obracun_tecajnih_razlika

KOR ISN IČKA DOKUMENTACI JA Stranica: Revizija:

OBRAČUN TEČAJNIH RAZLIKA 1/7 3

© N-LAB *** Umnožavanje ili distribuiranje bilo kojeg dijela ovog dokumenta, u bilo kojem obliku, nije dozvoljeno bez pisanog odobrenja N-LAB d.o.o.

1

SADRŽAJ:

1. OBRAČUNI .......................................................................................................................................................... 2

2. OBRAČUN TEČAJNIH RAZLIKA ............................................................................................................................. 2

2.1 OBRAČUN PLAĆENIH TEČAJNIH RAZLIKA ........................................................................................................................ 3

2.2 OBRAČUN TEČAJNIH RAZLIKA NA DAN ........................................................................................................................... 5

POVEZANA DOKUMENTACIJA: .................................................................................................................................... 7

KAZALO: ..................................................................................................................................................................... 7




2

1. OBRAČUNI

Obračuni su u UBS21 sustavu zasebna vrsta dokumenata koji za obračun koriste mehanizme popratnih dokumenata. Skupina dokumenata Obračuni sadrže vrste obračuna koje su standardne u svakom poslovanju, a to su:

� Obračun PDV-a,

� Obračun tečajnih razlika,

� Obračun amortizacije,

� naknadno oslobođenje izvoza (PDV-F).

Njihova podešenja su standardna i dolaze sa sustavom. Obračun amortizacije je objašnjen u zasebnoj korisničkoj dokumentaciji Trajna imovina.

Ostali dokumenti obračuna koji pripadaju skupini Obračuni podešavaju se prema potrebama korisnika, a to su:

� Obračun osnovne provizije,

� Obračun dodatne provizije 1,



� Obračun prometa.

2. OBRAČUN TEČAJNIH RAZLIKA

U UBS21 postoje dva (2) načina obračuna tečajnih razlika:

1. obračun plaćenih tečajnih razlika odnosno tečajnih razlika nastalih prilikom plaćanja obveza ili naplate potraživanja iz inozemstva

2. obračun tečajnih razlika na dan odnosno tečajnih razlika nastalih preračunavanjem (usklađivanjem) deviznih obveza i potraživanja na datum bilance

Za oba obračuna se koristi dokument Obračun tečajnih razlika (Dokumenti/Poslovni dokumenti/Računovodstvo/Obračuni)

Slika 1:obračun tečajnih razlika




3

2.1 Obračun plaćenih tečajnih razlika Plaćene tečajne razlike (pozitivne ili negativne) automatski se obračunavaju nakon unosa dokumenta plaćanja (izvod deviznog računa i sl.). Usporedbom tečajeva na dokumentu koji se plaća (naplaćuje) i na dokumentu plaćanja (naplate) sustav izračunava ili pozitivne ili negativne tečajne razlike i bilježi ih u koloni Teč.razl. analitičke kartice partnera.

Slika 2: kartica partnera prije obračuna tečajnih razlika

Dokumentom Obračun tečajnih razlika plaćene tečajne razlike (pozitivne ili negativne) se knjiže na račune (konta) glavne knjige i u promet analitičkih kartica partnera.

Slika 3: otvaranje novog dokumenta tečajnih razlika

Godina – automatski se popunjava tekućom godinom

Broj dokumenta – automatski se popunjava rednim brojem dokumenta u sustavu

Izvornik – slobodno polje

VK – iz padajućeg izbornika odaberemo odgovarajuću shemu knjiženja

Mjesto troška – iz padajućeg izbornika odaberemo mjesto troška (organizacijska cjelina i sl.)

PDV status – nije PDV dokument

Datum – upisujemo datum do kojeg želimo knjižiti plaćene tečajne razlike. Na osnovu ovog polja u obračun će ući sve plaćene tečajne razlike do odabranog datuma

Datum isporuke – upisujemo datum iz polja Datum

Dana odgode – upisujemo 0 (nula) dana odgode

Valuta – kod obračuna plaćenih tečajnih razlika obvezno upisujemo kn (191)

KOR ISN IČKA DOKUMENTACI JA

OBRAČUN TEČAJNIH RAZLIKA

© N-LAB *** Umnožavanje ili distribuiranje bilo kojeg dijela ovog dokumenta, u bilo kojem obliku, nije dozvoljeno bez pisanog odobrenja

Tečaj – kod obračuna plaćenih tečajnih razlika

Plaćeno - ne popunjava se

Zaključeno - ne popunjava se

Knjiženo – ne popunjava se

Nakon popunjavanja polja glave dokumenta potrebno je

otisnuo pečat za knjiženje, ili jednostavno spremiti dokument (knjiženje.

Slika 4: pečat za knjiženje obračuna plaćenih tečajnih razlika

Slika



bilo kojeg dijela ovog dokumenta, u bilo kojem obliku, nije dozvoljeno bez pisanog odobrenja

kod obračuna plaćenih tečajnih razlika obvezno upisati 1

Nakon popunjavanja polja glave dokumenta potrebno je pritisnuti ikonu „osvježi pečat“ (

otisnuo pečat za knjiženje, ili jednostavno spremiti dokument ( )– tada će se također otisnuti pečat za

: pečat za knjiženje obračuna plaćenih tečajnih razlika

Slika 5: kartica partnera nakon obračun tečajnih razlika

Stranica: Revizija:

4/7 3

bilo kojeg dijela ovog dokumenta, u bilo kojem obliku, nije dozvoljeno bez pisanog odobrenja N-LAB d.o.o. 4

pritisnuti ikonu „osvježi pečat“ ( )kako bi se

tada će se također otisnuti pečat za




2.2 Obračun tečajnih razlika naOvim obračunom obračunavaju se i knjižepotraživanja u stranim valutama na datum bilance (svođenje na srednji tečaj Hrvatske narodne banke)

Da bi se neplaćene obveze i potraživanja u stranim valutama preračunale na tečaj na datum bilance potrebno je :

� u polju Pozicija sheme knjiženja tečajnih razlika na dan mora biti upisano

biti popunjen chex box Procjena

� otvoriti novi dokument obračuna tečajnih razlika ("dodaj novo"

Godina – automatski se popunjava tekućom godinom

Broj dokumenta – automatski se popunjava rednim brojem dokumenta u sustavu

Izvornik – slobodno polje

VK – iz padajućeg izbornika odaberemo odgovarajuću shemu knjiženja

Mjesto troška – iz padajućeg izbornika odaberemo mjesto troška (organizacijska cjelina i sl.)

PDV status – nije PDV dokument

Datum – upisujemo datum na koji želimo

Datum isporuke – upisujemo datum iz polja

Dana odgode – upisujemo 0 (nula) dana odgode

Valuta – obvezno iz padajućeg izbornika odabratidatum bilance. Obračun tečajnih razlika na dana

Tečaj – obvezno unijeti tečaj prethodno odabrane valute na dan preračunavanja

Plaćeno - ne popunjava se

Zaključeno - ne popunjava se

Knjiženo – ne popunjava se




na dan obračunavaju se i knjiže tečajne razlike nastale preračunavanjem

potraživanja u stranim valutama na datum bilance (svođenje na srednji tečaj Hrvatske narodne banke)

obveze i potraživanja u stranim valutama preračunale na tečaj na datum bilance

sheme knjiženja tečajnih razlika na dan mora biti upisano

ili u stavkama pečata za knjiženje mora

Procjena ( )

otvoriti novi dokument obračuna tečajnih razlika ("dodaj novo" ) i popuniti polja glave dokumenta

Slika 6: obračun tečajnih razlika na dan

automatski se popunjava tekućom godinom

automatski se popunjava rednim brojem dokumenta u sustavu

iz padajućeg izbornika odaberemo odgovarajuću shemu knjiženja

iz padajućeg izbornika odaberemo mjesto troška (organizacijska cjelina i sl.)

koji želimo obračunati tečajne razlike

upisujemo datum iz polja Datum

upisujemo 0 (nula) dana odgode

obvezno iz padajućeg izbornika odabrati valutu dokumenata koje preračunavamo na . Obračun tečajnih razlika na dana se radi za svaku vrstu valute posebno.

obvezno unijeti tečaj prethodno odabrane valute na dan preračunavanja

Stranica: Revizija:

5/7 3


tečajne razlike nastale preračunavanjem neplaćenih obveza i potraživanja u stranim valutama na datum bilance (svođenje na srednji tečaj Hrvatske narodne banke)

obveze i potraživanja u stranim valutama preračunale na tečaj na datum bilance

sheme knjiženja tečajnih razlika na dan mora biti upisano Accruels (100) (

ili u stavkama pečata za knjiženje mora

) i popuniti polja glave dokumenta

iz padajućeg izbornika odaberemo mjesto troška (organizacijska cjelina i sl.)

koje preračunavamo na se radi za svaku vrstu valute posebno.

obvezno unijeti tečaj prethodno odabrane valute na dan preračunavanja




� pokrenuti obračun tečajnih razlika na dan ("knjiženje popuniti iznosima tečajnih razlika za sve neplaćene obveze i potraživanja u stranim valutama.

� spremiti dokument (

� u idućem obračunskom razdoblju sustav prilikom izračuna plaćenih tečajnih razlika ne uzima u obzir obračunane tečajne razlike na dan, odnosno plaćene tečajne razlike se izračunavaju usporedbom tečaja u dokumentu obveze (ili potraživanja) i tečaja u dokumentu plaćanja.

Prije nego što se radi Obračun tečajnih razlika na dan moraju biti napravljeni Obračuni plaćenih tečajnih razlika za obračunsko razdoblje.

U popratnim dokumentima svakog obračuna tečajnih razlika (plaćenih tečajnih razlika ili tečajnih razlika na dan) mogu se vidjeti dokumenti koji su ušli u taj obračun.

Slika




pokrenuti obračun tečajnih razlika na dan ("osvježi pečat" ). Sustav će automatski pečat za knjiženje popuniti iznosima tečajnih razlika za sve neplaćene obveze i potraživanja u stranim

)

u idućem obračunskom razdoblju obvezno stornirati obračun tečajnih razlika na dan jer prilikom izračuna plaćenih tečajnih razlika ne uzima u obzir obračunane tečajne razlike na

dan, odnosno plaćene tečajne razlike se izračunavaju usporedbom tečaja u dokumentu obveze (ili potraživanja) i tečaja u dokumentu plaćanja.

bračun tečajnih razlika na dan moraju biti napravljeni Obračuni plaćenih tečajnih razlika za obračunsko razdoblje.

U popratnim dokumentima svakog obračuna tečajnih razlika (plaćenih tečajnih razlika ili tečajnih razlika na ji su ušli u taj obračun.

Slika 7: popratni dokumenti obračuna tečajnih razlika

Stranica: Revizija:

6/7 3


). Sustav će automatski pečat za knjiženje popuniti iznosima tečajnih razlika za sve neplaćene obveze i potraživanja u stranim

obračun tečajnih razlika na dan jer prilikom izračuna plaćenih tečajnih razlika ne uzima u obzir obračunane tečajne razlike na

dan, odnosno plaćene tečajne razlike se izračunavaju usporedbom tečaja u dokumentu obveze

bračun tečajnih razlika na dan moraju biti napravljeni Obračuni plaćenih

U popratnim dokumentima svakog obračuna tečajnih razlika (plaćenih tečajnih razlika ili tečajnih razlika na




7

POVEZANA DOKUMENTACIJA:

Sheme_i_pečati_za_knjiženje_poslovnih_dokumenata.doc

Knjigovodstveni_praktikum.doc

Priručnik_UBS21.doc

KAZALO:

kartica partnera nakon obračun tečajnih razlika, 4

kartica partnera prije obračuna tečajnih razilka, 3

obračun plaćenih tečajnih razlika, 3

obračun tečajnih razlika, 2

obračun tečajnih razlika na dan, 5

otvaranje novog dokumenta tečajnih razlika, 3

pečat za knjiženje obračuna plaćenih tečajnih razlika, 4

obracun_tecajnih_razlika

Documents