傑

、陳

彥君

蔡淑惠、李

浩正、林

水茂

、洪

秋禎

、莊

興、

閻俊

傑、

陳彥

君

蔡淑

惠、

李浩

正、

林

水茂

、洪

秋禎

蔡

淑惠

、李

浩正

、

林水

茂、

洪秋

禎

2,00

0,00

0元（含）～

5,00

0,00

0元（不含

）

莊興、閻

俊傑、陳

彥君

莊興、閻

俊傑、陳

彥君

5,00

0,00

0元（含）～

10,0

00,0

00元（不

含）

-

- -

-

10,0

00,0

00元（含）～

15,0

00,0

00元（不含

）

- -

- -

15,0

00,0

00元（含）～

30,0

00,0

00元（不含

）

- -

- -

30,0

00,0

00元（含）～

50,0

00,0

00元（不含

）

- -

- -

50,0

00,0

00元（含）～

100,

000,

000元

（不含

）

- -

- -

100,

000,

000元以上

-

- -

-

總計

7人

7人

7人

7人

2

、監

察人之酬金：本公司自民國

96年

1月

1 日起成立審計委員會，故無監察人之酬金。

-13-

3、.總

經理及副總經理之酬金

單位

：新

台幣

仟元

薪資

(A)

退職

退休金

(B)

獎金

及

特支

費等等

(C)

盈餘

分配之

員工紅

利金額

(D)

A、

B、 C

及D

等四

項

總額

占稅後

純益之

比

例（

％）

取得

員工認

股權

憑證數

額

本公

司

合併

報表內

所有公

司

職稱

姓

名

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

現金

紅利

金額

股

票紅

利

金額

現

金紅

利金

額

股票

紅利金

額

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

本公

司

合併

報表

內所

有公

司

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

總經

理

閻俊

傑

財務

總經理

陳

彥君

(註1)

營運

總經理

洪

漢青

(註2)

會

計部

副總

經理

楊

永全

法務

部副總

經理

洪

紹書

淨利中心

副總

經理

嚴

文宏

9,60

59,

605

381

381

8,42

48,

424

5,74

5 -

5,74

5 -

2.49

2.49

- -

無

註1：

因職

務調

整，

陳彥

君財

務總

經理

已於

99年

3月

3日

調任

燦星

網通

(股)公

司總

經理

。

註2：

本公

司於

100年

1月

3日

經董

事會

決議

聘任

營運

總經

理洪

漢青

。

-14-

酬金

級距

表

總經理

及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距

本公司

合併報表內所有公司

E 低於

2,00

0,00

0元

-

-

2,00

0,00

0元（含）～

5,00

0,00

0元（不含）

閻

俊傑、陳

彥君、洪

漢青、洪

绍書、楊

永全

、嚴

文宏

閻

俊傑、陳彥君、洪

漢青、洪

绍書、楊

永全

、

嚴文

宏

5,

000,

000元（含）～

10,0

00,0

00元（不含）

-

- 10

,000

,000

元（含）～

15,0

00,0

00元（不含）

-

- 15

,000

,000

元（含）～

30,0

00,0

00元（不含）

-

- 30

,000

,000

元（含）～

50,0

00,0

00元（不含）

-

- 50

,000

,000

元（含）～

100,

000,

000元（不含）

-

- 10

0,00

0,00

0元以上

-

- 總計

6人

6人

-15-

4、最近年度配發員工紅利之經理人姓名及配發情形： 100 年 3 月 4 日

職稱 姓名 股票紅利金額（仟元）

現金紅利金額 （仟元）

總計 （仟元）

總額占稅後純益

之比例（％）

總經理 閻俊傑

營運總經理 洪漢青

副總經理 洪紹書

副總經理 楊永全

經

理

人

副總經理 嚴文宏

- 5,745 5,745 0.59

＊係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若

無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益。

（四）、分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總

經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬

金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性

支付董事、監察人、總經理及副總經

理酬金總額（仟元） 總額佔稅後純益之比例（%）

年度

本公司 合併報表內 所有公司 本公司

合併報表內 所有公司

98 21,802 22,144 2.54 2.42

99 29,383 29,383 3.03 3.03

1、本公司給付酬金之政策及標準：本公司給付董事、監察人之酬金是依照股東會通過之公司章程所規定，每年每人不超過 150 萬元為限。

2、本公司經理人之報酬依據其經營績效、年資等標準並依照下列規定行之： （1）、總經理之報酬由董事會核定。 （2）、總經理以下之經理人報酬由總經理提報董事長核定。

-16-

三、公司治理運作情形

（一）、董事會運作情形 最近年度董事開會 8 次（A），董事監察人出列席情形如下

職稱 姓名（註 1） 實際出（列）席次數

（B）

委託出席

次數

實際出（列）席率

（％）

【B/A】（註 2）

備註

董事長 莊興 8 - 100％ - 董事 蔡淑惠 3 5 37.5％ -

董事 燦坤投資（股）公司 法人代表：閻俊傑 7 1 87.5％ -

董事 燦坤投資（股）公司 法人代表：陳彥君 8 - 100％ -

獨立 董事 洪秋禎 7 - 87.5% -

獨立 董事 李浩正 6 2 75％ -

獨立 董事 林水茂 7 - 87.5％ -

其他應記載事項： 一、證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲

明之董事會議決議事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見

及公司對獨立董事意見之處理：無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提升資訊透明度

等）與執行情形評估： 1、自 96 年 1 月 1 日起設置審計委員會，負責執行相關法令所規定之監察人職權。2、本公司設有專人負責每月營收及重大訊息之揭露並依規定輸入公開資訊觀測站

公告週知。

註 1：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。 註 2：（1）年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開

會次數及其實際出(列)席次數計算之。 （2）年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察

人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

-17-

（二）、審計委員會運作情形資訊或監察人參與董事會運作情形： 本公司自民國 96 年 1 月 1 日起設置審計委員會，負責執行相關法令所規定之監察人職權。

最近年度審計委員會開會 5 次（A），獨立董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出席 次數 B

委託出 席次數

實際出席率（％） 【B/A】(註 1)

備註

獨立董事 洪秋禎 5 - 100％ -

獨立董事 李浩正 4 1 80％ -

獨立董事 林水茂 5 - 100％ - 其他應記載事項： 一、證交法第 14 條之 5 所列事項暨其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同

意之議決事項：無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：

1、稽核報告依法呈送審計委員會審核，稽核主管並列席審計委員會會議報告。 2、會計師固定於查核半年報及年報前後就查核計劃、執行情形及結果與審計委員召開溝

通會議。 註 1： ＊年度終了日前有獨立董事離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

＊年度終了日前，有獨立董事改選者，應將新、舊任獨立董事均予以填列，並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

（三）、公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

項目 運作情形

與上市上櫃

公司治理實

務守則差異

情形及原因

一、公司股權結構及股東權益 （一）公司處理股東建議或糾紛等

問題之方式 （二）公司掌握實際控制公司之主

要股東及主要股東之最終

控制者名單之情形 （三）公司建立與關係企業風險控

管機制及防火牆之方式

（一）本公司設有發言人、投資人關係、

公共關係、法務及股務承辦人員

等相關部門處理股東建議及糾紛

等事宜。 （二）本公司設有相關部門隨時掌握董

事、經理人及持股百分之十以上

之大股東之持股情形。 （三）本公司已依法令於內部控制制度

中建立相關制度。

無

-18-

項目 運作情形

與上市上櫃

公司治理實

務守則差異

情形及原因

二、董事會之組成及職責 （一）公司設置獨立董事之情形 （二）定期評估簽證會計師獨立性

之情形

（一）本公司設置獨立董事三席。 （二）本公司訂有「簽證會計師事務所

及會計師之遴選、委任與異動管

理辦法」檢視會計師之專業資格

與獨立性。

無

三、建立與利害關係人溝通管道

之情形 本公司設有不同部門針對不同主體（含

利害關係人）作為溝通管道。 無

四、資訊公開 （一）公司架設網站，揭露財務業

務及公司治理資訊之情形 （二）公司採行其他資訊揭露之方

式（如架設英文網站、指定

專人負責公司資訊之蒐集

及揭露、落實發言人制度、

法人說明會過程放置公司

網站等）

（一）本公司已架設網站，揭露公司概

況、基本資料及財務資訊，並設

有專人負責資料維護更新。網址： （http://www.tsannkuen.com）

（二）本公司依規定設有發言人及代理

發言人。另設有專人負責公司重

大資訊揭露，並按時輸入公開資

訊觀測站公告。

無

五、公司設置提名、薪酬或其他各

類功能性委員會等功能委員

會之運作情形

尚未建置。 將視公司營運狀況及規

模依法設立

有效之功能

委員會。 六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運

作與所訂公司治理實務守則之差異情形： 本公司訂有「股東會議事規則」、「董事會議事規則」、「審計委員會規章」、「對子公

司之監理作業」、「取得及處份資產處理程序」、「背書保證作業程序」、「資金貸與他

人作業程序」及「從事衍生性商品交易處理程序」等，並依本公司制度辦理，其他

作業將遵循相關法令辦理。 七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關

係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及

風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客戶政策之執行情形、公司為董事及監察

人購買責任保險之情形等）： 1、供應商關係：本公司設置供應鍵管理系統（https://b2b.tk3c.com.tw/tk3cb2b/） 做為與供應商溝通之平台。 2、董事及監察人進修之情形：已揭露於『公開資訊觀測站之公司治理專區』

（http://newmops.tse.com.tw）。 3、本公司已替董事、獨立董事及重要經理人購買責任保險，以強化股東權益之保障。八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敍明其自評

（或委外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形：無。

-19-

（四）、

公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形： 無

（五）、

履行社會責任情形：

項目

運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

一、落實推動公司治理

（一）公司訂定企業社

會責任政策或制度，以

及檢討實施成效之情形。

（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職

單位之運作情形。

（三）公司定期舉辦董

事、監察人與員工之企

業倫理教育訓練及宣導事項，並將其與

員工績效考核系統結合，設立明確有效

之獎勵及懲戒制度之情形。

(一)尚

未制定。

(二)目

前社會公益活動由運籌後勤部兼職執行，負責商品處理及回收

家電整新轉捐贈事宜。

(三)本

公司定期舉辦員工教育訓練，提升員工

企業倫理觀念，並依照

考核結果提報獎勵或懲處，以激勵員工與企業共同成長。

將視公司營運狀況

及規模制定

二、發展永續環境

（一）公司致力於提升各項資源之利用效率，

並使用對環境負荷衝擊低之再生物料

之情形。

（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理

制度之情形。

（三）設立環境管理專

責單位或人員，以維護

環境之情形。

（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響，

制定公司節能減碳及溫室氣體減量策

略之情形。

(一)、

(二)燦

坤電氣醫院設立，針對消費者提供維修技術服務平台，

創造商品維修再利用之解決方案，有效降低環境因商品製

造所

產生

之負

荷。

99年

開始

全公

司推行

垃圾分

類及

廢四

(五)機

回收，回收可利用資源，減少對環境污染衝擊。

(三)無

。

(四)本

公司厲行節能減碳措施，從

99年開始，門市陸續更換成高效率

的LE

D燈具，同時，門

市也使用自動點滅裝置及控制系統、加強

清潔

保養

以發

揮冷

氣效能

等；

而辦

公室

則推動無

紙e化

作業

，午

休時間熄燈以減少能源的浪費與使用。

無

-20-

項目

運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

三、維護社會公益

（一）公司遵守相關勞

動法規，保障員工之合

法權益，建立適當之管

理方法與程序之

情形。

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境，

並對員工定期實施安全與健康教育之

情形。

（三）公司制定並公開

其消費者權益政策，以

及對其產品與服務提供透明且有效之

消費者申訴程序之情形。

（四）公司與供應商合

作，共同致力提升企業

社會責任之情形。

(一)本

公司

依法提報

工作規則經勞

工局核

備，

並放置於內

網，員

工得

隨時查閱個人權益。

98年

8月，另依「勞資會議實施辦法」辦理

勞資會議，經報勞工局核備，重要事項經勞資雙方代表溝通協調，

以保障勞資和諧。

(二

)本公司辦理健康檢

查：

99年

10月至

12月，總受檢員工數

1167

員。指定門市定期參訓「防火管理人訓練班」取得證照，以維護

員工及顧客安全。

(三

)本公司

為會員制

，所有有關消

費者權

益政

策，皆透過

入會時

提供

會員詳

加閱

讀會員

卡約

定條款

，讓

消費者

的權

益有所

保障

。有關

會員制

度的

制定，

一切

都符合

政府

相關法

令的

規範。

另外

有關促

銷的活動辦法，也會於公開的報紙、網站、

DM

等，讓消費者了

解檔期

活動

的相關

內容

。至於

如果

遇有消

費糾

紛，消

費者

可透過

0800

-095

-885、客服信

箱來協助消費者。

(四

)因應全球節能減碳

的趨勢，燦坤從

96年起就開始推動節能減碳的

相關專

案，

包括買

省電

燈泡愛

地球

認養濕

地、

和軟體

廠商

合作環

保包裝

、耗

材回收

野鳥

保育、

舊電

腦回收

等。

此外，

燦坤

也與供

應商合

作，

大幅開

發節

能減碳

的商

品供消

費者

選購，

在空

調、冰

箱、洗

衣機

部分積

極引

進變頻

系列

商品，

將節

能減碳

的訴

求融入

消費者的日常生活中。

99年結合燦坤全省

300個據點及華碩

11個服務

站，

回收淘

汰的

電子廢

棄物

，重新

組裝

成再生

電腦

，再將

這些電腦分送到偏遠地區。

無

-21-

項目

運作情形

與上市上櫃公司企

業社會責任實務守

則差異情形及原因

（五）公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志

工服務或其他免費專業服務，參與社區

發展及慈善公益團體相關活動之情形。

(五)本

公司

針對

社會

關懷

,急

難救

助亦

不遺

餘力，八八風災清運

協助

，

電器用

品捐

贈，各

國天

災之捐

助等

，另結

合門

店週遭

之社

區發展

協會，

提供

開幕以

及相

關促銷

之義

賣活動

所得

，將提

供社

區公益

所用。燦坤

3C將檢修後可再使用的再生家電、再生

PC，捐贈給

需要幫

助的

弱勢團

體或

單位，

包括

兒童福

利聯

盟、財

團法

人天主

教蘆葦啟智中心、台南及高雄縣等各地家扶中心等。

四、加強資訊揭露

（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會

責任相關資訊之方式。

（二）公司編製企業社

會責任報告書，揭露推

動企業社會責任之情形。

(一)本

公司已架設網站

，揭露公司企業社會責任相關資訊，並設有專

人負責資料維護更新。網址

(http

://w

ww

.tsan

nkue

n.co

m)

(二)無

將視公司營運狀況

及規模制定

五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：

無。

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人

權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）：

燦坤以節能省碳愛地球之商品銷售理念，致力提供會員低碳節能之高品質

3C產品，且於商品標示及ＩＴ系統結構清楚明標節能數據，

營業同仁於銷售同時對環境所貢獻之心力（種樹），平日以教育訓練以及店務管理落實節能方案（ＬＥＤ燈管／冷氣定溫／用電查核／

門縫邊條等）。99年度在電力費用已較去年同期下降

12％現階段公司配合政府政策回收之廢四(五

)機＆其他資源回收品，依回收品之

功能性及堪用性，由維修單位執行整新後，捐贈至相關社服單位，另無整新維修價值者，以回收方式所產生之回收金，新購所需商品或

以現金方式提供贊助。

七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：

無。

-22-

（六）、公司履行誠信經營情形及採行措施。

秉持誠信正直之經營理念及廉潔負責之態度，本公司關於誠信經營的部份臚列

如下：

1、供應商: 本公司與供應商簽有「商品採購政策」，明訂供應商應確保地位超然，不得與燦坤有不當之關係連繫，並以公平與透明之方式進行商業活動。

2、員工:舉辦教育訓練與宣導，使其充分瞭解公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。

3、投資人:架設公司網站，揭露公司概況、基本資料及財務資訊，並以即時、公開且透明化方式，按時於公開資訊觀測站揭露公司資訊。

4、消費者:本公司為會員制，所有有關消費者權益政策，及會員卡約定條款皆符合政府相關法令的規範，讓消費者的權益有所保障，並設有0800專線及客服信箱提

供透明且有效之消費者申訴管道。

（七）、公司如有訂定公司治理守則及相關規定者，應揭露其查詢方式︰請詳見公司網站之股

東會相關訊息（http://www.tsannkuen.com）。

（八）、其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：請參閱『公司治

理運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因－第七項』。

-23-

（九）、內部控制制度執行狀況

1、內部控制制度聲明書

日期：100年3月4日

本公司民國99年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公

司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安

全等）、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項

目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能

隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取

更正之行動。

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）

規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有

效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將

內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估及回應，3. 控制作業，

4.資訊及溝通，及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理

準則」之規定。

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有

效性。

五、本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國99年12月31日的內部控制制度﹙含對

子公司之監督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可

靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確

保上述目標之達成。

六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內

容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百

七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

七、本聲明書業經本公司民國100年3月4日董事會通過，出席董事7人(含委託出席1人)，

均同意本聲明書之內容，併此聲明。

燦坤實業股份有限公司 內部控制制度聲明書

燦坤實業股份有限公司

董事長：閻俊傑 簽章

總經理：閻俊傑 簽章

-24-

2、委託會計師專案審查內部控制制度：無。

（十）、最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反

內部控制制度之規定之處罰、主要缺失與改善情形

內部控制制度主要缺失 本公司改善情形 無。 無。

（十一）、最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

會議種類 召開日期 議案內容概述 董事會 99/01/25 1. 通過補充及修正 99 年風險評估作業與稽核計畫。

2. 通過修訂本公司內控制度「內部稽核實施細則」。 3. 通過金融機構提供短期授信額度案。 4. 通過 99 年股東常會召開相關事宜。 5. 通過人事晉升核備案。

董事會 99/03/03 1. 通過 98 年內部控制制度聲明書。 2. 通過本公司財務主管異動案。 3. 通過 98 年營業報告書及決算表冊。 4. 通過 98 年盈餘分配案。 5. 通過盈餘轉增資發行新股案。 6. 通過分公司遷址及撤銷(閉店)案。 7. 通過修訂本公司「公司章程」部份條文案。 8. 通過解除董事競業禁止限制案。 9. 通過本公司 99 年股東常會召開相關事宜修正案。

股東會 99/04/16 1. 承認 98 年度決算表冊。 2. 承認 98 年度盈餘分配案。 3. 通過修正本公司「公司章程」部份條文案。 4. 通過盈餘轉增資發行新股案。 5. 通過解除董事競業禁止限制案。

董事會 99/04/16 1. 通過訂定本公司 98 年度盈餘分派之除息基準日案。 2. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。

董事會 99/06/02 1. 通過訂定本公司 98 年度盈餘轉增資發行新股之除權基準日案。

2. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 董事會 99/07/04 1. 通過為進行海外事業佈局，轉投資成立子公司投入印尼

市場討論案。 董事會 99/08/02 1. 通過 99 年上半年度財務報表討論案。

2. 通過本公司辦理現金增資發行新股案。 3. 通過註銷本公司第一次買回庫藏股屆期未轉讓予員工

之股票討論案。 4. 通過修訂本公司內部控制制度「內部制度實施細則」及

「內部稽核實施細則」部份條文案。 5. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 6. 通過分公司撤銷(閉店)討論案。

-25-

會議種類 召開日期 議案內容概述 董事會 99/09/20 1. 通過本公司子公司向金融機構申請短期授信額度，由本

公司出具保證函承認案。 2. 通過 99 年資誠聯合會計師事務所審計公費討論案。 3. 通過訂定本公司 99 年現金增資基準日及相關事宜討論

案。 4. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 5. 通過 99 年下半年度展店計劃並授權分公司經理人討論

案。 董事會 99/12/06 1. 通過修正「燦坤實業股份有限公司授權核決辦法」部份

條文案。 2. 通過本公司 100 年度風險評估與稽核計劃討論案。 3. 通過修正本公司「背書保證作業程序」部份條文案。 4. 通過修正本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文

案。 5. 通過修正本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文

案。 6. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 7. 通過修正本公司「公司章程」部份條文案。 8. 通過本公司 100 年股東常會召開之相關事宜討論案。

董事會 100/01/03 1. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 2. 通過分公司遷址及撤銷(閉店)討論案。 3. 通過本公司財務主管異動案。 4. 通過人事聘任核備案。 5. 通過原任董事長辭任並推舉新任董事長案。

董事會 100/03/04 1. 通過本公司 99 年度內部控制制度聲明書承認案。 2. 通過 99 年度營業報告書及決算表冊討論案。 3. 通過 99 年度盈餘分配討論案。 4. 通過修正「燦坤實業股份有限公司授權核決辦法」部份

條文案。 5. 通過 100 年上半年度展店計劃並授權分公司經理人討

論案。 6. 通過洽請金融機構提供短期授信額度案。 7. 通過為進行海外事業佈局，擬再增資轉投資子公司

Proworld Internatioanl 討論案。 8. 通過擬解除董事競業禁止限制案。 9. 通過本公司 100 年股東常會召開之相關事宜修正案。

（十二）、最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有

記錄或書面聲明者：無。 （十三）、最近年度及截至年報刊印日止與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表：

職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因 董事長 莊興 95/06/18 100/01/03 另有規劃

-26-

四、會計師公費資訊 會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

資誠聯合會計師事務所 蔡金拋 林鈞堯 99 年度

公費項目 金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於 2,000 千元 V 2 2,000 千元（含）～4,000 千元 V 3 4,000 千元（含）～6,000 千元 V 4 6,000 千元（含）～8,000 千元 5 8,000 千元（含）～10,000 千元 6 10,000 千元（含）以上

（一）、給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費

之四分之一以上，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無。

（二）、更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者：

無。

（三）、審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原

因：

99 年審計公費為新台幣 380 萬元，較 98 年審計公費 495 萬元減少 23.23%，主要係因本公司將家電製造部門暨長期股權投資專業部門分割讓與新設公司後投資架構簡

化所致。

五、更換會計師資訊：無

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所

屬事務所或其關係企業者：無。

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權

移轉及股權質押變動情形

（一）、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

99 年度 100 年度截至 3 月 4 日止職稱 姓名 持有股數

增(減)數 質押股數 增(減)數

持有股數 增(減)數

質押股數

增(減)數

董事長 燦坤投資(股)公司 代表人：閻俊傑(註 1) 6,536,547 5,338,000 - -

董事 莊興(註 1) 50,600 - - - 董事 蔡淑惠 1,317,922 3,000,000 - -

董事 燦坤投資(股)公司 代表人：陳彥君 6,536,547 5,338,000 - -

獨立董事 李浩正 - - - - 獨立董事 洪秋禎 - - 獨立董事 林水茂 - - - - 總經理 閻俊傑 92,868 - - -

財務總經理 陳彥君(註 2) - - - -

-27-

99 年度 100 年度截至 3 月 4 日止職稱 姓名 持有股數

增(減)數 質押股數 增(減)數

持有股數 增(減)數

質押股數

增(減)數 營運總經理 洪漢青 - - - - 副總經理 洪紹書 2,288 - - - 副總經理 楊永全 24,682 - - - 副總經理 嚴文宏 45,132 - - -

協理 張錫元(註 3) (20,382) - - - 協理 陳霖錄 27,822 - - - 協理 黃英哲 22,980 - - - 協理 黃福山 21,520 - - - 協理 吳振榮 21,942 - 經理 莊惠芳 7,390 - - -

財務主管 王友良(註 4) - - - - 會計主管 楊永全 24,682 - - - 大股東 燦坤投資股份有限公司 6,536,547 5,338,000 - -

註 1：本公司前莊興董事長於 100 年 1 月 3 日辭去董事長之職，同日經由全體董事推舉閻俊傑董事擔任該職務。

註 2：因職務調整，陳彥君財務總經理已於 99 年 3 月 3 日調任燦星網通(股)公司總經理，原財務主管之職務由楊永全副總接任。

註 3：張錫元協理已於 99 年 10 月 27 日請辭。

註 4：本公司財務主管原由楊永全副總兼任，為落實公司治理精神，於 100 年 1 月 3 日經董事會決議通過將該職務異動由王友良經理擔任。

（二）、股權移轉資訊：無

（三）、股權質押資訊：無

八、持股比例占前十名之股東，其相互為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內

之親屬關係之資訊 100 年 3 月 4 日

本人 持有股份

配偶、未成年子女持

有股份 利用他人

名義合計

持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則

公報第六號關係人或為配偶、二親等以

內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係姓名

股數 持股 比率

股數 持股

比率股數

持股比

率名稱 關係

備

註

燦坤投資股份有限公司 50,113,533 29.64 - - - - 蔡淑惠 該公司負責人 -

蔡淑惠 8,528,229 5.04 8,128,630 4.81 - - 吳燦坤 配偶

吳燦坤 8,128,630 4.81 8,528,229 5.04 - - 蔡淑惠 配偶 -

林展清 2,095,262 1.24 - - - - - - -

李全教 1,957,000 1.16 - - - - - - -

德銀託管羅素投資公司投資專戶 1,391,124 0.82 - - - - - - -

育朋投資有限公司 1,148,000 0.68 - - - - - - -

昌大股份有限公司 987,000 0.58 - - - - - - -

邱李淑貞 934,397 0.55 - - - - - - -

渣打託管維吉尼亞州退休系統 786,420 0.47 - - - - - - -

-28-

九、公司、公司之董事、監察人、經

理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

99年

12月

31日

/單位：股；％

本公

司投

資

董事、監

察人

、經

理人

及直

接或

間

接控

制事

業之

投資

綜

合投

資

轉投資事

業

（係

本公

司之

長期

股權

投資）

股

數

持

股比

例(%)

股

數

持

股比

例(%)

股 數

持

股比

例(%)

按成本

法計

價

華陽中小

企業

開發

股份

有限

公司

2,

851,

218

3.86

- -

2,85

1,21

83.

86

按權益

法計

價

大

力投資

股份

有限

公司

3,

000,

000

100.

00-

- 3,

000,

000

100.

00

PROWORLD INTER

NAT

ION

AL

LIMITE

D

8,50

0,00

010

0.00

- -

8,50

0,00

010

0.00

肆、募

資情

形

一、股本來源

（

一）、

股本形成經過

核定

股本

實

收股本

備

註

年月

發

行

價格

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股本來源

以現

金以

外之

財產

抵充

股款

者

其 他核

准函

號

67年

11月

1,

000

1 1,

000

11,

000

創立

無

無

- 71

年02

月

1,00

05

5,00

05

5,00

0 現

金增資

400萬

無

無

- 71

年10

月

1,00

010

10

,000

1010

,000

現金增資

500萬

無

無

- 73

年01

月

1,00

040

40

,000

4040

,000

現金增資

3,00

0萬

無

無

- 77

年10

月

1,00

080

80

,000

8080

,000

現金增資

4,00

0萬

無

無

- 78

年11

月

108,

000

80,0

008,

000

80,0

00 變

更面額

無

無

- 78

年11

月

108,

800

88,0

008,

800

88,0

00 盈

餘轉增

資80

0萬

無

無

- 79

年02

月

1019

,600

19

6,00

019

,600

196,

000

現金增資

10,8

00萬

無

無

-

-29-

核定

股本

實

收股本

備

註

年月

發

行

價格

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股本來源

以現

金以

外之

財產

抵充

股款

者

其 他核

准函

號

84年

07月

10

34,8

88

348,

880

34,8

8834

8,88

0 盈

餘轉增

資11

,760

萬、

資本

公積

轉增

資

3,528

萬

無

無

84.7

.3(8

4)台

財證

(一)第

3888

0號

函，

84.

9.5經

(84)商

字第

1124

00號

函

85年

06月

10

43,6

10

436,

100

43,6

1043

6,10

0 盈

餘轉增

資8,

722萬

無

無

85.6

.22(

85)台

財證

(一)第

3929

9號

函，

85.

8.16

經(8

5)商

字第

1125

65號

函

86年

06月

10

54,7

13

547,

130

54,7

1354

7,13

0 盈餘轉增資

10,90

2.5萬、員工紅利

200.5

萬

無

無

86.6

.18(

86)台

財證

(一)第

4903

4號

函，

86.

9.2經

(86)商

字第

1151

31號

函

87年

07月

10

150,

000

1,50

0,00

090

,582

905,

815

盈餘轉增資

33,3

74.9萬、員工紅利

305萬、

資本公積轉增資

2,18

8.52

萬

無

無

87.7

.8(8

7)台

財證

(一)第

5733

4號

函，

87.9

.22經

(87)商

字第

1318

95號

函

88年

09月

10

150,

000

1,50

0,00

012

0,83

31,

208,

333

盈餘轉增資

21,7

39.5

5萬、員工紅利

360萬、

資本公積轉增資

8,15

2.33

萬

無

無

88.9

.6(8

8)台

財證

(一)第

6203

8號

函，

88.

11.2

經(8

8)商

字第

1397

98號

函

89年

03月

10

150,

000

1,50

0,00

014

0,83

31,

408,

333

現金增資

20,0

00萬

無

無

89.3

.31(

89)台

財證

(一)第

1008

856

號函

，89

.5.1

6經

(89)商

字第

1152

72號

函

89年

07月

10

250,

000

2,50

0,00

017

6,70

01,

767,

000

盈餘轉增資

35,5

06.7萬、員工紅利

360萬

無

無

89.7

.7(8

9)台

財證

(一)第

5892

0號

函，

89.9

.6經

(89)

商字

第

0891

3181

2號

函

90年

07月

10

250,

000

2,50

0,00

021

2,29

02,

122,

900

盈餘轉增資

17,6

70萬、員工紅利

250萬、

資本公積轉增資

17,6

70萬

無

無

90.8

.2(9

0)台

財證

(一)第

1496

26號

函，

90.1

0.11

經(9

0)商

字第

0900

1398

700號

函

-30-

核定

股本

實

收股本

備

註

年月

發

行

價格

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股數

(仟

股)

金額

(仟

元)

股本來源

以現

金以

外之

財產

抵充

股款

者

其 他核

准函

號

92年

06月

10

300,

000

3,00

0,00

021

4,99

02,

149,

900

員工紅利轉增資

2,70

0萬

無

無

92.6

.3(9

2)台

財證

(一)字

第12

4248

號函

，92

.9.2

4經

(92)商

字第

1277

81號

函

93年

07月

10

300,

000

3,00

0,00

022

1,21

52,

212,

150

盈餘轉增資

3,22

5萬、員工紅利轉增資

3,00

0萬

無

無

93.7

.6證

期(一

)字第

0930

1292

80號

函，

93.9

.1經

(93)

商字

第

0930

1165

740號

函

94年

09月

10

300,

000

3,00

0,00

024

2,21

22,

422,

122

盈餘轉增資

17,6

97.2萬

員工紅利轉增資

3,30

0萬

無

無

94.7

.7金

管證

(一

)字

第

0940

1275

25號

函，

94.

9.2經

(94)

商字

第09

4011

6633

0號

函

95年

09月

10

300,

000

3,00

0,00

024

6,63

42,

466,

343

盈餘轉增資

2,42

2.1萬

員工紅利轉增資

2,00

0萬

無

無

95.7

.26

金管

證(一

)字

第

0950

1328

36號

函，

95.9

.18經

授商

字第

0950

1209

520號

函

97年

08月

10

500,

000

5,00

0,00

032

0,99

83,

209,

978

盈餘轉增資

72,3

63.5萬

員工紅利轉增資

2,00

0萬

無

無

97.6

.20

金管

證一

字第

0970

0309

89號

函，

經授

商字

第

0970

1196

150號

函

98年

08月

10

500,

000

5,00

0,00

012

8,39

81,

283,

978

減資

192,

600萬

無

無

98.8

.24

金管

證字

第09

8004

1108

號函

，經

授商

字第

0980

1262

490

號函

99年

08月

10

500,

000

5,00

0,00

014

6,76

31,

467,

631

盈餘轉增資

18,9

34.3萬

註銷庫藏股

569萬

無

無

99.5

.10金

管證

發字

第09

9002

1192

號函

，經

授商

字第

0990

1191

400

號函

99年

11月

10

500,

000

5,00

0,00

016

9,06

31,

690,

631

現金增資

22,3

00萬

無

無

99.9

.15

金管

證發

字第

0990

0455

14號

函，

經授

商字

第

0990

1248

510號

函

-31-

（二）、已發行之股份種類

核 定 股 本 股份種類

流通在外股份（註） 庫藏股股份 未發行股份 合計 備註

記名式普通股 169,063,073 1,600,000 329,336,927 500,000,000 -

註:係上市公司股票。

（三）、總括申報制度相關資訊：無

二、股東結構 100 年 3 月 4 日

股東結構

數量

政府機構 金融機構 其他法人 個人 外國機構及外國人 合計

股東 人數 3 0 49 18,614 89 18,755

持有 股數 180 0 58,742,394 95,828,132 14,492,367 169,063,073

持股 比例(%) 0.00 0.00 34.75 56.68 8.57 100

三、股權分散情形 每股面額十元 100 年 3 月 4 日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例

1 至 999 8,655 2,303,276 1.36

1,000 至 5,000 7503 15,704,593 9.29

5,001 至 10,000 1,293 9,751,629 5.77

10,001 至 15,000 438 5,461,447 3.23

15,001 至 20,000 230 4,218,616 2.50

20,001 至 30,000 208 5,199,609 3.08

30,001 至 50,000 159 6,468,073 3.83

50,001 至 100,000 122 8,895,844 5.26

100,001 至 200,000 69 9,632,876 5.70

200,001 至 400,000 46 12,855,224 7.60

400,001 至 600,000 18 8,912,782 5.27

600,001 至 800,000 4 2,775,929 1.64

800,001 至 1,000,000 2 1,921,397 1.14

1,000,001 以上 8 74,961,778 44.33

合 計 18,755 169,063,073 100.00

-32-

四、主要股東名單

主要股東名單 持有股數 持股比例

燦坤投資股份有限公司 50,113,533 29.64％

蔡淑惠 8,528,229 5.04％

吳燦坤 8,128,630 4.81％

林展清 2,095,262 1.24％

李全教 1,957,000 1.16％

德銀託管羅素投資公司投資專戶 1,391,124 0.82％

育朋投資有限公司 1,148,000 0.68％

昌大股份有限公司 987,000 0.58％

邱李淑貞 934,397 0.55％

渣打託管維吉尼亞州退休系統 786,420 0.47％ 五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

98 年 99 年

當年度截至 100 年 3 月 4 日

最 高 63.5 79.4 62.5 最 低 10.4 50.6 58.0

每股市價 （註 1）

平 均 27.22 59.82 60.43

分 配 前 20.42 26.11 - 每股淨值 （註 2）

分 配 後 15.23 註 9 -

加權平均股數（仟股） 302,951 149,193

調整前 3.02 6.50 - 每股盈餘 每 股 盈 餘（註 3）

調整後 2.84 註 9 -

現 金 股 利 3.0 註 9 - 盈餘配股 1.5 - - 無償

配股 資本公積配股 - - - 每股股利

累積未付股利（註 4） - - - 本益比（註 5） 9.01 9.20 - 本利比（註 6） 9.07 註 9 - 投資報酬

分析 現金股利殖利率（註 7） 11.02% 註 9 -

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金�