التقرير السنوي2016م

خادم الحرمين الشريفينالملك سلمان بن عبدالعزيز آل سعود

حفظه اهلل ورعاه

صاحب السمو الملكي األمير محمد بن سلمان بن عبدالعزيز آل سعود

ولي ولي العهد النائب الثاني لرئيس مجلس الوزراء وزير الدفاع

حفظه اهلل

صاحب السمو الملكي األمير محمد بن نايف بن عبدالعزيز آل سعود

ولي العهد نائب رئيس مجلس الوزراء وزير الداخلية

حفظه اهلل

صفحةالمحتويات

9-30● تقرير مجلس اإلدارة

33-43● ملخص النشاط

46-53● تقرير مراجعي الحسابات

54-59● القوائم المالية الموحدة

60-149● إيضاحات حول القوائم المالية

151-154● بازل 3 لإلفصاح النوعي فيما يتعلق بالمكافآت

تقرير مجلس اإلدارة

تقرير مجلس اإلدارة10

تقرير مجلس اإلدارة

حضرات األخوة المساهمين الكرام :

السالم عليكم ورحمة اهلل وبركاته ،،،

يســّر مجلــس اإلدارة أن يقــدم لكــم تقريــره الســنوي عــن نشــاطات المصــرف للعــام المنتهــي فــي 31 ديســمبر 2016م.

حقــق المصــرف نتائــج جيــدة خــالل العــام 2016م مــن خــالل النمــو فــي المؤشــرات الماليــة الرئيســية نتيجــة علــى مركــزه القيــادي خاصــة فــي مجــال قطــاع االفــراد.

ًلتوســع اعمــال المصــرف وزيــادة عمــالءه محافظــا

نفتخــر أننــا اليــوم أحــد أكبــر المصــارف اإلســالمية فــي العالــم، يقــوم المصــرف بلعــب دور رئيســي وأساســي فــي ســد الفجــوة بيــن متطلبــات المصرفيــة الحديثــة والقيــم الجوهريــة للشــريعة اإلســالمية مؤسســين لمعاييــر مهنيــة يحتــذى بهــا، ويتمثــل نشــاط المصــرف فــي مزاولــة األعمــال المصرفيــة و اإلســتثمارية لحســابه أو لحســاب الغيــر داخــل المملكــة و خارجهــا وفقــا ألحــكام نظــام مراقبــة البنــوك وكافــة األنظمــة األخــرى النافــذة

فــي المملكــة العربيــة الســعودية.

محليــا يعتبــر مصــرف الراجحــي صاحــب اكبــر شــبكة للفــروع قوامهــا 554 فرعــا فــي جميــع مناطــق المملكــة، تدعمهــا أكبــر شــبكة للصــراف اآللــي قوامهــا 4.475 جهــاز كمــا أن لديــه قاعــدة كبيــره مــن العمــالء فــي المملكــة وخارجهــا، ويتبعــه داخــل المملكــة اربــع شــركات هــي : شــركة الراجحــي الماليــة، شــركة وكالــة تكافــل

ــر العقــاري. الراجحــي، وشــركة الراجحــي للخدمــات، وشــركة الراجحــي للتطوي

ــدة للقطــاع المصرفــي الســعودي حيــث يمتلــك شــركة ــة رائ ــالث دول فــي تجرب ــا يعمــل المصــرف فــي ث دوليتابعــة هــي » مصــرف الراجحــي ماليزيــا« والتــي تمتلــك 22 فرعــا، اضافــة الــى ذلــك يوجــد لــدى مصــرف الراجحــي

ســبعة فــروع فــي األردن ، وفــرع واحــد فــي دولــة الكويــت.

المصرفــي علــى القطــاع الريــادي فــي الــى تعزيــز موقعــه الراميــة بــأذن اهلل جهــوده المصــرف ســيواصل المســتويين المحلــي والدولــي؛ وذلــك مــن خــالل تقديــم أفضــل المنتجــات والخدمــات المصرفيــة المتوافقــة مــع الشــريعة االســالمية التــي تناســب كافــة قطاعــات العمــالء ، كمــا سيســتمر المصــرف فــي جهــود تطويــر لتحقيــق

ًوتحديــث انظمــة المعلومــات واالتصــاالت مــن اجــل تحقيــق الريــادة فــي الخدمــات االلكترونيــة ســعيا

ــرف. ــالء المص ــع عم ــات لجمي ــل الخدم افض

1- النتائج المالية :

صافيــة عــن العــام الماضــي 2016م بلغــت 8,126 مليــون ريــال، مقابــل 7,130 مليــون ريــال ًحقــق المصــرف أرباحــا

للعــام 2015م وذلــك بنســبة ارتفــاع قدرهــا 14.0 % ، حيــث بلــغ صافــي إيــرادات التمويــل واالســتثمارات 11.165 مليــون ريــال فــي مقابــل 9,959 مليــون ريــال فــي العــام المالــي 2015م بنســبة ارتفــاع قدرهــا %12.1، وبلغــت إيــرادات الخدمــات المصــــرفية 2,950 مليــون ريــال فــي مقابــل 2.704 مليــون ريــال وبنســبة ارتفــاع بلغــت 9.1%، ــال وبنســبة ارتفــاع بلغــت ــل 13,746 مليــون ري ــال مقاب ــي دخــل العمليــات 15,284 مليــون ري فيمــا بلــغ إجمال

.% 11.2

وقــد اتســمت محفظــة التمويــل بالتنــوع مــا بيــن منتجــات األفــراد والشــركات، حيــث بلــغ صافــي أرصدتهــا 225 مليــار ريــال مقارنــة بمبلــغ 210 مليــار ريــال فــي عــام 2015م ، بمعــدل نمــٍو قــدره 7.0 %، فــي حيــن ارتفعــت حقــوق المســاهمين لتصــل إلــى 52 مليــار ريــال مقابــل 47 مليــار ريــال وبنســبة زيــادة بلغــت 11.4 %، وارتفعــت إجمالــي الموجــودات إلــى 340 مليــار ريــال فــي مقابــل 316 مليــار ريــال لعــام 2015م بنســبة زيــادة بلغــت 7.6 %، كمــا بلغــت أرصــدة العمــالء 273 مليــار ريــال فــي مقابــل 258 مليــار ريــال بنســبة ارتفــاع بلغــت 5.7 %. هــذا وقــد حقــق علــى معــدل الموجــودات بلــغ 2.5 % فــي حيــن بلــغ العائــد علــى معــدل حقــوق المســاهمين

ًالمصــرف عائــدا

16.5 % وبلــغ ربــح الســهم الواحــد 5.00 ريــال .

تقرير مجلس اإلدارة

11 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

1-1 أثر األنشطة الرئيسة في المصرف:

بإجمالي موجودات ومطلوبات المصرف ودخل ومصروفات العمليات وصافي الدخل ًفيما يلي تحليال

للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2016م و 31 ديسمبر 2015م للمصرف:

2016 بآالف الرياالت السعودية

الشركاتقطاع قطاع األفرادقطاع

الخزينةقطاع خدمات

اإلجمالياالستثمار والوساطة

177,178,35361,796,69998,504,0302,232,735339,711,817إجمالي الموجودات

243,517,07433,307,54910,805,589134,733287,764,945إجمالي المطلوبات

10,964,9491,954,8591,794,856568,94715,283,611إجمالي دخل العمليات

)7,157,651()160,464()150,344()1,186,370()5,660,473(إجمالي مصاريف العمليات

5,304,476768,4891,644,512408,4838,125,960صافي الدخل

2015 بآالف الرياالت السعودية

الشركاتقطاع قطاع األفرادقطاع

الخزينةقطاع خدمات

اإلجمالياالستثمار والوساطة

169,972,07654,520,04089,794,2041,333,328315,619,648إجمالي الموجودات

245,832,55918,092,5344,938,386117,115268,980,594إجمالي المطلوبات

10,380,6991,652,7511,080,913631,41213,745,775إجمالي دخل العمليات

)6,615,700()167,742()56,088()1,245,597()5,146,273(إجمالي مصاريف العمليات

5,234,426407,1541,024,825463,6707,130,075صافي الدخل

ملخص نتائج أعمال المصرف للخمس سنوات الماضية )بآالف الرياالت السعودية( :

20162015201420132012

339,711,817315,619,648307,711,555279,870,685267,382,562إجمالي الموجودات

259,027,003250,094,732248,489,583226,386,283212,484,007صافي التمويل واالستثمارات

287,764,945268,980,594265,815,361241,372,970230,913,825إجمالي المطلوبات

51,946,87246,639,05441,896,19438,497,71536,468,737إجمالي حقوق الملكية

272,593,136257,821,641256,077,047231,589,113221,394,638ودائع العمالء

8,125,9607,130,0756,836,1727,437,9877,884,706صافي األرباح

5.004.394.214.584.85ربح السهم

تقرير مجلس اإلدارة12

1-2 التحليل الجغرافي لإليرادات :

تتحقق ايرادات المصرف من نشاطاته في المملكة العربية السعودية وخارجها وذلك وفقا للجدول اآلتي )بآالف الرياالت السعودية( :

من خارج المملكةمن داخل المملكة

14,964,676318,935

ال يوجد على المصرف أية قروض أو أدوات دين كانت واجبة السداد عند الطلب أو غير ذلك.

2- الشركات التابعة :

يملــك المصــرف عــدة شــركات تابعــة تســاعده فــي إدارة أنشــطته وتنويــع إيراداتــه، ويوضــح الجــدول اآلتــي نســبة وطبيعــة ملكيــة الشــركات كمــا فــي 2016/12/31م :

نسبة الملكيةرأس المال

)بآالف الرياالت السعودية(

طبيعة النشاط

اسم الدولة )محل

العمليات(

اسم الدولة )محل

التأسيس(

20162015

السعوديةالسعوديةماليةخدمات 500,000%100 %100 شركة الراجحي المالية

شركة الراجحي المصرفية 1,051,714%100 %100 لالستثمار المحدودة

خدمات ماليزياماليزيابنكية

شركة وكالة تكافل 2,000%99 %99 الراجحي

خدمات السعوديةالسعوديةتامين

شركة الراجحي للتطوير 1,000%100 %100 المحدودة

نشاط السعوديةالسعوديةعقاري

شركة الراجحي للخدمات السعوديةالسعوديةخـدمات500%100 %100 اإلدارية

3- سندات الدين والصكوك المصدرة:

يؤكد مصرف الراجحي أنه ال توجد سندات دين أو صكوك صادرة من المجموعة.

4- سياسة توزيع األرباح:

تــوزع أربــاح المصــرف الســنوية الصافيــة التــي تحــدد بعــد خصــم كل المصروفــات العامة والتكاليــف األخرى، المشــكوك فيهــا وخســائر االســتثمارات وااللتزامــات الديــون الالزمــة لمواجهــة وتكويــن االحتياطيــات الطارئــة التــي يــرى مجلــس اإلدارة ضرورتهــا بمــا يتفــق وأحــكام نظــام مراقبــة البنــوك وتوجيهات مؤسســة

النقــد العربــي الســعودي علــى النحــو اآلتــي :

أ - تحتسب المبالغ الالزمة لدفع الزكاة المقررة على المساهمين وتقوم الشركة بدفع هذه المبالغ للجهات المختصة.

عن %25 من المتبقي من األرباح الصافية بعد خصم الزكاة لالحتياطي النظامي إلى ّ

ب - يرّحل ما ال يقل ـ على األقل ـ لرأس المال المدفوع.

ًأن يصبح االحتياطي المذكور مساويا

تقرير مجلس اإلدارة

13 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

ج - يخصص من المتبقي من األرباح مبلغ ال يقل عن %5 من رأس المال المدفوع، بعد خصم االحتياطي لما يقترحه مجلس اإلدارة وتقرره الجمعية

ًالنظامي والزكاة وذلك للتوزيع على المساهمين طبقا

العامة، وإذا كانت النسبة المتبقية من األرباح المستحقة للمساهمين ال تكفي لدفع هذه النسبة فال يجوز للمساهمين المطالبة بدفعها في السنة أو السنوات التالية وال يجوز للجمعية العامة أن تقرر

توزيع نسبة من األرباح تزيد عما اقترحه مجلس اإلدارة.

د - يستخدم الباقي بعد تخصيص المبالغ المذكورة في الفقرات )أ( و )ب( و )ج( أعاله على النحو الذي يقترحه مجلس اإلدارة وتقرره الجمعية العامة.

دفــع حصــص األربــاح إلــى المســاهمين فــي الزمــان والمــكان اللذيــن يحددهمــا مجلــس اإلدارة. ونتيجــة ُت

لــأداء المتميــز ومــا تحقــق بفضــل اهلل مــن صافــي أربــاح لهــذا العــام، يوصــي مجلــس اإلدارة بتوزيــع األربــاح علــى النحــو اآلتــي:

بآالف الرياالت السعوديةبيـــــــــــــــــــــــــــــــــــــان

8,125,960أرباح العام

8,666,300أرباح مبقاة من العام الماضي

أرباح مرحلية موزعة على المساهمين عن النصف األول بواقع “0.75” 1,218,750ريال لكل سهم

أرباح مقترح توزيعها على المساهمين عن النصف الثاني بواقع “1.5” 2,437,500ريال لكل سهم

-المحول إلى االحتياطي النظامي

900,000زكاة مستحقة

12,236,010األرباح المبقاة لعام 2016

تقرير مجلس اإلدارة14

5 - مجلس اإلدارة

، تنتخبهــم الجمعيــة العامــة كل ثــالث ًيتولــى إدارة المصــرف مجلــس إدارة مكــون مــن أحــد عشــر عضــوا

ســنوات، ويجــوز فــي كل مــرة إعــادة انتخــاب األعضــاء الذيــن انتهــت مــدة عضويتهــم وهــو مــا يســمح بــه النظــام األســاس للمصــرف، و يمــارس المجلــس مهامــه الــواردة فــي النظــام األســاس. ويتــم تصنيــف للتعريفــات الــواردة بالمــادة الثانيــة مــن الئحــة حوكمــة الشــركات فــي المملكــة العربيــة

ًاألعضــاء وفقــا

الســعودية الصــادرة عــن هيئــة الســوق الماليــة ، علــى النحــو اآلتــي:

5-1 تصنيف أعضاء مجلس اإلدارة

العضوية في مجالس إدارات الشركات المساهمةصفة العضويةالمهام الوظيفيةاالسمم

غير تنفيذياإلدارةرئيس مجلس عبد اهلل بن سليمان الراجحي1

شركة الراجحي للتأمين التعاوني -

شركة مجموعة الراجحي القابضة -

شركة الفارابي للبتروكيماويات -

شركة العراب للمقاوالت -

مستقلعضو مجلس اإلدارةمحمد بن عبد اهلل الراجحي2شركة تبوك للتنمية الزراعية -

شركة شرق آسيا للتنمية واالستثمار الزراعي -

شركة البيطرة الوطنيةغير تنفيذيعضو مجلس اإلدارةصالح بن علي أبا الخيل3 -

غير تنفيذيعضو مجلس اإلدارةسليمان بن صالح الراجحي4

مستقلعضو مجلس اإلدارةسعيد بن عمر العيسائي5شركة أسمنت ينبع -

شركة الصحراء للبتروكيماويات -

غير تنفيذيعضو مجلس اإلدارةعبد العزيز بن خالد الغفيلي6

شركة صافوال -

شركة هرفي -

شركة بندة -

شركة محمد عبدالعزيز الراجحي وأوالده مستقلعضو مجلس اإلدارةبدر بن محمد الراجحي7 لالستثمار-

مستقلعضو مجلس اإلدارةمؤيد بن عيسى القرطاس8الشركة السعودية إلنتاج االنابيب الفخارية -

شركة مجموعة كابالت الرياض -

مستقلعضو مجلس اإلدارةعلي بن صالح البراك9شركة المهندسون العرب -

شركة بمكو العربية -

مستقلعضو مجلس اإلدارةخالد بن عبد الرحمن القويز10

شركة مجموعة كابالت الرياض -

شركة سويكورب لالستشارات المالية -

- الشركة العربية لتنمية المياه و الطاقة

شركة تبريد السعودية -

شركة مواد اإلعمار القابضةمستقلعضو مجلس اإلدارةعالء بن شكيب الجابري11 -

تقرير مجلس اإلدارة

15 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

ال يوجد أية ترتيباٍت أو اتفاقياٍت تنازل بموجبها أحد أعضاء مجلس اإلدارة أو أحد كبار التنفيذيين - للمصرف عن أي راتب أو تعويض.

ال يوجد أية ترتيبات أو اتفاقيات تنازل بموجبها أحد مساهمي المصرف عن أي حقوق في األرباح. -

5-2 عدد اجتماعات مجلس اإلدارة وعدد مرات الحضور.

عقد مجلس اإلدارة سبعة اجتماعات خالل عام 2016م على النحو اآلتي:

األعضاء غير الحاضريننسبه الحضورعدد الحضورالتاريخم

سعيد بن عمر العيسائي107/02/20161091%

محمد بن عبد اهلل الراجحي228/03/20161091%

سليمان بن صالح الراجحي315/05/20161091%

415/08/201611100%-

516/08/201611100%-

محمد بن عبد اهلل الراجحي618/10/20161091%

محمد بن عبد اهلل الراجحي719/12/20161091%

عدد مرات الحضور لكل عضو من أعضاء مجلس اإلدارة خالل عام 2016م:

عدد مرات الحضوراالسمم

سبع جلساتعبد اهلل بن سليمان الراجحي1

أربع جلسات محمد بن عبد اهلل الراجحي 2

سبع جلساتصالح بن علي أبا الخيل3

ست جلساتسليمان بن صالح الراجحي4

ست جلساتسعيد بن عمر العيسائي5

سبع جلساتعبد العزيز بن خالد الغفيلي 6

سبع جلساتبدر بن محمد الراجحي 7

سبع جلساتمؤيد بن عيسى القرطاس8

سبع جلساتعلي بن صالح البراك9

سبع جلساتخالد بن عبد الرحمن القويز10

سبع جلساتعالء بن شكيب الجابري11

تقرير مجلس اإلدارة16

5-3 لجان المجلس :

تمــارس اللجــان المنبثقــة مــن مجلــس اإلدارة مهامهــا وفقــا للوائحهــا المعتمــدة وبمــا يتناســب مــع المجلــس ومهامهــا. المنبثقــة عــن للجــان يلــي وصــف مختصــر التنظيميــة، وفيمــا التعليمــات

5-3-1 اللجنة التنفيذية:

يــرأس اللجنــة التنفيذيــة رئيــس مجلــس اإلدارة، وتقــوم اللجنــة بجميــع المهــام والســلطات الموكلــة إليهــا مــن مجلــس اإلدارة، ومنهــا: تحملهــا المســؤولية عــن عمليــات أعمــال مصــرف الراجحــي واتخــاذ القــرارات ــة ــة المتعلقــة بأعمــال المصــرف، وتكــون اللجنــة التنفيذي ــا واألمــور العاجل الســريعة فيمــا يخــص القضايمســؤولة عــن الموافقــة علــى كافــة التســهيالت االئتمانيــة التــي تتجــاوز صالحيــات اللجنــة العليــا لالئتمــان والموافقــة علــى الضمانــات العقاريــة الموثقــة للتســهيالت المتعثــرة وكذلــك اعتمــاد العقــود التــي تتجــاوز صالحيــات اللجــان العاملــة فــي المصــرف والرئيــس التنفيــذي وذلــك فــي حــدود الموازنــة المعتمــدة و

الصالحيــات التــي حددهــا مجلــس إدارة المصــرف. وقــد عقــــدت اللجنــة ثمــان جلســات خــالل عــام 2016م.

وتتكــون اللجنــة التنفيذيــة مــن األعضــاء اآلتيــة أســماؤهم: عبــد اهلل بــن ســليمان الراجحــي )رئيســا( ، صــالح بــن علــي أبــا الخيــل ، مؤيــد بــن عيســى القرطـــاس ، عبــد العزيــز بــن خالــد الغفيلــي، و عــالء بــن شــكيب ــالث ــة اللجنــة ث ــون بقــرار مــن مجلــس االدارة وتكــون مــدة عضوي ــري، ويعيــن اعضــاء اللجنــة او يعزل الجاب إعــادة تعييــن أعضــاء اللجنــة. وترفــع

ًســنوات أو تنتهــي بإنتهــاء دورة المجلــس ويجــوز للمجلــس دائمــااللجنــة توصياتهــا ونســخ مــن محاضــر اجتماعاتهــا لمجلــس االدارة.

5-3-2 لجنة الترشيحات والمكافآت:

يتمثــل الغــرض الرئيــس مــن لجنــة الترشــيحات والمكافــآت فــي رفــع التوصيــات بشــأن ترشــيح أعضــاء إلــى مجلــس اإلدارة، وإعــداد وصــف للقــدرات والمؤهــالت مجلــس اإلدارة و اللجــان وكبــار التنفيذييــن المطلوبــة لعضويــة المجلــس وتقييــم فاعليــة وكفــاءة أداء المجلــس واإلدارة العليــا ، والتأكــد مــن اســتقاللية األعضــاء المســتقلين ومــن التــزام المصــرف بسياســات الحوافــز الداخليــة وبقواعــد ممارســات الحوافــز الصــادرة مــن مؤسســة النقــد العربــي الســعودي وبمبــادئ ومعاييــر المكافــآت، وبمــا يحقــق مصالــح المودعيــن والمســاهمين وأهــداف المصــرف االســتراتيجية. وقــد عقــــدت اللجنــة ثــالث جلســات

خــالل عــام 2016م.

وتتكــون لجنــة الترشــيحات والمكافــآت مــن األعضــاء اآلتيــة أســماؤهم: علــي بــن صالــح البــراك )رئيســا( ، ــن عمــر العيســائي. ويعيــن ــز، وســعيد ب ــن عبــد الرحمــن القوي ــد ب ــد الغفيلــي ، خال ــن خال ــز ب عبــد العزياعضــاء اللجنــة او يعزلــون بقــرار مــن مجلــس االدارة وتكــون مــدة عضويــة اللجنــة ثــالث ســنوات او تنتهــي إعــادة تعييــن أعضــاء اللجنــة. وترفــع اللجنــة توصياتهــا

ًبانتهــاء دورة المجلــس، ويجــوز للمجلــس دائمــا

ونســخ مــن محاضــر اجتماعاتهــا لمجلــس االدارة.

5-3-3 لجنة الحوكمة:

يتمثــل الغــرض الرئيــس مــن لجنــة الحوكمــة فــي المراجعــة الســنوية لهيــكل مجلــس اإلدارة ولجانــه وإطــار ــة ــه وبحوكم ــس اإلدارة واعضائ ــة بمجل ــات المتعلق ــث السياس ــة وتحدي ــرف، ومراجع ــي المص ــة ف الحوكمالمؤسســية الحوكمــة أعلــى معاييــر ، وتدعيــم والحفــاظ علــى تطبيــق المصالــح المصــرف وتعــارض الصــادرة مــن مؤسســة النقــد العربــي الســعودي والئحــة حوكمــة الشــركات الصــادرة مــن هيئــة الســوق الخاصــة الصالحيــات ومصفوفــة وملحقاتــه الحوكمــة دليــل تطبيــق متابعــة إلــى باإلضافــة الماليــة،

ــام 2016م. ــالل ع ــات خ ــالث جلس ــة ث ــدت اللجن ــد عق ــة، وق ــان اإلداري ــل اللج ــة عم ــرف ومتابع بالمص

(، علــي بــن صالــح ًوتتكــون لجنــة الحوكمــة مــن األعضــاء اآلتيــة أســماؤهم: صــالح بــن علــي ابــا الخيــل )رئيســا

البــراك، عــالء بــن شــكيب الجابــري. ويعيــن اعضــاء اللجنــة او يعزلــون بقــرار مــن مجلــس االدارة وتكــون مــدة إعــادة تعييــن

ًــالث ســنوات او تنتهــي بانتهــاء دورة المجلــس، ويجــوز للمجلــس دائمــا ــة اللجنــة ث عضوي

أعضــاء اللجنــة. وترفــع اللجنــة توصياتهــا ونســخ مــن محاضــر اجتماعاتهــا لمجلــس االدارة.

تقرير مجلس اإلدارة

17 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

لجنة المراجعة وااللتزام: 4-3-5

يتمثــل الغــرض الرئيــس مــن هــذه اللجنــة فــي مســاعدة مجلــس اإلدارة علــى اإلشــراف الرقابــي علــى العمليــات الخاصــة بالتقاريــر الماليــة ومراقبــة مــدى كفايــة وفاعليــة نظــام الرقابــة الداخليــة، واإلشــراف علــى أعمــال مجموعــة المراجعــة الداخليــة والتحقــق مــن مــدى فعاليتهــا فــي تنفيــذ األعمــال والمهــام ــك التوصيــة باختيــار مراجعــي الحســابات الخارجييــن. ومــن هــذا التــي حددهــا لهــا مجلــس اإلدارة وكذلالمنطلــق، تقــوم اللجنــة بالتحقــق مــن اســتقاللية وفاعليــة إدارة المراجعــة الداخليــة والموافقــة علــى خطة المراجعــة الداخليــة الســنوية ودراســة التقاريــر الصــادرة عنهــا ومــدى التــزام إدارات المصــرف بمعالجــة

مالحظــات المراجعــة.

وفــي إطــار اإلشــراف علــى مجموعــة االلتــزام تقــوم اللجنــة بتحديــد كفايــة وفاعليــة مجموعــة االلتــزام فيمــا يتعلــق بتنفيــذ سياســة ودليــل االلتــزام، واعتمــاد برنامــج االلتــزام الســنوي ومراجعــة تقاريــر االلتــزام ــك مراجعــة ــة والســنوية وضمــان التصحيــح الفعــال ألي فجــوات أو مالحظــات يتــم تحديدهــا وكذل الدوري

ــر الصــادرة عــن الجهــات التنظيميــة. محاضــر اجتماعــات لجنــة االلتــزام والتقاري

وتتكــون لجنــة المراجعــة وااللتــزام مــن خمســة أعضــاء وهــم: الدكتــور/ مؤيــد بــن عيســى القرطــاس )رئيــس اللجنــة( واألســتاذ/ محمــد بــن عبــداهلل الراجحــي وكالهمــا أعضــاء فــي مجلــس اإلدارة، والدكتــور/ ســلطان بــن محمــد الســلطان و االســتاذ/ فــراج بــن منصــور ابوثنيــن و االســتاذ/ وليــد بــن عبــداهلل تميــرك

وهــم أعضــاء مــن خــارج مجلــس اإلدارة، وقــد عقــدت اللجنــة ســبع جلســات خــالل عــام 2016م.

5-3-5 لجنة المخاطر :

تــم تشــكيل هــذه اللجنــة بعــد انتخــاب المجلــس فــي الــدورة الحاليــة، ويكمــن الغــرض مــن لجنــة المخاطــر فــي مســاعدة مجلــس اإلدارة فــي المحافظــة علــى مســؤولية اإلشــراف علــى األنشــطة والقــرارات المتعلقــة بــإدارة المخاطــر فــي االئتمــان والمخاطــر التشــغيلية واالعمــال والســوق واالئتمــان واالســتثمار واالعمــال الماليــة والســمعة. كمــا يشــمل ذلــك تقديــم المشــورة لمجلــس اإلدارة فيمــا يخــص مــدى تحمــل/ تقبــل وإطــار والمخصصــات االئتمــان وسياســة )ICAAP( المــال راس وإدارة المخاطــر واســتراتيجية المخاطــر سياســة الســيولة والتعامــل مــع حــدود التمويــل و الســيولة. كمــا ان اللجنة مســؤولة عن اعتماد الخســائر الناتجــة عــن )العمليــات البنكيــة واالحتيــال واخطــاء النظــام وتعويــض العمــالء( والتــي تتعــدى صالحيــة

لجنــة ادارة المخاطــر .

وتتكــون لجنــة المخاطــر مــن األعضــاء اآلتيــة أســماؤهم: عــالء بــن شــكيب الجابري )رئيســا(، بــدر بــن محمــد الراجحــــي، علــي بــن صالــح البــراك. وقــد عقــدت اللجنــة ســت جلســات خــالل عــام 2016م.

ويعيــن مجلــس االدارة أعضــاء لجنــة المخاطــر، وتكــون مــدة عضويــة اللجنــة ثــالث ســنوات يجــوز تمديدهــا ــة لجنــة المخاطــر التابعــة للمجلــس. ــالث ســنوات اخــرى طالمــا اســتوفى العضــو لمعاييــر عضوي لمــدة ث

وترفــع اللجنــة توصياتهــا ونســخ مــن محاضــر اجتماعاتهــا لمجلــس االدارة.

5-4 ملكية أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين:

التغيــر فــي نســبه ملكيــة أعضــاء مجلــس اإلدارة وأزواجهــم وأوالدهــم القصــر فــي أســهم أو أدوات ديــن المصــرف أو أي مــن شــركاته التابعــة.

وصــف ألي مصلحــة تعــود ألعضــاء مجلــس اإلدارة وكبــار التنفيذييــن وأزواجهــم وأوالدهــم القصــر فــي أســهم أو أدوات ديــن الشــركة أو أي مــن شــركاتها التابعــة.

تقرير مجلس اإلدارة18

بداية العام 2016عدد األسهم اسم من تعود له المصلحةم

نسبة الملكية

%

عدد األسهم نهاية العام

2016

نسبة الملكية

%

نسبة التغيير %

-35,221,4832.167535,221,4832.1675عبداهلل سليمان عبدالعزيز الراجحي1

)0,0568( 923,9100.05692,2930.0001محمد عبداهلل عبدالعزيز الراجحي2

)0,0450(4,300,8860.26473,569,6780.2197سليمان صالح عبدالعزيز الراجحي3

1,512,2190.09312,115,9820.13020,0372سعيد عمر قاسم العيسائي4

-1,350,0000.08311,350,0000.0831صالح علي عبداهلل ابا الخيل5

-165,667,52510.1949165,667,52510.1949االجتماعيةالمؤسسة العامة للتأمينات 6

7عبدالعزيز خالد علي الغفيلي

“ممثل المؤسسة العامة للتأمينات االجتماعية”

-----

-33,343,6412.051933,343,6412.0519واوالده لالستثمار شركة محمد عبدالعزيز الراجحي 8

9بدر محمد عبدالعزيز الراجحي

“ممثل شركة محمد عبدالعزيز الراجحي واوالده لالستثمار”

14,2070.000914,2070.0009-

-1,0000.00011,0000.0001خالد عبدالرحمن عبداهلل القويز10

-1,0000.00011,0000.0001مؤيد عيسى القرطاس11

-6,0000.00046,0000.0004عالء شكيب الجابري12

-10,4000.000610,4000.0006علي صالح البراك13

وصــف ألي مصلحــة تعــود لكبــار التنفيذييــن وأزواجهــم وأوالدهــم القصــر فــي أســهم أو أدوات ديــن إمــا التنفيذييــن كبــار قائمــة مــن تصنيفهــم انتهــى والذيــن التابعــة، شــركاته مــن أي أو المصــرف

الوظيفــي بالتغيــر او باالســتقالة

بداية العام 2016عدد األسهم اسم من تعود له المصلحةم

نسبة الملكية

%

عدد األسهم نهاية العام2016

نسبة الملكية

%

نسبة التغيير

--باالستقالة 31/03/2016انتهى تصنيفه 4.4610.0003عدنان بن عبد اهلل العليان 1

--باالستقالة 04/02/2016انتهى تصنيفه 10.3720.0006ايان مسكر جورج بالكلو2

تقرير مجلس اإلدارة

19 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

6- المكافآت والتعويضات

اللجــان وأعضــاء اإلدارة الجلســات ألعضــاء مجلــس بدفــع مصاريــف ومكافــآت حضــور المصــرف يقــوم المنبثقــة عنــه، كمــا يقــوم بدفــع رواتــب ومكافــآت كبــار التنفيذييــن حســب العقــود الموقعــة معهــم وبمــا

يتوافــق مــع الئحــة المكافــآت والتعويضــات الصــادرة مــن مؤسســة النقــد.

ــن ــة م ــس اإلدارة ولخمس ــاء مجل ــة ألعض ــب المدفوع ــآت والروات ــف والمكاف ــل المصاري ــي تفاصي ــا يل وفيمــي: ــر المال ــار التنفيذييــن فــي المصــرف مــن ضمنهــم الرئيــس التنفيــذي والمدي كب

اإلدارة التنفيذيينأعضاء مجلس البيان

أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين/

المستقلين

خمسة من كبار التنفيذيين )الرئيس التنفيذي والمدير المالي

من ضمنهم(

الرواتب والتعويضات

ال يوجد

09,526,248

441,0003,970,345البدالت

3,960,00016,442,500المكافآت الدورية والسنوية

00الخطط التحفيزية

أي تعويضات أو مزايا عينية أخرى 0تدفع بشكل شهري أو سنوي

0

4,401,00029,939,093اإلجمالي

7- العقوبات والجزاءات المفروضة على المصرف:

ال توجــد غرامــات ذات أثــر جوهــري أوقعتهــا الجهــات التنظيميــة علــى المصــرف خــالل العــام المالــي 2016م، ومعظــم هــذه الغرامــات هــي جــزاءات ألعمــال تشــغيلية وقــد تمــت معالجتهــا. وفــي مــا يلــي، بيــان بهــذه

الغرامات:

طبيعة الغراماتالغراماتعدد الجهة اإلشرافيةمجموع

الغرامات بالريال

وزارة الشؤون البلدية والقروية

1,793,060وجود تراخيص لمواقع المصرف(. )زيادة نسبة البناء للصرافات اآللية و عدم وجود ارتدادات – انتهاء أو عدم 274

627,000وجود ملصقات دعائية على الصرافات وواجهات الفروع24

مؤسسة النقد 6,656,377غرامات تتعلق بالعمليات البنكية للمصرف41العربي السعودي

تقرير مجلس اإلدارة20

8- معامالت مع األطراف ذات العالقة

تتعامــل المجموعــة خــالل دورة أعمالهــا العاديــة مــع أطــراف ذوي عالقــة. وتخضــع تلــك المعامــالت مــع أطراف ذوي عالقــة للضوابــط المنصــوص عليهــا فــي نظــام مراقبــة البنــوك والتعليمــات الصــادرة عــن مؤسســة

النقــد العربــي الســعودي.

فيما يلي طبيعة وأرصدة تلك المعامالت كما في وللسنة المنتهية في 31 ديسمبر

بآالف الرياالت السعودية

20162015

الجهات ذات العالقة

أعضاء في مجلس االدارة

· 837,498914,942تمويل متاجرة

· 3,594243,646تعهدات والتزامات محتملة *

· 40,97142حسابات جارية

شركات ومؤسسات بكفالة أعضاء في مجلس االدارة

· 550,009723,558تمويل متاجرة

· -175,875تعهدات والتزامات محتملة *

مساهمين رئيسيين أخرين )يملكون أكثر من %5 من رأس مال المصرف(

· 2,859,5712,758,530تمويل متاجرة

· 171,668261,091تعهدات والتزامات محتملة *

· 26,03942حسابات جارية

· 26,23023,244مطلوبات أخرى

صناديق مشتركة

· 540,3181,201,924استثمارات في صناديق

* بنود خارج قائمة المركز المالي

تقرير مجلس اإلدارة

21 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

باإليــرادات والمصاريــف المتعلقــة بالمعامــالت مــع األطــراف ذوي العالقــة والمتضمنــة فــي ًفيمــا يلــي تحليــال

القوائــم الماليــة الموحــدة للســنتين المنتهيتيــن فــي 31 ديســمبر:

بآالف الرياالت السعودية

20162015

170,94561,549دخل التمويل

61,484100,410أتعاب المضاربة

4,2745,272رواتب و مزايا الموظفين )تذاكر طيران(

1,1061,106إيجارات مباني

4,4014,575مكافآت وبدالت أعضاء مجلس اإلدارة

تتضمــن المعامــالت مــع األطــراف ذات العالقــة مجموعــة مــن األعمــال والعقــود التــي تتــم لحســاب المصــرف والتــي يمتلــك فيهــا الســادة أعضــاء مجلــس اإلدارة أو الرئيــس التنفيــذي أو المديــر المالــي أو أي شــخص

ذو عالقــة بــأي منهــم مصلحــة مباشــرة أو غيــر مباشــرة فيهــا وهــي علــى الشــكل التالــي :

أوال: العالقات التجارية

اسم الطرف المعني

اسم الشركة المتعاقد معها

طبيعة األعمال والعقود

شروط األعمال والعقود

مدة األعمال والعقود

مبلغ األعمال والعقود خالل عام

2016

عبد اهلل بن سليمان عبد

العزير الراجحي )عضو مجلس

اإلدارة(

شركة فرسان للسفر والسياحة وهي

شركة مملوكة لعضو مجلس اإلدارة المعني

عقد تأمين تذاكر سفر للموظفين

عقد عن طريق المنافسة

عقد سعري يتجدد تلقائيا

كل سنة

4 ماليين و 274 ألف ريال سعودي

تقرير مجلس اإلدارة22

ثانيا: عقود اإليجار

اسم الطرف المعني

اسم الشركة المتعاقد معها

طبيعة األعمال والعقود

شروط األعمال والعقود

مدة األعمال والعقود

مبلغ األعمال والعقود خالل عام

2016

عبدالعزيز بن خالد بن علي الغفيلي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة بندة للتجزئة )يشغل العضو منصب

عضو مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار موقع عقد تأجيريصراف

5 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة45 ألف ريال سعودي

عبدالعزيز بن خالد بن علي الغفيلي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة بندة للتجزئة )يشغل العضو منصب

عضو مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار موقع عقد تأجيريصراف

5 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة25 ألف ريال سعودي

عبدالعزيز بن خالد بن علي الغفيلي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة بندة للتجزئة )يشغل العضو منصب

عضو مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار موقع عقد تأجيريصراف

5 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة35 ألف ريال سعودي

عبدالعزيز بن خالد بن علي الغفيلي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة بندة للتجزئة )يشغل العضو منصب

عضو مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار موقع عقد تأجيريصراف

5 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة40 ألف ريال سعودي

بدر بن محمد بن عبد العزيز الراجحي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة محمد عبد العزيز الراجحي وأوالده

لالستثمار )يشغل العضو منصب عضو

مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار مبنى اإلدارة اإلقليمية

الجنوبيةعقد تأجيري

10 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة246 ألف ريال سعودي

بدر بن محمد بن عبد العزيز الراجحي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة محمد عبد العزيز الراجحي وأوالده

لالستثمار )يشغل العضو منصب عضو

مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار مكتب المبيعات

المباشرة في أبها

عقد تأجيري9 سنوات يتجدد

تلقائيا لمدة مماثلة

40 ألف ريال سعودي

بدر بن محمد بن عبد العزيز الراجحي

)عضو مجلس اإلدارة(

شركة محمد عبد العزيز الراجحي وأوالده

لالستثمار )يشغل العضو منصب عضو

مجلس إدارة فيها(

عقد إيجار موقع عقد تأجيريصراف

5 سنوات يتجدد تلقائيا لمدة

مماثلة35 ألف ريال سعودي

عبد اهلل بن سليمان عبد العزيز

الراجحي )عضو مجلس اإلدارة(

عقد تأجيريصرافعقد إيجار موقع عقد مباشر مع العضو3 سنوات يتجدد

تلقائيا لمدة مماثلة

90 ألف ريال سعودي

عبد اهلل بن سليمان عبد العزيز

الراجحي )عضو مجلس اإلدارة(

عقد مباشر مع العضوعقد إيجار مركز

البطحاء للصرافة والتحويل

عقد تأجيري3 سنوات يتجدد

تلقائيا لمدة مماثلة

550 ألف ريال سعودي

تقرير مجلس اإلدارة

23 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

إن مبالــغ التعويضــات المســجلة لصالــح أو مدفوعــة ألعضــاء مجلــس اإلدارة واإلدارة التنفيذيــة للســنتين المنتهيتيــن فــي 31 ديســمبر هــي كمــا يلــي:

بآالف الرياالت السعودية

20162015

44,93537,102مزايا قصيرة األجل

2,0241,352مخصص مكافأة نهاية خدمة

يقصــد بأعضــاء اإلدارة التنفيذيــة األشــخاص الذيــن لهــم الســلطة والمســؤولية للتخطيــط والتوجيــه والتحكــم فــي أنشــطة المجموعــة ســواًء بشــكل مباشــر أو غيــر مباشــر

9- المدفوعات النظامية المستحقة:

الــزكاة مــن 2016م المالــي العــام خــالل المصــرف علــى ة ّ

المســتحق النظاميــة المدفوعــات تتكــون المســتحقة علــى المســاهمين، والمبالــغ المدفوعــة للمؤسســة العامــة للتأمينــات االجتماعيــة والمتمثلــة باشــتراكات التأميــن للموظفيــن، والضرائــب المتمثلــة بشــكل رئيــس بضريبــة االســتقطاع المفروضــة

علــى المســتثمر األجنبــي.

ويوضح الجدول التالي تفصيل المدفوعات النظامية:

بآالف الرياالت السعوديةالجهة

900,000الزكاة المستحقة على المساهمين

242,470المؤسسة العامة للتأمينات االجتماعية

9,783ضرائب أو رسوم أو أي مستحقات أخرى

1,152,253المجموع

10- مزايا وبرامج الموظفين:

لنظــام العمــل ًتدفــع مزايــا ومكافــآت الموظفيــن فــي المصــرف خــالل مــدة الخدمــة أو فــي نهايتهــا، طبقــا

الســعودي وسياســات المصــرف، وقــد بلــغ رصيــد مخصــص نهايــة الخدمــة فــي نهايــة عــام 2016 م )761( إلـــــى ذلــك يقــــــــــــدم المصــــــــــرف العـــــــديد مــن المزايــا لموظفيــه والتي مــن أبرزها:

ًمليـــــون ريـــــال. إضـــــــــــافة

برنامج منح الموظفين أسهم المصرف: ·

هــو برنامــج خــاص لموظفــي مصــرف الراجحــي وشــركاتها التابعــة المحليــة. ويقــوم البرنامــج بمنــح أســهم ــرى المصــرف أنهــم مــن األصــول البشــرية التــي يجــب االحتفــاظ بهــا، ــن ي مجانيــة لكبــار الموظفيــن الذيــز العالقــات الوظيفيــة طويلــة األمــد وتوفيــر الحوافــز المناســبة لهــم اعترافــا األمــر الــذي يــؤدي إلــى تعزيبمســاهماتهم البــارزة، وال يتــم المنــح إال بموافقــة مجلــس اإلدارة بنــاء علــى توصيــة مــن لجنــة الترشــيحات

والمكافــآت.

تقرير مجلس اإلدارة24

11 - دفاتر الحسابات:

لمعاييــر المحاســبة للمؤسســات الماليــة ًيقــوم المصــرف بإعــداد القوائــم الماليــة الموحــدة المرفقــة طبقــا

الصــادرة عــن مؤسســة النقــد العربــي الســعودي والمعاييــر الدوليــة الخاصــة بالتقاريــر الماليــة و بمــا يتوافــق مــع تعميــم هيئــة الســوق الماليــة رقــم )2978/4( و الخــاص بتطبيــق معاييــر المحاســبة الدوليــة. كمــا يعــد المصــرف قوائمــه الماليــة الموحــدة لتتماشــى مــع نظــام مراقبــة البنــوك ونظــام الشــركات

بالمملكــة العربيــة الســعودية والنظــام األســاس للمصــرف .

ويؤكد مجلس اإلدارة على أنه:

تم إعداد سجالت الحسابات بالشكل الصحيح. · ·

عّد على أسس سليمة وتم تنفيذه بفعالية.ُأن نظام الرقابة الداخلية أ · ·

أنه ال يوجد أي شك يذكر بشأن قدرة المصرف على مواصلة نشاطه. · ·

12- نتائج المراجعة السنوية لفاعلية إجراءات الرقابة الداخلية:

بنــاًء علــى تقييــم االطــار العــام للضوابــط الرقابيــة الداخليــة، يتمتــع المصــرف بشــكل عــام بنظــام رقابــة داخليــة ســليم وفعــال بدرجــة جيــدة مــن حيــث التصميــم والتطبيــق ويتــم تقييــم هــذا النظــام بشــكل مســتمر والعمــل علــى تحســينه و زيــادة فاعليتــه كلمــا تبيــن وجــود أي فجــوات رقابيــة أو فــرص للتحســين

لتوفــر المقومــات اآلتيــة :ًنظــرا

قــام المصــرف بإعــداد إطــار عــام للحوكمــة يتــم مــن خاللــه فــرض الرقابــة المناســبة علــى مســتوى ·المصــرف حيــث يوضــح األدوار و المســؤوليات المناطــة بجميــع المســتويات بمــا فــي ذلــك مجلــس

اإلدارة واللجــان المنبثقــة منــه واللجــان اإلداريــة األخــرى.

لــدي المصــرف مجموعــة مــن السياســات و اإلجــراءات التــي تحكــم نظــام العمــل، كمــا يعمــل المصــرف ·ــا. ــا و مالءمته ــن كفايته ــق م ــكل دوري للتحق ــراءات بش ــات و اإلج ــك السياس ــة تل ــى مراجع عل

يتــم تنفيــذ معظــم العمليــات فــي المصــرف بشــكل آلــي مــن خــالل العديــد مــن األنظمــة اآلليــة ممــا ·يحــد مــن األخطــاء ويقلــل فــرص االحتيــال.

يتــم مراقبــة العمــل بشــكل عــام وكذلــك اتخــاذ القــرارات الهامــة مــن خــالل لجان تــم تشــكيلها بهدف ·ضمــان ســير العمــل بشــكل ســليم والمحافظــة علــى ســالمة وجــودة أصــول المصــرف.

لــدى المصــرف قطاعــات مســؤولة عــن تقييم/مراقبــة الضوابــط الرقابيــة والتــي تشــمل المراجعــة ·المختلفــة. المخاطــر وإدارة االحتيــال مكافحــة إدارة و االلتــزام ادارة و الداخليــة

وجــود لجنــة مراجعــة و التــزام فعالــة تشــرف علــى المراجعيــن الداخلييــن والخارجييــن ممــا يعــزز مــن ·اســتقالليتهما، ويقــدم لهــا بصفــة دوريــة و منتظمــة تقاريــر عــن الوحــدات واألنشــطة محــل المراجعــة.

يتــم مراجعــة مــدى كفايــة وفعاليــة نظــام الرقابــة الداخليــة بشــكل مســتمر مــن قبــل مجموعــة · لخطــة ســنوية معتمــدة مــن قبــل لجنــة المراجعــة و االلتــزام كمــا يتــم

ًالمراجعــة الداخليــة وفقــا

مراجعــة بعــــــــــــض جوانــب الرقابــة الداخليــة بشــكل دوري مــن قبــل المراجعيــن الخارجييــن، وكذلــك مــن خــالل أعمــال الفحــص الــذي يتــم مــن قبــل مؤسســة النقــد العربــي الســعودي.

تولــي إدارة المصــرف العنايــة الكافيــة لنتائــج مراجعــة نظــام الرقابــة الداخليــة والتــي تتمثــل فــي ·مــدى كفايــة وفاعليــة بعــض اإلجــراءات الرقابيــة، حيــث يتــم التعامــل مــع أيــة مالحظــات والعمــل علــى

متابعــة تصويبهــا ووضــع الضوابــط الكفيلــة بعــدم تكرراهــا.

وعليــه فــإن لجنــة المراجعــة تؤكــد علــى ســالمة اجــراءات الرقابــة الداخليــة للمصــرف وعدم وجــود مالحظات جوهريــة تؤثــر علــى ســالمة القوائــم الماليــة للمصرف.

تقرير مجلس اإلدارة

25 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

13- الرؤية المستقبلية والمخاطر المحتملة للعام المالي 2017م

التوقعات االقتصادية :

فــي أســواق النفــط العالميــة. حيــث مثلــت إيــرادات النفــط ً رئيســيا

ًتــؤدي المملكــة العربيــة الســعودية دورا

%62 مــن إجمالــي إيــرادات المملكــة فــي عــام 2016. وارتفعــت اإليــرادات غيــر النفطيــة بنحــو %20 فــي عــام 2016 مُقارنــة بعــام 2015 بفضــل التخطيــط االقتصــادي. ومــازال االقتصــادي الســعودي صامــًدا أمــام

الضغــوط الناجمــة عــن انخفــاض أســعار النفــط علــى المــدى القصيــر.

هــذا وتمكنــت المملكــة العربيــة الســعودية مــن تحقيــق احتياطيــات ماليــة ضخمــة علــى مــدار العقــد الماضــي، ممــا ســاهم فــي زيــادة طاقــة االقتصــاد بمــا يمكنــه مــن اســتيعاب الصدمــات. إلــى ذلــك، شــمل بيــان الســنة الماليــة لعــام 2017 اإلصالحــات االقتصاديــة والماليــة والهيكليــة الشــاملة، وتتطلــع المملكــة إلــى عــرض خيــارات مختلفــة لتمويــل العجــز حيــث إنــه من المحتمــل أن يجري االســتمرار في إصدار الســندات ــا لهــذا الغــرض. ونتوقــع أن يجــري تخصيــص هــذا التمويــل لتجنــب أي تأثيــر ســلبي

ًالحكوميــة تحقيق

علــى الســيولة المحليــة وضمــان نمــو القطــاع الخــاص للمســاهمة فــي تحويــل اقتصــاد المملكــة ليصبــح أكثــر اســتدامة وأقــل اعتمــاًدا علــى النفــط. وبنــاًء عليــه، نتوقــع أن تســاهم اإلصالحــات التــي ســتطرأ علــى

ســوق العمــل ومنظمــة العمــل المالــي والسياســة الماليــة فــي تعزيــز إمكانــات االقتصــاد غيــر النفطــي.

ممارسات إدارة المخاطر

أنــواع عــد مخاطــر االئتمــان ومخاطــر الســيولة ومخاطــر الســوق ومخاطــر التشــغيل مــن بيــن أهــم ُت

المجموعــة. تواجــه التــي المخاطــر

تتمثــل مخاطــر االئتمــان فــي عــدم تمكــن الطــرف المقابــل فــي أي معاملــة ماليــة مــن الوفــاء بالتزاماتــه ممــا يعــرض المجموعــة لتكبــد خســائر ماليــة.

تتمثــل مخاطــر الســيولة فــي عــدم قــدرة المجموعــة على الوفــاء بالتزامــات الدفعــات المتعلقــة بالتزاماتها الماليــة بحلــول موعد اســتحقاقها.

وتشــمل مخاطــر الســوق مخاطــر العملــة ومخاطــر معــدل الربــح ومخاطــر األســعار. تظهــر مخاطــر الســوق عندمــا تتقلــب القيمــة العادلــة أو التدفقــات النقديــة المســتقبلية ألي أداة ماليــة نظــًرا لمــا يطــرأ مــن تغييــرات علــى أســعار الســوق. وُيطبــق ذلــك علــى معــدل ربــح المنتجــات والعمــالت األجنبيــة ومنتجــات صناديــق االســتثمار المشــترك، حيــث مــن المتوقــع أن يتعــرض كل مــا ســبق لتحــركات الســوق والتغييــرات التــي تطــرأ علــى مســتوى تقلــب أســعار أو معــدالت الســوق كمعــدالت الربــح ومعــدالت صــرف الصــرف

األجنبــي وأســعار الســوق المعروضــة.

تتمثــل المخاطــر التشــغيلية فــي مخاطــر الخســارة الناجمــة عــن عــدم كفايــة العمليــات الداخليــة أو األشــخاص أو األنظمــة أو األحــداث الداخليــة أو فشــلها، وتكمــن المخاطــر التشــغيلية فــي معظــم أنشــطة

ــد المخاطــر التشــغيلية وقياســها ورصدهــا. المصــرف ممــا يتطلــب منهــج كامــل لتحدي

عتبــر ٌتــؤدي مجموعــة االئتمــان والمخاطــر التــي يرأســها رئيــس مجموعــة المخاطــر وظيفــة مســتقلة ت

وظيفــة اســتراتيجية لتحقيــق هــدف المصــرف مــن حيــث اإلدارة الرشــيدة والفعالــة فــي المصــرف. وتشــمل هــذه الوظيفــة إدارة مخاطــر االئتمــان وإدارة المخاطــر التشــغيلية وإدارة المخاطــر المؤسســية. إلــى ذلــك، تنفــذ مســؤوليات هــذه الوظيفــة وأنشــطتها ضمــن أطــر المخاطــر وسياســتها التــي يعتمدهــا مجلــس

اإلدارة.

هــذا وتقــدم مجموعــة االئتمــان والمخاطــر تقاريــر دوريــة إلــى مجلــس اإلدارة ولجانــه المعنيــة بشــأن جميــع جوانــب المخاطــر، والتــي تشــمل تغطيتهــا مخاطــر االئتمــان وجــودة أصــول المحفظــة والضوابــط الداخلية والمخاطــر التشــغيلية ومخاطــر الســيولة ومخاطــر الســوق ومخاطر اإلضرار بالســمعة والمخاطــر القانونية ومــا إلــى ذلــك. وقــد تــؤدي الظــروف التجاريــة أو االقتصاديــة المعاكســة إلــى عــدم وفــاء األطــراف المقابلــة ــا للشــروط المتفــق عليهــا. ولهــذا، يهــدف مصــرف الراجحــي إلــى تحقيــق

ًوالعمــالء بالتزاماتهــم وفق

تقرير مجلس اإلدارة26

التــوازن بيــن المخاطــر واإليــرادات المحتملــة مــن خــالل وضــع السياســات واإلجــراءات الراميــة إلــى المســاعدة فــي تحديــد المخاطــر التــي يواجههــا المصــرف وتحليلهــا. وتشــمل هــذه العمليــة الموافقــة علــى درجــات المخاطــر المختلفــة بنــاًء علــى قابليــة المصــرف للمخاطــر. وتعــد ممارســات إدارة المخاطــر المفتــاح الــذي

فعالــة وتقديــم إيــرادات مســتدامة وقويــة إلــى المســاهمين. ً

يدفــع المصــرف إلدارة رأســماله إدارة

شــرف لجنــة إدارة المخاطــر التابعــة لمجلــس اإلدارة علــى إطــار إدارة مخاطــر المصــرف وترصــد أداء المصــرف ُت

ضمــن حــدود قابليــة المصــرف للمخاطــر وتوعــز إلــى مجلــس اإلدارة بشــأن جميــع المســائل المتعلقــة بــإدارة المخاطــر. ويــرأس هــذه اللجنــة عضــو مجلــس إدارة مســتقل وتــؤدى اللجنــة وظيفــة إدارة المخاطــر ضمــن اإلطــار التنظيمــي الــذي تنتهجــه إدارة المخاطــر والــذي تضعــه مؤسســة النقــد العربــي الســعودي )ســاما(. ويختــزل التقييــم الداخلــي لكفايــة رأس المــال إطــار إدارة المخاطــر الــذي ينتهجــه المصــرف ويحــدد التقييــم الرئيســية، ويعتبــر رغبــة المصــرف فــي المخاطــر ومنهــج إدارة المخاطــر وضوابــط المخاطــر الداخلــي لكفايــة رأس المــال بمثابــة عمليــة مســتمرة يســتعرضها مجلــس اإلدارة ويعتمدهــا ويعرضهــا علــى مؤسســة النقــد العربــي الســعودي ســنوًيا. كمــا تراجــع لجنــة إدارة المخاطــر التابعــة لمجلــس اإلدارة سياســة االئتمــان والمخصصــات وسياســات المخاطــر التشــغيلية وسياســة القابليــة للمخاطــر وسياســة اإلفصــاح عــن الركيــزة الثالثــة لبــازل 3 ومخاطــر الســوق والســيولة وسياســة أمــن المعلومــات وتوصــي

بالحصــول علــى موافقــة المجلــس عليهــم.

تنتــج شــبكة فروعنــا قاعــدة عمــالء أوفيــاء ممــا يخلــق مســتوى عــال مــن الودائــع المســتقرة تحــت الطلــب، عمــا يعكســه مــن آثــار إيجابيــة علــى ســيولة المصــرف. ويوفــر نمــوذج األعمــال الموجــه لصالــح عمــالء

ًفضــال

خدمــات األفــراد لــدى المصــرف بيــان مخاطــر متنــوع يدعــم أداء المصــرف المالــي، وهــو مــا تكملــه قاعــدة عمــالء الخدمــات المصرفيــة للشــركات الموثوقــة والقويــة لــدى المصــرف.

ولالســتمرار فــي ذلــك ســيركز المصــرف علــى زيــادة قاعــدة العمالء مــن خالل الترويــج لمنتجات قطــاع االفراد وقطــاع المؤسســات الصغيــرة والمتوســطة وقطــاع خدمــات الشــركات، فيمــا ســيضمن اســتمرار تطبيــق أفضــل الممارســات فــي إدارة المخاطــر للمتطلبــات التنظيميــة والمعاييــر الدوليــة. وتنظــم ممارســات إدارة المخاطــر عمليــة اســتدعاء عمــالء جــدد وإصــدار االئتمــان وتقديــم مجموعــة واســعة مــن المنتجــات والخدمــات لعمالئنــا. وتعطــي هــذه الخصائــص المصــرف نظــرة طويلــة المــدى وثقــة فــي اإلقــراض طيلــة

دورة األعمــال.

التصنيف االئتماني

قصير األجلطويل األجلوكالة التصنيف

AA-2ستاندرد أند بورز )فبراير 2016(

BBB+A-2ستاندرد أند بورز )مارس 2016(

AF1فيتش

A1P-1وكالة موديز

AA-A1كابيتال انتليجنس

تقرير مجلس اإلدارة

27 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

14- الحوكمة:

الئحة حوكمة الشركات الصادرة عن هيئة السوق المالية أ.

ألحــكام الئحــة حوكمــة الشــركات الصــادرة عــن هيئــة الســوق الماليــة، وقــد طبقــت ًيعمــل المصــرف وفقــا

إدارة المصــرف أحــكام الالئحــة اإللزاميــة و معظــم أحــكام الالئحــة االسترشــادية باســتثناء مــا يلــي :

أسباب عدم التطبيقمتطلبات المادةالمادة

الفقرة )ب( من المادة السادسة

يجب اتباع أسلوب التصويت التراكمي عند التصويت الختيار أعضاء مجلس

اإلدارة في الجمعية العامة.

تم التصويت بشأنه في اجتماع الجمعية العامة غير العادية الذي عقد في 4

مارس 2013م، وأقّرت الجمعية استمرار المصرف على اسلوب التصويت العادي،

وعلى ذلك فال يزال المصرف يقرر حق التصويت العادي، وسيقوم المصرف من

خالل الجمعية العامة القادمة بتعديل النظام األساس للمصرف إلقرار أسلوب

التصويت التراكمي وذلك لكي يتماشى مع متطلبات نظام الشركات الجديد.

الفقرة )د( من المادة السادسة

وجوب قيام المستثمرين ذوي الصفة االعتبارية الذين يتصرفون بالنيابة

عن غيرهم، مثل صناديق االستثمار اإلفصاح عن سياساتهم في التصويت

وتصويتهم الفعلي في تقاريرهم السنوية، وكذلك اإلفصاح عن كيفية

التعامل مع أي تضارب جوهري للمصالح قد يؤثر على ممارسة الحقوق األساسية

الخاصة باستثماراتهم.

ال يملك المصرف الصفة القانونية إللزام المستثمرين ذوي الصفة االعتبارية

الذين يتصرفون بالنيابة عن غيرهم – مثل صناديق االستثمار – إيراد

اإلفصاحات المذكورة ضمن تقاريرهم السنوية.

كمــا نــود اإلشــارة بــأن المــادة )44( مــن النظــام األســاس للمصــرف أشــارت إلــى أن الجمعيــة العامــة غيــر العاديــة تقــرر بنــاًء علــى اقتــراح مجلــس اإلدارة طريقــة التصفيــة، وقــد نــص دليــل الحوكمــة الخــاص بالمصــرف بالفقــرة رقــم 7-12 علــى حــق المســاهمين فــي الحصــول علــى نصيــب مــن موجــودات المصــرف

عنــد التصفيــة.

دليل الحوكمة و السياسات المتعلقة بالحوكمة ب.

التابعــة اللجــان ولوائــح الحوكمــة دليــل وملحــق الحوكمــة دليــل اعتمــاد و بإصــدار المصــرف قــام للمجلــس ولجــان اإلدارة فــي عــام 2014 ويقــوم بمراجعتهــا بشــكل ســنوي، حيــث تــم اعتمــاد الهيــكل المحــدث للحوكمــة فــي المصــرف ودليــل الحوكمــة المحــدث ومصفوفــات الصالحيــات المحدثــة الخاصــة بالمصــرف بتاريــخ 19 ديســمبر 2016، وقــد بــدأ العمــل بهــا فــي 1 ينايــر 2017، كمــا أن المصــرف مطبــق ــادرة ــعودية الص ــة الس ــة العربي ــة بالمملك ــوك العامل ــي البن ــة ف ــية للحوكم ــادئ الرئيس ــم المب لمعظعــن مؤسســة النقــد فــي شــهر يونيــو 2012م والتحديــث األول الصــادر فــي تاريــخ 2014/03/23م، ومــن لقــرار هيئــة

ًجهــة أخــرى فقــد تــم وضــع سياســة مســتقلة للمصــرف تتعلــق بتعــارض المصالــح تطبيقــا

الســوق المالية رقم )1-33-2011( وسياســة للعضوية في مجلس اإلدارة واعتمدها من الجمعية العامة المنعقــدة فــي 2013/3/4م وصــارت موضــع التطبيــق، باإلضافــة لذلــك تــم اعتمــاد سياســة معامــالت االطــراف ذات العالقــة التــي تهــدف إلنشــاء قواعــد للتعامــل مــع المعامــالت التــي يقــوم بهــا اطــراف ذوي عالقــة بمصــرف الراجحــي كمــا تــم اعتمــاد سياســة الكفــاءات وعمليــة تخطيــط اإلحــالل الوظيفــي بمصــرف الراجحــي والتــي تهــدف إلــى التعــرف علــى الموظفيــن مــن ذوي االمكانــات العاليــة بحيــث يتــم إعدادهــم عبــر خطــط التطــور الوظيفــي الخاصــة لهــذا الغــرض، فضــال عــن اســتعدادهم علــى تبــوأ

تقرير مجلس اإلدارة28

الحتياجــات العمــل الفوريــة والمســتقبلية، و مــن السياســات المهمــة ً

مناصــب حساســة وصعبــة تلبيــةالتــي تــم اعتمادهــا أيضــا سياســة اإلبــالغ عــن المخالفــات والتــي تهــدف إلــى توفيــر أي معلومــات مــن شــأنها إرشــاد إدارات المصــرف إلــى االضطــالع بواجباتهــا مــن خــالل اإلبــالغ عــن المخالفــات والســلوكيات الخاطئــة واألفعــال المخالفــة لأنظمــة والتعليمــات أو التصرفــات غيــر األخالقيــة أو تلــك التــي تخالــف

سياســات وإجــراءات المصــرف وتعليماتــه.

ــآت ــة المكاف ــة بالئح ــعودي المتعلق ــي الس ــد العرب ــة النق ــات مؤسس ــرف متطلب ــت إدارة المص ــد طبق وقومــا جــاء فــي نظــام الشــركات الســعودي. كمــا يضمــن المصــرف مــن خــالل سياســاته وإجراءاتــه الداخليــة سياســة المصــرف لــدى يوجــد كمــا المصالــح. ألصحــاب الجوهريــة المعلومــات عــن باإلفصــاح التقيــد معتمــدة لإلفصــاح عــن البيانــات والمعلومــات المصرفيــة تتوافــق مــع تعليمــات مؤسســة النقــد العربــي إلــى أن المصــرف ملتــزم بجميــع متطلبــات اإلفصــاح كمــا جــاء فــي أنظمــة هيئــة

ًالســعودي، إضافــة

الســوق الماليــة. كمــا أن لــدى المصــرف سياســة معتمــدة للمســؤولية االجتماعية ومهمتهــا تعزيــز الــدور االجتماعــي للمصــرف بشــكل أساســي. وكذلــك فــإن المصــرف قــام بوضــع دليــل لتعريــف أعضــاء المجلــس عــن اطالعهــم وتدريبهــم إن لــزم األمــر

ًالجــدد بعمــل المصــرف وبخاصــة الجوانــب الماليــة والقانونيــة فضــال

علــى المســتجدات الحديثــة التشــريعية، النظاميــة، االقتصاديــة وغيرهــا ممــا يســاعد فــي أداء مهامهــم كأعضــاء فــي المجلــس.

وفيمــا يتعلــق بسياســة آليــات تعويــض أصحــاب المصالــح فــي حالــة انتهاك حقوقهــم التي تقرهــا األنظمة وتحميهــا العقــود بحيــث توضــح آليــات تســوية الشــكاوى أو الخالفــات التــي قــد تنشــأ بيــن المصــرف وأصحــاب المصالــح، فــإن المصــرف لديــه آليــات لتســوية شــكاوى العمــالء ومراقبــة مــن قبــل مؤسســة

ــي الســعودي. النقــد العرب

سياسات المصرف ج.

تــم اعتمــاد عــددا مــن السياســات فــي العــام 2016م، مــن اهمهــا: سياســة الحظــر، سياســة حمايــة الماليــة، المؤسســات ادارة سياســة المصرفــي، الهاتــف إدارة سياســة الراجحــي، بمصــرف العمــالء سياســة التوســعات وتطويــر الفــروع، سياســة ســقف التحويــل اليومــي للعمــالء علــى القنــوات اآلليــة ــتريات. ــود والمش ــة العق ــائية، سياس ــة والنس ــروع الرجالي ــبكة الف ــة إلدارة ش ــة العام ــة، السياس اإللكتروني

أرصــدة علــى االطــالع السياســات ومــن ضمنهــا: سياســة بعــض علــى التحديــث اعتمــاد تــم كمــا وعمليــات حســابات العمــالء، سياســة اإلفصــاح، سياســة المــوارد البشــرية، سياســة الســداد المبكــر لمنتجــات تمويــل الشــركات، دليــل السياســات المحاســبية، سياســة المخاطــر التشــغيلية، سياســة التعامــل مــع األشــخاص المعرفيــن سياســيا، سياســة التظلــم، سياســة إدارة الرقابــة الشــرعية، سياســة المصــرف إلســناد مهــام لطــرف ثالــث، سياســة ممارســة الصالحيــات الماليــة، سياســة إدارة مخاطــر ــل ســيولة المجموعــة، سياســة مخاطــر األســواق للمجموعــة وإدارة األصــول والخصــوم، سياســة تحوي

الراجحــي.

مصفوفة تفويض الصالحيات د.

تــم والتــي المعتمــدة الصالحيــات تفويــض بعمــل مراجعــة شــاملة لمصفوفــة الحوكمــة إدارة قامــت اعتمادهــا مــن مجلــس اإلدارة بنــاًء علــى توصيــة مــن لجنــة الحوكمــة، وقــد تــم توزيــع هــذه المصفوفــة

علــى كافــة المجموعــات بالمصــرف للعمــل بهــا بــدءا مــن 1 ينايــر 2017.

تقييم أداء المجلس و اللجان ه.

قامــت إدارة الحوكمــة بتطويــر آليــة متكاملــة وخطــة زمنيــة لعمليــة تقييــم عمــل مجلــس اإلدارة واللجــان التابعــة للمجلــس إضافــة لتطويــر آليــة لزيــادة االســتفادة مــن نتائــج التقييــم وعليــه تــم تطويــر خطــة عمــل لتوظيــف نتائــج التقييــم فــي عمليــة الترشــيح لعضويــة المجلــس واللجــان وتحديــد الرؤيــة المســتقبلية

لالحتياجــات التدريبيــة.

باإلضافــة لذلــك قامــت إدارة الحوكمــة بتطويــر آليــة الرقابــة علــى عمــل اللجــان بالمصــرف وتمكيــن مجلــس اإلدارة ممثــال فــي لجنــة الحوكمــة مــن متابعــة أداء اللجــان و التأكــد مــن حســن ســير عملهــا.

تقرير مجلس اإلدارة

29 مصرف الراجحي - التقرير السنوي ٢٠١٦

اإلعالنات الجوهرية و.

فيمــا يلــي ملخــص لإلعالنــات الجوهريــة لمصــرف الراجحــي و التــي تــم نشــرها علــى موقــع تــداول خــالل عــام 2016م.

تاريخ اإلعالنعنوان اإلعالن

2016/01/21إعالن النتائج المالية السنوية المنتهية في 2015-12-31.

2016/01/21إعالن عن توزيع أرباح على المساهمين عن النصف الثاني من العام المالي 2015 بواقع 1 ريال للسهم الواحد.

2016/02/29إعالن الدعوة لحضور اجتماع الجمعية العامة العادية السابعة والعشرون.

2016/03/03إعالن عن اضافة بند جديد على جدول أعمال الجمعية العامة العادية السابعة والعشرون

2016/03/29إعالن نتائج اجتماع الجمعية العامة العادية السابعة والعشرون.

2016/04/17إعالن النتائج المالية األولية للفترة المنتهية في 2016-03-31.

2016/07/18إعالن النتائج المالية األولية للفترة المنتهية في 2016-06-30.

2016/07/20إعالن عن توزيع أرباح على المساهمين عن النصف األول من العام 2016 بواقع 0.75 ريال للسهم الواحد.

2016/07/24اعالن المصرف عن طريقة وتاريخ صرف االرباح على المساهمين عن النصف األول من العام المالي 2016م

.)IFRS( لمعايير المحاسبة الدولية ً2016/08/31إعالن المصرف بأن قوائمه المالية معدة وفقا

2016/10/17إعالن النتائج المالية األولية للفترة المنتهية في 2016-09-30.

الجمعية العامة ز.

بااللتــزام بأنظمــة الجهــات الحكوميــة المعنيــة ًفيمــا يخــص الجمعيــات العامــة، فــإن المصــرف يقــوم دائمــا

فــي كل مــا يتعلــق بالجمعيــات العامــة العاديــة او غير العاديــة، وتكون جميع بنودهــا مصحوبة بمعلومات كافيــة تمّكــن المســاهمين مــن اتخــاذ قراراتهــم.

15- مراجعو الحسابات :

تــم فــي الجمعيــة العامــة العاديــة للمســاهمين المنعقــدة فــي 2016/03/28م تعييــن الســادة مكتــب ــام ــرف للع ــابات المص ــن لحس ــن قانونيي ــي كمراجعي ــي ام ج ــي ب ــب ك ــرز ومكت ــاوس كوب ــر ه ــس وت برايالمالــي 2016م. وســتقوم الجمعيــة العامــة القادمــة ـ بــإذن اهلل ـ بتعييــن المراجعيــن الخارجييــن للعــام

ــك بنــاء علــى توصيــة لجنــة المراجعــة فــي هــذا الشــأن. ــي 2017م، وذل المال

تقرير مجلس اإلدارة30

16 - الخاتمــة:

يعّبــر مجلــس اإلدارة عــن ســروره واعتــزازه بمــا حققــه المصــرف مــن نتائــج إيجابيــة خــالل العــام 2016م، ويرفــع بهــذه المناســبة أســمى آيــات شــكره وامتنانــه لخــادم الحرميــن الشــريفين حفظــه اهلل ورعــاه،

وولــي عهــده حفظــه اهلل ، وولــي ولــي العهــد حفظــه اهلل ولحكومتنــا الرشــيدة.

كمــا يقــدم المصــرف شــكره الجزيــل لمقــام وزارة الماليــة ووزارة التجــارة والصناعة ومؤسســة النقــد العربي الســعودي وهيئــة الســوق الماليــة علــى تعاونهــم ومســاندتهم ودعمهــم المتواصــل لتطويــر القطــاع

المصرفــي ممــا كان لــه األثــر والــدور الكبيــر فــي دعــم االقتصــاد الوطنــي ونمــوه.

والشــكر موصــول ألصحــاب الفضيلــة رئيــس وأعضــاء الهيئــة الشــر