Tingkat Kesehatan BankBerdasarkan Risiko

(Risk-Based Bank Rating)S. B

atun

anggar, SE M

BA

S. Batu

nan

ggar, SE MB

A(D

isampaikan

dalamkapasitas

pribadi)W

orksh

op L

apo

ran

De

wa

nK

om

isaris

yang

Inform

atifda

nB

ersin

ergiP

ositif

Risk

Man

agemen

t Gu

ardJakarta, 28-29 N

ovember 2012

Agenda

1.Paradigma Baru Pengaturan dan Pengawasan

Bank

2.Kerangka Risk

-Based Bank Ratin

g

3.Penila

ian RBRR

2

4.Tantangan dan Agenda ke Depan

Pa

radigm

a B

aru

Pe

ngatu

ran

da

n P

eng

aw

asan

Ba

nk

Pelaja

ran

be

rha

rga

da

rikrisisA

sia1997/98

da

nkrisis

keu

ang

an

global

untuk

pe

ngu

atan

ma

naje

me

nrisiko

da

ng

ove

rna

nce

serta

pe

nga

wa

san

ba

nk.

P

en

erap

an

RBBR

me

rupaka

nb

agian

da

ripa

radigm

ab

aru

pe

ngatu

ran

da

np

eng

aw

asa

nb

ank

olehB

ank

Indo

ne

siaya

ngm

eng

acu

pad

ap

rinsip

-

prin

sipsbb

:

P

eng

atura

nB

ank

Indo

ne

siase

makin

meng

arah

pad

apend

ekatan

prin

ciple-b

ased

cend

eru

ngm

eng

atur

pokok

-pokok

ketentu

an

tanp

abersifat

pre

skriptifuntuk

diaplikasika

nse

suai

skala,

karakte

ristik,dan

kom

pleksitas

bank

.

3

P

eratu

ran

Ba

nkInd

on

esia

merup

akan

persya

ratan

minim

um

(floo

r)

ketentu

an

meng

atur

stand

arya

ngsa

ma

bagi

sem

ua

bank

tetapide

ngan

ekspekta

siyang

berb

eda

untuk

bank

besa

r/kom

pleksdib

andingka

nd

eng

an

bank

kecil/n

on

kom

pleks(tidak

one-size

fitsall)

.

P

end

ekatan

bala

nced

-m

enerapka

nke

seimba

nga

nanta

rapeng

atura

n(rule

s)da

npe

ndekata

npeng

aw

asa

nuntuk

lebihm

end

ukung

keseh

atan

bank

.

P

end

ekatan

holistik

,yaitu

kom

binasi

peng

aw

asa

nte

rhad

apke

sehata

nindivid

ual

ba

nk(m

icro-p

rudential)

da

nstabilita

ssiste

mke

ua

ngan

(macrop

rudential)

.

P

eng

atura

nd

an

peng

aw

asa

nbank

diarahka

np

ada

identifikasi

dan

tindaka

np

eng

aw

asan(inte

rven

si)diniatasp

erm

asalahan

bank

.

3Dasa

r H

uku

m d

an

Ped

om

an

Pe

nilaian

Tingkat K

esehata

n B

ank

PBI

No

.13/1/PBI/2011 tgl5

Jan

ua

ri2012 te

ntang

Pe

nilaian

Tingkat K

eseh

atan

Ba

nk Um

um

,

SE

BI N

o. 13/24/D

PNP

tgl25 O

ktobe

r2011 p

erih

alPe

nilaian

Tingkat K

eseh

atan

Ba

nk Um

um

,

PBI

No

. 5/8/PBI/2003

, 19

Mei

2003 sbg

mdiub

ahd

eng

an

PBI N

o. 11/25/PBI/2009

, 1

Juli2009 te

ntang

Pe

ne

rapan

PBI N

o. 11/25/PBI/2009

, 1

Juli2009 te

ntang

Pe

ne

rapan

Ma

naje

me

nR

isikob

agiBa

nk Um

um

.

SE

BI N

o.13/23/D

PNP

tgl25 O

ktobe

r2011 p

erih

alP

en

erapa

nM

anaje

men

Risiko

bagiB

ank U

mu

m.

PBI N

o. 8

/4/PBI/2006 te

ntangPelaksanaanGood Corporate

Governance (G

CG) b

agiBank Umum.

4

Tujua

nP

enye

mp

urn

aan

Ke

rangka

Pe

nilaian

Tingkat K

esehata

nB

ank

M

enginteg

rasika

nC

AMELS

da

nrisk

profile

me

njadi integrated

rating

system

m

eng

ura

ngiduplika

si

Me

ngu

rangip

ara

mete

r ya

ng p

reskriptif

pad

aC

AMELS

da

nR

isk P

rofile, d

an

pe

netap

an

pe

ringkatdida

sarka

np

ada

an

alisisko

mp

rehe

nsifd

an

terstruktu

r

M

end

ukung

identifika

sidan

interve

nsidini

perm

asalah

an

bank

M

em

berika

ndasa

rbagip

rose

s

5

an

alisisko

mp

rehe

nsifd

an

terstruktu

r

Indikato

rRBBR

didisainlebih

forw

ard

-looking

d

an

definisi

pe

ringkatlebihku

alitatifsehingga

me

mu

ngkinkan

ide

ntifikasidini

pe

rma

salaha

nb

ank

M

eng

aitkan

mod

alde

nga

np

eringkat

profil

risiko se

cara

eksplisit

bagip

rose

speng

aitan

mod

al

deng

an

risiko

M

eningkatka

nku

alitas

peng

aw

asa

ndan

manaje

men

risikobank

dala

mja

ngkapanja

ng.

5Prin

sip-p

rinsip

Penilaia

n R

BB

R1

.A

nalisis

Bero

rientasi

Risiko

Analisis

didasa

rkan

pad

arisiko

-risikoya

ngdap

atberd

am

pak

pad

akin

erja

bank

seca

rake

seluruh

an.

Id

entifika

siakarp

erm

asalah

an,d

am

pak

,dan

arah(tre

nd)risiko

D

eteksidinipe

rmasalah

an

serta

tindak

lanjutp

eng

aw

asa

nse

cara

efektifdan

efisien

2.

Prop

orsio

nalitas

P

engg

unaan

para

mete

r/indikatorp

enilaia

nse

suaid

eng

an

karakte

ristik

6

P

engg

unaan

para

mete

r/indikatorp

enilaia

nse

suaid

eng

an

karakte

ristikdan

kom

pleksitas

bisnis/prod

uk/aktivitas

bank

P

enerap

an

gove

rnance

dan

manaje

men risiko

sesu

ai d

eng

an skala

usah

a, ka

rakteristik bisnis d

an strategib

ank

3.

Mate

rialitas/Signifika

nsi

M

aterialita

s/signifika

nsi

indikatord

an

faktorp

enilaia

nuntuk

menentuka

nperingkatfakto

rm

aup

un

peringkatko

mposit

sesu

aiskaladan

karakte

ristikbank

4.

Ko

mp

rehen

sif d

an

Terstruktu

r

Analisis

terfoku

spad

apeng

ungkap

an

akarp

erm

asalah

an

bank

M

em

perh

atikan

keterkaita

nanta

rpara

mete

r,

risiko,d

an

faktorp

enilaia

n6

Ke

rangka

Pe

nilaian

Tingkat K

esehata

n B

ank

:

Risk-b

ased B

ank

Rating

(RB

BR)

Profil R

isiko

GCG

Rentabi-

litas

(Earn

ings)

Perm

odalan

(Capita

l)Risik

oInheren

Manajemen

Risik

o

Net R

isk

Risik

oKredit

Risik

oPasar

Risik

o

Likuidita

s

Risik

o

Stra

tejik

Tata

Kelola

Risik

o

Kerangka

Manajemen

Risik

o

Proses

Risik

oKredit

Risik

oPasar

Risik

o

Likuidita

s

Risik

oStra

tejik

Stru

ktur

Kinerja

Sumber

Kecukupan

Kno

w

Peringkat Komposit

77

Risik

o

Operasio

nal

Risik

o

Kepatuhan

Risik

o Hukum

Risik

o

Reputasi

Proses

Manajemen

Risik

o, S

DM,

Siste

m

Inform

asi

Manajemen

Siste

m

Pengendalia

n

Risik

o

Risik

oStra

tejik

Risik

o

Operasio

nal

Risik

o

Kepatuhan

Risik

o Hukum

Risik

o Reputasi

Proses

Hasil

Sumber

Susta

in-

ability

Pengelolaan

Perin

gkat R

isiko

Inheren

Komposit

Perin

gkat

Manajemen

Risik

oKomposit

Perin

gkatProfil

Risik

o

Perin

g-

katGCG

Perin

gkat

Rentabilita

sPerin

gkat

Perm

odalan

w

Your

Bank

Peringkat Komposit RBBR

Pe

nilaian

ProfilRisiko

P

enilaia

nm

eliputid

elapa

njenis

risiko.

R

isikoinh

ere

nad

alahrisiko

yang

melekatp

ada

kegiatan

bisnisb

ank

yang

be

rpote

nsim

em

pe

nga

ruhipo

sisike

ua

nga

nb

ank

baik

yang

dap

atdiku

antifisir

ma

upu

nya

ng tid

ak.

P

enilaia

nm

eliputi

delap

anje

nisrisiko

.

P

enilaia

nb

ertuju

an

untuk

me

nge

valua

siefektivita

spe

ne

rapa

nM

an

ajem

en

Risiko

ba

nk se

suaip

rinsip

-prin

sipya

ng diatu

rd

alam

ketentu

an

Ba

nk Ind

on

esia

.

M

en

cakupp

enilaia

nte

rhad

ape

mp

atasp

ekyaitu

: (i)

tatakelola

risiko; (ii)

kera

ngka

Pa

ram

eter /indikato

rpe

nilaian

terdiri

da

ripa

ram

eter/indikato

rkua

ntitatifd

an

kualitatif

.

D

ilakukan

tanp

am

em

pe

rtimb

angka

nm

itiga

sirisiko.

P

en

etapa

ntingkat

risikoinh

ere

nu

ntuksetiapje

nisrisiko

dikatego

rikan

ked

alam

lima

pe

ringkat; 1

(low

to

mod

erate)

, 3

(mod

erate)

, 4

(mod

erate

to high)

, d

an

5 (high)

. S

em

akinre

ndah

sem

akinb

aikko

ndisiba

nk.

yaitu: (i)

tatakelola

risiko; (ii)

kera

ngkam

an

ajem

en

risiko; (iii)

pro

ses

ma

naje

me

nrisiko

, SD

M &

SIM; se

rta(iv) ke

cukupa

nsiste

mp

eng

end

alian

risiko,

B

erva

riasise

suaiuku

ran

, ko

mpleksita

s, d

an

level

risikoya

ng ditole

ran

siba

nk.

P

en

etapa

ntingkatku

alitas

pe

ne

rapa

nm

an

ajem

nrisiko

untuk

ma

sing-m

asing

risikodikateg

orika

nd

alam

lima

pe

ringkat; 1

(strong)

, 2

(satisfacto

ry), 3

(fair), 4

(ma

rginal)

, d

an

5 (u

nsatisfa

cctory)

. S

em

akinre

ndah

sem

akinb

aikko

ndisiba

nk.

8

Penilaian Profil R

isiko

Risik

oInheren+ Kualita

sManajemenRisik

o

Risik

o In

heren

Risik

o in

herenadalah:

risik

o yang melekat

pada kegiatan bisn

is

bank, b

aik yang

dapat

dikuantifik

asik

an

maupun yang tid

ak,

Tatakelola

PerumusantingkatRisikoyang

akandiambil(risk

appetite)dan toleransi

risikoKecukupanpengawasanaktif

olehDewanKomisarisdanDireksi

Proses identifikasi,

pengukuran, pemantauan

,

danpengendalianrisiko

KecukupansisteminformasiManajemenRisikosertakecukupankuantitasdan

Tingkat Risiko (N

et Risk)

Kualita

s Penerapan Manajemen Risik

o

9

maupun yang tid

ak,

berpotensi

mempengaruhi posisi

keuangan bank

Risik

o in

heren dinilai

secara independen

darikualita

s

manajemen risik

o

bank.

TatakelolaRisiko

Kerangka ManajemenRisiko

Proses manajemen risiko, SDM, dan SIM

Sistem PengendalianRisiko

Direksi

Kecukupanperangkatorganisasi

Kecukupankebijakan,

prosedurdanpenetapanlimit

Risiko

kualitassumberdayamanusiaKecukupankaji

ulang(independent

review) oleh

SKMR

dan SKAI

Keran

gka Pen

ilaian P

rofilR

isiko

RISIKO

INH

EREN

IndikatorK

ua

ntitatif

IndikatorK

ualitatif

KUALITAS

PENER

APAN

MAN

AJEMEN

RISIKO

Tata

kelolarisiko

stratejik

Kera

ngkam

anaje

men

risikostratejik

P

rose

sm

anaje

men

risikostratejik

, SIM

dan

SDM

K

ecukup

an

peng

end

alian

K

ecukup

an

peng

end

alian

risikostratejik

NET

RISK

Ratin

gR

ating

Ratin

g

10

Melip

uti

penila

ian

atasrisik

okredit,

risiko

pasar,

risiko

likuidita

s,risik

ooperasio

nal,

risiko

kepatuhan,

risiko

hukum,risik

ostra

tejik

,danrisik

oreputasio

nal

Penila

ian

atasrisik

oyangmelekatpada

kegiatan

bisn

is

bank

baik

yang

dapat

dikuantifisir

atau

tidak

dapat

dikuantifisir

Penila

ian

risiko

inheren

dila

kukan

tanpa

PenilaianRisik

oInheren

Penila

ian

risiko

inheren

dila

kukan

tanpa

mempertim

bangkan

mitig

asi

risiko/dan

atau

faktor

kuantita

tiflainnya

dari

yang

terkait

dengan

aktiv

itas

terse

but

Penila

ianatasrisik

oinherenmenghasilk

anperin

gkatrisik

o

inheren

dari

1sampaidengan

5(sa

ngatkecil

sampai

dengan

sangatbesar)

dengan

contoh

karakteristik

pada

setia

pperin

gkat.

11M

ekanis

me

Pe

nilaian

Profil

Risiko

Metod

ologi p

enilaia

n m

eng

acu

pad

a m

etodologi

pe

nilaian

yang

diatur d

alam

PBI d

an

SE BI

Pe

nilaian

terh

adap

terh

adap

risiko inh

ere

nd

an

ku

alitas

pe

ne

rapa

n m

an

ajem

en

risiko

atas

delap

an

jenis

risikoata

sd

elapa

n je

nis risiko

Dilakuka

n se

cara

Individu

al d

an

Ko

nsolid

asi

Ditetapka

n p

eringkat

risiko

be

rda

sarka

n ke

rangka

an

alisis

yang

kom

preh

en

sif d

an

tersutruktu

r.

12

Pe

nilaian

Profil

Risiko

Risiko Inh

ere

n

Kesesu

aianstrateg

ibisn

isb

ank

den

ganlin

gku

ngan

bisn

is;

Strategib

erisiko

rend

ahd

anb

erisiko

tingg

i;

Posisib

isnis

ban

k; d

an

Pencap

aianren

cana

bisn

isb

ank

.

K

om

po

sisipo

rtfolio

asetd

antin

gkat

ko

nsen

trasi;

Ku

alitasp

enyediaan

dan

ad

ank

ecuk

up

anp

encad

angan

;

Strategip

enyediaan

dan

dan

sum

ber

timb

ulnya

penyed

iaand

ana; d

an

Fakto

rek

sternal.

CR

EDIT

RISK

STRA

-

TEGIC

RISK

Vo

lum

e dan

ko

mp

osisip

orto

folio

K

erug

ianp

oten

sial(po

tential lo

ss) Risik

oSu

ku

Bu

nga

dalam

ban

kin

g Bo

ok

(In

terest Rate R

isk in

Ban

kin

g Bo

ok

-IRB

B) d

an

Strategid

ank

ebijak

anb

isnis

K

om

po

sisidariasset, k

ewajib

an, d

antran

saksirek

enin

gad

min

istratif;

Ko

nsen

trasidariaset

dan

kew

ajiban

;

Keren

tanan

pad

ak

ebu

tuh

anp

end

anaan

; dan

A

kses

pad

asu

mb

er-sum

ber

pen

dan

aan.

LIQUIDITY

RISK

MAR

KET

RISK

13P

enilaia

n P

rofil Risiko

Risiko Inh

ere

n

Karak

teristikd

ank

om

plek

sitasb

isnis;

Su

mb

erd

ayam

anu

sia;

Tekn

olo

giin

form

asidan

infrastru

ktu

rp

end

uk

un

g;

Fraud

, baik

intern

al mau

pu

nek

sternal, d

an

Kejad

ianek

sternal

Fak

tor

litigasi;

Fakto

rk

elemah

anp

erikatan

; dan

Fak

tor

ketiad

aan/

peru

bah

anp

eraturan

peru

nd

ang-u

nd

angan

OPER

ATION

ALR

ISK

LEGAL

RISK

Jen

isd

ansign

ifikan

sipelan

ggaranyan

g dilak

uk

an,

Frek

uen

sipelan

ggaranyan

g dilak

uk

anatau

track reco

rd k

etidak

patu

han

ban

k,

dan

Pelan

ggaranterh

adap

keten

tuan

ataustan

dar

bisn

isyan

g berlak

uu

mu

mu

ntu

ktran

saksik

euan

ganterten

tu.

Pen

garuh

repu

tasinegatif

darip

emilik

ban

k d

anp

erusah

aanterk

ait;

Pelanggaran

etika

bisn

is;

Ko

mp

leksitas

pro

du

kd

ank

erjasama

bisn

isb

ank

;

Freku

ensi, m

aterialitas, dan

eksp

osu

rp

emb

eritaann

egatifb

ank

; dan

Frek

uen

sidan

meterialitas

kelu

han

nasab

ah.

REPUTA-

TION

RISK

COM

PLI-

ANCE

RISK

14

P

enilaia

nata

sku

allitas

atau

kecukup

an

ma

naje

me

nrisiko

ba

nkse

cara

holistik

da

nm

enyelu

ruh.

M

eliputi

pe

nilaian

atas

ku

alitasm

an

ajem

en

8risiko

:risiko

kredit,

risikop

asa

r,

risikolikuidita

s,risiko

ope

rasio

nal,

risikokep

atuha

n,

risikoh

ukum

,risiko

stratejik,

da

n

Tatakelola

Risiko

(Risk

governance

)

Proses

P

eru

musa

n tingkat

Risiko ya

ng aka

n

diam

bil (risk app

etite)dan tole

ransi

risiko

Kecukup

an

peng

aw

asa

n aktif

oleh

Dew

an K

om

isaris d

an

Direksi

P

rose

s m

anaje

men

risiko

Kecukup

an

sistem

inform

asi

Manaje

men

Risiko se

rta

K

ecukup

an

kuantita

s dan

kualita

s sum

ber

daya

manusia

Penilaia

n K

ualitas

Pen

erap

an

Man

ajem

en

Risiko (K

PMR)

risikoh

ukum

,risiko

stratejik,

da

nrisiko

reputa

sion

al

Ko

mp

on

en

pe

nilaian

melip

uti:1

.TataK

elolaR

isiko2

.Ke

rangka

Ma

naje

me

nR

isiko3

.Pro

ses

Ma

naje

me

nR

isiko,M

IS,

da

nSD

M4

.Sistem

Pe

nge

ndalia

nR

isiko

Pe

nilaian

KPMR

me

ngha

silkan

Pe

ringkat1

sa

mp

aid

eng

an

5d

eng

an

contoh

karakte

ristikp

ada

setiapp

eringkat

Kerangka

Manajemen

Risiko

(Risk

Managem

ent

Framework)

Proses

manajemen

risiko dan

SDM

System

Pengendalian

(Control

Systems)

K

ecukup

an Siste

m

Peng

end

alian Inte

rn

K

ecukup

an kaji

ulang

(indep

end

ent

revie

w) oleh

SKMR

d

an SKAI

Strategi

Manaje

men Risiko

yang

searah

dg tingkat

risiko ya

ng aka

n

diam

bil d

an tole

ransi

risiko

Kecukup

an p

era

ngkat o

rganisa

si

Kecukup

an kebijaka

n, p

rosed

ur

dan p

enetap

an lim

it Risiko

15P

enilaia

nK

ualitas

Pe

ne

rapa

nM

an

ajem

en

Risiko

Tata

Kelola

Risiko

P

elaksan

aa

n ke

we

na

nga

n d

an

tangg

ung

jaw

ab D

ew

an

Ko

misa

ris

da

n D

ireksi

P

em

aha

ma

n D

ew

an

Ko

misa

ris d

an

Direksi

terh

adap

risiko

R

isk cultu

re, R

isk app

etite, d

an

Risk

tolera

nce

.

K

era

ngka M

anaje

men R

isiko

16 Kera

ngka M

anaje

men R

isiko

Ke

cukupa

n o

rga

nisasi

yang

me

nduku

ng te

rlaksan

anya

ma

naje

me

n

risiko se

cara

efektif

K

ejelasa

n w

ew

en

ang

da

n ta

nggu

ng ja

wab;

K

ecukup

an

strategi ya

ng se

arah

de

nga

n risk

appetite

da

n risk

tolera

nce;

K

ebijakan

ma

naje

me

n risiko

, p

rosed

ur d

an

pe

netap

an

limit risiko

P

rose

s Manaje

men R

isiko, SIM

, d

an SD

M

Pro

ses id

entifika

si, p

eng

ukura

n, p

em

anta

ua

n, d

an

pe

nge

ndalia

n

risiko;

K

ecukup

an

kua

ntitas d

an

kualita

s su

mb

er d

aya m

an

usia

dala

m

me

nduku

ng p

rose

s m

an

ajem

en

risiko; d

an

K

ecukup

an

sistem

inform

asi

ma

naje

me

n ya

ng m

em

adai

da

n h

and

al

Pe

nilaian

Ku

alitasP

en

erap

an

Ma

naje

me

nRisiko

17

K

ecukup

an

sistem

inform

asi

ma

naje

me

n ya

ng m

em

adai

da

n h

and

al

untuk

me

nduku

ng p

rose

s m

an

ajem

en

risiko d

an

pelap

ora

n info

rma

si

baik

dala

m ko

ndisi n

orm

al m

aup

un

kondisi

krisis.

K

ecukup

an Siste

m P

eng

end

alian R

isiko

Ke

cukupa

n ata

s siste

m p

eng

end

alian

intern

Efektivita

s p

elaksan

aa

n tug

as S

atua

n K

erja

Audit

Intern

al d

an

Audito

r

Ekstern

al (K

anto

r Aku

ntan

Publik)

.

M

encakup

penilaia

nasp

ekm

anaje

men

bank

seca

rabank

wid

e.

Pe

nilaian

Go

od C

orp

orate

Go

vern

an

ce

M

encakup

penilaia

nasp

ekm

anaje

men

bank

seca

rabank

wid

e.

C

akupan

kom

pone

npenilaia

nm

eng

acu

pad

aS

urat

Edara

nm

eng

en

aiP

enerap

an

Good

Corp

orate

Gove

rnance

bagiB

ank

Um

um

.

P

enilaia

nF

aktorG

CGse

suaikete

ntuan

RBBR

dilakukan

sesu

aiprin

sip-p

rinsip

yang

ada

dikete

ntuan

GCG

dan

dilengkapi

de

nga

nasp

ekda

ninfo

rmasi

lainnya

serta

analisa

yang

kom

preh

ensifd

an

terstruktu

r.

P

enilaia

nperingkatG

CGm

engh

asilka

nperingkatG

CGdeng

an

skala1

sam

pai

deng

an

5deng

an

mem

berika

nco

ntohka

rakteristik

pad

am

asing

-masing

peringkat

.

18

Penilaia

n G

ood

Co

rpo

rate G

ove

rnan

ce

Governance Structure

Governance Process

Govern

ance

Ou

tcom

es

P

ela

ksa

na

an

Tu

ga

s

da

nTa

ng

gu

ng

jaw

ab

De

wa

nK

om

isaris

P

en

era

pa

nF

un

gsi

Ke

pa

tuh

an

Ba

nk

P

en

an

ga

na

nB

en

tura

nK

ep

en

ting

an

P

en

era

pa

nF

un

gsi

Au

dit In

tern

Tra

nsp

ara

nsi

ko

nd

isi

Ke

ua

ng

an

da

nN

on

Ke

ua

ng

an

11

pila

r GC

G m

en

ga

cu P

BI G

CG

)

De

wa

nK

om

isaris

P

ela

ksa

na

an

Tu

ga

s

da

nTa

ng

gu

ng

jaw

ab

Dire

ksi

K

ele

ng

ka

pa

nd

an

Pe

lak

san

aa

nTu

ga

s

Ko

mite

P

en

era

pa

nF

un

gsi

Au

dit In

tern

P

en

era

pa

nF

un

gsi A

ud

it Ek

stern

P

en

era

pa

nM

an

aje

me

nR

isiko

Term

asu

kS

istem

Pe

ng

en

da

lian

Inte

rn

P

en

ye

dia

an

da

na

ke

pa

da

pih

ak

terk

ait

(rela

ted

pa

rty) d

an

Pe

ny

ed

iaa

nD

an

a B

esa

r(La

rge

Ex

po

sure

).

R

en

can

a S

trate

gis B

an

k

Ke

ua

ng

an

La

po

ran

Pe

lak

san

aa

n

GC

G

P

ela

po

ran

inte

rna

l

K

ine

rjaK

eu

an

ga

n

R

em

un

era

si

A

spe

kTe

rka

itLa

inn

ya

19Penilaian Rentabilita

s

A.Kin

erja

Ba

nk d

alam

Me

nghasilka

n L

aba

1.

Lab

a B

ersih

(Net

Inco

me)

2.P

end

apata

n B

ung

a B

ersih

(Net

Intere

st In

com

e)3.K

om

ponen L

aba R

ugi d

an R

asio

Rentabilita

s Lain

nya

Fakto

r p

ertim

ba

nga

n

Level,

tren, stabilita

slab

a;

kom

ponen

pend

apata

n&

beb

an.

K

ualita

s dan su

mber lab

a

K

ecukup

an

sistem

angg

ara

n,

pro

ses

proyeksid

an

sistem

20B

.Su

mb

er-S

um

be

r ya

ng

Me

nduk

ung

Re

ntabilitasC

.Stabilitas (s

ustain

ability)

Ko

mp

on

en

-Ko

mp

on

en

yang

me

nduk

ung

Re

ntabilitasD

.Ma

naje

me

nR

entabilitas

pro

ses

proyeksid

an

sistem

inform

asim

anaje

men

K

ecukup

an

cadang

an

kerugia

npenuru

nan

nilai(CKPN)

Eksp

osu

r R

isiko

Manaje

men re

ntabilitas b

ank

20

Penilaian Perm

odalan

A.Kecukupan Modal

a) A

nalisis

kecukupanmodal se

suai

KPMM (P

ilar1)

level d

antre

nRasio

KPMM dan

Rasio

Modal In

tidan Leverage

Komposisi

modal b

ank

Kajiulangpila

r1: in

akurasi

pendefin

isiankomponenmodal,

A.Kecukupan Modal

a) A

nalisis

kecukupanmodal se

suai

KPMM (P

ilar1)

level d

antre

nRasio

KPMM dan

Rasio

Modal In

tidan Leverage

Komposisi

modal b

ank

Kajiulangpila

r1: in

akurasi

pendefin

isiankomponenmodal,

Faktor-fa

ktor p

ertim

bangan

Kinerja

perm

odalan bank-

bank pada in

dustri d

an

peer g

roup

Rencana bisn

is bank

Faktor-fa

ktor p

ertim

bangan

Kinerja

perm

odalan bank-

bank pada in

dustri d

an

peer g

roup

Rencana bisn

is bank

21

pendefin

isiankomponenmodal,

kesalahanperhitu

nganATMR,dll

b) A

nalisis

KecukupanModal se

suai

Profil

Risik

o(Pilar2)

B.PengelolaanPerm

odalan

a) A

ksesthdSumber-su

mber

Perm

odalan

b) M

anajemenPerm

odalan

pendefin

isiankomponenmodal,

kesalahanperhitu

nganATMR,dll

b) A

nalisis

KecukupanModal se

suai

Profil

Risik

o(Pilar2)

B.PengelolaanPerm

odalan

a) A

ksesthdSumber-su

mber

Perm

odalan

b) M

anajemenPerm

odalan

Rencana bisn

is bank

Kondisi m

akroekonomi

dan sik

lus b

isnis

Rencana bisn

is bank

Kondisi m

akroekonomi

dan sik

lus b

isnis

21

Pe

nilaian

tingkatkeseh

atan

ba

nkm

erup

akan

suatu

kesim

pula

nakhir

atas

pe

nilaian

pe

ringkatda

rikee

mp

atfaktorp

enilaia

n.

D

alam

melakuka

np

enilaia

nakhir

,b

ank

pe

rlum

em

pe

rhatika

nsig

nifikan

sida

nm

aterialita

sd

arim

asing

-ma

singfakto

rterh

adap

kondisi

usah

ab

ank

sehingga

pe

nilaian

akhirm

en

cerm

inkan

kondisiu

saha

ba

nkse

cara

keselu

ruha

n.

S

ebag

aia

cua

n(tid

akm

and

atory)

,pad

au

mu

mnya

bagi

suatu

Pro

sesP

enilaia

nA

khir

S

ebag

aia

cua

n(tid

akm

and

atory)

,pad

au

mu

mnya

bagi

suatu

ba

nkp

rofilrisiko

me

rupaka

nfirst

line

ofd

efen

se,

GCG

me

rupaka

nse

cond

line

ofdefe

nce

,re

ntabilitas

me

rupaka

nthird

line

ofd

efen

se,

da

np

erm

odala

nm

erup

akan

last

lineof

defe

nse

.

B

erd

asa

rkan

pe

nilaian

atas

ma

sing-m

asing

faktor,

ditentuka

np

eringkattingkatke

sehata

nb

ank

de

nga

nskala

1sd

5.

22

Meka

nism

e P

enilaia

n R

BR

R -K

on

solidasi

B

ank

wajib

menilai

tingkatke

sehata

nberd

asa

rkan

risiko(risk

-based

bank

rating)se

cara

konsolid

asi

mencakup

em

pat

faktor

ygm

eliputip

rofilrisiko

,

penerap

an

GCG

,re

ntabilitas,d

an

perm

odala

n.

M

em

perh

atikan

signifika

nsi

atau

mate

rialitas

pa

ngsa

peru

sahaan

anak

terh

adap

bank

seca

rako

nsolid

asi;d

an/ata

uperm

asalah

an

peru

saha

an

anak

ygberp

eng

aruh

seca

rasig

nifikan

thdprofilrisiko

bank

seca

rako

nsolid

asi

D

alam

me

netapka

nsig

nifikansi

atau

mate

rialitas

pang

saperu

sahaan

anak

anta

ralain

dap

atdipertim

ba

ngkan

darip

orsitotal

asetp

eru

saha

an

anak

thdanta

ralain

dap

atdipertim

ba

ngkan

darip

orsitotal

asetp

eru

saha

an

anak

thdbank

atau

porsiin

com

eperu

sahaan

anak

terh

adap

totalinco

me

bank

Sig

nifikansip

erm

asalah

an

pe

rusah

aan

anak

anta

ralain

apabila

peru

saha

an

anak

mem

ilikiperm

asalah

an

terkait

de

ngan

risikohuku

m,

risikorep

utasi,

risikostratejik,

atau

risikokep

atuhan.

M

ekanism

eda

nIndikato

rm

eng

acu

pad

ap

enilaia

ntingkat

keseh

atan

bank

seca

raindivid

ual

setelahdilakuka

npenye

suaia

nde

nga

nka

rakteristik

dan

kom

pleksitas

usah

abank

seca

rako

nsolid

asi

.

23Meka

nism

eP

enilaia

nP

rofilRisiko

Pe

netap

an

Pe

ringkatRisiko

Pen

etapan

Peringkat

Profil

Risiko

sesu

ngguh

nya.

+ D

itentuka

nb

erd

asa

rkan

pe

nilaian

da

np

en

etapa

ntingkat8

jenis

risiko(risikokredit

, risiko

pa

sar, risiko

liquidita

s, risiko

ope

rasio

nal,

risikokep

atuha

n, risiko

huku

m, risiko

strategikd

an

risikorep

utasio

nal)

.

+ P

erlu

dipe

rhatika

nsig

nifikan

siatau

mate

rialitasm

asing

-ma

singrisiko

terh

adap

pe

ringkatha

silakhir

sehingga

profilrisiko

be

na

r-b

en

ar

me

nce

rminka

nko

ndisiba

nk

Peringkat

Peringkat

Profil

Risiko

risikorep

utasio

nal)

.

+ M

erup

akan

kesimp

ulan

akhird

arip

enilaia

nata

sm

asing

-

ma

singrisiko

yang

me

mb

erika

ng

am

ba

ran

um

um

me

nge

naip

rofilrisikob

ank

+ P

eringkatp

rofilrisikodikateg

orika

nd

alam

lima

skala(pe

ringkat1 sa

mp

ai5)

dima

na

sem

akinke

cilp

eringkatp

rofilrisikose

makin

rend

ahrisiko

yang

dihad

apib

ank

Peringkat

Risiko

24

PenilaianTingkat R

isiko(Net R

isk)

25

Matrik

sinimemberik

anacuandasarmengenaitin

gkatrisik

o(netrisk

)yang

dihasilk

an

oleh

perin

gkatrisik

oinheren

dan

kualita

spenerapan

manajemen

risikobank.

Perin

gkat

risiko

merupakan

kesim

pulan

akhir

tingkat

risiko

setelah

mempertim

bangkanmitig

asirisik

omelaluipenerapanmanajemenrisik

o.

Untukmenentukanperin

gkatrisik

o,bankdapatmengacupadamatrik

sdiatas

secara

fleksib

el.Bankdapatmenentukanperin

gkatrisik

oberdasarkananalisis

dandidukungdenganfakta-fa

kta

yangrelevan.

Actio

n Pla

n

Krite

riaB

ank

yang

wajib

meny

usu

nA

ction

Plan

:

B

ank

yang

ditetapkan

de

nga

np

eringkat4

atau

pe

ringkat5,

P

eringkatK

om

po

sitTingkatKe

sehata

nB

ank

yang

ditetapkan

de

nga

np

eringkat

4ata

up

eringkat5;d

an/ata

u

P

eringkatK

om

po

sitTingkatKe

sehata

nB

ank

yang

ditetapkan

de

nga

np

eringkat3

,

na

mu

nte

rdap

atpe

rma

salaha

nsig

nifikan

yang

pe

rludiata

si

Actio

nPla

ntsb

sesu

aidgn

perm

asalahan

yang

dihad

apibank,

anta

ralain

:

a.

Perb

aikan

manaje

men

risikob.

Perb

aikan

penerap

an

GCG

b.

Perb

aikan

penerap

an

GCG

c.P

eningkata

nefisie

nsiB

ank

d.

Penam

bah

an

Perm

odala

n(fresh

money)

B

ank

wajib

melap

orka

nh

asilactio

npla

nkpd

BI

paling

lam

bat

10hari

kerja

setelahta

rget

waktu

penyele

saian

actio

npla

n;dan/ata

u10

harike

rjasetelah

akhirbula

nda

ndilakuka

nse

cara

bula

nan,

apabila

terd

apat

perm

asalah

an

signifika

nyg

akan

mengg

angg

upenyele

saian

actio

npla

nse

cara

tepat

waktu

.

B

Idap

atm

em

intaB

ank

untuk

mem

perb

aikiActio

nPla

nte

rsebut

apabila

diperluka

ndan

mem

anta

uperb

aikan

Actio

nPla

nyg

dilakukan

bank

.

26

Pelap

ora

n

B

ank

wajib

melap

orka

nself

assessm

entp

enilaia

ntingkat

keseh

atan

secara

individu

alkpdBIpaling

lam

batta

nggal31

Juliu

ntukp

enilaia

nTingkatK

esehata

nB

ank

posisiakhirJu

nida

nta

nggal31Ja

nu

ariu

ntukp

enilaia

nTingkatK

eseh

atan

Ba

nkp

osisiakhirb

ulan

De

sem

be

r.

B

ank

wajib

me

nyam

paika

nh

asilself

assessm

ent

pe

nilaian

TingkatK

eseh

atan

Ba

nkseca

rako

nsolid

asikep

ada

BIpaling

lam

bat

tangg

al15

Agustus

untuk

penilaia

nTingkatK

esehatan

Ba

nkp

osisiakhirJu

nid

an

tangg

al15

Feb

ruari

untuk

pe

nilaian

TingkatK

eseh

atan

Ba

nkd

an

tangg

al15

Feb

ruari

untuk

pe

nilaian

TingkatK

eseh

atan

Ba

nkp

osisiakhirb

ulan

De

sem

be

r

D

alam

halko

ndisim

em

bu

ruk,ba

nkw

ajibm

elakukan

pe

ngkinian

selfa

ssessm

entp

enilaia

ntingkatke

sehata

nb

ank

.

S

elfasse

ssme

ntdisam

paika

nkep

ada

DPB/KBI

27K

esimp

ulan

M

etodologi

RBR

Rlebih

an

alitisd

an

forw

ard

looking

sehingga

diha

rapkan

dapat

me

ngide

ntifikasiaka

rpe

rmasalaha

nb

ank

seca

ra

lebihdinisehingg

ad

apatdiam

biltindaka

np

en

cegaha

nd

an

perb

aikan

seca

ralebih

dinida

ntep

atpula

.

M

etode

RBR

Rm

em

berika

np

rinsip

dasa

rya

ngsa

ma

bagi

sem

ua

ba

nksekalig

us

fleksibilitasp

enilaia

nsesu

aiskala

da

nko

mpleksita

s

bisnisb

ank

.bisnis

ba

nk.

P

ara

mete

r/indikatorya

ngdig

un

akan

adalah

kom

binasiku

antitatifd

an

kualitatif

sehingga

me

mba

ntua

nalisis

yang

lebihko

mp

rehen

sif(h

olistic)da

nte

rstruktur.

R

BRR

telahdiim

plem

entasika

np

ada

period

eJu

ni2011

da

n

De

sem

ber

2011oleh

bank

dan

pe

ngaw

as.S

ecara

um

um

,h

asilnyac

ukup

baik

,n

am

un

masih

pe

rlup

erb

aikan

an

alisisbaik

dari

sisib

ank

da

njuga

pe

nga

wa

s.

28

Tanta

ngan

dan

Agend

a ke

Dep

an

Ta

ntang

an ya

ng dih

adapi

adalah

bag

aimana m

elakukan

analisis se

cara

kom

preh

ensif

dan te

rstruktur se

rta

menyu

sun ke

simpula

n m

eng

enai

akar p

erm

asalah

an b

ank

dan tind

ak lanjut

yang

diperluka

n.

Ta

ntang

an lain

nya ad

alah te

rdap

at p

otensi

perb

edaan

pand

ang

an a

ntara

peng

as d

an b

ank

dala

m p

engg

unaa

n

pand

ang

an a

ntara

peng

as d

an b

ank

dala

m p

engg

unaa

n

indikator d

an ke

simpula

n p

eringkat

.

U

ntuk itu p

erlu

kom

unika

si ya

ng inte

nsif

anta

ra p

eng

aw

as

dan b

ank u

ntuk menya

maka

n p

ersep

si ata

s:

om

etodologi

pe

nilaian

, p

engg

un

aa

n p

ara

mete

r/indikator d

alam

me

ne

ntukan

pe

ringkat risiko

da

n tingkat

keseh

atan

ba

nk.

op

erm

asalah

an ya

ng dih

adapi

ba

nk d

an

tindakla

njut ya

ng dip

erluka

n

untuk

pe

rbaika

nnya

.29

Lam

piran

30

Lam

piran

Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Pe

ringkatD

efinisiPe

ringkat(1)

Strong

Kualita

spenerapa

nm

anaje

men

risikosa

ngat

mem

adai

.Meskip

un

terdap

atkelem

ahan

min

or,tetapikele

mah

an

terseb

uttidak

signifika

nsehingg

adap

atdiabaika

n.

Karakte

ristikB

ank

deng

an P

eringkat

(1) Stro

ng:

P

eru

musa

n tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

(risk app

etite) d

an tole

ransi

risiko (risk

tolera

nce)

sang

at

mem

adai

dan telah

sejalan d

eng

an sa

sara

n strategis

dan strategi

bisnis B

ank

seca

ra ke

seluruh

an.

D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

mem

iliki a

ware

ness

dan p

em

aham

an ya

ng sa

ngat

baik

meng

enai

manaje

men risiko

.

B

udaya

manaje

men risiko

sang

at ku

at d

an telah

diintern

alisasikan d

eng

an sa

ngat

baik

pad

a selu

rul

level

org

anisa

si.

31

level

org

anisa

si.

Strategi

manaje

men risiko

sang

at b

aik d

an sa

ngat

sejalan d

eng

an tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

dan tole

ransi

risiko.

K

ebijakan, p

rosed

ur, d

an lim

it risiko

sang

at m

em

adai

dan te

rsedia u

ntuk selu

ruh a

rea m

anaje

men

risiko, sejala

n d

eng

an p

enerap

an, d

an dip

aham

i d

eng

an b

aik oleh

peg

aw

ai.

P

rose

s m

anaje

men risiko

sang

at m

em

adai

dala

m m

engid

entifikasi,

meng

ukur, m

em

anta

u, d

an

meng

end

alikan risiko

.

Siste

m Info

rmasi

Manaje

men (SIM)

risiko sa

ngat

baik

sehingga m

engh

asilka

n p

elapora

n risiko

yang

kom

preh

ensif

dan te

rintegra

si kep

ada D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

.

S

eca

ra u

mum

sum

ber d

aya m

anusia

sang

at m

em

adai

baik

dari sisi

kuantita

s m

aup

un ko

mpete

nsi

pad

a fu

ngsi

manaje

men risiko

.

Siste

m p

eng

end

alian inte

rn sa

ngat

efektif d

alam

mend

ukung

pelaksa

naan m

anaje

men risiko

.

P

elaksanaan kaji

ulang

indep

end

en (ind

epend

ent

revie

w) oleh

satuan ke

rja a

udit inte

rnal

dan fu

ngsi

yang

melakuka

n kaji

ulang

indep

end

en sa

ngat

mem

adai

baik

dari sisi

metod

ologi, freku

ensi,

maup

un

pelap

ora

n kep

ada D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

.

31Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Peringkat KPMR

Pe

ringkatD

efinisiPe

ringkat(5)Unsatisfacto

ryK

ualita

spenerapa

nm

anaje

men

risikotid

akm

em

adai

.Te

rdapat

kelem

ahan

signifika

npada

berbagai

asp

ekm

anaje

men

risikodi

mana

tindaka

npenyele

saiannya

diluarke

mam

puan

manaje

men

Karakte

ristikB

ank

deng

an P

eringkat

(5) U

nsatisfa

ctory:

P

eru

musa

n tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

(risk app

etite) d

an tole

ransi

risiko (risk

tolera

nce)

kura

ng

mem

adai

tetapi d

an tid

ak sejala

n d

eng

an sa

sara

n strategis

dan strategi

bisnis B

ank

seca

ra

keselu

ruhan.

A

ware

ness

dan p

em

aham

an D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

sang

at le

mah

meng

enai

manaje

men

risiko.

B

udaya

manaje

men risiko

sang

at ku

at d

an telah

diintern

alisasikan d

eng

an sa

ngat

baik

pad

a selu

rul

32

B

udaya

manaje

men risiko

sang

at ku

at d

an telah

diintern

alisasikan d

eng

an sa

ngat

baik

pad

a selu

rul

level

org

anisa

si.

Strategi

manaje

men risiko

kura

ng sejala

n d

eng

an tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

dan tole

ransi

Risiko

Kredit

.

K

elem

ahan sig

nifikan p

ada kebijaka

n, p

rosed

ur, d

an lim

it Risiko

Kredit

.

P

rose

s m

anaje

men risiko

kura

ng m

em

adai

dala

m m

engid

entifikasi,

meng

ukur, m

em

anta

u, d

an

meng

end

alikan risiko

.

K

elem

ahan sig

nifikan p

ada Siste

m Info

rmasi

Manaje

men (SIM)

risiko te

rmasuk

pelap

ora

n risiko

kepad

a D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

yang

mem

butuhka

n p

erb

aikan seg

era

.

S

eca

ra u

mum

sum

ber d

aya m

anusia

sang

at m

em

adai

baik

dari sisi

kuantita

s m

aup

un ko

mpete

nsi

pad

a fu

ngsi

manaje

men risiko

.

Siste

m p

eng

end

alian inte

rn ku

rang

efektif d

alam

mend

ukung

pelaksa

naan m

anaje

men Risiko

Kredit

.

P

elaksanaan kaji

ulang

indep

end

en (ind

epend

ent

revie

w) oleh

satuan ke

rja a

udit inte

rnal

dan fu

ngsi

yang

melakuka

n kaji

ulang

indep

end

en ku

rang

mem

adai

. Te

rdap

at kele

mah

an p

ada m

etodologi,

frekuensi,

dan/ata

u p

elapora

n kep

ada D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

yang

mem

butuhka

n p

erb

aikan

segera

.

32

Peringkat Risiko Stratejik Inheren

Pe

ringkatD

efinisiPe

ringkat

(1) L

ow

De

nga

nm

em

pertim

ba

ngkan

aktivitas

bisnisyg

dilakukan

ba

nk,ke

mu

ngkina

nke

rugian

ygdih

adapib

ank

da

ririsikostratejik

terg

olong

sang

atre

ndah

selam

ape

riode

terte

ntudi

ma

sad

atang

.

Co

ntoh k

arakte

ristik B

ank

yang

term

asuk

dala

m p

eringk

at ini

anta

ra lain

seb

agai

be

rikut:

a.Strategi

Ba

nk te

rgolo

ng ko

nse

rvatif ata

u b

erisiko

rend

ah.

b.P

roduk/kegiata

n u

saha

Ba

nk te

rgolo

ng stabil,

tidak

kom

pleks, d

an

terdive

rsifikasi

.

c.B

ank

mela

njutkan

strategi ya

ng telah

ada

de

nga

n tingkat

kebe

rha

silan

strategi ya

ng tinggi

.

d.B

ank

me

miliki

keu

nggula

n ko

mp

etitif ya

ng stabil,

da

n tid

ak te

rdap

at a

nca

ma

n d

ari

kom

petito

r.

e.P

en

capaia

nre

nca

na

bisnisB

ank

sang

atm

em

adai

.

(5) High

De

nga

nm

em

pe

rtimb

angka

naktivita

sbisnis

yang

dilakukan

bank

,pote

nsike

rugian

akibatrisiko

stratejikdinilaisa

ngattinggisela

ma

pe

riode

terte

ntudim

asa

data

ng.

Co

ntoh k

arakte

ristik B

ank

yang

term

asuk

dala

m p

eringk

at ini

anta

ra lain

seb

agai

be

rikut:

a.StrategiB

ank

terg

olong

be

risiko tinggi

.

b.P

roduk/kegiata

n u

saha

sang

at te

rkon

sentra

si d

an

terg

olong

kom

pleks.

c.M

ayorita

s strategi

Ba

nk b

eralih

kepad

a a

rea

yang

be

rbed

a ya

ng b

ukan

me

rupaka

n lini

bisnis

utam

a d

an

kom

pete

nsi

Ba

nkd

.Ba

nk tid

ak m

em

iliki ke

ungg

ulan

kom

petitif

, d

an

terd

apat

an

cam

an

sang

at sig

nifikan

da

ri

kom

petito

r.

e.P

en

capaia

nre

nca

na

bisnisB

ank

tidak

me

mad

ai

33

Pe

ringkatD

efinisiPe

ringkat(1)

Strong

Kualita

spenerap

an

manaje

men

risikostrategik

sang

atm

em

adai

.M

eskipun

terd

apat

kelem

ahan

min

or,tetapikele

mah

an

terseb

uttidak

signifika

nsehingg

adap

atdiabaika

n.

Co

ntoh ka

rakteristik

Bank

yang

term

asuk

dala

m p

eringkat

ini a

ntara

lain seb

agai

berik

ut:a.

Peru

musa

n tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

(risk app

etite) d

an tole

ransi

risiko (risk

tolera

nce)

sang

at

mem

adai

dan telah

sejalan d

eng

an sa

sara

n strategis

dan strategi

bisnis B

ank

seca

ra ke

seluruh

an.

b.

Dew

an K

om

isaris

dan D

ew

an Direksi

mem

iliki a

ware

ness

dan p

em

aham

an ya

ng sa

ngat

baik

meng

enai

manaje

men Risiko

Stratejik, su

mber Risiko

Stratejik d

an tingkat

Risiko Stratejik

di B

ank

c.

Pelaksa

naan tug

as K

om

isaris

dan Direksi

seca

ra ke

seluruh

an sa

ngat

mem

adai

.

d.

Fung

si m

anaje

men Risiko

Stratejik ind

epend

en, m

em

iliki tug

as d

an ta

nggung

jaw

ab ya

ng jela

s, d

an

telah b

erjala

n d

eng

an sa

ngat

baik

Peringkat

KPM

R

Risiko Stratejik

e.

Deleg

asike

wenang

an

dikend

alikan

dan

dipanta

use

cara

berkala

, d

an

telahberjala

ndg

sang

atbaik

.

f.

Kebijaka

n d

an p

rosed

ur m

anaje

men Risiko

Stratejik sa

ngat

mem

adai

dan te

rsedia u

ntuk selu

ruh a

rea

manaje

men Risiko

Stratejik, sejala

n d

eng

an p

enerap

an, d

an dip

aham

i d

eng

an b

aik oleh

peg

aw

ai.

g.

Pro

ses m

anaje

men Risiko

Stratejik sa

ngat

mem

adai

dala

m m

engid

entifikasi,

meng

ukur, m

em

anta

u,

dan m

eng

end

alikan Risiko

Stratejik.

h.SIM

Risiko Stratejik

sang

at b

aik sehingg

a m

engh

asilka

n L

apora

n Risiko

Stratejik ya

ng ko

mpreh

ensif

dan te

rintegra

si kep

ada D

ew

an K

om

isaris

dan Direksi

.

i.

Seca

ra u

mum

sum

ber d

aya m

anusia

sang

at m

em

adai

dari segi

kuantita

s m

aup

un ko

mpete

nsi

pad

a

fung

si m

anaje

men Risiko

Stratejik.

j.

Sistem

peng

end

alian inte

rn sa

ngat

efektif d

alam

mend

ukung

pelaksa

naan m

anaje

men risiko

.

k.

Indep

ende

nt re

view

oleh satu

an ke

rja a

udit inte

rnal

dan fu

ngsi

yg m

elakukan kaji

ulang

indep

end

en

sang

at m

em

adai

baik

dari sisi

metod

ologi, freku

ensi,

maup

un p

elapora

n kpd

Dew

an K

om

isaris

dan

Direksi.

l.

Seca

ra u

mum

tidak

terd

apat

kelem

ahan ya

ng sig

nifikan b

erd

asa

rkan h

asil

revie

w ind

epend

en.

m.Tind

ak la

njut ata

s kaji

ulang

indep

end

en telah

dilaksanaka

n d

eng

an sa

ngat

mem

adai

.

34

Peringkat

DefinisiP

eringkat

(5)Unsatis-

factory

Kualita

spe

nerap

an

manaje

men

risikostrategik

tidak

mem

adai

.Te

rdapat

kelem

ahan

signifika

npad

aberb

agai

aspekm

anaje

men

risikolikuiditas

dim

ana

tindaka

npenyele

saiannya

diluarke

mam

puan

manaje

men

Co

ntoh ka

rakteristik

Bank

yang

term

asuk

dala

m p

eringkat

ini a

ntara

lain seb

agai

berik

ut:a.P

eru

musa

n tingkat

risiko ya

ng aka

n dia

mbil

(risk app

etite) d

an tole

ransi

risiko (risk

tolera

nce)

tidak

mem

adai

dan tid

ak te

rdap

at kaita

n dg

nsa

sara

n strategis

dan strategi

bisnis B

ank

seca

ra ke

seluruh

an.

b.A

ware

ness

dan p

em

aham

an D

ekom

dan Direksi

sang

at le

mah

meng

enai

manaje

men Risiko

Stratejik.

c.B

udaya

manaje

men Risiko

Stratejik tid

ak ku

at ata

u b

elum

ada sa

ma sekali

.

d.P

elaksanaan tug

as K

om

isaris

dan Direksi

tidak

mem

adai

. Te

rdap

at kele

mah

an ya

ng sig

nifikan p

ada

ham

pir selu

ruh a

spek

penilaia

n d

an tind

akan d

an p

enyele

saiannya

di lu

ar ke

mam

puan B

ank

.

Peringkat

KPM

R

Risiko Stratejik

ham

pir selu

ruh a

spek

penilaia

n d

an tind

akan d

an p

enyele

saiannya

di lu

ar ke

mam

puan B

ank

.

e.K

elem

ahan sig

nifikan p

ada fu

ngsi

manaje

men Risiko

Stratejik yg

mem

butuhka

n p

erb

aikan fu

ndam

ental

.

f.D

elegasi

kew

enang

an sa

ngat

lem

ah ata

u tid

ak ad

a.

g.K

elem

ahan sa

ngat

signifika

n p

ada kebijaka

n, p

rosed

ur, d

an lim

it Risiko

Stratejik.

h.P

rose

s m

anaje

men Risiko

Stratejik tid

ak m

em

adai

dala

m m

engid

entifika

si, m

eng

ukur, m

em

anta

u, d

an

meng

end

alikan Risiko

Stratejik

i.

Kele

mah

an fu

ndam

ental

pad

a Siste

m Info

rmasi

Manaje

men (SIM)

Risiko Stratejik

.

j.

Sum

ber d

aya m

anusia

tidak

mem

adai

dari segi

kuantita

s m

aup

un ko

mpete

nsi

pad

a fu

ngsi

manje

men

Risiko Stratejik

k.Siste

m p

eng

end

alian inte

rn tid

ak efektif

dala

m m

end

ukung

pelaksa

naan m

anaje

men risiko

.

l.

Pelaksa

naan kaji

ulang

indep

end

en (ind

epend

ent

revie

w) oleh

satuan ke

rja a

udit inte

rnal

dan fu

ngsi

yg

melakuka

n kaji

ulang

indep

end

en ku

rang

mem

adai

. Te

rdap

atkelem

ahan

pad

am

etodologi,

frekuensi,

dan/ata

upelap

ora

nkpd

Dew

an

Kom

isaris

dan

Direksiygm

em

butuhka

nperb

aikan

fund

am

ental

.

m.Te

rdap

at kele

mah

an ya

ng sa

ngat

signifika

n b

erd

asa

rkan h

asil

revie

wind

epend

en di

mana tind

akan

perb

aikannya

di lu

ar ke

mam

puan m

anaje

men.Tind

ak la

njut ata

s kaji

ulang

indep

end

en tid

ak m

em

adai

atau tid

ak ad

a35

Co

ntoh P

eringkat

De

nga

nm

em

pe

rtimb

angka

naktivita

sbisnis

ba

nkta

npa

me

mp

erhitu

ngkan

kualita

sp

en

erap

an

ma

naje

me

nrisiko

kredit,

kem

ungkin

an

kerugia

nya

ngdih

adapib

ank

da

ririsikote

rsebutte

rgolo

ngcukup

signifika

n.

Ba

nkya

ngte

rma

suk

dala

mp

eringk

atini

me

me

nuhi

seluruh

atau

sebagia

nb

esard

arico

ntohka

rakteristik

be

rikut:

P

ortofolio

pe

nyediaa

nd

an

am

em

ilikiekspo

sur

risikoya

ngm

ode

rat.

K

em

ungkin

an

terd

apatb

ebe

rapa

halya

ngp

erlu

dipe

rhatika

nte

rkaitde

nga

nku

alitas

debitu

rata

upih

akla

wa

n.

PERING

KAT

R

ISIKO IN

HER

EN U

NTU

K R

ISIKO K

RED

IT

PK 3

(Mod

erate)

36

kualita

sd

ebitur

atau

pihak

law

an

.

Eksp

osu

rp

enyedia

an

da

na

seca

rau

mu

mte

rdiversifika

sicukup

baik

,da

ria

spek

debitu

r,je

nisp

enyedia

an

da

na

,ind

ustri,

lokasig

eog

rafis,

agu

na

n,

ma

upu

na

spek

lain.

Strategi

pe

nyediaa

nd

an

a/bu

sine

ssm

odel

yang

seca

ram

ayorita

sb

erke

sina

mb

ung

an

.

P

ortofolio

pe

nyediaa

nd

an

ad

an

debitu

rte

rpe

nga

ruhd

eng

an

pe

rubah

an

kondisieko

no

mi,

na

mu

nte

rdap

atm

itiga

sirisikoya

ngcukup

me

mad

ai.

Co

ntohP

eringkat

Ku

alitas man

ajemen

risiko kred

it cuku

p m

emad

ai. Meskip

un

persyaratan

min

imu

m terp

enu

hi, terd

apat b

eberap

a

kelemah

an yan

g m

emb

utu

hkan

perh

atian m

anajem

en.

Ban

k yang

termasu

k dlm

perin

gkat in

i mem

enu

hi selu

ruh

atau seb

agian

besar d

ari con

toh

karakteristik beriku

t:

D

ewan K

omisaris dan D

ireksi mem

iliki awareness

dan pemaham

an yg cukup baikm

engenai manajem

en risiko kredit.

F

ungsi manajem

en risiko kredit mem

enuhi ekspektasi minim

um, tetapi terdapat beberapa kelem

ahan minor yang perlu

segera diselesaikan oleh manajem

en.

Terdapatdelegasikew

enangantetapipengendalian

danpem

antauantidak

selaludilaksanakan

denganbaik.

B

udayam

anajemen

risikokredittelah

dinternalisasikandengan

baiktetapitidak

selaludiikutidengan

penerapan.

S

trategiperkreditancukup

baiktetapitidak

selalusejalan

dengancredit risk appetite

bank.

PERING

KAT

KPM

R U

NTU

K R

ISIKO K

RED

IT

37

Strategiperkreditan

cukupbaik

tetapitidakselalu

sejalandengan

credit risk appetitebank.

K

ebijakan, prosedur, danlim

it risikokreditm

emenuhiekspektasim

inimum

tetapitidakselalu

konsistenpenerapannya

P

rosespenyediaan

danacukup

baiktetapiloan officers

tidakselalu

mem

adaidalamjum

lahm

aupunkom

petensi.

S

istemcredit risk grading

mem

enuhiekspektasiminim

um tetapiterdapatbeberapa

kelemahan

padaindependensi

atauefektivitas

fungsiloan review internal.

Terdapatbeberapa

kelemahan

padaproses

pembentukan

cadanganyang harus

diselesaikanoleh

manajem

en,

meskipun

cadanganm

emadai.

S

ecaraum

umjum

lahdan

kompetensistafpada

fungsimanajem

enrisiko

kreditcukupm

emadai.

Terdapatkelem

ahanpada

Sistem

InformasiM

anajemen

termasuk

mekanism

epelaporan

kpddew

anK

omisaris

dan

Direksiyang m

embutuhkan

perbaikansegera.

F

ungsisatuankerja

kepatuhan, satuankerja

audit internal danindependent review

berjalancukup

mem

adai.

B

eberapa temuan dari satuan kerja kepatuhan, audit internal dan eksternal yang m

embutuhkan perhatian m

anajemen.

38

Terim

a Kasih

Terim

a Kasih

Terim

a Kasih

Terim

a Kasih

nanggars@

yahoo.co

mnanggars@

yahoo.co

mnanggars@

yahoo.co

mnanggars@

yahoo.co

m

batunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

mbatunanggars@

gmail.co

m

http

://www.lin

kedin.co

m/pub/su

karela

http

://www.lin

kedin.co

m/pub/su

karela

http

://www.lin

kedin.co

m/pub/su

karela

http

://www.lin

kedin.co

m/pub/su

karela--- -batunanggar/14

/884/983

batunanggar/14

/884/983

batunanggar/14

/884/983

batunanggar/14

/884/983

http

://sukarela

http

://sukarela

http

://sukarela

http

://sukarela--- -batunanggar.blogspot.co

m/

batunanggar.blogspot.co

m/

batunanggar.blogspot.co

m/

batunanggar.blogspot.co

m/