MINISTERSTWO PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ

Akceptuję:

^ u? Kk> < s i i c / L K ^

'adysław Kosiniak-Kamysz *

INFORMACJA

O PROJEKCIE PLANU FINANSOWEGO FUNDUSZU GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

na 2015 rok

Materiał dla:Komisji Polityki Społecznej i Rodziny Sejmu RP orazKomisji Rodziny, Polityki Senioralnej i Społecznej Senatu RP

WARSZAWA - PAŹDZIERNIK - 2014 rok

SPIS TREŚCI

CZEŚĆ I

FUNDUSZ GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

INFORMACJE PODSTAWOWE................................................................................... 3

Rozdział 1.1. System obsługi Funduszu Gwarantowanych Świadczeń

Pracowniczych......................................................... ......................... ................... 4

Rozdział 1.2. Wysokość obowiązkowej składki na Fundusz.......................... 4

CZĘŚĆ II

ZAŁOŻENIA PROJEKTU PLANU PRZYCHODÓW I KOSZTÓW

FUNDUSZU W 2015 r......................................................................................................4

Rozdział 2.1 .Zadania wynikające z ustawy tworzącej fundusz ce low y.......4

Rozdział 2.2. Stan Funduszu na początek 2015 r............................................5

Rozdział 2.3. Przychody Funduszu w 2015 r....................................................5

Rozdział 2.4. Koszty realizacji zadań Funduszu w 2015 r...............................7

Rozdział 2.5 Wydatki Funduszu z tytułu transferów na rzecz ludności

mieszczące się w należnościach w 2015 r...................................................8

Rozdział 2.6. Zwroty od pracodawców z tytułu

wypłaconych świadczeń................................................................................ 9

Rozdział 2.7. Stan Funduszu na koniec 2015 r................................................. 9

Rozdział 2.8. Plan finansowy w układzie zadaniowym................................ 10

Rozdział 2.9. Dane uzupełniające....................................................................10

CZĘŚĆ III

CZĘŚĆ 31 PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2015 R. PROJEKT PLANU

FINANSOWEGO PAŃSTWOWEGO FUNDUSZU CELOWEGO Z DODATKOWYMI

INFORMACJAMI UZUPEŁNIAJĄCYMI ............................................................................... 11

ZAŁACZNIK NR 1 DO PLANU FINANSOWEGO FGŚP -

TRANSFERY NA RZECZ LUDNOŚCI MIESZCZĄCE SIĘ W NALEŻNOŚCIACH...........12

CZĘŚĆ D PLAN FINANSOWY W UKŁADZIE ZADANIOWYM........................................13

CZĘŚĆ F DANE UZUPEŁNIAJĄCE...................................................................................... 14

2

I. FUNDUSZ GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH - INFORMACJE PODSTAWOWE

Fundusz jest bardzo ważnym instrumentem w zakresie polityki społecznej i gospodarczej Państwa. Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych utworzony został ustawą z dnia 29 grudnia 1993 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy1. Od 1 października 2006 r. działa zgodnie z ustawą z dnia 13 lipca 2006 r.0 ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy2.

Od 1 stycznia 2012 r. zgodnie z art. 91 pkt. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych3 Fundusz utracił osobowość prawną1 zgodnie z art. 24 ust. 2 oraz art. 31 ust. 1 ustawy o ochronie roszczeń pracowniczych(...) zadania z zakresu ochrony roszczeń pracowniczych określone w ustawie realizują minister właściwy do spraw pracy jako dysponent Funduszu oraz marszałkowie województw przy pomocy wojewódzkich urzędów pracy.

Działania finansowane z FGŚP nie powodują skutków finansowych dla budżetu Państwa, bowiem Fundusz tworzony jest ze składek płaconych przez pracodawców objętych działaniem ustawy oraz innych przychodów Funduszu. Wysokość składki ustalana jest corocznie w ustawie budżetowej.

Dysponentem środków Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych jest od 1 stycznia 2002 r. minister właściwy do spraw pracy.

Podstawowym celem Funduszu jest ochrona roszczeń pracowniczych w razie niemożności ich zaspokojenia przez pracodawcę z powodu jego niewypłacalności. Przyjęte rozwiązania krajowe w zakresie ochrony roszczeń pracowniczych w przypadku, gdy pracodawca staje się niewypłacalny są zgodne z wymogami prawa Unii Europejskiej.

Ze środków Funduszu zaspokajane są podstawowe roszczenia pracownicze w razie niewypłacalności pracodawcy, których katalog zawarty jest w art. 12 wyżej wymienionej ustawy.Wypłacone świadczenia powiększają należności Funduszu i podlegają zwrotowi z majątku niewypłacalnego pracodawcy na rachunek Funduszu, są zatem planowane jako transfery na rzecz ludności mieszczące się w należnościach.

Dysponent Funduszu może:- określić warunki zwrotu wypłaconych świadczeń (rozłożyć na raty, odroczyć termin spłaty należności),- odstąpić w całości lub w części od dochodzenia zwrotu wypłaconych świadczeń wraz

z naliczonymi, a nie spłaconymi odsetkami od nieterminowych płatnościw enumeratywnie wymienionych sytuacjach,- umorzyć należności w przypadku ich całkowitej nieściągalności oraz umorzyć w całości z urzędu gdy postępowanie egzekucyjne zostało umorzone w całości.

Ponadto ze środków Funduszu realizowane są zadania:- wynikające z ustawy z dnia 16 września 2011 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z usuwaniem skutków powodzi4, na podstawie której pracodawca, który na skutek powodzi zaprzestał lub ograniczył prowadzenie działalności gospodarczej, może

1 Dz. U. z 2002 r. nr 9, poz. 85 z późn. zm.2 Dz. U. z 2014, poz. 272 z późn. zm.3 Dz. U. Nr 157, poz. 1241 z późn. zm.4 Dz. U. z 2011 r. Nr 234, poz. 1385

3

złożyć wniosek do właściwego marszałka województwa o udzielenie nie oprocentowanej pożyczki z Funduszu,- wynikające z przepisów ustawy dnia 11 października 2013 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy5 mającej na celu udzielenie bezzwrotnej pomocy przedsiębiorcom w utrzymaniu miejsc pracy.

1.1. System obsługi Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

Do końca 2011 r. na mocy ustawy o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy oraz rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 5 lutego 2008 r. w sprawie organizacji, sposobu, trybu i zakresu działania Krajowego Biura i Biur Terenowych Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych6 zadania Funduszu realizowało 16 Biur Terenowych Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz Krajowe Biuro FGŚP.Od dnia 1 stycznia 2012 r. Fundusz stracił osobowość prawną, jego poprzednie struktury organizacyjne przeszły odpowiednio do Ministra Pracy i Polityki Społecznej oraz marszałków województw.Roczne projekty planów finansowych Funduszu oraz roczne sprawozdania z jego działalności opiniuje Rada Rynku Pracy.

1.2. Wysokość obowiązkowej składki na Fundusz

Zgodnie z art. 29 ust. 2 ustawy o ochronie roszczeń pracowniczych wysokość składki ustalana jest corocznie w ustawie budżetowej. W planie finansowym zakłada się na rok 2015 składkę w wysokości 0,10% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne, tj. na takim samym poziomie jak w roku 2014.

Poboru składek na Fundusz dokonuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych w okresach miesięcznych, łącznie ze składkami na ubezpieczenia społeczne, a kwoty pobrane tytułem składek przekazuje na rachunek bankowy Funduszu.

II. ZAŁOŻENIA PROJEKTU PLANU PRZYCHODÓW I KOSZTÓW FUNDUSZU W 2015 r.

2.1. Zadania wynikające z ustawy tworzącej fundusz celowyPozycja I formularza PFC część A pn. „Zadania wynikające z ustawy tworzącej fundusz celowy” odpowiada kwotowo pozycji III część B pn. „Koszty realizacji zadań” i jest opisana w rozdziale 2.4 Koszty realizacji zadań Funduszu w 2015 r.

5 Dz. U. z 2013 poz.12916 Dz. U. Nr 27, poz. 159 z późn. zm.

4

2.2. Stan Funduszu na początek 2015 r.

Stan Funduszu na początek 2015 r.: w tys. zł

Lp. TreśćPrzewidywane

wykonanie w 2014 r.Projekt planu na

2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4I Stan funduszu na początek roku 4 676 030 5 024 286

z tego:1 Środki pieniężne 2 739 281 3 006 8232 Należności 1 954 017 2 034 163

2.1 w tym: z tytułu udzielonych pożyczek 1 950 616 2 030 7632.1.1 w tym: od jednostek sektora finansów publicznych X X

3 Zobowiązania, z tego: -17 268 -16 7003.1 z tytułu kredytu X X

3.1.1 w tym: wymagalne3.2 Pozostałe -17 268 -16 700

3.2.1 w tym: wymagalne X X

Stan Funduszu na początek 2015 r. zaplanowano w kwocie 5.024.286 tys. zł, tj. 107%przewidywanego wykonania planu na początek 2014 r., co stanowi wzrost o 7%,w tym:1. środki pieniężne Funduszu zaplanowano w kwocie - 3.006.823 tys. zł. Wolne

środki zgodnie z ustawą o finansach publicznych7 w zakresie konsolidacji środków finansowych w sferze budżetu Państwa pozostają w zarządzaniu u Ministra Finansów;

2. należności zaplanowano w kwocie 2.034.163 tys. zł, w tym należności z tytułu wypłaconych świadczeń w kwocie 2.030.763 tys. zł, co oznacza wzrost należności ogółem o 4% w stosunku do stanu należności na początku 2014 r.;

3. zobowiązania zaplanowano w kwocie 16.700 tys. zł, co oznacza spadek o 3% w stosunku do stanu zobowiązań na początku 2014 r. (na kwotę tą składają się zobowiązania niewymagalne wynikające z bieżącej działalności Funduszu - m.in. z tytułu kosztów zastępstwa procesowego, sądowego i egzekucyjnego, opłaty za energię elektryczną, usługi telefoniczne, opłaty pocztowe).

2.3. Przychody Funduszu w 2015 r.

Przychody Funduszu w 2015 r. zaplanowano w wysokości 554.133 tys. zł.Na przychody składają się:

♦ składka od pracodawców - zaplanowana w wysokości 392.710 tys. zł, co oznacza wzrost o 3% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 r. Prognozowane na rok 2015 przychody z tytułu składki od pracodawców zostały zaplanowane przy uwzględnieniu faktycznych przychodów z tego tytułu osiągniętych w latach 2009-2014 i utrzymującego się na przestrzeni tych lat trendu (przy niezmienionym poziomie wysokości składki);

♦ pozostałe przychody - zaplanowano w wysokości 161.423 tys. zł, co oznacza spadek o 4% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 r., w tym:

7 Dz. U. z 2013 r. poz.885 z późn. zm.5

- odsetki bankowe - zaplanowano w wysokości 59.210 tys. zł, co oznacza spadek o 14% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 r.; na tytuł ten składają się odsetki uzyskane od środków finansowych na wyodrębnionych rachunkach bieżących FGŚP w Wojewódzkich Urzędach Pracy oraz odsetki od wolnych środków przekazanych w zarządzanie u Ministra Finansów;

- pozostałe odsetki - zaplanowano w kwocie 100.620 tys. zł, co oznacza wzrosto 3% w stosunku do p.w. 2014 r. - pozycja ta dotyczy przewidywanego naliczenia odsetek od przeterminowanych wierzytelności. Wysokość zaplanowanej kwoty pozostałych odsetek zależna jest między innymi od stanu należności z tytułu wypłaconych świadczeń, od planowanego poziomu wypłat świadczeń dla ludności powiększających należności (transferów) w ciągu roku budżetowego oraz od możliwości odzyskania naliczonych w poprzednich latach odsetek w efekcie wykonywanych działań windykacyjnych;

- pozostałe przychody z innych tytułów - zaplanowano w wysokości 1.593 tys. zł, co oznacza wzrost o 14% w stosunku do p.w. 2014 r.; pozycja ta ujmuje głównie przychody z tytułu najmu pomieszczeń w nieruchomościach przejętych za należności Funduszu oraz wpływy z ZFŚS po zlikwidowanych przedsiębiorstwach.

Zestawienie planowanych przychodów: w tys. zł

Lp. TreśćPrzewidywane

wykonanie w 2014 r.Projekt planu na

2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4II Przychody 549 747 554 1331 Dotacje z budżetu państwa, z tego: X X

1.1 dla państwowego funduszu celowego

1.2celowe na finansowanie projektów z udziałem środków UE bieżące

1.2.1 w tym: na współfinansowanie

1.3celowe na finansowanie projektów z udziałem środków UE majątkowe

1.3.1 w tym: na współfinansowanie1.4 - na inwestycje2 Środki otrzymane z Unii Europejskiej3 Dotacje z innych funduszy, w tym:

3.1 na inwestycje i zakupy inwestycyjne X X4 Składki i opłaty 381 275 392 7105 Przelewy redystrybucyjne X X6 Środki z prywatyzacji7 Dotacje od jednostek samorządu terytorialnego8 W płaty od jednostek na państwowy fundusz celowy9 Pozostałe przychody 168 472 161 423

w tym:-odsetki bankowe (bieżące i od wolnych środków przekazanych w zarządzanie Ministrowi Finansów)

69 172 59 210

-pozostałe odsetki 97 900 100 620-pozostałe przychody z innych tytułów 1 400 1 593

6

Koszty w 2015 r. zaplanowano w wysokości 186.429 tys. zł, co oznacza spadek o 7% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 r. spowodowane jest to tym, że od 2015 r. pomoc udzielana pracodawcom w związku z ustawą o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy ze środków Funduszu uzależniona jest od wystąpienia zmiany krajowej stopy bezrobocia w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W przypadku wystąpienia dynamiki zmian równej lub wyższej niż 7% w dwóch kolejnych miesiącach, minister właściwy do spraw pracy przedstawi Radzie Ministrów informację na temat tej dynamiki oraz bieżącą informację o wynikach w gospodarce sporządzoną w porozumieniu z ministrem do spraw gospodarki. Na tej podstawie Rada Ministrów określi w drodze rozporządzenia:

1. kwotę pomocy ze środków Funduszu,2. okres stosowania pomocy,3. termin na dokonanie zmiany planu finansowego Funduszu,4. termin powiadomienia marszałków województw o kwocie limitu wydatków

ujętych w planie finansowym Funduszu.

2.4. Koszty realizacji zadań Funduszu w 2015 r.

Zes tawienie planowanych kosztów: w tys. zł

Przewidywane Projekt planu naLp. Treść wykonanie w 2014 r. 2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4III Koszty realizacji zadań 201 491 186 4291 Dotacje na realizacje zadań bieżących X X2 Transfery na rzecz ludności 20 500 5 0003 Środki z Unii Europejskiej X X4 Koszty własne 180 621 181 059

4.1 wynagrodzenia, z tego: X X4.1.1 - osobowe X X4.1.2 - bezosobowe X X4.1.3 - pozostałe X X4.2 składki na ubezpieczenie społeczne X X4.3 składki na Fundusz Pracy X X4.4 składki na Fundusz Emerytur Pomostowych X X4.5 zakup usług, w tym:

4.5.1 -remonty4.6 pozostałe, z tego: 151 906 151 964

4.6.1 - koszty poboru składki 1 906 1 9644.6.2 - amortyzacja (umorzenia) X X4.6.3 - odsetki od kredytu X X4.6.4 - inne: X X4.6.5 umorzenia należności 150 000 150 0004.7 wpłaty do budżetu Państwa 4 895 4 8954.8 różne przelewy 23 820 24 2005 Koszty inwestycyjne, w tym: 370 370

5.1 dotacje inwestycyjne6 Przelewy redystrybucyjne X X

1) transfery na rzecz ludności (nie podlegające zwrotowi) - zaplanowano w kwocie 5.000 tys. zł, na wypłaty świadczeń dokonywanych na podstawie art. 17 ustawy z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy - międzynarodowe postępowania upadłościowe (tzw. świadczenia transgraniczne), w przypadku których na mocy art. 23 ust. 10 wyżej

7

wymienionej ustawy wypłata świadczeń nie powoduje przejścia roszczenia na Fundusz;

2) koszty własne - zaplanowano w kwocie 181.059 tys. zł, co oznacza wzrost o 0,2% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 r., z tego:

♦ pozostałe - zaplanowano w kwocie 151.964 tys. zł, w tym:koszty poboru składki - zaplanowano w kwocie 1.964 tys. zł, co oznacza

wzrost o 3% w stosunku do p.w. 2014 r. Koszty poboru składek na Fundusz obciążają Fundusz i są zwracane Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych w wysokości 0,5% wpływów składek;

- umorzenia należności - pozycja ta obejmuje umorzenia z tytułu odstąpienia od dochodzenia zwrotu wypłaconych świadczeń dokonywane po wyczerpaniu wszelkich dopuszczalnych prawem procedur (sądowych i egzekucyjnych). Pozycję zaplanowano w kwocie 150.000 tys. zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania 2014 r. Na tytuł ten składają się umorzenia należności nieściągalnych urealniając tym samym należności Funduszu na koniec roku. Planowanie wielkości umorzeń poprzedzone jest dokładną analizą wszystkich spraw w toku i kwalifikacją, czy i kiedy będzie można dokonać umorzeń omawianych należności (szczególnie tych, które powstały najwcześnieji prawdopodobieństwo ich odzyskania jest najmniejsze);

♦ wpłaty do budżetu Państwa - zaplanowano w kwocie 4.895 tys. zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania roku 2014. Jest to zwrot kosztów związanych z wypłatą wynagrodzeń pracowników przejętych przez dysponenta Funduszu (Ministra Pracy i Polityki Społecznej) z byłego KB FGŚP oraz kosztów związanych z obsługą zadań Funduszu;

♦ różne przelewy - zaplanowano w kwocie 24.200 tys. zł, co oznacza wzrost w stosunku do p.w. 2014 r. o 1,6%. Jest to zwrot kosztów związanych z wypłatą wynagrodzeń pracowników przejętych przez 16 Marszałków Województw z byłych BT FGŚP oraz kosztów związanych z obsługą zadań Funduszu.

3) koszty inwestycyjne - zaplanowano w kwocie 370 tys. zł, (na poziomie przewidywanego wykonania 2014 r.). Koszty inwestycyjne w roku 2015 będą dotyczyć przede wszystkim wymiany zużytego, kilkunastoletniego sprzętu komputerowego. Koszty na zakupy inwestycyjne związane z realizacją zadań Funduszu zaplanowane zostały centralnie na podstawie informacji do projektu planu finansowego FGŚP przedłożonych przez Wojewódzkie Urzędy Pracy działające z upoważnienia Marszałków Województw. Środki finansowe na zakupy inwestycyjne realizowane w roku 2015 przekazywane będą przez dysponenta Funduszu na podstawie uzasadnionych wniosków Dyrektorów Wojewódzkich Urzędów Pracy.

2.5. Wydatki Funduszu z tytułu transferów na rzecz ludności mieszczące się w należnościach w 2015 r.

W 2015 roku transfery na rzecz ludności wypłacane na podstawie ustawy z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy8 wyniosą - 188.166 tys. zł, tj. o 3% mniej niż przewiduje się w 2014 r. Powyższe wypłaty powodują zwiększenie stanu należności.

8 Dz. U. z 2014, poz. 272 z późn. zm.8

Zestawienie planowanych wydatków z tytułu transferów na rzecz ludności zawiera tabela stanowiąca załącznik nr 1 do planu finansowego FGŚP.

2.6. Zwroty od pracodawców z tytułu wypłaconych świadczeń

Przewiduje się, że w 2015 r. zwroty z tytułu wypłaconych świadczeń wyniosą 71.000 tys. zł. Planowane na 2015 r. wpływy, uzyskiwane w wyniku działań windykacyjnych wobec pracodawców niewypłacalnych są wyższe o 13% w stosunku do przewidywanego wykonania w roku 2014 (62.710 tys. zł). Podstawą przyjęcia wysokości planowanych zwrotów była analiza wszystkich spraw w toku .

Zwroty od pracodawców w 2015 r.: w tys. zł

Poz. Treść Przewidywane wykonanie 2014r. Projekt planu na 2015 r.

12 Zwroty z tyt. wypłaconych świadczeń (minus) 62 710 71 000

Przyjmuje się, że minimalny okres zwrotu należności Funduszu powinien wynosić około 18 miesięcy.Zwroty sum z tytułu wypłaconych świadczeń pomniejszają należności Funduszu.

2.7. Stan Funduszu na koniec 2015 r.

Stan Funduszu na koniec 2015 r. wyniesie 5.391.990 tys. zł, co w porównaniu z przewidywanym wykonaniem na koniec roku 2014 stanowi wzrost o 7% i obejmuje:

1. środki pieniężne w kwocie - 3.096.706 tys. zł, oznacza to wzrost o 3% w stosunku do p.w. 2014 r.

2. należności ogółem - 2.312.884 tys. zł, w tym należności z tytułu wypłaconych świadczeń w kwocie 2.309.484 tys. zł (prognoza stanu należności na koniec roku została oparta na analizie planowanych wypłat świadczeń, zwrotów od pracodawców, wysokości naliczenia odsetek od przeterminowanych wierzytelności oraz umorzeń należności);

3. zobowiązania - 17.600 tys. zł, w pozycji tej ewidencjonowane są głównie zobowiązania publiczno - prawne i inne zobowiązania niewymagalne związane z bieżącą działalnością Funduszu (na wysokość planowanych na koniec roku zobowiązań składają się między innymi zobowiązania z tytułu kosztów zastępstwa procesowego, sądowego i egzekucyjnego, zobowiązania z tytułu wynagrodzeń, opłaty za energię elektryczną usługi telefoniczne, opłaty pocztowe).

9

Stan Funduszu na koniec 2015 r. w tys. zł

Lp. TreśćPrzewidywane

wykonanie w 2014 r.Projekt planu na

2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4IV Stan funduszu na koniec roku (l+II-III) 5 024 286 5 391 990

z tego:1 środk i pieniężne 3 006 823 3 096 7062 Należności 2 034 163 2 312 884

2.1 w tym: z tytułu udzielonych pożyczek 2 030 763 2 309 4842.1.1 w tym: od jednostek sektora finansów publicznych X X

3 Zobowiązania, z tego: -16 700 -17 6003.1 z tytułu kredytu X X

3.1.1 w tym: wymagalne3.2 pozostałe -16 700 -17 600

3.2.1 w tym: wymagalne X X

2.8. Plan finansowy w układzie zadaniowym

Plan finansowy w układzie zadaniowym zaprezentowany jest w części D załączonego projektu planu finansowego FGŚP na 2015 r.

2.9. Dane uzupełniające

Prognozę wolnych środków finansowych przekazywanych w zarządzanie u Ministra Finansów prezentuje tabela.

Część F Dane uzupełniające

LP-Wyszczególnienie

Przewidywane wykonanie w 2014 r.

Projekt planu na 2015 r.

w tysiącach złotych

1 2 3 4

1 Wolne środki finansowe przekazane w zarządzanie lub depozyt

u Ministra Finansów 3 003 823 3 093 706

1.1 - overnight (O/N) 15 000 15 000

1.2 - terminowe 2 988 823 3 078 706

10

Poz TreśćPrzewidywane

wykonanie 2014 r.

Projekt planu na 2015 r.

Załącznik nr 1 do planu finansowego FGŚP

VITransfery na rzecz ludności - mieszczące się w należnościach, w tym: 194 952 188 166

1 wynagrodzenie za pracę (12.2.1) 63 466 61 879

2

wynagrodzenie za czas niezawinionego przez pracownika przestoju, za czas niewykonywania pracy (zwolnienia od pracy) i za czas innej usprawiedliwionej nieobecności w pracy (12.2.2a)

3 356 1 378

3wynagrodzenie za czas niezdolności do pracy wskutek choroby, o którym mowa w art. 92 Kodeksu pracy (12.2.2b) 3 238 3 005

4 wynagrodzenie za czas urlopu wypoczynkowego (12.2.2c) 6 147 6 389

5

odprawa pieniężna przysługująca na podstawie przepisów o szczególnych zasadach rozwiązania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotyczących pracowników (12.2.2d)

70 415 69 903

6ekwiwalentu pieniężnego za urlop wypoczynkowy, o którym mowa w art. 171 § 1 Kodeksu pracy, należny za rok kalendarzowy, w którym ustał stosunek pracy (12.2.2e).

7 484 6 374

7odszkodowania, o którym mowa w art. 361 § 1 Kodeksu pracy (12.2.2f) 25 625 25 133

8dodatek wyrównawczy, o którym mowa w art. 230 i 231 Kodeksu pracy (12.2.2g) 74 82

9składka na ubezpieczenie społeczne należne od pracodawców na podstawie przepisów o systemie ubezpieczeń społecznych (12.2.3)

13 592 13 012

10wypłaty świadczeń na podstawie ustawy z dnia 6.05.201 Or. o przywróceniu terminu do wypłaty świadczeń 1 555 1 012

11 pozostałe tytuły 0 0

12 - zwroty z tyt. wypłaconych świadczeń ( minus) 62 710 71 000

Część 31 PRACADział 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ Rozdział 85325 FUNDUSZ GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH Nazwa funduszu FUNDUSZ GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2015 r.PROJEKT PLANU FINANSOWEGO PAŃSTWOWEGO FUNDUSZU CELOWEGO Z DODATKOWYMI INFORMACJAMI

UZUPEŁNIAJĄCYMI

Część A

Lp. TreśćPrzewidywane

wykonanie w 2014 r.Projekt planu na

2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4

Zadania wynikające z ustawy tworzącej fundusz celowy 201 491 186 4291 Transfery na rzecz ludności 20 500 5 0002 Koszty własne 180 621 181 059

2.1 -pozostałe, z tego 151 906 151 9642.1.1 - koszty poboru składki 1 906 1 9642.1.2 - umorzenia należności 150 000 150 0002.2 -wpłaty do budżetu Państwa 4 895 4 8952.3 -różne przelewy 23 820 24 2003 Koszty inwestycyjne 370 370

Część B Plan finansowy w układzie memoriałowym

Przewidywane Projekt planu naLp- Treść Paragrafy wykonanie w 2014 r. . 2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4 5

I Stan funduszu na początek roku X 4 676 030 5 024 286z tego:

1 Srodkipieniężne X 2 739 281 3 006 8232 Należności X 1 954 017 2 034 163

2.1 w tym: z tytułu udzielonych pożyczek X 1 950 616 2 030 7632.1.1 w tym: od jednostek sektora finansów publicznych X X X

3 Zobowi§zania, z tego: X -17 268 -16 7003.1 z tytułu kredytu X X X

3.1.1 w tym: wymagalne3.2 Pozostałe X -17 268 -16 700

3.2.1 w tym: wymagalne X X XII Przychody X 549 747 554 1331 Dotacje z budżetu państwa, z tego: X X X

1.1 dla państwowego funduszu celowego 243celowe na finansowanie projektów z udziałem środków

1.2 UE bieżące 200

1.2.1 w tym. na współfinansowaniecelowe na finansowanie projektów z udziałem środków

1.3 UE majątkowe 620

1.3.1 w tym: na współfinansowanie1.4 - na inwestycje 622

2 Środki otrzymane z Unii Europejskiej3 Dotacje z innych funduszy, w tym: 244, 626

3.1 na inwestycje i zakupy inwestycyjne 626 X X4 Składki i opłaty 0820 381 275 392 7105 Przelewy redystrybucyjne 296 X X6 Środki z prywatyzacji X

7 Dotacje od jednostek samorządu terytorialnego8 Wpłaty od jednostek na państwowy fundusz celowy 300, 617

9 Pozostałe przychody X 168 472 161 423w tym:-odsetki bankowe (bieżące i od wolnych środkówprzekazanych w zarządzanie Ministrowi Finansów] 0920

-pozostałe odsetki 0920 97 900 100 620-pozostałe przychody z innych tytułów X 1 400 1 593

III Koszty realizacji zadań X 201 491 186 4291 Dotacje na realizacje zadań bieżących 244. 245, 289 X X2 Transfery na rzecz ludności 20 500 5 0003 Środki z Unii Europejskiej X X

— 4“ Koszty własne X 180 621 181 059401-410, 417,

4.1 wynagrodzenia, z tego: 418

4.1.1 - osobowe X X4.1.2 - bezosobowe X X4.1.3 - pozostałe X X4.2 składki na ubezpieczenie społeczne 411 X X4.3 składki na Fundusz Pracy 412 X X4.4 składki na Fundusz Emerytur Pomostowych 478 X X4.5 zakup usług, w tym:

4.5.1 -remonty 427

4.6 pozostałe, z tego: X 151 906 151 9644.6.1 - koszty poboru składki X 1 906 1 9644.6.2 - amortyzacja (umorzenia) X X X4.6.3 - odsetki od kredytu X X X4.6.4 - inne: X X X4.6.5 umorzenia należności 4590, 4600. 4610 150 000 150 0004.7 wpłaty do budżetu Państwa 3010 4 895 4 8954.8 różne przelewy X 23 820 24 2005 Koszty inwestycyjne, w tym: 6120 370 370

5.1 dotacje inwestycyjne 626, 627, 6676 Przelewy redystrybucyjne 296 X XIV Stan funduszu na koniec roku (l+ll-lll) X 5 024 286 5 391 990

z teqo:1 Środki pieniężne X 3 006 823 3 096 7062 Należności X 2 034 163 2 312 884

2.1 w tym: z tytułu udzielonych pożyczek X 2 030 763 2 309 4842.1.1 w tym: od jednostek sektora finansów publicznych X X X

3 Zobowi§zania, z tego: X -16 700 -17 6003.1 z tytułu kredytu X X X

3.1.1 w tym: wymagalne X3.2 pozostałe X -16 700 -17 600

3.2.1 w tym: wymagalne X X X

Część C Dane w układzie kasowym

Lp. Treść ParagrafyPrzewidywane

wykonanie w 2014 r.Projekt planu na

2015 r.

w tysiącach złotych1 2 3 4 5

I Wpływy X 514 557 524 5131 Dotacje z budżetu państwa, z tego: X X X

1.1 dla państwowego funduszu celowego 243 0 0celowe na finansowanie projektów z udziałem środków

1.2 UE bieżące 200

1.2.1 w tym: na współfinansowanie 0 0celowe na finansowanie projektów z udziałem środków

1.3 UE majątkowe 620

1.3.1 w tym: na współfinansowanie 0 01.4 na inwestycje 622 0 02 Środki otrzymane z Unii Europejskiej 0 03 Dotacje z innych funduszy, w tym: 244. 626 0 0

3.1 na inwestycje i zakupy inwestycyjne 626 X X4 Składki i opłaty 0820 381 275 , 392 7105 Przelewy redystrybucyjne 296 X X6 Środki z prywatyzacji X 0 07 Zaciągnięte kredyty i pożyczki X 0 08 Spłaty udzielonych j.s.t. pożyczek X 0 09 Odsetki od udzielonych pożyczek j.s.t. 92 0 010 Dotacje od jednostek samorządu terytorialnego X 0 011 Wpłaty od jednostek na państwowy fundusz celowy 300. 617 0 012 Pozostałe wpływy X 133 282 131 803

w tym:- odsetki bankowe (bieżące i od wolnych środkówprzekazanych w zarządzanie Ministrowi Finansów) 0920 69172 59 210- pozostałe wpływy z innych tytułów X 64110 72 593

II Wypływy X 246 443 224 5951 Dotacje na realizacje zadań bieżących 244, 245, 289 X X2 Transfery na rzecz ludności 215 452 1931663 Środki z Unii Europejskiej X X4 Wydatki bieżące (własne) X 30 621 31 059

401-410. 417.4.1 wynagrodzenia, z tego: 418

4.1.1 - osobowe X X4.1.2 - bezosobowe X X4.1.3 - pozostałe X X4.2 składki na ubezpieczenie społeczne 411 X X4.3 składki na Fundusz Pracy 412 X X4.4 składki na Fundusz Emerytur Pomostowych 478 X X4.5 zakup usług, w tym: 0 0

4.5.1 -remonty 427 0 04.6 pozostałe, z tego: X

4.6.1 - związane z poborem składki X 1 906 1 9644.6.2 - odsetki od kredytu X X X4.6.3 - inne: X X X4.7 wpłaty do budżetu Państwa 3010 4 895 4 8954.8 różne przelewy X 23 820 24 2005 Wydatki inwestycyjne 6120 370 370

5.1 - wydatki inwestycyjne i wydatki na zakupy inwestycyjne 6120370 370

5.2 dotacje inwestycyjne 626. 627, 667 0 06 Przelewy redystrybucyjne 296 X X7 Spłata kredytów i pożyczek (raty kapitałowe) 0 08 Wpłata do budżetu państwa, w tym X 0 0

wpłata do budżetu nadwyżek środków znajdujących sięna rachunkach państwowych funduszy celowych

8.1 tworzonych z przychodów z prywatyzacji 299 0 09 Pozostałe wypływy 0 0

I ' I I t Ł ”1 Ł' ~ \ p \ B--- —I L------- 1 t _ k ---- W i ------ l I " l E-------- 1 K------- v E------- V E ------- V E -------V É------- » pi -----« » --------» -----w

Część D Plan finansowy w układzie zadaniowym

Kod klasyfikacji

zadaniowej

Cel

Miernik

Wydatki według źródeł finansowania / Koszty

2015 r.

w tysiącach złotych

NazwaWartość bazowa (2013 r.)

DocelowaOgółem

(7+11+13+14)

Dotacje z budżetu państwaŚrodki otrzymane od innych jednostek SFP o

których mowa w art. 9 pkt 5-7 i 14 uofp BudżetŚrodków

EuropejskichPozostałe środki

2015 r. Kwota dotacji Część budżetowaDział klasyfikacji

budżetowejRozdział klasyfikacji

budżetowejKwota przekazanych

środkówJednostka

przekazująca

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

14.2

poprawa bezpieczeństwa i warunków pracy oraz ochrona roszczeń

liczba osób, którym wypłacono świadczenia

34 568 34 346 186 429 186 429

14.2.1ochrdha roszczeń pracowniczych

liczba osób, którym wypłacono świadczenia

34 568 34 346 186 429 186 429

14.2.1.2zabezpieczenie wypłaty świadczeń pracowniczych

kwota wypłaconych świadczeń

212 795 211 572 186 429 186 429

3

C zęść E D ane uzupe łn ia jące

Lp.Wyszczególnienie

Przewidywane wykonanie w 2014 r.

Projekt planu na 2015 r.

w tysiącach złotych

1 2 3 4

1 Zobowiązania 11)

wg wartości nominalnej

1.1

1.2

1.3

1.4

Papiery wartościowe

Kredyty i pożyczki, w tym zaciągnięto od:

- sektora finansów publicznych

- pozostałych

Depozyty

Zobowiązania wymagalne

11) Należy podać przewidywany stan na dzień 31 grudnia.

C zęść F D ane uzupe łn ia jące

Lp-Wyszczególnienie

Przewidywane wykonanie w 2014 r.

Projekt planu j na 2015 r.

w tysiącach złotych

1 2 3 4

1 Wolne środki finansowe przekazane w zarządzanie lub depozyt

u Ministra Finansów 3 003 823 3 093 706

1.1 - overnight (O/N) 15 000 15 000

1.2 - terminowe 2 988 823 3 078 706

4