انواع قراردادهای بیمه اتکایی

سیده ملیکا وکیل زادهسلیمانی� مصط�فی

بیمه اتکایی

Reinsurance

قراردادیTreaty

غیر نسبیNon-

Proportional

مازاد زیان

Stop Loss

مازاد خسارتExcess of

Loss

نسبیProportion

al

مازاد سرمایهSurplus

مشارکتQuota share

اختیاریFacultative

غیر نسبیNon-

Proportional

مازاد خسارتExcess of

Loss

نسبیProportion

al

مشارکتQuota Share

بیمه اتکایی اختیاریبيمه اتكائي اختياري نوعي از عمليات اتكائي است كه در آن عمليات اتكائي مورد به مورد و براي هر ريسك به طور جداگانه انجام مي

شود . اين قرارداد بيانگر اين واقعيت است كه نه شركت بيمه واگذارنده مجبور به واگذاري و نه بيمه گر اتكائي مجبور به پذيرش ريسك مي

باشد. بيمه گر واگذارنده براي هر ريسك كه نياز به پوشش اتكائي دارد با

مذاكره شده و قرارداد الزم را منعقد مي بيمه گر اتكائي واردنمايد.

در بيمه اتكائي اختياري هر واگذاري يك قرارداد مستقل به حساب معتبر بوده و به طور اتوماتيك تمديد مي آيد و براي زمان معيني

.نمي گردد

موارد کاربرد پوشش اتکایی اختیاری:

در صورتيكه درخواست بيمه اتكائي به شكل قرارداد براي بيمه گر اتكائي •نباشد . مقدور

خطر يا ريسك خارج از ظرفيت قراردادهاي موجود شركت بيمه واگذارنده •باشد .

بيشترين و يا كمترين ميزان نگهداري در ريسك خاص مورد نظر بيمه گر •واگذارنده باشد .

انجام واگذاري اختياري به قصد واگذاري متقابل از طرف بيمه گران اتكائي •باشد .

ریسک از استثنائات قراردادهای اتکایی باشد.•وقتی بیمه گر تمایل به واگذاری ریسک از طریق قرارداد نداشته باشد.•سایر دالیل تجاری، مالی و استراتژیک.•

بیمه اتکایی اختیاریمحاسن و معايبمعایب محاسن

تاخير در اخذ پوشش اتكائي1.

باال بودن هزينه انجام قرارداد2.

امكان فراموشي واگذاري در زمان تمديد3.

.محدود شدن اختيارات بيمه گر واگذارنده4.

( که placement)عدم اطمینان از اخذ کامل پوشش 5.منجر به ممانعتهای قانونی و فسخ بیمه نامه خواهد

شد.

 

رخورداري از آزادي عملب1.

مناسب بودن اين نوع قرارداد براي خطرات موردي 2.و انفرادي

بیمه گر مستقیم در 3. برای باال رفتن قدرت رقابت بازار

تبادل دانش بیمه 4.

تقویت ارتباط حرفه ای5.

ارتباط با بیمه گر اتکایی یه وسیله یک بیمه اتکایی 6.کمک اتکایی گر بیمه اطمینان به میتواند اختیاری نیز اتکایی در قراردادهای اتکایی بیمه گر تا نماید

سهیم شود.

انواع قرارداد

غیرنسبی(Non-

Proportional)

مازاد خسارت(excess of loss)

مازاد زیان در زمان معین(Stop Loss)

نسبی(Proportional)

مشارکت(Quota Share)

مازادسرمایه(Surplus)

بیمه اتکایی نسبیحق بيمه اتكائي نسبي نوعي از قراردادهاي اتكائي است كه در آن

بیمه و خسارت از نسبت معینی پیروی می کنند. ًبه عبارت ديگر تعهد بيمه گر اتكائي با حق بيمه دريافتي كامالمتناسب مي باشد به همين دليل به آن بيمه اتكائي نسبي مي گويند.

در قراردادهاي اتكائي نسبي بيمه گر اتكائي بخشي از حق بيمه دريافتي خود را به عنوان كارمزد اتكائي به بيمه گر واگذارنده

برگشت مي دهد.

انواع قراردادهاي اتكائي نسبي

Quotaقرارداد اتكائي مشاركت Share Treaty

قرارداد اتكائي مازاد سرمايه Surplus Treaty

قرارداد اتكائي مشاركت Quota Share Treaty

قرارداد اتكائي مشاركت ساده ترين نوع از قراردادهاي اتكائي است . دراين قرارداد بيمه گر واگذارنده درصد ثابتي از پورتفوي بيمه اي خود را در يك رشته به بيمه گر اتكائي واگذار مي نمايد و بيمه گراتكائي نيز تعهد مي نمايد ، كه معادل همان درصد خسارت هاي وارده به او را

.جبران نمايددر اين نوع قرارداد بيمه گر اتكائي بخشي از حق بيمه دريافتي خود را به عنوان كارمزد اتكائي به بيمه گر واگذارنده برگشت مي دهد. ضمن اين كه در اكثر قراردادهاي مشاركت بيمه گر اتكائي تعهد مي كند، در صورتي كه در پايان مدت قرارداد از عمليات اتكائي سود برده باشد بخشي از اين سود را نيز به بيمه گر واگذارنده پرداخت نمايد كه به آن

مشاركت در منافع و يا كارمزد منافع مي گويند.

موارد کاربرد این نوع قرارداد:

زماني كه شركت تازه تاسيس شده و نياز به حمايت مالي براي شروع •فعاليت خود دارد.

زماني كه شركت بيمه در رشته بيمه اي براي اولين بار شروع به •فعاليت مي كند و در آن رشته اطالعات، آمار و تجربه الزم را ندارد.

زمانی که پرتفوی شرکت از تعداد زیادی بیمه نامه با سرمایه های کم •تشکیل شده است.

زمانی که پرتفوی شرکت از ریسکهای همگن یا مشابه با سرمایه های •هم مقدار تشکیل شده است.

محاسن و معايب قرارداد اتكائي مشاركت

معایب محاسنعدم وجود حق انتخاب و گزينش خطرات 1.

واگذار شده به بيمه گر اتكائي باال بودن حق بيمه اين قرارداد نيز اغلب به 2.

عنوان عيب اين قرارداد شمرده شده است

تغییر 3. برای اختیاری واگذارنده گر بیمه سهم نگهداری خود برای هر ریسک ندارد

آسیب بذیری در قبال بالیای طبیعی4.

سادگي و سهولت مهمترين مزيت اين 1.قرارداد مي باشد.

آزادي عمل براي بيمه گر واگذارنده در 2.پذيرش خطر و صدور بيمه نامه.

كاهش احتمال درصد ضرر و زيان و يا 3.ورشكستگي.

سهولت محاسبات و گزارش گیری4.

انعطاف در تغییر سهم واگذاری 5.

مثال: قرارداد اتكائي مشاركتي را با شرايط زير منعقد نموده است آلفاشركت بيمه

% 40سهم واگذاري و %60سهم نگهداري :حجم عمليات اين شركت درسه ماهه اول

دالر و كل خسارت پرداختي 10/000/000 دالر؛ حق بیمه200/000/000سرمایه .دالر 6/000/000در همين مدت

به شرح ذیل خواهد بود:سهم بيمه گران اتكائي

سرمایه 80/000/000 = 40% * 200/000/000حق بیمه 4/000/000 = 40% * 10/000/000خسارت پرداختی 2/400/000 = 40% * 6/000/000

صورت حساب ارسالی برای شرکت های بیمه گر اتکایی بشرح زیر می باشد:

صورت حساب اتکاییبستانکار بدهکار شرح

4/000/000 حق بیمه1/200/000 کارمزد2/400/000 خسارت400/000 مانده

4/000/000 4/000/000 جمع400/000 مانده به نفع شما

  Treaty Surplusقرارداد اتكائي مازاد سرمايه

همانطور كه در قرارداد مشاركت ذكر شد بيمه گر واگذارنده مجبور است درصد مشخصي از كليه ريسك هاي خود را طبق قرارداد به بيمه گر اتكائي واگذار نمايد در حاليكه تعداد زيادي از اين ريسكها درحد و توان مالي شركت بيمه واگذارنده مي باشد، براي رفع اين عيب از

قرارداد ديگري به نام قرارداد مازاد سرمايه استفاده مي گردد. به موجب اين قرارداد بيمه گر واگذارنده بخشي از سرمايه هر بيمه نامه يا ريسك را كه در

حد توان مالي خود مي باشد نگهداري و مازاد آن را به بيمه گر اتكائي واگذار مي نمايد. ریسک تواند با توجه به ميزان خطرپذيری ريسک همچنين نوع و کيفيت سهم نگهداری مي

مورد بيمه متغير باشد . Table Ofدر اين خصوص جدولی ضميمه قرارداد ميگردد که به آن جدول سهم نگهداری يا

Retention يه ميم مي گفتف تقسه گروههای مختلا به هن جدول، مورد بيماس ايشود. بر اس گردد. گروه اول ريسکهای کم خطر، گروه دوم ريسکهائی که با خطر بيشتری مواجه هستند،

تواند بيشتر نيز باشد. بموجب اين گروه سوم ريسکهای پرخطر. البته اين گروه بندی ميجدول ميزان نگهداری برای هر ريسک متناسب با ميزان خطرپذيری و کيفيت ريسک متغير

خواهد بود.

رمايه معموالر مازاد معموالًقرارداد مازاد سه هي گردد كد مد مازاد منعقا چنك يدر ي ًضريبي از سهم نگهداري مي باشد به عبارت ديگر تعهد بيمه گر اتكائي ارتباط مستقيم

با سهم نگهداري يا الين بيمه گر واگذارنده دارد. ه واگذارندهت بيمك پذيري شركت ريسم پورتفوي و ظرفيه حجتگي با بسن هتعداد الي

به طور مثال در صورتي كه قرارداد می شود. دارد و از حداقل دو يا سه الين شروع مازاد سرمايه اي در سه مازاد منعقد شده باشد ظرفيت هر مازاد را به شرح زير مي

. :توان بيان نمود الين و درصورتي كه به طور 20 الين و مازاد سوم 15 الين، مازاد دوم 10مازاد اول

باشد ظرفيت 10.000.000.000مثال ميزان سهم نگهداري)الين( بيمه گر واگذارنده و مازاد سوم 150.000.000.000 و مازاد دوم 100.000.000.000مازاد اول

خواهد بود . 200.000.000.000 ورته صي بص و در شرايطن خالبي از اليورت ضريه صي بر مازاد گاهت هظرفي

ضريبي از الين ناخالص بيان مي گردد در صورتيکه شرکت بيمه واگذارنده روی سهم نگهداری خود قرارداد ديگری نداشته باشد اين سهم نگهداری خالص و در صورتيکه بيمه گر واگذارنده روی سهم نگهداری خود قرارداد ديگری داشته باشد اين سهم نگهداری

ناخالص خواهد بود. ر اتکائی ضريبی از سهم نگهداری می باشد در صورتيکه قرارداده گد بيماز آنجائيکه تعه

مازاد سرمايه تابع جدول سهم نگهداری باشد در صورت تغيير سهم نگهداری، متناسب با آن تعهد بيمه گر اتکائی نيز تغيير) کاهش( خواهد يافت.

مازاد محاسن و معايب قرارداد اتكائي سرمایه

معایب محاسنعي�ب قرارداد مازاد س�رمايه حج�م زياد •

عمليات آ�ن م�ي باش�د چرا ك�ه بيم�ه گ�ر واگذارنده مجبور اس��ت براي ت��ك ت��ك بيم����ه نام����ه هاي مازاد بر س����هم نگهداري محاس��بات اتكائ��ي را انجام

عملیات ده�د حجم افزای�ش ای�ن ک�ه منج�ر ب�ه باال رفت�ن هزین�ه ه�ا نی�ز می

گردد.نگهداری • سهم نادرس��ت محاس��به

گر بیم�ه زیان باع�ث اس�ت ممک�ن بسیاری اهمی�ت لذا شود واگذارنده

برخوردار است.به • نس��بت قرارداد ای��ن کارمزد

مشارکت کمتر است از دی�د بیم�ه گ�ر اتکای�ی ای�ن قرارداد با •

کمتری بیمه ح��ق� و باال خس��ارت ریسکهای تعداد و اس��ت مواج��ه

پرخطر بیشتر است.

بيم��ه گ��ر واگذارنده درتعيي��ن س��هم •نگهداري خود آزاد اس�ت بنابراي�ن كلي�ه بيم�ه نام�ه هاي�ي ك�ه در توان نگهداري خود م�ي باش�د را نگهداري و مازاد بر آ��ن ب��ه بيم��ه گ��ر اتكائ��ي واگذار م��ي

 نمايد. ریسکهای • میتوان��د واگذارنده گ��ر بیم��ه

سهم بردن باال بدون را بیشتری بزرگ نگهداری خود بیمه نماید.

مثال قرارداد مازاد سرمايه اي با شرايط زير منعقد نموده xشركت بيمه

:است دالر 100/000سهم نگهداري )الين(

الين اين 20 الين و مازاد سوم 15 الين ، مازاد دوم 10مازاد اول مورد بيمه نامه زير را صادر نموده است . 5شركت

شماره بيمه نامه

سرمايه  1 1/000/00

0دالر

2 2/000/000

دالر

3 500/000 دالر 4 4/000/00

0دالر

5 5/000/000

دالر

با توجه به قرارداد فوق الذكر تقسيمات اتكائي بيمه نامه هاي صادره به شرح جدول زير مي باشد .

شماره بيمه نامه

سرمايه مورد بيمه

سهم نگهداري مازاد اول مازاد دوم مازاد سوم% مبلغ % مبلغ % مبلغ % مبلغ

1 1/000/000

10 100/000 90 900/000 -- -- -- --

2 2/000/000

5 100/000 50 1/000/000 45 900/000 -- --

3 500/000 20 100/000 80 400/000 -- -- -- --

4 4/000/000

2/5 100/000 25 1/000/000 37/5 1/500/000

35 1/400/000

5 5/000/000

2 100/000 20 1/000/000 30 1/500/000

40 2/000/000

پوشش اتکایی مختلطپوشش هاي اتكائي مختلط در واقع قرارداد خاصي نيستند بلكه تركيبي از قراردادهاي مختلف مي باشند كه در اين بخش منظور پوشش اتكائي

مشاركت و مازاد سرمايه مي باشد .

بيم�ه هاي اتكائ�ي غي�ر نس�بي Non Proportional Treaty

در اين نوع قرارداد بر خالف بيمه اتكائي نسبي رابطه اي بين دريافت نسبتي بين حق بيمه حق بيمه و تعهد بيمه گر وجود ندارد به عبارت ديگر

. به همين دليل به آن بيمه اتكائي پرداختي و خسارت دريافتي نيستغيرنسبي مي گويند . در اين نوع قرارداد بيمه گر اتكائي با دريافت درصد مشخصي از پورتفوي بيمه گر واگذارنده تعهد مي نمايد در صورتي كه خسارت وارده به او از مبلغ معيني كه در قرارداد توافق

. .شده است تجاوز نمود مازاد آن را پرداخت نمايد

انواع قرارداد اتكائي غير نسبي Excess of قرارداد اتكائي مازاد خسارت

Loss treaty (X.L)

قرارداد اتكائي مازاد زيان در مدت معين Stop Loss

 

قرارداد اتکایی مازاد خسارتدر اين قرارداد بيمه گر واگذارنده مبلغ مشخصي از هر

خسارت را نگهداري و مازاد آن را تا حد معيني به بيمه گر اتكائي واگذار مي نمايد. در اين پوشش بيمه گر واگذارنده

نسبت به مازاد مبلغي از خسارت در هر ريسك كه خود توان جبران آن را ندارد مورد حمايت قرار مي گيرد.

در قرارداد مازاد خسارت بيمه گر اتكائي با دريافت درصد معيني از حق بيمه پورتفوي مورد نظر تعهد مي نمايد در

صورتي كه خسارت براي هر ريسك و يا در هر حادثه )حسب نوع قرارداد( از مبلغ مشخصي تجاوز نمود مازاد آن را

د نيز داراي سقف معيني مي مازااين پرداخت نمايد كه البته دباش .

مثال؛ % از حق بيمه 3بيمه گر اتكائي در مقابل دريافت برای پورتفوي بيمه گر واگذارنده در رشته آتش سوزي تعهد مي نمايد

دالر را حداكثر تا 100/000خسارت هاي مازاد بر مبلغ دالر بپردازد در اين قرارداد تعهد بيمه گر اتكائي در يك يا چند 900/000

خسارت فقط ند: دالر مي باشد اين تعهد را به شكل زير مي نويس900/000

دالر 100/000 دالر مازاد 900/000یا

$ 900,000 In Excess of $ 100,000یا 

$ 900,000 XS $ 100,000

قرارداد مازاد خسارت به طور معمول در يك يا چند مازاد تنظيم مي به هر مازاد اليه و به مجموع چند مازاد اليه بندي گفته مي کهگردد به طور مثال بيمه گر عالقمند است پوشش مازاد خسارتي تا مبلغ .شود

دالر خريداري نمايد 100/000 ميليون دالر براي خسارت هاي مازاد 5 :اين پوشش را مي توان در چهار اليه به شرح زير تهيه نمود

اليه اول 400/000 دالر مازاد 100/000 دالراليه دوم 500/000 دالر مازاد 500/000 دالر

اليه سوم

1/000/000

دالر مازاد 1/000/000

دالر

اليه چهارم

3/000/000

دالر مازاد 2/000/000

دالر

علت اليه بندي در قرارداد مازاد خسارت را مي توان عوامل زير :دانست

سهولت اخذ پوشش اتكائي ، برخي از بيمه گران اتكائي تجربه و •تخصص در اليه هاي خاصي چه در اليه هاي پائين يا اليه هاي باال دارند. بنابراين با اليه بندي مي توان از اين امكان در جهت تسهيل اخذ پوشش

اتكائي استفاده نمودتحصيل پوشش با حق بيمه مناسب تر•

تقسیم بندی قرارداد مازاد خسارت

Per قرارداد مازاد خسارت برای هر ریسک Risk Excess Of Loss

Working Excess Of Loss(WXL) در اين قرارداد بيمه گر اتكائي نسبت به مازاد مبلغي از هر خسارت در

هر ريسك متعهد مي باشد. اين قرارداد عمدتا" براي اليه هاي پائين و سهم نگهداري كم استفاده مي شود و بنابراين بيشتر در معرض خسارت قرار گرفته و به همين دليل به آن قرارداد مازاد خسارت

.( مي گويندWXLكاري )

Per Event Excess Of Lossقرارداد مازاد خسارت برای هر حادثه

Catastrophe Excess of Loss (Cat. XL)در اين نوع قرارداد خسارت فاجعه آميز ناشي از تجمع خطر و خطرات طبيعي در هر حادثه تحت پوشش قرار دارد در اين شكل از قرارداد براي حادثه تعريف خاصي صورت گرفته است و آن خسارات ناشي از يك حادثه

.و خسارات تبعي آن تا زمان مشخصي مي باشد

مازاد محاسن و معايب قرارداد اتكائي خسارت

معایب محاسن

مشكل بودن محاسبه حق� بيمه 1.

محدود بودن تعهد بيمه گر اتكائي 2.داشتن تامين الزم در مقابل 1.

خسارات بزرگ كم بودن حق بيمه )در مقايسه با 2.

قراردادهاي نسبي

قرارداد اتکایی مازاد زیان در مدت معین Stop Loss Treaty

در شرايطي كه بيمه گر واگذارنده نگران نتايج بد عمليات بيمه اي خود در طول يك زمان مشخص باشد اين پوشش بيمه گر واگذارنده را مورد حمايت قرار مي دهد به موجب اين قرارداد در صورتي كه

در طول يك زمان مشخص از درصد معيني از مجموع خس��ارات در همان مدت تجاوز نمايد مازاد آن را تا درصد مجموع ح�ق بيم�ه ه�ا

ضريب خس�ارت معين ديگري بپردازد. به عبارتي ديگر در صورتي كه بيمه گر واگذارنده از درصد معيني تجاوز نمود مازاد آن را بيمه گر اتكائي به طور محدود متعهد مي شود. به همين دليل به آن بيمه

.اتكائي مازاد ضريب خسارت نيز مي گوينداز آنجا كه اصوال" قرارداد مازاد زيان در مدت معين براي بيمه گر اتكائي بسيار تعهدآور

مي باشد معموال" حق بيمه آن گران بوده و بيمه گران اتكائي نيز زياد به آن عالقمند نيستند.

به طور مثال بيمه گر اتكائي تعهد مي نمايد در صورتي كه مجموع % كل حق 90خسارت هاي بيمه گر واگذارنده در طول مدت معين از

% 150بيمه دريافتي در همان مدت تجاوز نمايد، مازاد آن را تا بپردازد. با توجه به اين مثال در صورتي كه مجموع خسارات بيمه گر

% كل حق بيمه شده باشد ، تعهد بيمه 120واگذارنده درمدت قرارداد % خواهد بود . 30% و بيمه گر اتكائي 90گر واگذارنده

بيمه گر اتكائي بيمه گر واگذارنده را در تعهد خود سهيم مي نمايد. ًگاها% از تعهد خود را نيز 10بدين شكل كه بيمه گر اتكائي به طور مثال

به بيمه گر واگذارنده منتقل مي نمايد . بنابراين درمثال فوق تعهد بيمه % ضريب خسارت بيمه گر واگذارنده مي باشد.60% از 90گر اتكائي

مثال برای قرارداد زیان در مدت معینبيمه گر اتكائي الف در يك قرارداد مازاد زيان در مدت معين متعهد

شده است و در صورتي كه مجموع خسارت هاي بيمه گر واگذارنده در % كل حق بيمه هاي بيمه گر واگذارنده در همان 120مدت قرارداد از

سهم بيمه گر . % پرداخت نمايد180مدت تجاوز نمود مازاد آن را تا عبارتندز:اتكائي

دالر 16/000/000- مجموع خسارت در طول مدت قرارداد 1 دالر10/000/000كل حق بيمه در طول مدت قرارداد

   – 12/000/000 = 4/000/000 $سهم بيمه گر اتكائي

16/000/000

مقایسه قراردادهای نسبی و غیرنسبی

قرارداد غير نسبي قرارداد نسبي

عمليات اتكائي براساس خسارت بيمه نامه ها مي باشد .

- عمليات اتكائي براساس سرمايه بيمه نامه ها مي 1باشد .

رابطه نسبي بين دريافت حق بيمه و پرداخت خسارت وجود ندارد.

- بيمه گر اتكائي به همان نسبتي كه حق بيمه 2دريافت مي كند درپرداخت خسارت مشاركت مي نمايد.

حق بيمه اتكائي در مقايسه با قرارداد نسبي كمتر مي باشد .

- حق بيمه اتكائي معموال" زياد مي باشد . 3

)سقف تعهد تعهد بيمه گر اتكائي محدود است . مشخص(

)سقف تعهد - تعهد بيمه گر اتكائي نا محدود است . 4نامشخص(

كارمزد و كارمزد منافع وجود ندارد . - كارمزد و كارمزد منافع وجود دارد . 5پرداخت حق بيمه در شروع قرارداد يا در

سررسيدهاي تعيين شده انجام مي گردد. - حساب ها و پرداخت ها معموال" به صورت سه 6

ماه انجام مي شود .

حجم عمليات اتكائي كم مي باشد. - حجم عمليات اتكائي زياد است . 7

قراردادهاي غير نسبي معموال" يكساله مي باشند.

- قراردادهاي نسبي عمدتا" ادامه دار هستند مگر 8اينكه اخطار فسخ ارسال شود .

Solve If u r Genius !!!!!!!!!!!

11 x 11=422 x 22=1633 x 33=???