lhfg : annual report 2010 thai

1Annual Report 2010

สารบญ

สารจากประธานกรรมการ 2

ความเปนมาของบรษท 3

ขอมลทวไปเกยวกบบรษท 4

ขอมลทางการเงนทสำาคญ 5

คณะกรรมการบรษท 6

ลกษณะการประกอบธรกจ 15

โครงสรางเงนทน 20

โครงสรางองคกร 24

โครงสรางการจดการ 24

ปจจยความเสยง 30

คำาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงน 36และผลการดำาเนนงาน

การกำากบดแลกจการ 42

การควบคมภายใน 51

รายการระหวางกน 52

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 56

รายงานคณะกรรมการสรรหา 57และกำาหนดคาตอบแทน

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการ 58ตอรายงานทางการเงน

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 61

งบการเงนประจำาป2553 62

5

4 5

302420

6

42

2 รายงานประจำาป2553

ภาพรวมเศรษฐกจไทยในป2553มการขยายตวในเกณฑด

ตงแตไตรมาสท 2 เปนตนมา โดยมแรงขบเคลอนจากความตองการ

ของตลาดภายในประเทศสงผลใหภาคอตสาหกรรมการผลตฟนตวขน

รวมถงการขยายตวจากการสงออกและการทองเทยว แมจะมปจจยลบ

อยหลายประการ เชน การปรบราคาขนของนำามน และปญหาความ

วนวายทางการเมองภายในประเทศในชวงเดอนเมษายน-พฤษภาคม

2553 อยางไรกด ภาคเอกชนปรบตวไดดทำาใหภาวะเศรษฐกจฟน

กลบมาไดอยางรวดเรว

ทงน บรษทซงดำ�เนนธรกจหลกโดยมร�ยไดหลกจ�กบรษทลก

ทเปนธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ม

ผลประกอบก�รเตบโตในอตร�ทด โดยผลก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�ร

ป 2553 ธน�ค�รมสนทรพยรวม 62,363 ล�นบ�ท เพมขนจ�กสนป

2552 จำ�นวน 12,703 ล�นบ�ท หรอเตบโตประม�ณ 25.6% และจ�กก�ร

ทธน�ค�รมนโยบ�ยก�รใหสนเชอทใหคว�มสำ�คญตอคณภ�พของสนเชอ

รวมทงก�รบรห�รสนเชอดอยคณภ�พอย�งมประสทธภ�พ ธน�ค�รม

สนเชอดอยคณภ�พ (Gross NPL) อยท 1.46% และสนเชอดอยคณภ�พ

สทธ (Net NPL) อยท 0.98% สำ�หรบผลก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�รเตบโต

เพมขนอย�งตอเนองโดยมกำ�ไรสทธ (กอนหกภ�ษ) อยท 587 ล�นบ�ท

เพมขน 49.0% เมอเทยบกบป 2552

เมอเดอนกมภ�พนธ 2554 บรษทไดลงทนในธน�ค�รแลนด

สารจากประธานกรรมการบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) เพมอกจำ�นวน 4,500 ล�นบ�ท ทำ�ใหธน�ค�รมทนชำ�ระแลว 10,000 ล�นบ�ท

และมเงนกองทนชนท 1 ม�กกว� 10,000 ล�นบ�ท ธน�ค�รจงมคณสมบตทจะขอปรบฐ�นะเปนธน�ค�รพ�ณชย

ซงธน�ค�รอยระหว�งดำ�เนนก�รจดทำ�เอกส�รเพอยนขออนญ�ตปรบฐ�นะเปนธน�ค�รพ�ณชยตอธน�ค�รแหงประเทศไทย

อนง ในป 2554 บรษทมแผนจะดำ�เนนก�รนำ�บรษทเข�จดทะเบยนในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดย

เมอปล�ยป 2553 บรษทไดยนแบบคำ�ขออนญ�ต แบบแสดงร�ยก�รขอมล และร�งหนงสอชชวนสำ�หรบก�รเสนอข�ยหน

ทออกใหมตอประช�ชนตอสำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพยแลว

คณะกรรมก�รบรษท ขอขอบคณผถอหนทกท�น นกลงทน ลกค�ทกกลม สถ�บนก�รเงนทงภ�ครฐและเอกชน

รวมถงหนวยง�นร�ชก�รต�งๆ ทไดใหคว�มไวว�งใจและสนบสนนก�รดำ�เนนธรกจของบรษทดวยดเสมอม� บรษทจะ

มงมนพฒน�โอก�สท�งธรกจใหม พรอมทงนำ�เสนอผลตภณฑและบรก�รท�งก�รเงนใหครบวงจรม�กยงขน เพอตอบสนอง

คว�มตองก�รของลกค� และมคว�มเชอมนว�ธน�ค�รจะเตบโตอย�งมคณภ�พ รวมถงก�รประกอบธรกจภ�ยใตหลก

ธรรม�ภบ�ลและสร�งแนวท�งธรกจทเหม�ะสมและรบผดชอบตอสงคม เพอใหบรษทเจรญเตบโตไดอย�งยงยนตลอดไป

(นายอนนตอศวโภคน)ประธานกรรมการ

3Annual Report 2010

บรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

เปนบรษทโฮลดง (Non-operating Holding Company)

จดตงขนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยเรองหลกเกณฑ

การกำากบแบบรวมกลมทกำาหนดใหสถาบนการเงนปรบโครงสราง

การถอหนของกลมธรกจการเงนของตนเอง ใหเปนไปตาม

หลกเกณฑการกำากบแบบรวมกลม

บรษท ตงขนเมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 ดวยทน

จดทะเบยนแรกเรมจำ�นวน 100,000 บ�ท โดยมวตถประสงคหลก

เพอเปนบรษทใหญของกลมธรกจก�รเงน ทงน บรษทไมทำ�ธรกจ

ของตนเอง (Non - Operation Holding Company) แตจะเข�ถอหน

ในบรษทอนเพอก�รมอำ�น�จควบคมกจก�ร

เมอวนท 28 ตล�คม 2552 ธน�ค�รแหงประเทศไทยได

อนญ�ตใหบรษท และธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

จำ�กด (มห�ชน) จดตงกลมธรกจท�งก�รเงน โดยมบรษทเปน

บรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงน และมธน�ค�รเปนบรษทลก

ในกลม Solo Consolidation และมบรษทหลกทรพยจดก�ร

กองทนแลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด เปนบรษทลกนอกกลม Solo

Consolidation กล�วคอ บรษทจะตองอยภ�ยใตก�รกำ�กบดแล

ของธน�ค�รแหงประเทศไทย ต�มทกำ�หนดในพระร�ชบญญตธรกจ

สถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551

เมอวนท 27 พฤศจก�ยน 2552 สำ�นกง�นคณะกรรมก�ร

กำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย ไดอนญ�ตใหบรษทเสนอข�ย

หลกทรพยทออกใหม และใบสำ�คญแสดงสทธ ต�มแผนก�รปรบ

โครงสร�งก�รถอหน

ความเปนมาของบรษทบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

เมอวนท 1 ธนว�คม 2552 บรษทไดออกและเสนอข�ย

หนส�มญเพมทนของบรษทใหแกผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด

เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) โดยเสนอข�ยเพอแลกเปลยนกบ

หนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

ในอตร�แลกเปลยน 1 ตอ 1 และเมอวนท 9 ธนว�คม 2552 บรษท

ไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนเพมทนทออกเพอแลกเปลยนกบหนส�มญ

ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) โดย

ถอเสมอนว�ชำ�ระร�ค�ค�หนแลวกบกระทรวงพ�ณชย ซงภ�ยหลง

จ�กก�รปรบโครงสร�งก�รถอหน ผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด

เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ไดเข�ม�เปนผถอหนของบรษท

แทน และบรษทจงเข�ถอหนรอยละ 99.99 ในธน�ค�ร

เมอวนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทมเงนลงทนในหนส�มญ

ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

จำ�นวน 5,500 ล�นบ�ท คดเปนรอยละ 99.99 ของทนชำ�ระแลว

ของธน�ค�ร

อนง ในชวงตนเดอนกมภ�พนธ 2554 บรษทไดเรยก

ชำ�ระค�หนเพมทน ทำ�ให ณ วนท 8 กมภ�พนธ 2554 บรษทมทน

จดทะเบยนจำ�นวน 12,000,000,000 บ�ท และมทนชำ�ระแลวจำ�นวน

9,928,025,532 บ�ท โดยบรษทมผถอหนใหญ 3 ร�ย ไดแก บรษท

แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด

(มห�ชน) และคณเพยงใจ ห�ญพ�ณชย ซงมสดสวนก�รถอหน

ในบรษทในอตร�รอยละ 40.95 รอยละ 25.71 และรอยละ 19.04

ต�มลำ�ดบ


ขอมลทวไปเกยวกบบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

ชอยอ : LHFG

เลขทะเบยนบรษท : 0107552000081

ประกอบธรกจ : ธรกจลงทน

ทอยสำานกงานใหญ : เลขท 1 อ�ค�รควเฮ�ส ลมพน ชน 5 ถนนส�ทรใต แขวงทงมห�เมฆ เขตส�ทร กรงเทพฯ 10120

โทรศพท : 0-2359-0000, 0-2677-7111

โทรสาร : 0-2677-7223

ทนจดทะเบยน : จำ�นวน 12,000,000,000 บ�ท ประกอบดวยหนส�มญ 12,000,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท

ทนเรยกชำาระแลว : ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 จำ�นวน 5,515,569,740 บ�ท ประกอบดวยหนส�มญ 5,515,569,740 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท

: ณ วนท 8 กมภ�พนธ 2554 จำ�นวน 9,928,025,532 บ�ท ประกอบดวยหนส�มญ 9,928,025,532 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท

บคคลอางองนายทะเบยนหน : บรษท ศนยรบฝ�กหลกทรพย (ประเทศไทย) จำ�กด เลขท 2/7 อ�ค�รสถ�บนวทย�ก�รตล�ดทน หมท 4 (โครงก�รนอรธป�รค) ถนนวภ�วดรงสต แขวงทงสองหอง เขตหลกส กรงเทพฯ 10210 โทรศพท 0-2596-9000 โทรส�ร 0-2832-4994-6

ผสอบบญช : นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญ�ต ทะเบยนเลขท 3734

นางสาวสมาล ววราบณฑต ผสอบบญชรบอนญ�ต ทะเบยนเลขท 3970

นางสาวนงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญ�ต ทะเบยนเลขท 4172 บรษท สำานกงาน เอนสท แอนด ยง จำากด 193/136-137 อ�ค�รเลครชด� ชน 33 ถนนรชด�ภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท : 0-2264-0777 , 0-2661-9190

โทรสาร : 0-2264-0789-90 , 0-2661-9192


5Annual Report 2010

ขอมลทางการเงนทสำาคญบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

รายการ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

ป2553 ป2552 ป2553 ป2552

(ปรบปรงใหม)

งบดล : ลานบาท

สนทรพยรวม 62,312.07 49,707.49 5,843.87 2,754.53

หนสนรวม 56,085.54 46,598.21 0.41 0.29

สวนของผถอหน 6,226.53 3,109.28 5,843.46 2,754.24

ทนจดทะเบยน 12,000.00 7,500.00 12,000.00 7,500.00

ทนชำ�ระแลว 5,515.57 2,757.78 5,515.57 2,757.78

งบกำาไรขาดทน : ลานบาท

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผล 2,322.80 1,963.54 376.62 0.01

ค�ใชจ�ยดอกเบย 748.41 704.86 - 0.09

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,574.39 1,258.68 376.62 (0.07)

หนสญและหนสงสยจะสญ (210.00) (259.50) - -

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญ 1,364.39 999.18 376.62 (0.07)

และหนสงสยจะสญ

ค�ใชจ�ยทมใชดอกเบย 883.18 773.90 3.82 3.47

กำาไร (ขาดทน) สทธ 408.12 272.72 372.80 (3.54)

เทยบเปนรายหน : บาท

กำ�ไร (ข�ดทน) สทธตอหนขนพนฐ�น 0.08 1.03 0.08 (0.15)

เงนปนผลตอหน 0.01 0.01 0.01 0.00

มลค�ต�มบญชตอหน 1.13 1.13 1.06 1.00

อตราสวนทางการเงน

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยรวมเฉลย (%) 0.73 0.58 8.67 (0.26)

อตราผลตอบแทนตอสวนผถอหนเฉลย (%) 8.74 9.31 8.67 (0.26)

กำาไร (ขาดทน) สทธตอรายไดรวม (%) 24.35 19.15 98.99 n.a.

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (%) 18.20 12.31 101.93 n.a.


คณะกรรมการบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)


7Annual Report 2010

คณะกรรมการบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน)

ประสบการณทำางานในระยะ5ปยอนหลง

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

2548 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แอล แอนด เอช พรอพเพอรต

2548 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แอล แอนด เอช ส�ทร

2548 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. บ�งกอก เชน ฮอสปทอล

2547 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แอล เอช เรยลแอสเตท

2547 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แอล เอช แอสเซท

2545 - ปจจบน กรรมก�ร กองทนรวมอสงห�รมทรพยแลนดแอนดเฮ�ส 2

2544 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. พล�ซ�โฮเตล

2544 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แปซฟค เรยลเอสเตท

2544 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. ควเอช อนเตอรเนชนแนล

2543 - ปจจบน กรรมก�ร กองทนรวมอสงห�รมทรพยแลนดแอนดเฮ�ส 1

2543 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร

2538 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. โฮมโปรดกส เซนเตอร

2536 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. สย�มธ�น เรยลเอสเตท

2534 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. บญชยโฮลดง

2531 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. แอตแลนตก เรยลเอสเตท

2531 - ปจจบน กรรมก�รผจดก�ร บมจ. แลนด แอนด เฮ�ส

2528 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. แลนด แอนด เฮ�ส

2526 - ปจจบน กรรมก�ร บมจ. ควอลต เฮ�ส

2537 - 2553 ประธ�นกรรมก�ร บมจ. ควอลตคอนสตรคชนโปรดคส

2537 - 2552 กรรมก�ร บจ. เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท

ม.ย. - ธ.ค. 2548 ประธ�นกรรมก�ร บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮ�ส

ส.ค. - ธ.ค. 2548 ประธ�นกรรมก�ร บง. บคคลภย จำ�กด (มห�ชน)

ชอ-สกล นายอนนตอศวโภคน

ตำาแหนง ประธานกรรมการ

อาย(ป) 60

คณวฒทางการศกษา - ปรญญ�โท ส�ข�บรห�รธรกจ มห�วทย�ลยธรรมศ�สตร

- M.S. Industrial Engineering IIIinois Institute of

Technology Chicago, USA.

- ปรญญ�ตร คณะวศวกรรมศ�สตร

จฬ�ลงกรณมห�วทย�ลย

- หลกสตร Director Certification Program 52/2004 : IOD

สดสวนการถอหน(รอยละ) - ไมม -

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร - ไมม -


ชอ-สกล นายรตนพานชพนธ

ตำาแหนง ประธานกรรมการบรหาร

อาย(ป) 64

คณวฒทางการศกษา - M.S. in Business Ad., Fort Hays Kansas State University,

Hay, Kansas USA.

- วทย�ศ�สตรบณฑต มห�วทย�ลยเกษตรศ�สตร

- วทย�ลยปองกนร�ชอ�ณ�จกร (วปรอ.388)

- หลกสตร Director Accreditation Program 4/2003 : IOD


- หลกสตร Financial Institutions Governance Program

1/2010 : IOD





2553 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บลจ. แลนด แอนด เฮ�ส

2552 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�รบรห�ร บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2550 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�ร บมจ. โฮมโปรดกส เซนเตอร

กำ�หนดค�ตอบแทนและกรรมก�ร

2544 - ปจจบน กรรมก�รบรห�ร บมจ. โฮมโปรดกส เซนเตอร

2548 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�รบรห�ร บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

2548 - ปจจบน ประธ�นคณะกรรมก�รสรรห� บมจ. บ�นป

และกำ�หนดค�ตอบแทน

และกรรมก�ร

2546 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. ควเอช แมนเนทเมนท

2544 - ปจจบน ประธ�นเจ�หน�ทบรห�ร บมจ. ควอลต เฮ�ส

และกรรมก�รผจดก�ร

2544 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. ควเอช อนเตอรเนชนแนล

2549 - 2552 กรรมก�รและกรรมก�รตรวจสอบ บมจ. ไออ�รพซ

2544 - 2552 กรรมก�ร บจ. เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท

2547 - 2548 กรรมก�รบรห�ร บมจ. ธน�ค�รกรงไทย

2546 - 2547 กรรมก�รตรวจสอบ บมจ. ธน�ค�รกรงไทย


9Annual Report 2010

ชอ-สกล นายไพโรจนเฮงสกล

ตำาแหนง ประธานกรรมการตรวจสอบ

อาย(ป) 64

คณวฒทางการศกษา - Executive MBA มห�วทย�ลยธรรมศ�สตร

- เนตบณฑต

- นตศ�สตรบณฑต มห�วทย�ลยธรรมศ�สตร

- บญชบณฑต มห�วทย�ลยธรรมศ�สตร

- หลกสตรพฒน�ผตรวจสอบ “Bank Examiner Course”,

Federal Deposit Insurance Corporation,

Washington DC., USA

- หลกสตร Senior Executive Program, สถ�บนบณฑต

บรห�รธรกจศศนทร จฬ�ลงกรณมห�วทย�ลย

- หลกสตร Executive Program for Central Banker,

Harvard University, BOT- Chaingmai

- หลกสตร Media and Public Relation, Ogilvy (Thailand)



1/2010 : IOD

สดสวนการถอหน(รอยละ) - 0.11 -




2552 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

และประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ

และกรรมก�รสรรห�


2552 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ.ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

และประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ

2550 - ปจจบน กรรมก�รตรวจสอบ มห�วทย�ลยสงขล�นครนทร

ก.ย. - ธ.ค.2552 กรรมก�ร บลจ. นครหลวงไทย

2549 - 2552 กรรมก�ร บจ. บรห�รสนทรพยกรงเทพพ�ณชย

2549 - 2550 ผชวยผว�ก�ร ส�ยจดก�รกองทน ธน�ค�รแหงประเทศไทย

2543 - 2549 ผอำ�นวยก�รอ�วโส ธน�ค�รแหงประเทศไทย

- สำ�นกง�นภ�คใต

- ฝ�ยบรห�รโครงก�รและทรพยสน



ชอ-สกล นายอดลยวนยแพทย

ตำาแหนง ประธานกรรมการสรรหาและกำาหนดคาตอบแทน

อาย(ป) 64

คณวฒทางการศกษา - MA (ECON) University of Texas at Austin, Texas, USA. - เศรษฐศ�สตรบณฑต มห�วทย�ลยธรรมศ�สตร - นกบรห�รระดบสง สำ�นกง�นข�ร�ชก�รพลเรอน (นบส.) - วทย�ลยปองกนร�ชอ�ณ�จกร (วปรอ. 388) - หลกสตร Director Certification Program 25/2002 : IOD - หลกสตร Audit Committee Program 7/2005 : IOD - หลกสตร Role of The Compensation Committee 2/2007 : IOD - หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD




ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท 2553 - ปจจบน กรรมก�ร บมจ. ไทยบรรจภณฑและก�รพมพ


และกรรมก�รตรวจสอบ

และประธ�นกรรมก�รสรรห�


2552 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�รบรห�ร บจ. เอเวอรกรน พลส

2551 - ปจจบน ผอำ�นวยก�ร สถ�บนพฒน�มนสำ�ปะหลง

2551 - ปจจบน ประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ บมจ. ควอลตเฮ�ส



2550 - ปจจบน กรรมก�ร บมจ. ไอ.จ.เอส

2548 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย




2545 - ปจจบน กรรมก�รรองผอำ�นวยก�รใหญ มลนธสถ�บนพฒน�มนสำ�ปะหลงแหงประเทศไทย

2544 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. ควอลตเฮ�ส

2548 - 2552 กรรมก�ร บจ. สม�รทคอลเลคเตอร

2546 - 2551 กรรมก�ร คณะกรรมก�รสงเสรมกจก�ร มห�วทย�ลยเกษตรศ�สตร

2545 - 2550 ประธ�นเจ�หน�ทบรห�ร บจ. ปญจพล เปเปอร อนดสตร


2545 - 2550 ประธ�นเจ�หน�ทบรห�ร บมจ. ปญจพล พลพ อนดสตร


2547 - 2548 กรรมก�รอสระ บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮ�ส


ส.ค.-ธ.ค.2548 กรรมก�รตรวจสอบ บง. บคคลภย จำ�กด (มห�ชน)


11Annual Report 2010

ชอ-สกล นายสวทยอดมทรพย

ตำาแหนง กรรมการตรวจสอบ

อาย(ป) 64

คณวฒทางการศกษา - บญชบณฑต จฬ�ลงกรณมห�วทย�ลย

- ประก�ศนยบตรหลกสตร Advanced Management

Program, Harvard University, Boston, USA.



1/2010 : IOD





2553 - ปจจบน Director - Board of Supervisors Zheng Xin Bank Co.,Ltd.



และกรรมก�รสรรห�


2552 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย


2549 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. ไพลอน

2545 - 2552 กรรมก�ร บมจ. ทรนต วฒน�

2538 - 2549 รองกรรมก�รผจดก�ร บมจ. ธน�ค�รกรงไทย

2536 - 2549 กรรมก�ร AFC Merchant Bank, Singapore

2546 - 2548 กรรมก�ร สภ�ธรกจไทย-จน

2546 - 2548 กรรมก�ร สภ�ธรกจไทย-ฮองกง

2544 - 2548 กรรมก�ร บจ. ศนยรบฝ�กหลกทรพย (ประเทศไทย)



ชอ-สกล นางศศธรพงศธร

ตำาแหนง กรรมการบรหารและกรรมการผจดการ

อาย(ป) 53

คณวฒทางการศกษา - MBA Nortre Dame de Namur University Ca., USA.

- ปรญญ�ตร คณะวทย�ศ�สตร จฬ�ลงกรณมห�วทย�ลย







2552 - ปจจบน กรรมก�รบรห�ร บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป


2548 - ปจจบน กรรมก�รบรห�ร บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย


2548 - ปจจบน กรรมก�รอสระ บมจ. ปโก (ไทยแลนด)


ก.ค. - ธ.ค.2548 รองกรรมก�รผจดก�ร บง. บคคลภย จำ�กด (มห�ชน)

2547 - 2548 President United Securities PCL.



ชอ-สกล นายไพโรจนไพศาลศรสมสข

ตำาแหนง กรรมการบรหาร

และรองกรรมการผจดการ

อาย(ป) 52

คณวฒทางการศกษา - บญชบณฑต ส�ข�ตนทน มห�วทย�ลยหอก�รค�ไทย






2552 - ปจจบน กรรมก�รบรห�ร บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

และรองกรรมก�รผจดก�ร

2548 - ปจจบน กรรมก�รบรห�ร และ บมจ. ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

รองกรรมก�รผจดก�ร

กลมสนบสนนธรกจ

2544 - ปจจบน กรรมก�ร บจ. สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท

2548 - 2549 กรรมก�ร บง. บคคลภย จำ�กด (มห�ชน)

2534 - 2548 กรรมก�รผจดก�ร บมจ. เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮ�ส



กลมธรกจทางการเงน


ธนาคารแลนดแอนดเฮาสเพอรายยอยจำากด(มหาชน)

บรษทหลกทรพยจดการกองทนแลนดแอนดเฮาสจำากด

99.99%

99.99%


1. ภาพรวมการประกอบธรกจ

1.1 ภาพรวมการประกอบธรกจของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำากด (มหาชน)

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำากด (มหาชน) เปนบรษทโฮลดงทไมไดทำ�ธรกจของตนเอง (Non-operating

Holding Company) เปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงน ตงขนต�มประก�ศของธน�ค�รแหงประเทศไทย เรองหลกเกณฑก�รกำ�กบ

แบบรวมกลม ซงกำ�หนดใหสถ�บนก�รเงนปรบโครงสร�งก�รถอหนของกลมธรกจก�รเงนของตนเอง ใหเปนไปต�มหลกเกณฑก�ร

กำ�กบแบบรวมกลม

บรษทตงขนเมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 ดวยทนจดทะเบยนแรกเรมจำ�นวน 100,000 บ�ท โดยมวตถประสงคหลกเพอเปน

บรษทใหญของกลมธรกจก�รเงน มงเนนก�รเข�ถอหนและควบคมอำ�น�จในบรษทอนม�กกว�เพอก�รลงทน ดงนนผลประกอบก�รของ

บรษทจงขนอยกบร�ยไดของบรษททลงทน โดยวตถประสงคในก�รประกอบธรกจของบรษทโฮลดง มดงน

1) ลงทนในตร�ส�รท�งก�รเงน ทงตร�ส�รหน และตร�ส�รทนเพอแสวงห�ผลตอบแทน

2) ทำ�ธรกรรมกบบรษทลกในกลมธรกจท�งก�รเงนของตนเอง

3) บรห�รเงนเพอตนเองหรอเพอกลมธรกจท�งก�รเงนของตนเอง

4) จดห�เงนทนโดยวธอนใดเพอใชในก�รดำ�เนนธรกจของบรษทและบรษทในกลมธรกจท�งก�รเงนรวมถงก�รออกหนก

5) ประกอบธรกจอนใดต�มทไดรบอนญ�ตจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทย

ทงน ภ�ยหลงจ�กก�รปรบโครงสร�งก�รถอหน ผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ไดเข�ม�

เปนผถอหนของบรษทแทน และบรษทจงเข�ม�ถอหนรอยละ 99.99 ในธน�ค�ร และเมอวนท 28 ตล�คม 2552 ธน�ค�ร

แหงประเทศไทยไดอนญ�ตใหบรษทเปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงน และมธน�ค�รเปนบรษทลกในกลม Solo Consolidation

และมบรษทหลกทรพยจดก�รกองทนแลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด เปนบรษทลกนอกกลม Solo Consolidation กล�วคอ บรษทจะอยภ�ยใต

ก�รกำ�กบดแลของธน�ค�รแหงประเทศไทยต�มทกำ�หนดในพระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ.2551

1.2 ภาพรวมการประกอบธรกจของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จำากด (มหาชน)

ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ไดเปดดำ�เนนกจก�รอย�งเปนท�งก�รเมอวนท 19 ธนว�คม 2548

โดยไดรบอนญ�ตจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทยใหประกอบธรกจธน�ค�รพ�ณชยเพอร�ยยอย ต�มประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทย เรอง

ขอบเขตก�รประกอบธรกจและขอบเขตก�รทำ�ธรกรรมของธน�ค�รพ�ณชยเพอร�ยยอย1 กล�วคอ ธน�ค�รจะส�ม�รถใหบรก�รท�งด�น

สนเชอไดเฉพ�ะลกค�ทเปนประช�ชนร�ยยอยและวส�หกจขน�ดกล�งและขน�ดยอม (SMEs)2 เท�นน ในสวนของบรก�รท�งด�น

เงนฝ�กและบรก�รด�นอนๆ ธน�ค�รส�ม�รถใหบรก�รกบทกประเภทลกค� ทงน ประช�ชนร�ยยอย หม�ยคว�มถง บคคลธรรมด�ทวไป

โดยไมจำ�กดระดบร�ยได ซงมวตถประสงคในก�รขอสนเชอเพอประกอบอ�ชพ/ธรกจ หรอเพอก�รอปโภคบรโภค หรอใชจ�ยสวนบคคล สวน

นย�มของวส�หกจขน�ดกล�งและขน�ดยอม กำ�หนดใหสอดคลองกบคำ�จำ�กดคว�มของวส�หกจขน�ดกล�งและขน�ดยอมทกำ�หนดโดย

กระทรวงอตส�หกรรมต�มกฎกระทรวง เรอง กำ�หนดจำ�นวนก�รจ�งง�นหรอมลค�สนทรพยถ�วรของวส�หกจขน�ดกล�งและขน�ดยอม

ซงพจ�รณ�คว�มเปน SMEs จ�กจำ�นวนก�รจ�งง�นหรอมลค�สนทรพยถ�วรสทธซงไมรวมทดน โดยถอต�มจำ�นวนทนอยกว�เปนเกณฑ

1 ประชาชนรายยอย หม�ยถง บคคลธรรมด�ทวไป โดยไมจำ�กดระดบร�ยได ทมวตถประสงคในก�รขอสนเชอเพอประกอบอ�ชพ ธรกจ หรอ เพอก�รอปโภคบรโภค หรอใชจ�ยสวนบคคล2 วสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม ทกำ�หนดโดยกระทรวงอตส�หกรรมต�มกฎกระทรวง เรอง กำ�หนดจำ�นวนก�รจ�งง�นหรอมลค�สนทรพยถ�วรของวส�หกจขน�ดกล�งและขน�ดยอม

ซงจะพจ�รณ�คว�มเปน SMEs จ�กจำ�นวนก�รจ�งง�น หรอมลค�สนทรพยถ�วรสทธ ซงไมรวมทดน

ลกษณะการประกอบธรกจ


ตลอดระยะเวล�ทธน�ค�รไดเปดดำ�เนนง�นม� ธน�ค�รไดมก�รพฒน�ผลตภณฑและบรก�รในด�นต�งๆ อย�งตอเนอง เพอ

ตอบสนองคว�มตองก�รของลกค� โดยบรก�รของธน�ค�รส�ม�รถแบงออกเปน 4 ประเภทใหญๆ ดงน

1.บรการดานเงนฝาก

ธน�ค�รใหบรก�รรบฝ�กเงนประเภทเงนฝ�กกระแสร�ยวน เงนฝ�กออมทรพย เงนฝ�กออมทรพยพเศษ เงนฝ�กประจำ�

เงนฝ�กปลอดภ�ษ และใบรบเงนฝ�กประจำ�

2.บรการดานตวแลกเงน

ธน�ค�รใหบรก�รด�นตวแลกเงนเพอเปนท�งเลอกใหกบผทมคว�มประสงคจะออมเงนทไดรบอตร�ผลตอบแทนทสงกว�ก�ร

ฝ�กเงน ก�รออมดวยวธน ลกค�จะไมไดรบคว�มคมครองจ�กสถ�บนคมครองเงนฝ�ก

3.บรการดานสนเชอ

ธน�ค�รใหบรก�รสนเชอต�มวตถประสงคของก�รกยมออกเปน 3 ประเภทหลกๆ คอ สนเชอเพอทอยอ�ศย สนเชอบคคล และ

สนเชอเพอธรกจ SMEs ซงสนเชอแตละประเภทมลกษณะทแตกต�งกน ดงน

l สนเชอเพอทอยอ�ศย (Housing Loan) เปนสนเชอเพอผทตองก�รซอทอยอ�ศยใหมและทอยอ�ศยมอสองทกโครงก�ร

และสนเชอเพอปลกสร�งทอยอ�ศย รวมถงก�รใหบรก�รสนเชอเพอชำ�ระหนสนเชอเพอทอยอ�ศยของสถ�บนก�รเงนเดม

(Refinance)

l สนเชอบคคล (Personal Loan) เปนสนเชอเพอนำ�ไปใชจ�ยในก�รจดห�คว�มสะดวกสบ�ยในก�รใชชวตททนสมย โดย

มก�รผอนชำ�ระคนเงนตนพรอมดอกเบยเปนร�ยเดอนต�มระยะเวล� เชน สนเชอเพอก�รศกษ� สนเชอเพอก�รอปโภค

บรโภค สนเชอเพอก�รตอเตมบ�น และสนเชอสำ�หรบซอประกนชวตเพอคมครองวงเงนสนเชอ (Mortgage Reducing Term

Assurance หรอ MRTA)

l สนเชอเพอธรกจ SMEs เปนสนเชอทใชในก�รดำ�เนนธรกจ มทงสนเชอระยะสน และสนเชอระยะย�วทเหม�ะสมต�มคว�ม

ตองก�รของลกค� เพอสนบสนนก�รขย�ยกำ�ลงก�รผลตหรอลงทนใหม ทงอ�ค�ร โรงง�น เครองจกร และอปกรณหรอใชเปน

ทนหมนเวยนในกจก�ร โดยธน�ค�รจะพจ�รณ�จดรปแบบของสนเชอ อตร�ดอกเบย ประเภทวงเงน ระยะเวล�ก�รชำ�ระคน

ทเหม�ะสมกบลกค�แตละร�ย เชน เงนกระยะสน เงนกระยะย�ว เงนเบกเกนบญช (Overdraft) บรก�รออกหนงสอ

คำ�ประกน (Letter of Guarantee) และสนเชอแฟคเตอรง (Factoring) เปนตน

4.บรการดานอนๆ

เพอเปนก�รตอบสนองคว�มตองก�รของลกค� นอกจ�กบรก�รด�นต�งๆ ทไดกล�วม�แลว ธน�ค�รยงมบรก�รอนๆ ดงน

l บรก�รท�งอเลคทรอนคส ในปจจบนชองท�งก�รใหบรก�รของธน�ค�รคอ บตรอเลกทรอนคส (ATM), บรก�รรบชำ�ระ

เงนผ�นเค�นเตอร (Bill Payment), บรก�รตดชำ�ระเงนค�ซอข�ยหลกทรพยโดยอตโนมต (ATS), บรก�รชำ�ระเงนโดยก�ร

หกบญช (Direct Debit), บรก�รโอนเงนเข�บญชโดยอตโนมต (Payroll)

l บรก�รด�นก�รโอนเงน ธน�ค�รใหบรก�รโอนเงนภ�ยในประเทศ ซงเปนบรก�รทอำ�นวยคว�มสะดวกใหแกลกค�ในก�ร

โอนเงนผ�นเค�นเตอรบรก�ร ไมว�จะเปนก�รโอนเงนภ�ยในบญช ก�รโอนเงนใหกบบคคลอนภ�ยในธน�ค�ร ก�รโอนเงน

ต�งธน�ค�ร ก�รโอนเงนร�ยยอยระหว�งธน�ค�ร และบรก�รโอนเงนเพอบคคลทส�มผ�นระบบ BAHTNET

l บรก�รเปนตวแทนข�ยและรบซอคนหนวยลงทน ใหกบบรษทหลกทรพยจดก�รกองทน แอสเซท พลส จำ�กด บรษทหลกทรพย

จดก�รกองทน ซไอเอมบ - พรนซเพล จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จำ�กด บรษท

หลกทรพยจดก�รกองทน เอมเอฟซ จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน ฟนนซ� จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน

ไทยพ�ณชย จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทนรวม วรรณ จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน นครหลวงไทย จำ�กด

บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน อยธย� จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน กรงไทย จำ�กด บรษทหลกทรพยจดก�ร

กองทนรวม ทห�รไทย จำ�กด และบรษทหลกทรพยจดก�รกองทนรวม ซมโก จำ�กด ซงมกองทนประเภทต�งๆ ทงตร�ส�รหน

และตร�ส�รทน รวมถงกองทนรวมเพอก�รเลยงชพ (Retirement Mutual Fund หรอ RMF) และกองทนรวมหน

ระยะย�ว (Long Term Equity Fund หรอ LTF)


l บรก�รเปนน�ยหน�ประกนชวตและประกนวน�ศภย ใหกบบรษท เมองไทยประกนชวต จำ�กด และ บรษท ไทยสมทร

ประกนชวต จำ�กด นอกจ�กนธน�ค�รใหบรก�รจำ�หน�ยผลตภณฑประกนวน�ศภยต�งๆ ใหแกลกค�ของธน�ค�ร โดยม

ผลตภณฑของบรษท ไทยพ�ณชยส�มคคประกนภย จำ�กด บรษท เทเวศประกนภย จำ�กด (มห�ชน) บรษท วรยะประกนภย

จำ�กด บรษท จรญประกนภย จำ�กด (มห�ชน) บรษท ทพยประกนภย จำ�กด (มห�ชน) บรษท สนมนคงประกนภย จำ�กด

(มห�ชน) และบรษท เมองไทยประกนภย จำ�กด (มห�ชน)

l บรก�รจำ�หน�ยผลตภณฑท�งก�รเงน อ�ทเชน แคชเชยรเชค และเชคของขวญ

l บรก�รรบชำ�ระค�ส�ธ�รณปโภค และบตรเครดต ผ�นท�งเค�นเตอรธน�ค�ร (Counter Payment) และระบบหกบญช

อตโนมต (Direct Debit) โดยธน�ค�รใหบรก�รรบชำ�ระค�ส�ธ�รณปโภค ชำ�ระหนบตรเครดต สนเชอบคคล รวมถง

ค�ใชจ�ยต�งๆ และค�เบยประกนชวต ทงนธน�ค�รยงดำ�เนนก�รเปนตวแทนของ Counter Service ในก�รเปนจดรบชำ�ระ

ค�สนค�และบรก�ร ม�กกว� 500 บรก�ร

l บรก�รเปนผแนะนำ�ลกค�ใหกบบรษทหลกทรพยฟนนเซย-ไซรส จำ�กด (มห�ชน)

l บรก�รเบดเตลดอนๆ เชน บรก�รใหเช�ตนรภย ก�รออกหนงสอคำ�ประกน เปนตน

นอกจ�กธน�ค�รจะมแผนพฒน�ผลตภณฑและบรก�รอย�งตอเนองแลว ธน�ค�รยงใหคว�มสำ�คญกบก�รสร�งเครอข�ย

ก�รดำ�เนนง�นอย�งตอเนองเพอใหบรก�รลกค�อย�งทวถง โดยส�ข�ของธน�ค�ร (ไมรวมสำ�นกลมพน) มก�รเพมขนจ�ก

6 ส�ข�ในป 2549 เปน 30 ส�ข� ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ดงน

0

2549

30

20

10 6

14

2022

30

2550 2551 2552 2553

พธเปดส�ข� LH BANK - ส�ข�บ�งรก


ธน�ค�รมเครอข�ยส�ข�ใหบรก�รรวม 30 ส�ข� (ไมรวมสำ�นกลมพน) ดงน

สาขาในเขตกรงเทพฯและปรมณฑล สาขาสวนภมภาค

ส�ข�บกซ บ�งพล ส�ข�โฮมโปร เพชรเกษม ส�ข�เย�วร�ช ส�ข�เชยงใหม

ส�ข�ฟวเจอรพ�รค รงสต ส�ข�แฟชนไอสแลนด ส�ข�บกซ รตน�ธเบศร ส�ข�บกซ ห�งดง

ส�ข�ควเฮ�ส อโศก ส�ข�เดอะมอลล บ�งแค ส�ข�สำ�เพง ส�ข�โฮมโปร ชลบร

ส�ข�ดโอลดสย�ม ส�ข�เดอะมอลล บ�งกะป ส�ข�บ�งรก ส�ข�ศรร�ช�

ส�ข�ม�บญครองเซนเตอร ส�ข�บกซ บ�งน� ส�ข�ทองหลอ ส�ข�ภเกต

ส�ข�เดอะมอลล ท�พระ ส�ข�บกซ พระร�ม 2 ส�ข�คลองถม ส�ข�เทสโก โลตส ภเกต

ส�ข�สลม ส�ข�โฮมโปรเอกมย-ร�มอนทร� ส�ข�สะพ�นคว�ย

ส�ข�ค�รฟร ออนนช ส�ข�เดอะมอลล ง�มวงศว�น ส�ข�พร�นนก

3.โครงสรางรายได

บรษทเปนบรษทโฮลดงทไมไดทำ�ธรกจของตนเอง (Non-operating Holding Company) และมบรษทลกเพยงบรษทเดยว

และเปนบรษทแกน คอ ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ดงนนโครงสร�งร�ยไดของบรษท จงเปนเชนเดยวกบ

ของธน�ค�ร

โครงสรางรายไดของธนาคารจำาแนกไดเปน2ประเภทคอ

1) รายไดดอกเบยและเงนปนผล (กอนหกหนสญและหนสงสยจะสญ) ประกอบดวย ร�ยไดจ�กก�รใหสนเชอ และร�ยไดจ�ก

ก�รลงทน โดยในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 ธน�ค�รมร�ยไดรวมดอกเบยและเงนปนผลจำ�นวน 1,963.54 ล�นบ�ท คดเปน

สดสวนรอยละ 92.24 ของร�ยไดรวม และในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รมร�ยไดรวมดอกเบยและเงนปนผลจำ�นวน

2,322.80 ล�นบ�ท คดเปนสดสวนรอยละ 95.82 ของร�ยไดรวม เพมขนรอยละ 18.30 จ�กร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลของป 2552

2) รายไดทมใชดอกเบย ประกอบดวย กำ�ไรจ�กเงนลงทน ร�ยไดค�ธรรมเนยมและค�บรก�ร กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยทรพยสน

รอก�รข�ยและร�ยไดอน โดยในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 ธน�ค�รมร�ยไดทมใชดอกเบยรวม 165.19 ล�นบ�ท คดเปน

สดสวนรอยละ 7.76 ของร�ยไดรวม และในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รมร�ยไดทมใชดอกเบยจำ�นวน

101.41 ล�นบ�ท คดเปนสดสวนรอยละ 4.18 ของร�ยไดรวม


4.เปาหมายการดำาเนนธรกจ

ตลอดระยะเวล�ก�รดำ�เนนกจก�รของธน�ค�รทผ�นม� ธน�ค�รไดมก�รกำ�หนดแผนกลยทธและแผนธรกจอย�งครบวงจรสำ�หรบ

ระยะเวล� 3 ปข�งหน�และมก�รทบทวนแผนก�รดำ�เนนง�นอย�งสมำ�เสมอ เพอใหทนตอสถ�นก�รณทมก�รเปลยนแปลงอยตลอดเวล�

วสยทศนและพนธกจของธนาคาร

วสยทศนของธนาคารคอ

“เราจะเปนหนงในธนาคารเอกชนทเปนผนำาทางดานการสนบสนนผซออสงหารมทรพยในประเทศไทย”

พนธกจของธนาคารคอ

(ก) มงมนเปนสถ�บนก�รเงนทมนคงและเชยวช�ญด�นอสงห�รมทรพย

(ข) ใหบรก�รท�งก�รเงนอย�งมออ�ชพ

(ค) เปนสถ�บนก�รเงนทมคว�มโปรงใส ยดมนตอก�รปฏบตต�มหลกบรรษทภบ�ลต�มม�ตรฐ�นส�กล

เปาหมายการดำาเนนธรกจของธนาคารในป2554

ตลอดระยะเวล�ทผ�นม� ธน�ค�รไดดำ�เนนกจก�รโดยดำ�รงนโยบ�ยและกลยทธเพอมงเนนทจะเปนธน�ค�รทน�เชอถอ มบรก�ร

ทด และก�รกำ�กบกจก�รทด ธน�ค�รมก�รพฒน�ก�รปฎบตง�นและผลตภณฑอย�งไมหยดยง เพอเพมศกยภ�พและประสทธภ�พในก�ร

แขงขนระยะย�ว และในป 2554 ธน�ค�รไดใหคว�มสำ�คญกบก�รเตรยมคว�มพรอม เพอทจะยกระดบจ�กธน�ค�รพ�ณชยเพอร�ยยอย

ไปสก�รเปนธน�ค�รพ�ณชยเตมรปแบบ รวมถงก�รรกษ�ระดบคว�มแขงแกรงของธน�ค�รเพอก�รเตบโตอย�งยงยนในระยะย�ว


โครงสรางเงนทน

1.หลกทรพยของบรษท

1.1 หนสามญ

บรษทมทนจดทะเบยนจำ�นวน 12,000,000,000 บ�ท แบงเปนหนส�มญจำ�นวน 12,000,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ

1 บ�ท โดยเปนหนส�มญทออกและเรยกชำ�ระแลวจำ�นวน 5,515,569,740 บ�ท แบงเปนหนส�มญจำ�นวน 5,515,569,740 หน มลค�

ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท

บรษทไดเรยกชำ�ระค�หนส�มญเพมทน ในอตร� 5 : 4 ทำ�ใหบรษทมทนชำ�ระแลว ณ วนท 8 กมภ�พนธ 2554 จำ�นวน 9,928,025,532 บ�ท

1.2 ใบสำาคญแสดงสทธ

1.2.1 ใบสำาคญแสดงสทธชดท 1

ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษท ชดท 1 (“ใบสำ�คญแสดงสทธ ชดท 1” หรอ “W1”) จำ�นวน 69,750,000 หนวย

จดสรรใหแก กรรมก�ร ผถอหนร�ยใหญ ผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด

(มห�ชน) ชดท 1 และชดท 2 และแกบคคลทบรษท ไดจดสรรใหเพมเตม ซงตอม�เมอวนท 22 มกร�คม 2553 บรษท ไดปรบร�ค�ก�ร

ใชสทธและจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญเพอใหสอดคลองกบก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษท โดย

มร�ยละเอยดของใบสำ�คญแสดงสทธดงตอไปน

จำานวนใบสำาคญแสดงสทธ : 697,500,000 หนวยทเสนอขาย

ประเภทใบสำาคญแสดงสทธ : ระบชอผถอ ห�มโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย : ไมมร�ค�เสนอข�ย (ศนยบ�ทตอหนวย)

อายใบสำาคญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบสำ�คญแสดงสทธ

วนกำาหนดการใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนว�คม 2552 ใหใชสทธทกๆ เดอนในวนท 30 ของทกเดอน

(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนว�คม 2552 เปนตนไป ใหใชสทธทกๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอ

มกร�คม เมษ�ยน กรกฎ�คม และตล�คม

(3) กำ�หนดใชสทธครงสดท�ยวนท 30 พฤศจก�ยน 2557



ขอจำากดการใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนว�คม 2552 ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธต�มจำ�นวน

ใบสำ�คญแสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมดหรอบ�งสวนในวนกำ�หนดก�รใชสทธในคร�วเดยว

หรอหล�ยคร�วกได ภ�ยในวนท 31 ธนว�คม 2552

(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนว�คม 2552 ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธต�มจำ�นวนใบสำ�คญ

แสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมดหรอต�มจำ�นวนทเหลออย (แลวแตกรณ) ไดตอเมอหนของ

บรษทไดเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลวต�มชวงเวล�นบแตวนทหนของ

บรษทซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และต�มสดสวนดงน

l ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพย

แหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย

ณ วนท 31 ธนว�คม 2552


แหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย


l ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย

เปนตนไป ใชสทธต�มใบสำ�คญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ราคาการใชสทธ : ร�ค�หนละ 1 บ�ท

อตราการใชสทธ : ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนส�มญได 1 หน

1.2.2 ใบสำาคญแสดงสทธชดท 2

ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษท ชดท 2 (“ใบสำ�คญแสดงสทธ ชดท 2” หรอ “W2”) จำ�นวน 23,256,000

หนวย จดสรรใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 ซงตอม�

เมอวนท 22 มกร�คม 2553 บรษทไดปรบร�ค�ก�รใชสทธและจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญเพอใหสอดคลองกบก�ร

เปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษท โดยมร�ยละเอยดของใบสำ�คญแสดงสทธดงตอไปน

จำานวนใบสำาคญแสดงสทธ : 232,560,000 หนวย

ทเสนอขาย

ประเภทใบสำาคญแสดงสทธ : ระบชอผถอ ห�มโอนเปลยนมอ

ราคาเสนอขาย : ไมมร�ค�เสนอข�ย (ศนยบ�ทตอหนวย)

อายใบสำาคญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบสำ�คญแสดงสทธ

วนกำาหนดการใชสทธ : (1) ทก ๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอนมกร�คม เมษ�ยน กรกฎ�คม และตล�คม


ขอจำากดการใชสทธ : ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธแปลงสภ�พเปนหนส�มญไดตอเมอหนของบรษทฯไดเข�

ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลว ต�มชวงเวล�นบแตวนทหนของบรษทซอข�ยใน

ตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และต�มสดสวนดงน


แหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย



แหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย


l ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย

เปนตนไป ใชสทธต�มใบสำ�คญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด


ราคาการใชสทธ : ร�ค�หนละ 1 บ�ท

อตร�ก�รใชสทธ : ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนส�มญได 1 หน (เวนแตจะมก�รปรบสทธต�มหลกเกณฑ

และเงอนไขทกำ�หนดไวในขอกำ�หนดสทธฯ)

เงอนไขก�รใชสทธ : ในกรณทผถอใบสำ�คญแสดงสทธสนสดสภ�พก�รเปนพนกง�นของธน�ค�ร ไมว�ดวยเหตใด ซงรวมถง

กรณทผถอใบสำ�คญแสดงสทธสนสดสภ�พก�รเปนพนกง�นของธน�ค�รเนองจ�กเกษยณอ�ย

เสยชวต ก�รล�ออก ก�รเลกจ�งหรอใหออกจ�กง�นไมว�ดวยส�เหตใดๆ ผถอใบสำ�คญแสดงสทธ

ดงกล�วไมส�ม�รถใชสทธต�มใบสำ�คญแสดงสทธ (ทยงไมไดใชสทธ) ทเหลออยไดอกตอไป โดย

ใหถอว�ใบสำ�คญแสดงสทธดงกล�วเปนอนถกยกเลกไปทนท ทงน ผถอใบสำ�คญแสดงสทธจะตอง

สงมอบใบสำ�คญแสดงสทธดงกล�วทงหมดคนใหแกบรษท

1.3 ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญทมผลกระทบตอก�รออกและเสนอข�ยหลกทรพย หรอก�รบรห�รง�นของบรษท และ

ส�ระสำ�คญทมผลตอก�รดำ�เนนง�น

- ไมม -

1.4 พนธะผกพนเกยวกบการออกหนในอนาคต

- ไมม -

2.ผถอหน

2.1 ผถอหนทถอหนสงสด10รายแรก

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ร�ยชอผถอหนร�ยใหญของบรษท 10 ร�ยแรก มดงน

ลำาดบท รายชอผถอหน จำานวนหน สดสวน(รอยละ)

1. บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 2,258,360,000 40.95

2. บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 1,418,040,000 25.71

3. น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 1,095,007,820 19.85

4. น�งพรรณทพย เตชะไพบลย 80,000,000 1.45

5. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข 51,267,560 0.93

6. น�ยอ�ชนน อศวโภคน 47,745,320 0.87

7. น�ยอนพงษ อศวโภคน 47,745,320 0.87

8. น�งสน ศรสมพนธ 36,430,100 0.66

9. น�ยกำ�แหง หนหรณยส�ย 35,057,552 0.64

10. น�ยโชคชย วลตวร�งคกร 31,512,000 0.57

11. ผถอหนร�ยยอย 414,404,068 7.50

รวม 5,515,569,740 100.00


3.นโยบายการจายเงนปนผล

3.1นโยบายการจายเงนปนผลของบรษท

ในก�รพจ�รณ�จ�ยเงนปนผล บรษทจะคำ�นงถงผลประกอบก�รและผลตอบแทนของผถอหนในระยะย�ว และจะพจ�รณ�จ�ก

งบก�รเงนรวม ทงน ก�รจ�ยเงนปนผลจะเปนไปต�มขอบงคบของบรษท ซงสรปส�ระสำ�คญคอ เงนปนผลใหแบงต�มจำ�นวนหน หนละ

เท�ๆ กน โดยก�รจ�ยเงนปนผลตองไดรบอนมตจ�กทประชมผถอหน คณะกรรมก�รอ�จจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ลใหแกผถอหนเปน

ครงคร�วไดเมอเหนว�บรษทมกำ�ไรสมควรพอทจะทำ�เชนนน และร�ยง�นใหทประชมผถอหนทร�บในก�รประชมคร�วถดไป นอกจ�กน

ก�รจ�ยเงนปนผลตองเปนไปต�มประก�ศของธน�ค�รแหงประเทศไทย และต�มทกฎหม�ยกำ�หนด

3.2 ขอกำาหนดเกยวกบการจายเงนปนผล

ต�มประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทยเรองขอกำ�หนดเกยวกบก�รบนทกบญชของสถ�บนก�รเงน กำ�หนดใหสถ�บนก�รเงน

ไมควรนำ�กำ�ไรทยงไมเกดขนจรงหรอไมมกระแสเงนสดรบจรง ม�ใชในก�รจ�ยเงนปนผล เชน กำ�ไรทเกดจ�กก�รตร�ค�หลกทรพยเพอค�

(Mark to Market) และกำ�ไรทเกดจ�กก�รโอนเปลยนประเภทสนทรพยท�งก�รเงน เปนตน หรอสถ�บนก�รเงนไมควรนำ�กำ�ไรทเกดจ�ก

ก�รข�ยสนทรพยทมไดมก�รซอข�ยจรง ซงมผลทำ�ใหสถ�บนก�รเงนมกำ�ไรสงกว�หรอข�ดทนตำ�กว�กรณปกต ม�ใชในก�รจ�ยเงนปนผล

เชน กำ�ไรทเกดจ�กก�รข�ยทรพยสนรอก�รข�ยของสถ�บนก�รเงนทมเงอนไขใหสถ�บนก�รเงนส�ม�รถซอคนหรอมสทธซอคนทรพยสน

นนไดในอน�คต

นอกจ�กน ร�ยไดหลกของบรษท คอเงนปนผลทไดรบจ�กบรษทยอย ซงกคอ ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด

(มห�ชน) และธน�ค�รจะตองปฏบตต�มประก�ศของธน�ค�รแหงประเทศไทย เรอง หลกเกณฑก�รจดชนและก�รกนเงนสำ�รองของสถ�บน

ก�รเงน ทกำ�หนดใหในระหว�งเวล�ทสถ�บนก�รเงนยงไมตดสนทรพยทเสยห�ยออกจ�กบญช หรอกนสำ�รองสำ�หรบสนทรพยและภ�ระ

ผกพนทอ�จเสยห�ยและไมเสยห�ยไมครบทงจำ�นวน ธน�ค�รจะจ�ยเงนปนผลหรอเงนตอบแทนอนใดแกผถอหนมได

3.3 นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

ร�ยไดหลกของบรษทม�จ�กเงนปนผลของบรษทยอย ซงไดแก ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

โดยค�ดว�บรษทยอยจะจ�ยเงนปนผลประจำ�ปต�มผลประกอบก�ร เพอใหบรษทใหญมร�ยไดเพยงพอในก�รจ�ยเงนปนผลใหกบผถอ

หนของบรษท ทงน อตร�ก�รจ�ยเงนปนผลของบรษทยอยขนอยกบผลก�รดำ�เนนง�น กลยทธธรกจ คว�มจำ�เปนในก�รใชเงนเพอลงทน

คว�มเพยงพอของเงนทนในระยะย�ว รวมถงภ�วะก�รณท�งเศรษฐกจและก�รแขงขน

คณะกรรมก�รบรษทของบรษทยอย อ�จพจ�รณ�ก�รจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ลใหแกผถอหนได เมอเหนว�บรษทมผลกำ�ไร

สมควรพอทจะทำ�เชนนน และร�ยง�นใหทประชมผถอหนทร�บในก�รประชมคร�วถดไป

3.4 การจายเงนปนผลของบรษท

บรษทจะจ�ยเงนปนผลไดกตอเมอบรษทยอยจ�ยเงนปนผลใหกบบรษท


โครงสรางองคกร

โครงสรางการจดการ


โครงสร�งก�รจดก�รของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) ประกอบดวย คณะกรรมก�รบรษท ซง

คณะกรรมก�รบรษทไดแตงตงคณะกรรมก�รชดยอยอก 3 คณะ ไดแก คณะกรรมก�รบรห�ร คณะกรรมก�รตรวจสอบ และคณะกรรมก�ร

สรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน ทงน คณะกรรมก�รและคณะกรรมก�รชดยอยมก�รแบงแยกหน�ทและคว�มรบผดชอบอย�งชดเจน ดงน

1. คณะกรรมการบรษท(BoardofDirectors)

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 คณะกรรมก�รบรษทประกอบดวยกรรมก�ร 7 ท�น ดงน

1. น�ยอนนต อศวโภคน ประธ�นกรรมก�ร

2. น�ยรตน พ�นชพนธ กรรมก�ร

3. น�ยไพโรจน เฮงสกล กรรมก�รอสระ

4. น�ยอดลย วนยแพทย กรรมก�รอสระ

5. น�ยสวทย อดมทรพย กรรมก�รอสระ

6. น�งศศธร พงศธร กรรมก�ร

7. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข กรรมก�ร

น�ยวเชยร อมรพนชย เลข�นก�ร

กรรมการผมอำานาจลงนามแทนบรษท

น�ยรตน พ�นชพนธ, น�งศศธร พงศธร และน�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข กรรมก�รสองในส�มคนน ลงล�ยมอชอรวมกน

และประทบตร�สำ�คญของบรษท

คณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดคาตอบแทน

กรรมการผจดการ

รองกรรมการผจดการ


ขอบเขตอำานาจหนาทของคณะกรรมการบรษท

ดำ�เนนกจก�รของบรษทดวยคว�มซอสตยสจรต ระมดระวงรกษ�ผลประโยชนขององคกรโดยรวม ไมมคว�มขดแยงท�ง

ผลประโยชนของผถอหนกลมใดหรอร�ยใด โดยมหน�ทและคว�มรบผดชอบดงน

1) ปฏบตหน�ทใหเปนไปต�มกฎหม�ย วตถประสงค ขอบงคบของบรษทและของหนวยง�นภ�ยนอกทเกยวของ ตลอดจนมต

ทประชมผถอหนดวยคว�มซอสตยสจรตและระวงรกษ�ผลประโยชนของบรษท

2) กำ�หนดทศท�งและเป�หม�ยเชงกลยทธในภ�พรวมของบรษท รวมทงพจ�รณ�อนมตนโยบ�ยและทศท�งก�รดำ�เนนง�น

ของบรษทต�มทฝ�ยจดก�รเสนอ และกำ�กบควบคมดแลใหฝ�ยจดก�รดำ�เนนก�รใหเปนไปต�มนโยบ�ยทไดรบก�รอนมต

ไวอย�งมประสทธภ�พและประสทธผลเพอระวงรกษ�ผลประโยชนของบรษทและผถอหน

3) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรย�บรรณและจรยธรรมท�งธรกจ จรยธรรมของกรรมก�ร ผบรห�รและพนกง�น เพอเปน

แนวท�งปฏบตภ�ยในองคกร

4) ตดต�มก�รดำ�เนนกจก�รของบรษทตลอดเวล�เพอใหมนใจว�กรรมก�รทเปนผบรห�รและฝ�ยจดก�รดำ�เนนกจก�รต�ม

กฎหม�ยและนโยบ�ยทว�งไว

5) ดแลใหเกดคว�มมนใจว�ฝ�ยจดก�รมคว�มส�ม�รถในก�รจดก�รในง�นของบรษทซงรวมถงก�รแตงตงผบรห�รระดบสง

6) ดำ�เนนก�รใหบรษทมระบบก�รควบคมภ�ยในและก�รตรวจสอบภ�ยในทมประสทธภ�พ

7) ดแลใหฝ�ยจดก�รบอกกล�วเรองทสำ�คญของบรษทตอคณะกรรมก�ร รวมถงดแลใหมกระบวนก�รในก�รจดสงขอมลเพอ

ใหคณะกรรมก�รไดรบขอมลจ�กฝ�ยจดก�รอย�งเพยงพอทจะทำ�ใหส�ม�รถปฏบตต�มอำ�น�จหน�ท และคว�มรบผดชอบ

ไดอย�งสมบรณ

8) ดแลใหฝ�ยจดก�รของบรษทมก�รควบคมท�งด�นก�รบรห�รคว�มเสยง

9) พจ�รณ�อนมตบทบ�ทหน�ทของคณะกรรมก�รชดยอยต�งๆ ตลอดจนก�รเปลยนแปลงในองคประกอบรวมทงก�ร

เปลยนแปลงทมนยสำ�คญตอก�รปฏบตง�นของคณะกรรมก�รชดยอยทไดแตงตงขน

10) ดแลใหบรษทกำ�หนดนโยบ�ยเกยวกบก�รทำ�ธรกรรมกบบคคลทเกยวของกบบรษท

11) ดแลใหมกระบวนก�รในก�รจดสงร�ยง�น (Management Letter) จ�กผสอบบญชภ�ยนอกและขอคดเหนจ�กฝ�ยจดก�ร

ของบรษทตอคณะกรรมก�รภ�ยในระยะเวล�ทเหม�ะสม

12) จดใหมก�รถวงดลอำ�น�จของฝ�ยจดก�ร และ/หรอ ผถอหนร�ยใหญใหอยในระดบทเหม�ะสมโดยกำ�หนดใหมสดสวนหรอ

จำ�นวนของกรรมก�รอสระในคณะกรรมก�รบรษทอย�งเหม�ะสม

13) ใหกรรมก�รเข�รวมประชมอย�งนอยกงหนงของจำ�นวนครงของก�รประชมทจดขนในแตละป

ทงน ในกรณทกรรมก�รท�นใด หรอบคคลทอ�จมคว�มขดแยง มสวนไดเสยหรอมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน กรรมก�ร

ท�นนนไมมอำ�น�จอนมตดำ�เนนก�รดงกล�วกบบรษทหรอบรษทยอย ต�มทสำ�นกง�นคณะกรรมก�ร ก.ล.ต. และ/หรอตล�ดหลกทรพย

แหงประเทศไทยกำ�หนด

องคประกอบของคณะกรรมการบรษท

จำ�นวนของกรรมก�รบรษทเปนไปต�มททประชมผถอหนกำ�หนด โดยจะมจำ�นวนไมนอยกว� 7 คน ทงนกรรมก�รบรษท

จะประกอบดวย กรรมก�รทเปนผบรห�รจำ�นวนไมเกน 1 ใน 3 และจำ�นวนของกรรมก�รอสระจะตองมอย�งนอย 3 คน หรออย�งนอย

1 ใน 3 แลวแตจำ�นวนใดจะสงกว�

การแตงตงกรรมการบรษท

1. ในการลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการ ใหถอปฏบตดงน

(ก) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเท�กบหนงหนตอหนงเสยง

(ข) ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดเลอกตงบคคลคนเดยว หรอหล�ยคนเปนกรรมก�รกได แตจะ

แบงคะแนนเสยงใหแกผใดม�กนอยเพยงใดไมได (Non-cumulative Voting)


(ค) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดต�มลำ�ดบลงม�เปนผไดรบก�รเลอกตงเปนกรรมก�รเท�จำ�นวนกรรมก�รทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบก�รเลอกตงในลำ�ดบถดลงม�มคะแนนเสยงเท�กนเกนจำ�นวนกรรมก�รทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธ�นเปนผออกเสยงชข�ด

2. การพนจากตำาแหนงของคณะกรรมการ

(ก) ก�รพนตำ�แหนงต�มว�ระ

- ในก�รประชมส�มญผถอหนประจำ�ปทกครง ใหกรรมก�รออกจ�กตำ�แหนงหนงในส�ม

- กรรมก�รทจะตองออกจ�กตำ�แหนงในปแรกและปทสองภ�ยหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบสล�กกนว�ผใดจะออก สวนปหลงๆ ถดไป ใหกรรมก�รคนทอยในตำ�แหนงน�นทสดนนเปนผออกจ�กตำ�แหนง

- กรรมก�รผพนจ�กตำ�แหนงนจะเลอกเข�รบตำ�แหนงอกกได

(ข) ต�ย

(ค) ล�ออก

(ง) ข�ดคณสมบต หรอมลกษณะตองห�มต�มกฎหม�ย

(จ) ทประชมผถอหนลงมตใหออกดวยคะแนนเสยงไมนอยกว� 3 ใน 4 ของจำ�นวนผถอหนทเข�ประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกว�กงหนงของจำ�นวนหนทถอโดยผถอหนทเข�ประชมและมสทธออกเสยง

(ช) ศ�ลมคำ�สงใหออก

3. ในกรณทกรรมก�รว�งลงเพร�ะเหตอนนอกจ�กถงคร�วออกต�มว�ระ ใหคณะกรรมก�รเลอกบคคลใดบคคลหนงซงมคณสมบต และไมมลกษณะตองห�มต�มกฎหม�ยว�ดวยบรษทมห�ชนจำ�กดเข�เปนกรรมก�รแทนในก�รประชมคณะกรรมก�รคร�วถดไป เวนแตว�ระของกรรมก�รจะเหลอนอยกว�สองเดอน บคคลซงเข�เปนกรรมก�รแทนดงกล�วจะอยในตำ�แหนงกรรมก�รไดเพยงเท�ว�ระทเหลออยของกรรมก�รทตนแทน ทงนมตของคณะกรรมก�รดงกล�วตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกว� 3 ใน 4 ของจำ�นวนกรรมก�รทยงเหลออย

2. คณะกรรมการบรหาร

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 คณะกรรมก�รบรห�รประกอบดวยกรรมก�ร 3 ท�น ดงน

1. น�ยรตน พ�นชพนธ ประธ�นกรรมก�รบรห�ร

2. น�งศศธร พงศธร กรรมก�รบรห�ร

3. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข กรรมก�รบรห�ร

น�ยวเชยร อมรพนชย เลข�นก�ร

ขอบเขตอำานาจหนาทของคณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมก�รบรห�รมขอบเขตอำ�น�จหน�ท ซงไดรบอนมตจ�กคณะกรรมก�รบรษท ดงน

1) เสนอนโยบ�ย ว�งแผนกลยทธ และทศท�งก�รดำ�เนนง�นของบรษทตอคณะกรรมก�รบรษทและดำ�เนนก�รใหเปนไปต�มนโยบ�ยทไดรบก�รอนมต

2) พจ�รณ�กลนกรองง�นต�ง ๆ กอนเสนอคณะกรรมก�รบรษท

3) บรห�รจดก�รองคกรและพฒน�องคกรใหมประสทธภ�พ

4) มอบหม�ยง�นและประส�นง�นกบผบรห�รระดบล�งลงม� ควบคมก�รปฏบตง�นใหเปนไปต�มแผนง�นทว�งไว ตดต�มและ ประเมนผลก�รปฏบตง�นเพอใหผลง�นมประสทธภ�พยงขน รวมทงวเคร�ะหผลก�รปฏบตง�นเพอห�ขอด ขอเสย และแนวท�งในก�รแกไข

5) ร�ยง�นเรองทมนยสำ�คญของบรษทตอคณะกรรมก�รบรษท

6) ปฏบตก�รอนใดต�มทคณะกรรมก�รบรษทมอบหม�ย

ทงน ในกรณทกรรมก�รบรห�รท�นใด หรอบคคลทอ�จมคว�มขดแยงมสวนไดเสยหรอมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน กรรมก�รบรห�รท�นนนไมมอำ�น�จอนมตดำ�เนนก�รดงกล�วกบบรษทหรอบรษทยอยต�มขอบงคบของบรษท และต�มทสำ�นกง�นคณะกรรมก�ร ก.ล.ต. และ/หรอ ตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยกำ�หนด


3. คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 คณะกรรมก�รตรวจสอบประกอบดวยกรรมก�ร 3 ท�น ดงน

1. น�ยไพโรจน เฮงสกล ประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ

2. น�ยอดลย วนยแพทย กรรมก�รตรวจสอบ

3. น�ยสวทย อดมทรพย กรรมก�รตรวจสอบ

น�ยรงค หรญพ�นช เลข�นก�ร

ขอบเขตอำานาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมก�รตรวจสอบมขอบเขตอำ�น�จหน�ท ซงไดรบอนมตจ�กคณะกรรมก�รบรษท ดงน

1) สอบท�นใหบรษทมก�รร�ยง�นท�งก�รเงนอย�งถกตองและเพยงพอ

2) สอบท�นและประเมนผลใหบรษทมระบบควบคมภ�ยใน (Internal Control) และก�รตรวจสอบภ�ยใน (Internal Audit)

ทเหม�ะสมและมประสทธผล

3) สอบท�นใหบรษทปฏบตต�มกฎหม�ยทเกยวของกบธรกจของบรษท

4) พจ�รณ� คดเลอก เสนอแตงตงและเสนอค�ตอบแทนผสอบบญชของบรษท

5) พจ�รณ�ก�รเปดเผยขอมลของบรษท โดยเฉพ�ะในกรณทเกดร�ยก�รทเกยวโยงกนหรอร�ยก�รทอ�จมคว�มขดแยงท�ง

ผลประโยชนใหมคว�มถกตองและครบถวน

6) จดทำ�ร�ยง�นก�รกำ�กบดแลกจก�รของคณะกรรมก�รตรวจสอบโดยเปดเผยไวในร�ยง�นประจำ�ปของบรษท

7) ร�ยง�นก�รปฏบตง�นตอคณะกรรมก�รบรษท

8) ปฏบตก�รอนใดต�มทคณะกรรมก�รบรษทมอบหม�ย ดวยคว�มเหนชอบของคณะกรรมก�รตรวจสอบ

4. คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดคาตอบแทน

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนประกอบดวยกรรมก�ร 3 ท�น ดงน

1. น�ยอดลย วนยแพทย ประธ�นกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน

2. น�ยไพโรจน เฮงสกล กรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน

3. น�ยสวทย อดมทรพย กรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน

น�ยเรองศกด วทวสก�รเวช เลข�นก�ร

ขอบเขตอำานาจหนาทของคณะกรรมการสรรหาและกำาหนดคาตอบแทน

คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนมขอบเขตอำ�น�จหน�ท ซงไดรบอนมตจ�กคณะกรรมก�รบรษท ดงน

1) กำ�หนดนโยบ�ยต�งๆ ดงน

1.1) นโยบ�ย หลกเกณฑ และวธก�รในก�รสรรห�กรรมก�ร หรอผบรห�รระดบสงของบรษท ตงแตตำ�แหนง รองกรรมก�รผจดก�รขนไป

1.2) นโยบ�ยก�รจ�ยค�ตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแก กรรมก�ร หรอผบรห�รระดบสงของบรษท เฉพ�ะตำ�แหนงกรรมก�รผจดก�รขนไป โดยตองมหลกเกณฑทชดเจน โปรงใส เพอเสนอใหคณะกรรมก�รบรษทพจ�รณ�อนมต

2) คดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหม�ะสม เพอดำ�รงตำ�แหนงต�งๆ ดงตอไปน เพอนำ�เสนอคณะกรรมก�รบรษท

2.1) กรรมก�ร (เพมเตม / ทดแทน / ครบต�มว�ระ )

2.2) ผบรห�รระดบสงตงแตตำ�แหนงรองกรรมก�รผจดก�รขนไป

3) ดแลใหกรรมก�ร หรอผบรห�รระดบสง ตงแตตำ�แหนงกรรมก�รผจดก�รขนไปไดรบผลตอบแทน (ค�ตอบแทนในฐ�นะ

กรรมก�ร / ค�ตอบแทนประจำ�ตำ�แหนง / ค�เบยประชม) หรอเงน Bonus ทเหม�ะสมกบหน�ทและคว�มรบผดชอบทม

ตอบรษท


4) กำ�หนดแนวท�งก�รประเมนผลง�นของผบรห�รระดบสงเฉพ�ะตำ�แหนงกรรมก�รผจดก�ร เพอใชพจ�รณ�ปรบผลตอบแทน

ประจำ�ปโดยไดคำ�นงถงหน�ทคว�มรบผดชอบทมตอบรษท

5) พจ�รณ�งบประม�ณก�รขนเงนเดอนประจำ�ป หรองบประม�ณก�รจ�ยเงน Bonus ประจำ�ป หรอ ผลตอบแทนพเศษอนๆ

ทบรษทกำ�หนดใหพนกง�นเพอนำ�เสนอคณะกรรมก�รบรษท

6) เปดเผยร�ยง�นก�รดำ�เนนง�นของคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนไวในร�ยง�นประจำ�ปของบรษท

7) ปฏบตก�รอนใดต�มทคณะกรรมก�รบรษทมอบหม�ย

การสรรหากรรมการและผบรหาร

ก�รคดเลอกบคคลทจะม�ดำ�รงตำ�แหนงเปนกรรมก�รบรษท เปนไปต�มแนวท�งในก�รแตงตงกรรมก�รต�มขอบงคบของบรษท

โดยคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน เปนผพจ�รณ�และนำ�เสนอร�ยชอตอคณะกรรมก�รบรษทเพอพจ�รณ�กลนกรองบคคล

นนๆ กอนนำ�เสนอใหทประชมผถอหนพจ�รณ�เลอกตง

สำ�หรบก�รแตงตงผบรห�รเฉพ�ะผบรห�รระดบสง ไดแก กรรมก�รผจดก�ร (President) และรองกรรมก�รผจดก�ร บรษทกำ�หนด

ใหคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนเปนผคดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหม�ะสม โดยคณะกรรมก�รสรรห�และ

กำ�หนดค�ตอบแทนใหคว�มสำ�คญกบก�รสรรห�บคล�กรทมคว�มร คว�มส�ม�รถ และประสบก�รณ โดยคำ�นงถงจรยธรรม คณธรรม

คว�มซอสตยและเสนอชอตอคณะกรรมก�รบรษท

5. คณะผบรหาร

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทมผบรห�ร รวม 2 ท�น ดงน

1. น�งศศธร พงศธร กรรมก�รผจดก�ร

2. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข รองกรรมก�รผจดก�ร

ขอบเขตอำานาจหนาทและความรบผดชอบของกรรมการผจดการ

1) ดำ�เนนง�นของบรษทใหเปนไปต�มนโยบ�ย กลยทธ และเป�หม�ยทคณะกรรมก�รกำ�หนดไว

2) ตดต�มและร�ยง�นสภ�วะ ฐ�นะของบรษท เสนอแนะท�งเลอกและกลยทธทสอดคลองกบนโยบ�ยและสภ�พตล�ด

3) พจ�รณ�และกลนกรองก�รดำ�เนนง�นท�งธรกจ รวมทงมอำ�น�จในก�รดำ�เนนธรกจใด ๆ เพอใหเปนไปต�มวตถประสงค

และนโยบ�ย

4) ดแลและควบคมก�รปฏบตง�นด�นต�งๆ ของบรษท อ�ท ก�รเงน ก�รบรห�รคว�มเสยง ก�รควบคมภ�ยใน ง�นด�น

ปฏบตก�รและง�นด�นสนบสนนต�งๆ และง�นทรพย�กร

5) เปนตวแทนบรษท ตลอดจนมอำ�น�จมอบหม�ยในก�รตดตอกบหนวยง�นร�ชก�รและหนวยกำ�กบดแลอน ๆ

6) ดแลใหก�รสอคว�มกบส�ธ�รณชน ผถอหน ลกค� และพนกง�น เพอเสรมชอเสยงและภ�พพจนทดของบรษท

7) ดแลใหมก�รกำ�กบกจก�รทด

8) ดำ�เนนก�รเรองอนใดทไดรบมอบหม�ยจ�กคณะกรรมก�รบรษท และคณะกรรมก�รชดยอยทแตงตงโดยคณะกรรมก�รบรษท

ทงนในกรณทกรรมก�รผจดก�ร หรอบคคลทอ�จมคว�มขดแยง มสวนไดเสย หรอมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน กรรมก�ร ผจดก�รไมมอำ�น�จอนมตดำ�เนนก�รดงกล�วกบบรษท หรอ บรษทยอย ต�มทสำ�นกง�นคณะกรรมก�ร ก.ล.ต. และ/หรอ ตล�ดหลกทรพย

แหงประเทศไทยกำ�หนด

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ค�ตอบแทนกรรมก�ร เนองจ�กกรรมก�รและผบรห�รของบรษทเปนกรรมก�รและผบรห�รชดเดยวกบของบรษทยอย คอ

ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ซงธน�ค�รไดมก�รจ�ยค�ตอบแทนใหแกกรรมก�รและผบรห�รแลว

ดวยเหตน ในป 2553 บรษทจงไมมก�รจ�ยค�ตอบแทนใหแกกรรมก�รและผบรห�รของบรษทอก


การประชมคณะกรรมการ

บรษทจดใหมก�รประชมคณะกรรมก�รบรษทอย�งสมำ�เสมอ และมก�รประชมพเศษเพมต�มคว�มจำ�เปน โดยมก�รกำ�หนด

ว�ระชดเจนลวงหน� และมว�ระก�รประชมทสำ�คญ เชน ก�รพจ�รณ�งบก�รเงนของบรษทในแตละไตรม�ส ก�รพจ�รณ�ตดต�มผล

ก�รดำ�เนนง�นของบรษท ซงบรษทไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบว�ระก�รประชมและเอกส�รกอนก�รประชมลวงหน�เพอให

กรรมก�รมเวล�ในก�รพจ�รณ�ศกษ�ว�ระก�รประชมและเอกส�รประกอบก�รประชม ทงนมก�รจดบนทกก�รประชมเปนล�ยลกษณอกษร

และจดเกบร�ยง�นก�รประชมทผ�นก�รรบรองจ�กคณะกรรมก�รบรษทเพอใหส�ม�รถตรวจสอบได และในป 2553 มก�รประชมของ

คณะกรรมก�รบรษทและคณะกรรมก�รชดยอยต�งๆ สรปไดดงน

ตารางแสดงการเขารวมประชมของคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการชดยอยตางๆ ประจำาป 2553

คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ

รายนามคณะกรรมการ บรษท บรหาร ตรวจสอบ สรรหาและกำาหนด

คาตอบแทน

1. น�ยอนนต อศวโภคน 8 / 12 - - -

2. น�ยรตน พ�นชพนธ 12 / 12 2 / 2 - -

3. น�ยไพโรจน เฮงสกล 11 / 12 - 5 / 5 1/1

4. น�ยอดลย วนยแพทย 12 / 12 - 5 / 5 1/1

5. น�ยสวทย อดมทรพย 11 / 12 - 5 / 5 1/1

6. น�งศศธร พงศธร 12 / 12 2 / 2 - -

7. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข 12 / 12 2 / 2 - -

ตารางการถอหนของคณะกรรมการบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

2553 2552

รายชอคณะกรรมการ ตำาแหนง จำานวนหนทถอ จำานวนหนทถอ

บรษท บรษทยอย บรษท บรษทยอย

1. น�ยอนนต อศวโภคน ประธ�นกรรมก�ร -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

2. น�ยรตน พ�นชพนธ ประธ�นกรรมก�รบรห�ร -ไมม- -ไมม- -ไมม- -ไมม-

3. น�ยไพโรจน เฮงสกล ประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ 0.11 -ไมม- 0.11 -ไมม-

4. น�ยอดลย วนยแพทย ประธ�นกรรมก�รสรรห�และ 0.01 -ไมม- 0.02 -ไมม-

กำ�หนดค�ตอบแทน

กรรมก�รตรวจสอบ

5. น�ยสวทย อดมทรพย กรรมก�รตรวจสอบ -ไมม- -ไมม- 0.18 -ไมม-

6. น�งศศธร พงศธร กรรมก�รผจดก�ร 0.05 -ไมม- 0.10 -ไมม-

7. น�ยไพโรจน ไพศ�ลศรสมสข รองกรรมก�รผจดก�ร 0.93 -ไมม- 2.38 -ไมม-

หมายเหต บรษท หม�ยถง บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน)

บรษทยอย หม�ยถง ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)


ปจจยความเสยง

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำากด (มหาชน) ถกจดตงขนเพอเปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงนและเปน

บรษทแมของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รทไดรบคว�ม

เหนชอบจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทย เนองจ�กบรษทไมไดทำ�ธรกจของตนเอง ดงนนคว�มเสยงของบรษทจงมคว�มสมพนธกบธน�ค�ร

โดยตรงและเปนไปในทศท�งเดยวกนกบธน�ค�รพ�ณชยอนๆ ในประเทศไทย ดงนนก�รบรห�รคว�มเสยงของบรษทและธน�ค�รจงเปน

สงจำ�เปน และจะตองสอดคลองกบทศท�งธรกจธน�ค�รพ�ณชยของประเทศไทย

ภาพรวมการบรหารความเสยง

บรษทมก�รควบคมดแลก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยงอย�งเปนระบบ โดยมก�รกำ�หนดโครงสร�งและนโยบ�ยในก�รบรห�ร

จดก�รคว�มเสยงเปนล�ยลกษณอกษรอย�งชดเจน เพอวตถประสงคหลกในก�รปองกนคว�มเสยงและก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยง รวมถง

ก�รกำ�หนดแนวปฏบตต�มกฎเกณฑภ�ยใตก�รกำ�กบของธน�ค�รแหงประเทศไทย และสอดคลองกบก�รกำ�กบต�มหลกบรรษทภบ�ลทด

โดยคำ�นงถงก�รใหบรก�รท�งก�รเงนแกลกค�เงนฝ�กและลกค�สนเชออย�งมคว�มเปนธรรม ถกตองและโปรงใส รวมถงก�รคำ�นงถง

ผลประโยชนสงสดของผถอหนเปนสำ�คญ

ก�รทำ�ธรกรรมแตละประเภทภ�ยในกลมธรกจท�งก�รเงน จงมกระบวนก�รวเคร�ะหเพอบรห�รคว�มเสยงทอ�จเกดขนอย�ง

เหม�ะสม เพยงพอ บรษทในกลมธรกจท�งก�รเงนจะร�ยง�นผลก�รปฏบตง�นต�มนโยบ�ยอย�งนอยไตรม�สละ 1 ครง หรอ เมอม

เหตก�รณททำ�ใหเกดผลกระทบตอคว�มมนคงของกลมธรกจ นอกจ�กนมก�รกำ�หนดบทบ�ทหน�ทและคว�มรบผดชอบของคณะกรรมก�ร

ชดต�งๆ ในบรษทดวย

บรษทจดตงขนโดยมวตถประสงคเพอถอหนในบรษทอนและไมไดทำ�ธรกจของตนเอง (Non-Operation Holding Company)

ดงนนคว�มเสยงทอ�จจะเกดขนกบบรษทจงส�ม�รถแบงไดเปน 2 สวน กล�วคอ คว�มเสยงจ�กก�รประกอบธรกจของบรษท และ

คว�มเสยงของบรษทยอยทบรษทไดไปลงทน ซงไดแก ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

1. ความเสยงจากการประกอบธรกจของบรษท

เนองจ�กบรษทมวตถประสงคในก�รจดตงเพอลงทนในกจก�รอนและไมไดทำ�ธรกจของตนเอง ดงนนก�รตดสนใจลงทนในกจก�ร

ต�งๆ จงมคว�มสำ�คญม�กตอผลก�รดำ�เนนง�นของบรษท ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทมเงนลงทนในบรษทยอย 1 แหงคอ ธน�ค�ร



แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ดงนนผลก�รดำ�เนนง�นของบรษทจงมคว�มสมพนธโดยตรงกบผลก�รดำ�เนนง�น

ของธน�ค�ร ซงแมว�ธน�ค�รจะมผลกำ�ไรจ�กก�รดำ�เนนง�นในอดต แตบรษทไมส�ม�รถรบประกนไดว� ธน�ค�รจะส�ม�รถสร�งกำ�ไร

ใหกบบรษทไดอย�งตอเนองในอน�คต เนองจ�กผลประกอบก�รของธน�ค�รขนอยกบปจจยต�งๆ อ�ทเชน ภ�วะเศรษฐกจโดยรวมทงใน

และนอกประเทศ รวมถงปจจยคว�มเสยงอนๆ

อย�งไรกต�ม บรษทยงไดตระหนกถงคว�มสำ�คญของก�รเลอกบรษททจะลงทนในอน�คต โดยจะเนนก�รลงทนในธรกจทชวย

เสรมศกยภ�พในก�รแขงขนใหกบกลมบรษท ก�รพจ�รณ�จ�กแนวโนมก�รเตบโตของอตส�หกรรม ก�รแขงขนและศกยภ�พในก�ร

ทำ�กำ�ไรระยะย�วเพอผลประโยชนสงสดของผถอหนของบรษท รวมถงก�รควบคมคว�มเสยงแบบระมดระวง

2. ความเสยงดานการถอหนของผลงทนในหลกทรพยของบรษท

จ�กก�รทบรษทเปนบรษทในกลมธรกจท�งก�รเงน บรษทจงจะตองปฏบตต�มพระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551

โดยผถอหลกทรพยของบรษทจะตองปฏบตต�มกฎระเบยบดงน

l พระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 ม�ตร� 17 ไดระบว� ผทถอหนหรอมไวซงหนของสถ�บนก�รเงนไมว�

โดยท�งตรงหรอท�งออม ตงแตรอยละห�ขนไปของจำ�นวนหนทจำ�หน�ยไดแลวทงหมด ตองร�ยง�นก�รถอหนดงกล�ว

ตอธน�ค�รแหงประเทศไทย

l พระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 ม�ตร� 18 ไดระบว� ห�มมใหบคคลใดถอหนหรอมไวซงหนของสถ�บนก�ร

เงนแหงใดแหงหนงเกนรอยละสบของจำ�นวนหนทจำ�หน�ยไดแลวทงหมด เวนแตไดรบอนญ�ตจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทย

หรอเปนไปต�มหลกเกณฑทธน�ค�รแหงประเทศไทยประก�ศกำ�หนด

l พระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 ม�ตร� 19 ไดระบว� บคคลทถอหนหรอมไวซงหนเกนเกณฑในม�ตร� 18

ตองนำ�หนในสวนทเกนออกม�จำ�หน�ยแกบคคลอนภ�ยในเก�สบวนนบแตวนทไดรบหนนนม� เวนแตจะไดรบก�รผอนผนจ�ก

ธน�ค�รแหงประเทศไทยซงจะผอนผนไดอกไมเกนเก�สบวน ห�กผถอหนไมจำ�หน�ยหนในสวนทเกนภ�ยในเวล�ทกำ�หนด

ธน�ค�รแหงประเทศไทยอ�จรองขอตอศ�ลใหมคำ�สงใหข�ยหนในสวนทเกนดงกล�วได และถ�ศ�ลเหนว�ก�รถอหนหรอ

มไวซงหนนนเปนก�รฝ�ฝนม�ตร� 18 ใหศ�ลมอำ�น�จสงใหข�ยทอดตล�ดหรอข�ยโดยวธอนกได

ความเสยงของบรษทยอยซงไดแกธนาคารแลนดแอนดเฮาสเพอรายยอยจำากด(มหาชน)

ก�รดำ�เนนธรกจธน�ค�รพ�ณชยมคว�มเกยวของโดยตรงตอตล�ดก�รเงนและสภ�วะเศรษฐกจทงในประเทศและต�งประเทศ

ซงมก�รเปลยนแปลงอย�งรวดเรว นอกจ�กน สภ�พแวดลอมในก�รดำ�เนนธรกจไมว�จะเปนในเรองของก�รเปลยนแปลงกฎระเบยบของ

ท�งก�ร ก�รปรบตวของคแขง ลวนเปนปจจยทสงผลกระทบตอก�รดำ�เนนธรกจธน�ค�รพ�ณชยเชนกน

ทงน ก�รบรห�รคว�มเสยงทสอดคลองกบแนวท�งของธน�ค�รแหงประเทศไทยส�ม�รถแบงออกเปน 5 ด�นหลกๆ คอ คว�มเสยง

ด�นกลยทธ (Strategic Risk) คว�มเสยงด�นเครดต (Credit Risk) คว�มเสยงด�นตล�ด (Market Risk) คว�มเสยงด�นสภ�พคลอง

(Liquidity Risk) และคว�มเสยงด�นปฏบตก�ร (Operational Risk) โดยธน�ค�รมนโยบ�ยและกระบวนก�รปฏบตในก�รบรห�รคว�มเสยง

ร�ยละเอยดดงน

1.ความเสยงดานกลยทธ(StrategicRisk)

คว�มเสยงด�นกลยทธ หม�ยถง คว�มเสยงอนเกดจ�กก�รกำ�หนดแผนกลยทธไมเหม�ะสม และก�รไมส�ม�รถปฏบตต�มแผน

กลยทธทกำ�หนดไว รวมไปถงคว�มไมสอดคลองระหว�งกลยทธ นโยบ�ย เป�หม�ย โครงสร�งองคกร ก�รแขงขน และทรพย�กรของ

องคกรอนเปนผลม�จ�กทงปจจยภ�ยในและสภ�พแวดลอมภ�ยนอกธน�ค�ร ซงอ�จสงผลกระทบตอศกยภ�พในก�รแขงขน ร�ยได และ

เงนกองทนของธน�ค�ร

1.1ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจและการแขงขน

เนองดวยคว�มไมแนนอนของภ�วะเศรษฐกจโดยรวมอ�จมผลกระทบตอก�รเตบโตและคณภ�พของสนเชอ ธน�ค�รจงไดจดทำ�

แผนธรกจ งบประม�ณประจำ�ป ก�รทำ�ประม�ณก�รเงนกองทน โดยผบรห�รแตละหนวยง�นมสวนรวมในก�รจดทำ�แผนง�นและประม�ณ

ก�รต�งๆ เพอใหสอดคลองกบแผนกลยทธและก�รควบคมคว�มเสยงด�นกลยทธในก�รดำ�เนนธรกจของธน�ค�รไดอย�งเหม�ะสมและ



เปดโอก�สใหผบรห�รของหนวยง�นต�งๆ แสดงคว�มคดเหนและนำ�เสนอแผนตอคณะกรรมก�รธน�ค�รเพอพจ�รณ�อนมต ทงน ธน�ค�ร

จะมก�รทบทวนแผนกลยทธ แผนธรกจและงบประม�ณเพอใหสอดคลองกบภ�วะเศรษฐกจทเปลยนแปลงไป โดยคณะกรรมก�รบรห�รจะ

เปนผตดต�มผลก�รดำ�เนนง�นของหนวยง�นต�งๆ เปรยบเทยบกบแผนง�นประจำ�ปทกำ�หนดเป�หม�ยไวอย�งสมำ�เสมอ เพอประเมน

คว�มสำ�เรจของแผนกลยทธทไดว�งไว

1.2ความเสยงจากความไมเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รมเงนกองทนต�มกฎหม�ยทงสนจำ�นวน 5,880.20 ล�นบ�ท โดยแบงเปนเงนกองทนชนท

1 จำ�นวน 5,618.99 ล�นบ�ท หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 95.56 และมเงนกองทนชนท 2 จำ�นวน 261.21 ล�นบ�ท

หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 4.44 ซงเปนระดบทเพยงพอตอก�รดำ�เนนธรกจและส�ม�รถรองรบก�รเตบโตภ�ยใต

สภ�วะปกตและภ�วะวกฤตได สำ�หรบก�รวดระดบคว�มเพยงพอของเงนกองทนของธน�ค�รโดยใชอตร�สวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

(Capital Adequacy Ratio) ซงเปนอตร�สวนทแสดงคว�มสมพนธระหว�งสนทรพยเสยงกบระดบเงนกองทนคำ�นวณจ�กสนทรพยเสยง

ทงหมดตอเงนกองทนทงสน ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รมอตร�สวนเงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยงอยทรอยละ 17.64 ซง

สงกว�อตร�เงนกองทนขนตำ�รอยละ 8.50 ทกำ�หนดโดยธน�ค�รแหงประเทศไทย

2.ความเสยงดานเครดต(CreditRisk)

คว�มเสยงด�นเครดต หม�ยถง คว�มเสยงทเกดขนจ�กก�รทคสญญ�ไมส�ม�รถปฏบตต�มภ�ระทตกลงไว รวมถงโอก�สทคค�

จะถกปรบลดอนดบคว�มเสยงด�นเครดตและคว�มเสยงอนเกดจ�กก�รทคณภ�พของสนเชอ หรอเงนลงทนเสอมลง และไมส�ม�รถปรบ

ร�ค�เพอชดเชยคว�มเสยงทเพมได ซงอ�จสงผลกระทบตอร�ยไดและเงนกองทนของธน�ค�ร ทงนคว�มเสยงด�นเครดตเปนคว�มเสยง

ทเกยวของกบเงนใหสนเชอทเปนธรกรรมหลกของธน�ค�ร ทงในด�นเงนใหสนเชอทเปนสนทรพยธน�ค�รและสวนทเปนภ�ระผกพน เชน

ก�รใหกยม และธรกรรมทเกดจ�กก�รทคสญญ�มภ�ระทตองสงมอบสนทรพยหรอชำ�ระหนแกธน�ค�ร รวมทงธรกรรมทเกยวกบเงนลงทน

รวมถงโอก�สทคค�จะถกปรบลดอนดบคว�มเสยงด�นเครดต และคว�มเสยห�ยจ�กก�รตร�ค�มลค�ตล�ดของตร�ส�รทมมลค�ลดลง

เครองมอบรหารความเสยงดานเครดต

ธน�ค�รไดพฒน�เครองมอทใชในก�รกลนกรองและแยกแยะระดบคว�มเสยงของลกหน ทงในกรณทผกเปนบคคลธรรมด�หรอ

นตบคคล เพอชวยใหก�รอนมตสนเชอเปนไปอย�งมประสทธภ�พ ดงน

l Credit Scoring Model เปนเครองมอแยกแยะ และจดระดบคว�มเสยงของผกทเปนบคคลธรรมด� ซงตวแบบทธน�ค�ร

ใชประกอบก�รพจ�รณ�สนเชอในปจจบน ไดรบก�รพฒน�ดวยขอมลพนฐ�นท�งสถตของลกค�ของธน�ค�ร ประกอบกบ

ใชดลยพนจของผเชยวช�ญ (Expert Base)

l Credit Rating Model เปนเครองมอทชวยกลนกรอง และแยกแยะระดบคว�มเสยงของผกทเปนนตบคคล

ทงน ธน�ค�รไดตระหนกถงระดบคว�มแมนยำ�และประสทธภ�พของเครองมอดงกล�วทธน�ค�รนำ�ม�ใชประกอบก�รพจ�รณ�

อนมตสนเชอ โดยธน�ค�รมก�รตดต�มผลของก�รใชตวแบบและวเคร�ะหประสทธภ�พก�รใชง�นอย�งสมำ�เสมอ รวมถงก�รพฒน�ปรบปรง

เครองมอวดคว�มเสยงด�นเครดตใหส�ม�รถสนบสนนก�รดำ�เนนธรกจของธน�ค�รไดอย�งตอเนอง

กระบวนการบรหารจดการความเสยงดานเครดต

ธน�ค�รมกระบวนก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยงใหมก�รตรวจสอบและถวงดลอำ�น�จซงกนและกน โดยมก�รแบงแยกหน�ท

อย�งชดเจนระหว�งเจ�หน�ทก�รตล�ด เจ�หน�ทวเคร�ะหคว�มเสยงสนเชอ เจ�หน�ทประเมนมลค�หลกประกน เจ�หน�ทดแลบรห�ร

คว�มเสยง และเจ�หน�ทสอบท�นสนเชอ นอกจ�กน ในกระบวนก�รพจ�รณ�อนมตสนเชอ ธน�ค�รมหนวยง�นทมคว�มเปนอสระ ไดแก

สำ�นกพจ�รณ�คว�มเสยงสนเชอธรกจ และสำ�นกพจ�รณ�คว�มเสยงสนเชอร�ยยอย ซงมหน�ทรบผดชอบดแล และใหคว�มเหนเกยวกบ

ประเดนคว�มเสยงทเกดขนจ�กก�รใหสนเชอสำ�หรบลกค�แตละร�ย เพอใหเปนทมนใจไดว�สนเชอทธน�ค�รจะอนมตไดรบก�รพจ�รณ�

กลนกรองดวยคว�มระมดระวง

การบรหารพอรตสนเชอ

ธน�ค�รใหคว�มสำ�คญกบคณภ�พของลกหนแยกต�มประเภทธรกจและสดสวนก�รกระจกตวของสนเชอต�มประเภทธรกจ

ต�งๆทอยในพอรตสนเชอ ดงนน ธน�ค�รมก�รตดต�มก�รเปลยนแปลงของพอรตสนเชอในมตต�งๆ อ�ท คณภ�พของพอรตสนเชอ


แยกต�มประเภทสนเชอและประเภทธรกจ สดสวนยอดหนลกหนร�ยใหญ 20 ร�ยแรกตอเงนกองทนทงหมดของธน�ค�ร โดยพจ�รณ� เปรยบเทยบกบธน�ค�รพ�ณชยทงระบบ เพอใหทร�บถงคณภ�พของพอรตสนเชอและแนวโนมคว�มเสยงทอ�จเกดขน ทงน เพอใหส�ม�รถ ระบ ตดต�มและควบคมคว�มเสยงทอ�จเกดขนไดอย�งทนสถ�นก�รณ

2.1 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอ

ธน�ค�รไดกำ�หนดกระบวนก�รในก�รควบคมสนเชอทไมกอใหเกดร�ยได โดยเนนก�รเพมประสทธภ�พในก�รบรห�รสนเชอ ตงแตกระบวนก�รพจ�รณ�อนมตสนเชอทมก�รปรบปรงใหมคว�มเขมงวดม�กยงขน เชน ก�รกำ�หนดหลกเกณฑก�รพจ�รณ�สนเชอ ร�ยยอย เพอใชเปนม�ตรฐ�นในก�รพจ�รณ�สนเชอและหลกเลยงก�รใชดลยพนจของผปฏบตง�น ก�รกำ�หนดเงนด�วนขนตำ�สำ�หรบ ลกค�ทมคว�มเสยงสง ก�รกำ�หนดม�ตรฐ�นขนตำ�เกยวกบคณสมบตของผกในแตละด�นใหเขมงวดม�กขน เพอชวยลดคว�มเสยงจ�ก กระบวนก�รอนมตสนเชอ

3.ความเสยงดานตลาด(MarketRisk)

คว�มเสยงด�นตล�ด หม�ยถง คว�มเสยงทเกดจ�กก�รเคลอนไหวของอตร�ดอกเบย อตร�แลกเปลยนเงนตร�ต�งประเทศ ร�ค�ตร�ส�รในตล�ดเงนตล�ดทนทมผลกระทบตอร�ยไดของธน�ค�รและปรม�ณเงนกองทนของธน�ค�ร โดยแบงออกเปน 3 ประเภท ไดแก คว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงของร�ค� คว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบย และคว�มเสยงด�นอตร�แลกเปลยน โดยธน�ค�รมนโยบ�ยในก�รควบคมและจดก�รคว�มเสยงทกประเภทใหอยในระดบทเหม�ะสมและเปนไปต�มนโยบ�ยก�รบรห�รคว�มเสยงของธน�ค�ร

3.1 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา(PriceRisk)

คว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงร�ค�เปนคว�มเสยงทอ�จไดรบคว�มเสยห�ยอนสบเนองม�จ�กก�รเปลยนแปลงอตร�ดอกเบยและร�ค�ของหลกทรพย ซงปจจบนธน�ค�รมคว�มเสยงจ�กร�ค�อยในระดบตำ� เนองจ�กธน�ค�รยงไมมนโยบ�ยลงทนในหลกทรพยทมคว�มเสยงสง เชน ตร�ส�รอนพนธ ธน�ค�รจงยงไมมคว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงของร�ค�หลกทรพยม�กนก

ทงนก�รลงทนสวนใหญของธน�ค�รเปนก�รลงทนทมวตถประสงคเพอดำ�รงเปนสนทรพยสภ�พคลองต�มทธน�ค�ร แหงประเทศไทยกำ�หนด และเพอดำ�รงสภ�พคลองระหว�งวน ธน�ค�รจงเลอกก�รลงทนในหลกทรพยทมคว�มเสยงตำ� โดยสวนใหญ เปนก�รลงทนในหลกทรพยภ�ครฐบ�ลและรฐวส�หกจ

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 มลค�เงนลงทนสทธมมลค�ยตธรรมจำ�นวน 14,475.40 ล�นบ�ท แบงเปนเงนลงทนในหลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจทงทเปนเงนลงทนชวคร�วและเงนลงทนระยะย�วซงมมลค�ยตธรรมจำ�นวน 14,428.92 ล�นบ�ท ขณะทเงนลงทน ในตร�ส�รหนภ�คเอกชนเปนเงนลงทนระยะย�วมมลค�ยตธรรมจำ�นวน 41.68 ล�นบ�ท และตร�ส�รทนทงทอยในคว�มตองก�รของ ตล�ดในประเทศและทไมอยในคว�มตองก�รของตล�ดในประเทศมมลค�ยตธรรมจำ�นวน 4.80 ล�นบ�ท

ในสวนของแนวท�งก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยงด�นร�ค� เพอใหสอดคลองกบประก�ศของธน�ค�รแหงประเทศไทย ธน�ค�ร มก�รใชแบบจำ�ลองของ Value-at-Risk (VaR Model) เพอวดผลข�ดทนสงสด ณ ระดบคว�มเชอมนหนงๆ ห�กถอครองหลกทรพย ในชวงระยะเวล�ทกำ�หนด โดยธน�ค�รไดใชค�คว�มเสยงทคำ�นวณไดเปนแนวท�งในก�รกำ�หนดระดบคว�มเสยงทยอมรบได โดยธน�ค�รมนโยบ�ยก�รทดสอบเครองมอ Value-at-Risk (VaR Model) ดวยก�รทำ� Backtesting นอกจ�กนธน�ค�รมก�รจำ�ลองเหตก�รณอนๆ ทอ�จ สงผลกระทบตอก�รลดลงของร�ค�หลกทรพยในตล�ดอย�งรนแรงเฉยบพลน หรอก�รทดสอบภ�วะวกฤต (Stress Test) เพอใหธน�ค�ร ส�ม�รถประเมนคว�มเสยห�ยจ�กคว�มเสยงในกรณทอยภ�ยใตเหตก�รณทเลวร�ยทสดทอ�จจะเกดขนและมผลกระทบตอร�ยไดและ เงนกองทนของธน�ค�ร

3.2 ความเสยงจากอตราดอกเบย(InterestRateRisk)

คว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบย หม�ยถง คว�มเสยงทเกดจ�กก�รเปลยนแปลงของอตร�ดอกเบยในตล�ด ซงอ�จจะทำ�ใหเกดก�รเปลยนแปลงตอมลค�ตร�ส�รท�งก�รเงน คว�มผนผวนตอร�ยไดหรอมลค�ของสวนของผถอหนซงอ�จเกดจ�กฐ�นะทงในและนอกงบดล ทงนคว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบยเปนผลม�จ�กก�รจดโครงสร�งและลกษณะของร�ยก�รในสนทรพย หนสนและสวนของผถอหนทอ�งองอตร�ดอกเบยของธน�ค�รและคว�มไมสอดคลองระหว�งระยะเวล�คงเหลอในก�รกำ�หนดอตร�ดอกเบยใหมของร�ยก�รท�งด�นสนทรพยและหนสน และร�ยก�รนอกงบดล คณะกรรมก�รบรห�รสนทรพยและหนสนจะทำ�หน�ทควบคมดแลก�รบรห�รคว�มเสยงจ�กอตร�ดอกเบยทเกดจ�กคว�มแตกต�งของโครงสร�งอตร�ดอกเบยดงกล�ว โดยจะทำ�ก�รกำ�หนดโครงสร�งอตร�ดอกเบยทเหม�ะสมใน


แตละชวงเวล� และควบคมดแลใหโครงสร�งอตร�ดอกเบยเปนไปต�มทกำ�หนดไว รวมทงควบคมสดสวนของสนทรพยและหนสนทม

ดอกเบยในระยะเวล�ครบกำ�หนดต�งๆใหอยในระดบทยอมรบได

อย�งไรกด ธน�ค�รไดตดต�มภ�วะตล�ด ภ�วะดอกเบย รวมทงจดทำ�ร�ยง�นก�รวเคร�ะหระยะเวล�ก�รเปลยนแปลงอตร�

ดอกเบยของสนทรพยและหนสน ซงรวมถงมก�รจำ�ลองร�ยไดดอกเบยสทธ เพอดผลกระทบตอร�ยไดของธน�ค�รใหอยภ�ยใตเพด�น

คว�มเสยงทกำ�หนดต�มนโยบ�ยก�รบรห�รคว�มเสยงด�นตล�ดและอตร�ดอกเบย

3.3 ความเสยงจากอตราแลกเปลยน(ExchangeRateRisk)

ปจจบนธน�ค�รไมมทำ�ธรกรรมและใหบรก�รเกยวกบปจจยชำ�ระเงนต�งประเทศ ดงนน ธน�ค�รจงไมมคว�มเสยงจ�กอตร�

แลกเปลยนแตอย�งใด

4.ความเสยงดานสภาพคลอง(LiquidityRisk)

คว�มเสยงด�นสภ�พคลอง หม�ยถง คว�มเสยงทธน�ค�รไมส�ม�รถปฏบตต�มภ�ระผกพนในก�รชำ�ระเงนเมอครบกำ�หนด

เนองจ�กไมส�ม�รถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมส�ม�รถจดห�เงนไดอย�งเพยงพอต�มคว�มตองก�รภ�ยในระยะเวล�ทกำ�หนดและ

มตนทนทเหม�ะสม ซงอ�จทำ�ใหเกดคว�มเสยห�ยตอธน�ค�รได ปจจยทกอใหเกดคว�มเสยงด�นสภ�พคลองมทงภ�ยในและภ�ยนอก

โดยปจจยภ�ยในจะขนอยกบโครงสร�งของสนทรพยและหนสน และก�รสำ�รองสนทรพยสภ�พคลองเพอนำ�ม�ใชรองรบคว�มตองก�ร

สวนปจจยภ�ยนอกขนอยกบสภ�พคลองของตล�ดและคว�มเชอมนของผฝ�กเงนเปนหลก

ธน�ค�รมก�รว�งแผนและบรห�รคว�มเสยงด�นสภ�พคลองอย�งมประสทธภ�พใหอยในระดบทเหม�ะสมและเพยงพอตอก�ร

ชำ�ระภ�ระผกพนในปจจบนและในอน�คตได ประกอบกบธน�ค�รไดมก�รออกผลตภณฑใหมเพอระดมทนทงระยะสนและระยะย�วให

สอดคลองกบสภ�วะตล�ด

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รมสนทรพยสภ�พคลองจำ�นวน 19,744.96 ล�นบ�ท ประกอบดวย เงนสดจำ�นวน 428.89

ล�นบ�ท ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงนสทธจำ�นวน 5,191.22 ล�นบ�ท และเงนลงทนสทธจำ�นวน 14,124.85 ล�นบ�ท ทำ�ให

ธน�ค�รดำ�รงสนทรพยสภ�พคลอง ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 อยทรอยละ 72.91 ของเงนฝ�กรวม

5.ความเสยงดานปฏบตการ(OperationalRisk)

คว�มเสยงด�นปฏบตก�ร หม�ยถง คว�มเสยงอนเกดจ�กคว�มผดพล�ด หรอคว�มไมเพยงพอของกระบวนก�รทำ�ง�น บคล�กร

ระบบง�น หรอระบบเทคโนโลยส�รสนเทศ หรอปจจยภ�ยนอก อนเปนผลใหเกดคว�มเสยห�ยทงท�งตรงและท�งออมตอก�รดำ�เนนง�น

และภ�พลกษณของธน�ค�ร รวมไปถงกระทบตอคว�มมนคงท�งก�รเงนอกดวย ดงนน ธน�ค�รจงไดปรบปรงกระบวนก�รทำ�ง�นและ

ระบบควบคมภ�ยในใหมประสทธภ�พ โดยใชคว�มผดพล�ดทผ�นม�เปนขอมลในก�รปรบปรง เพอกำ�หนดนโยบ�ย แผนก�รดำ�เนนง�น

กระบวนก�รทำ�ง�น และก�รควบคมภ�ยในใหมประสทธภ�พม�กยงขน ทสำ�คญเพอใหธน�ค�รส�ม�รถบรก�รลกค�ไดอย�งตอเนอง

ธน�ค�รไดมก�รจดทำ�แผนรองรบก�รดำ�เนนธรกจอย�งตอเนอง ซงทกหนวยง�นของธน�ค�รไดมสวนรวมในก�รดำ�เนนก�รจดทำ�แผนน

และ ธน�ค�รไดมก�รซกซอมก�รฟนฟระบบคอมพวเตอรหลก (Core Banking) ของธน�ค�รเปนประจำ�ทกป

ธน�ค�รมก�รกำ�หนดกรอบนโยบ�ยบรห�รคว�มเสยงด�นปฏบตก�รอย�งชดเจน รวมทงมระบบควบคมภ�ยในทด และมก�ร

จดทำ�คมอปฏบตง�นใหแกพนกง�นในทกหนวยง�น เพอใหพนกง�นมคว�มเข�ใจในขนตอนก�รทำ�ง�น และส�ม�รถปฏบตง�นไดอย�ง

มประสทธภ�พ โดยกำ�หนดใหมกระบวนก�รวเคร�ะหเชงธรกจ ก�รประเมนคว�มเสยง และก�รตดต�มคว�มเสยง เปนตน นอกจ�กน

ธน�ค�รไดมก�รพฒน�กระบวนก�รตลอดจนเครองมอต�งๆ ทใชในก�รบรห�รคว�มเสยงด�นปฏบตก�ร ซงธน�ค�รไดมก�รจดเกบขอมล

คว�มเสยห�ย ทงทเปนคว�มเสยห�ยทไมเปนตวเงน และคว�มเสยห�ยทเปนตวเงน ทงทเสยห�ยแลวหรอส�ม�รถปองกนได ซงขอมล

เหล�นธน�ค�รจะเอ�ไปใชในก�รปรบปรงและปองกนคว�มเสยงไมใหเกดขนอก

นอกจ�กน ธน�ค�รมม�ตรก�ร แผนง�น และเครองมอในก�รบรห�รคว�มเสยงด�นปฏบตก�รอนๆ เชน แผนดำ�เนนง�นธรกจ

อย�งตอเนอง (Business Continuity Plan) เพอรองรบสถ�นก�รณฉกเฉน อ�ทเชน วน�ศภย และภยพบตต�งๆ ทอ�จเกดขน จนอ�จ

ทำ�ใหก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�รตองหยดชะงก ธน�ค�รไดทำ�ก�รทดสอบ ประเมน และปรบปรงแผนดงกล�วทกๆ ป เพอใหธน�ค�ร

ส�ม�รถดำ�เนนธรกรรมหลกของธน�ค�รไดในสภ�วะฉกเฉนอย�งมประสทธภ�พ นอกจ�กน ธน�ค�รยงไดกำ�หนดใหทกหนวยง�นประเมน

คว�มเสยงด�นปฏบตก�รดวยตนเอง (Risk Control Self-Assessment: RCSA) เพอระบจดทมคว�มเสยงในกระบวนก�รปฏบตง�นใน


หนวยง�นของตน รวมทงประเมนว�ม�ตรก�รควบคมภ�ยในทมอยนนเพยงพอและเหม�ะสมเพยงใดในก�รควบคมคว�มเสยงนนๆ รวมถงก�ร

นำ�ขอมลดงกล�วไปประมวลผล และจดทำ�ดชนชวดคว�มเสยง (Key Risk Indicators) เพอใชในก�รตดต�มคว�มเสยงทเกดขน

ทงน ธน�ค�รไดมก�รพฒน�บคล�กรอยเสมอเพอเพมประสทธภ�พก�รทำ�ง�นของพนกง�น โดยจดสงพนกง�นเข�รบก�รอบรม

สมมน�จ�กผจดสมมน�ภ�ยนอก และมก�รจดอบรมสมมน�ภ�ยในใหแกพนกง�น โดยเชญวทย�กรทมคว�มชำ�น�ญจ�กหนวยง�นภ�ยใน

ของธน�ค�ร รวมทงวทย�กรผมคว�มร คว�มเชยวช�ญจ�กภ�ยนอกม�ใหคว�มรเพมเตมเพอเพมพนทกษะในก�รปฏบตง�นของพนกง�น

5.1 ผลกระทบจากพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก

เนองดวยพระร�ชบญญตสถ�บนคมครองเงนฝ�ก ซงมผลบงคบใชในเดอน สงห�คม 2551 และทยอยลดก�รคำ�ประกนเงนฝ�ก

ลงเหลอเพยง 1 ล�นบ�ทตอร�ยตอสถ�บนก�รเงน ภ�ยในป 2555

พระร�ชบญญตสถ�บนคมครองเงนฝ�ก และพระร�ชกฤษฎก�กำ�หนดจำ�นวนเงนฝ�กดงกล�ว มก�รกำ�หนดวงเงนคมครอง

ตอร�ยตอสถ�บนก�รเงนทชดเจน ซงอ�จจะกอใหเกดก�รเปลยนแปลงในสภ�พแวดลอมท�งธรกจของสถ�บนก�รเงน กล�วคอ ธน�ค�ร

จะไมไดเปนสถ�นทรบฝ�กเงนทรฐบ�ลใหคว�มคมครองเตมจำ�นวนในทศนะของผฝ�กอกตอไป ซงปจจบนผฝ�กไดรบคว�มคมครองแบบ

เตมจำ�นวนทงเงนตนและดอกเบยจ�กสถ�บนคมครองเงนฝ�ก และอ�จสงผลใหมก�รโยกย�ยเงนฝ�กจ�กธน�ค�รหนงไปสอกธน�ค�ร

หนง อกทงยงอ�จมก�รโยกย�ยเงนฝ�กจ�กระบบธน�ค�รพ�ณชยไปยงชองท�งก�รลงทนอนๆ สงผลใหมก�รแขงขนในด�นผลตภณฑ

เงนฝ�กทสงขน

อย�งไรกด เพอเตรยมพรอมรบมอกบก�รเปลยนแปลงดงกล�ว ธน�ค�รไดพฒน�ผลตภณฑเงนฝ�กและเครองมอท�งก�รเงน

ใหมคว�มหล�กหล�ยม�กขนเพอเพมท�งเลอกใหแกลกค� และตอบโจทยพฤตกรรมหรอคว�มตองก�รในก�รออมเงนของลกค�ทอ�จ

แตกต�งและซบซอนขนกว�เดม รวมทงก�รจดตงบรษทหลกทรพยจดก�รกองทน แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด ทงน เพอรกษ�ฐ�นลกค�เดม

และเพอใหมศกยภ�พในก�รสร�ง หรอขย�ยฐ�นลกค�ใหมตอไปในอน�คต รวมถงก�รเพมชองท�งก�รใหบรก�รลกค�โดยก�รขย�ยส�ข�

ของธน�ค�รอย�งตอเนอง ควบคไปกบก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�รทมประสทธภ�พ เพอใหธน�ค�รมสถ�นะท�งก�รเงนทเขมแขงมนคง


คำาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำาเนนงาน

บรษท แอล เอช ไฟแนนเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) จดตงขนเมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 ต�มแผนก�ร

ปรบโครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

บรษทเปนบรษทแมในกลมธรกจท�งก�รเงน ประกอบธรกจก�รถอหนในบรษทอนโดยไมไดทำ�ธรกจ

ของตนเอง (Non-Operating Holding Company) ซงปจจบนถอหนในธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

จำ�กด (มห�ชน) รอยละ 99.99 ของทนทชำ�ระแลวทงหมด ดงนนธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จงเปน

บรษทแกน ซงผลก�รดำ�เนนง�นหลกของบรษท จงม�จ�กผลก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�ร ในก�รวเคร�ะหฐ�นะ

ก�รเงนและผลก�รดำ�เนนง�นของบรษทและบรษทยอย จงนำ�งบก�รเงนของธน�ค�รกอนก�รปรบโครงสร�งก�ร

ถอหนม�แสดงเพอใชประกอบก�รเปรยบเทยบ ทงน งบก�รเงนทใชในก�รวเคร�ะหแบงต�มชวงเวล�ก�รปรบ

โครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รไดดงน

l กอนปรบโครงสรางการถอหน - งบก�รเงนของธน�ค�รสำ�หรบป 2551

l หลงปรบโครงสรางการถอหน - งบก�รเงนรวมของบรษทและบรษทยอยสำ�หรบป 2552 - ป 2553

ภาพรวมผลการดำาเนนงานของบรษทและบรษทยอย

ภ�พรวมเศรษฐกจไทยในป 2553 มก�รขย�ยตวในเกณฑดตงแตไตรม�สท 2 เปนตนม� โดยมแรง

ขบเคลอนจ�กคว�มตองก�รของตล�ดภ�ยในประเทศ สงผลใหภ�คอตส�หกรรมก�รผลตฟนตวขนรวมถงก�ร

ขย�ยตวจ�กก�รสงออกและก�รทองเทยว แมจะมปจจยลบอยหล�ยประก�ร เชน ก�รปรบร�ค�ขนของนำ�มน และ

ปญห�คว�มวนว�ยท�งก�รเมองภ�ยในประเทศในชวงเดอนเมษ�ยน-พฤษภ�คม 2553 อย�งไรกด ภ�คเอกชน

ปรบตวไดดทำ�ใหภ�วะเศรษฐกจฟนกลบม�ไดอย�งรวดเรว


การวเคราะหผลการดำาเนนงาน

ภาพรวมผลการดำาเนนงานในป 2551 - ป 2553 บรษทมกำ�ไรสทธจ�กผลก�รดำ�เนนง�นเพมขนอย�งตอเนองจ�ก 240.19

ล�นบ�ท ในป 2551 เพมขนเปน 272.72 ล�นบ�ท ในป 2552 และ 408.12 ล�นบ�ท ในป 2553 ส�เหตหลกม�จ�กร�ยไดดอกเบยและ

เงนปนผลสทธทเพมขนต�มก�รขย�ยตวของเงนใหสนเชอ และก�รเปลยนแปลงของสวนต�งอตร�ดอกเบยจ�กรอยละ 2.41 ในป 2551

เปนรอยละ 2.80 ในป 2552 และรอยละ 2.73 ในป 2553 ประกอบกบก�รเตบโตอย�งตอเนองของฐ�นลกค�เงนฝ�ก ซง

ในชวงเวล�ดงกล�ว ค�ใชจ�ยทมใชดอกเบยเพมสงขนดวยเชนกน ถงแมค�ใชจ�ยดงกล�วจะเพมขน แตยงเพมในอตร�สวน

ทนอยกว�ร�ยไดทเพมม�กขน สงผลใหบรษทและบรษทยอยมกำ�ไรสทธสงขน

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธเพมขนอย�งตอเนองจ�กจำ�นวน 951.90 ล�นบ�ทในป 2551 เปนจำ�นวน 1,258.68 ล�นบ�ท

และ 1,574.39 ล�นบ�ท ในป 2552 และป 2553 หรอเพมขนรอยละ 32.23 และ 25.08 เมอเทยบกบชวงเดยวกนของปกอนต�มลำ�ดบ โดยม

ส�เหตหลกม�จ�กค�ใชจ�ยดอกเบยทลดลงต�มอตร�ดอกเบยในตล�ดทลดลงอย�งตอเนองตงแตป 2550 โดยอตร�สวนค�ใชจ�ยดอกเบย

ตอร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลลดลงจ�กรอยละ 53.79 ในป 2551 เหลอรอยละ 35.90 และรอยละ 32.22 ในป 2552 และป 2553 ต�ม

ลำ�ดบ

ต�ร�งแสดงร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ

(หนวย : ล�นบ�ท)

หลงการปรบโครงสราง กอนการปรบโครงสราง

งบการเงนรวมLHFG งบการเงนธนาคาร

ป2553 ป2552 ป2551

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลรวม 2,322.80 1,963.54 2,060.06

ค�ใชจ�ยดอกเบยรวม 748.41 704.86 1,108.16

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,574.39 1,258.68 951.90

ค�ใชจ�ยดอกเบยรวมตอร�ยไดดอกเบย

และเงนปนผลรวม 32.22% 35.90% 53.79%

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะสญ

บรษทยอยไดมก�รตงหนสญและหนสงสยจะสญแตละป โดยอ�งองต�มหลกเกณฑและขอกำ�หนดของธน�ค�รแหงประเทศไทย

และประเมนฐ�นะลกหนจ�กประสบก�รณในก�รพจ�รณ�คว�มเสยงด�นเครดต

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะสญเพมขนอย�งตอเนองจ�กจำ�นวน 855.30 ล�นบ�ทในป 2551

เปนจำ�นวน 999.18 ล�นบ�ท และ 1,364.39 ล�นบ�ท ในป 2552 และ ป 2553 หรอเพมขนรอยละ 16.82 และ 36.55 เมอเทยบกบชวงเดยวกน

ของปกอน ต�มลำ�ดบ เนองจ�กร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธทเพมสงขนกว�มลค�ก�รตงหนสญและหนสงสยจะสญ ทงน บรษทยอยได

ตงสำ�รองหนสญและหนสงสยจะสญจำ�นวน 96.60 ล�นบ�ทในป 2551 และเพมขนเปนจำ�นวน 259.50 ล�นบ�ท และ 210.00 ล�นบ�ท ในป

2552 และ 2553 ต�มลำ�ดบ นอกจ�กน ในป 2552 และป 2553 บรษทยอยไดมก�รตงสำ�รองทวไปเพมขนจำ�นวน 122.70 ล�นบ�ท และ 160.56

ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ เพอใหธน�ค�รเมเงนสำ�รองเพอรองรบคว�มเสยห�ยทอ�จจะเกดขนในระดบทเพยงพอ

รายไดทมใชดอกเบย

ร�ยไดทมใชดอกเบย ประกอบดวยกำ�ไร(ข�ดทน)จ�กเงนลงทน ค�ธรรมเนยมและค�บรก�รอนๆ กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยทรพยสน

รอก�รข�ย และร�ยไดอน


ร�ยไดทมใชดอกเบยเพมขนจ�กจำ�นวน 78.01 ล�นบ�ทในป 2551 เปนจำ�นวน 165.19 ล�นบ�ทในป 2552 และลดลงเปนจำ�นวน

101.41 ล�นบ�ท ในป 2553 ส�เหตก�รเปลยนแปลงม�จ�กก�รจำ�หน�ยเงนลงทน จ�กข�ดทนจำ�นวน 6.24 ล�นบ�ทในป 2551 เปนกำ�ไร

จำ�นวน 90.36 ล�นบ�ท และ 10.31 ล�นบ�ทในป 2552 และ ในป 2553 ต�มลำ�ดบ

คาใชจายทมใชดอกเบย

ค�ใชจ�ยทมใชดอกเบยประกอบดวย ค�ใชจ�ยเกยวกบพนกง�น ค�ใชจ�ยเกยวกบอ�ค�ร สถ�นทและอปกรณ ค�ภ�ษอ�กร

ค�ธรรมเนยมและบรก�ร ค�ตอบแทนกรรมก�ร เงนสมทบกองทนคมครองเงนฝ�ก และค�ใชจ�ยอน

ค�ใชจ�ยดงกล�วเพมขนจ�ก 693.12 ล�นบ�ทในป 2551 เปน 773.90 ล�นบ�ท และ 883.18 ล�นบ�ทในป 2552 และป 2553

ต�มลำ�ดบ โดยสวนใหญเปนค�ใชจ�ยทเกยวกบพนกง�น ค�ใชจ�ยเกยวกบอ�ค�ร สถ�นทและอปกรณ ซงเปนผลสบเนองจ�กก�รขย�ย

ส�ข� จ�ก 20 ส�ข� ในป 2551 เปน 30 ส�ข� ในป 2553

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทมพนกง�นจำ�นวน 2 คน

อย�งไรกด ถงแมว�ค�ใชจ�ยทมใชดอกเบยจะสงขนอย�งตอเนอง บรษทและบรษทยอยยงส�ม�รถควบคมสดสวนค�ใชจ�ย

ทมใชดอกเบยตอร�ยไดรวมไดเปนอย�งด โดยสดสวนดงกล�วลดลงอย�งตอเนอง จ�กรอยละ 67.30 ในป 2551 เปนรอยละ 54.35 และ

รอยละ 52.70 ในป 2552 และ ป 2553 ต�มลำ�ดบ

กำาไรจากการดำาเนนงานกอนหนสญและหนสงสยจะสญกำาไรสทธและอตรากำาไรสทธ

บรษทและบรษทยอยมกำ�ไรจ�กก�รดำ�เนนง�นกอนหนสญและหนสงสยจะสญ เพมขนอย�งตอเนองจ�ก 336.79 ล�นบ�ท

ในป 2551 เพมขนเปน 649.97 ล�นบ�ท และ 792.61 ล�นบ�ท ในป 2552 และ ป 2553 ต�มลำ�ดบ หรอคดเปนเพมขนรอยละ 92.99

และรอยละ 21.95 ต�มลำ�ดบ เชนเดยวกบอตร�กำ�ไรจ�กก�รดำ�เนนง�นกอนหนสงสยจะสญตอร�ยไดรวม เพมขนจ�ก 32.70 ในป 2551

เปน 45.65 และ 47.30 ล�นบ�ท ในป 2552 และ ป 2553 ต�มลำ�ดบ ส�เหตหลกม�จ�กร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธทเพมขน

ต�มก�รขย�ยตวของเงนใหสนเชอ และก�รเปลยนแปลงของสวนต�งอตร�ดอกเบยของเงนใหสนเชอ เชนเดยวกบกำ�ไรสทธทเพมขนอย�ง

ตอเนองจ�ก 240.19 ล�นบ�ท ในป 2551 เปน 272.72 ล�นบ�ท และ 408.12 ล�นบ�ท ในป 2552 และ ป 2553 ต�มลำ�ดบ หรอคดเปน

เพมขนรอยละ 13.54 และ รอยละ 49.65 ต�มลำ�ดบ ในขณะทอตร�กำ�ไรสทธลดลงจ�กรอยละ 23.32 ในป 2551 เปนรอยละ 19.15 ใน

ป 2552 ส�เหตหลกเกดจ�ก ในป 2551 ธน�ค�รไมมภ�ระภ�ษ เนองจ�กมผลประโยชนท�งภ�ษในปกอนๆ ในขณะทป 2552 ค�ใชจ�ย

ท�งภ�ษจำ�นวน 117.75 ล�นบ�ท และจ�กร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธทเพมสงขนคอนข�งม�กในป 2553 สงผลใหอตร�กำ�ไรสทธ

เพมขนเปนรอยละ 24.35

การวเคราะหฐานะการเงน

สนทรพยรวม

สนทรพยหลกของบรษทและบรษทยอย ประกอบดวย เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ-สทธ คดเปนประม�ณรอยละ 68 - 72

ของสนทรพยรวม รองลงม�ไดแก เงนลงทน-สทธ คดเปนประม�ณรอยละ 18 - 23 ของสนทรพยรวม โดยสนทรพยรวมเพมขนอย�ง

ตอเนองจ�กจำ�นวน 49,707.49 ล�นบ�ท ในป 2552 เปน 62,312.07 ล�นบ�ท ในป 2553

เงนใหสนเชอ

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 มเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบจำ�นวน 42,559.42 ล�นบ�ท เพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวน

35,662.60 ล�นบ�ท หรอเพมขนรอยละ 19.36 โดยเงนใหสนเชอสวนใหญเปนสนเชอเพอทอยอ�ศย ซงคดเปนรอยละ 67.49 ของ

เงนใหสนเชอทงหมด



หลงการปรบโครงสราง กอนการปรบโครงสราง

เงนใหสนเชอแยกตามภาคธรกจ งบการเงนรวมLHFG งบการเงนธนาคาร

ป2553 ป2552 ป2551

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

สนเชอเพอทอยอ�ศย 28,723.49 67.49 26,365.48 73.93 25,154.43 78.40

อตส�หกรรมก�รผลตและก�รพ�ณชย 4,329.35 10.17 4,091.66 11.47 3,511.18 10.94

ก�รส�ธ�รณปโภคและบรก�ร 4,556.87 10.71 1,976.90 5.54 1,464.57 4.56

ธรกจอสงห�รมทรพยและกอสร�ง 3,165.85 7.44 1,943.99 5.45 926.29 2.89

ก�รเกษตรและเหมองแร 12.39 0.03 4.43 0.01 0.00 -

อนๆ 1,771.45 4.16 1,280.14 3.59 1,026.71 3.20

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ 42,559.42 100.00 35,662.60 100.00 32,083.18 100.00

การตงสำารองคาเผอหนสงสยจะสญ

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 มค�เผอหนสงสยจะสญจำ�นวน 414.52 ล�นบ�ท เพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวน 262.73 ล�นบ�ท หรอเพมขนรอยละ 57.77 และค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหนจำ�นวน 53.49 ล�นบ�ท เพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวน 46.31 ล�นบ�ท หรอเพมขนรอยละ 15.51

สนเชอดอยคณภาพ

ในป 2553 ธน�ค�รมสนเชอทไมกอใหเกดร�ยได จำ�นวน 689.02 ล�นบ�ท คดเปนรอยละ 1.46 ของเงนใหสนเชอทงสน โดยเพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวน 435.26 ล�นบ�ท หรอเพมขนรอยละ 58.30

อตร�สวนสนเชอทไมกอใหเกดร�ยไดตอสนเชอรวมในป 2553 เท�กบรอยละ 1.46 ของสนเชอทงหมด โดยเพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวนรอยละ 1.14

เงนลงทนในหลกทรพย

เงนลงทนในหลกทรพยสทธแสดงดวยมลค�ต�มบญช ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 จำ�นวน 14,129.65 ล�นบ�ท เพมขนจ�ก

สนป 2552 ทมจำ�นวน 10,313.31 ล�นบ�ท หรอเพมขนรอยละ 37 เงนลงทนมก�รกระจกตวอยในหลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ ทงน

เงนลงทนในหลกทรพยทงหมดของธน�ค�รไดตงสำ�รองค�เผอก�รปรบมลค�ของหลกทรพยและค�เผอก�รดอยค�ของหลกทรพยอย�งเพยง

พอและเปนไปต�มม�ตรฐ�นบญช

ต�ร�งแสดงเงนลงทนต�มระยะเวล�และประเภทก�รลงทนแสดงดวยมลค�ต�มบญช

หลงปรบโครงสราง กอนปรบโครงสราง


ณ31ธนวาคม2553 ณ31ธนวาคม2552 ณ31ธนวาคม2551


เงนลงทนชวคร�ว

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 77.28 0.55 271.61 2.64 1,990.50 25.03

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน - - 140.61 1.36 49.98 0.63

ตร�ส�รทนในคว�มตองก�รของตล�ดในประเทศ - - 0.00 - 1.58 0.02

เงนลงทนชวคราว - สทธ 77.28 0.55 412.22 4.00 2,042.06 25.68






เงนลงทนระยะย�ว

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 14,007.58 99.14 9,856.29 95.57 5,905.99 74.26

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน 40.00 0.28 40.00 0.39 0.00 -

ตร�ส�รทนทไมอยในคว�มตองก�ร

ของตล�ดในประเทศ 4.80 0.03 4.80 0.05 4.80 0.06

เงนลงทนระยะยาว - สทธ 14,052.38 99.45 9,901.09 96.00 5,910.79 74.32

เงนลงทนสทธ 14,129.65 100.00 10,313.31 100.00 7,952.85 100.00

หนสนรวม

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 มหนสนรวม 56,085.54 ล�นบ�ท เพมขนจ�กป 2552 ทมจำ�นวน 46,598.21 ล�นบ�ท หรอเพมขน

รอยละ 16.91 สำ�หรบหนสนหลกประกอบดวย เงนรบฝ�กคดเปนประม�ณรอยละ 48 - 77 ของหนสนรวม รองลงม�ไดแก เงนกยม และ

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน คดเปนประม�ณรอยละ 8 - 31 และประม�ณรอยละ 9 - 20 ของหนสนรวม ต�มลำ�ดบ

ต�ร�งแสดงหนสนแยกต�มประเภทหนสน


หนสน งบการเงนรวมLHFG งบการเงนธนาคาร

31ธ.ค.2553 31ธ.ค.2552 31ธ.ค.2551


เงนรบฝ�ก-สทธ 27,082.43 48.29 31,721.74 68.08 31,955.12 77.06

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 10,985.19 19.59 4,261.94 9.15 5,444.26 13.13

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม 123.27 0.22 164.88 0.35 52.28 0.13

เงนกยม 17,434.94 31.09 10,216.42 21.92 3,717.86 8.97

อนๆ 459.71 0.82 233.24 0.50 296.51 0.72

รวมหนสน 56,085.54 100.00 46,598.21 100.00 41,466.03 100.00

สวนของผถอหน

บรษทไดจดทะเบยนจดตงขนเมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 ต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหน สวนของผถอหนของบรษท

และบรษทยอยเท�กบ 3,109.28 ล�นบ�ท ในป 2552 และเท�กบ 6,226.53 ล�นบ�ท ในป 2553 สวนของผถอหนเพมขน ประกอบดวย

ก�รเพมทนจดทะเบยนและชำ�ระแลวจำ�นวน 2,757.79 ล�นบ�ท และผลกำ�ไรสะสมเพมขนจำ�นวน 366.75 ล�นบ�ท

ภาระผกพนนอกงบดล

ภ�ระผกพนนอกงบดลเพมขนอย�งตอเนอง โดยมส�เหตหลกจ�กก�รเพมขนของวงเงนเบกเกนบญชทลกค�ยงไมไดมก�รเบกใช

เพมสงขน โดยเฉพ�ะ ในป 2552 และ ในป 2553 เพมขนจำ�นวน 343.17 ล�นบ�ท และ 671.28 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ หรอเพมขนคดเปน

รอยละ 90.84 และ 93.11 เมอเทยบกบชวงเวล�กอนหน� ต�มลำ�ดบ


ต�ร�งแสดงภ�ระผกพนนอกงบดล


ภาระผกพนนอกงบดล งบการเงนรวมLHFG งบการเงนธนาคาร

31ธ.ค.2553 31ธ.ค.2552 31ธ.ค.2551


ก�รรบอ�วลตวเงน - - 3.02 0.20 1.76 0.20

ก�รคำ�ประกนอน 963.28 40.90 745.03 50.72 479.11 55.80

วงเงนเบกเกนบญชทลกค�ยงไมไดเบกใช 1,392.21 59.10 720.93 49.08 377.76 44.00

รวมภ�ระผกพนนอกงบดล 2,355.49 100.00 1,468.98 100.00 858.63 100.00

ความเพยงพอของเงนกองทนและการดำารงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ธน�ค�รดำ�รงอตร�สวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงเท�กบรอยละ 17.64 สงกว�เกณฑขนตำ�ของ

ธน�ค�รแหงประเทศไทยซงกำ�หนดไวทรอยละ 8.50 และเพมขนจ�กป 2552 ซงดำ�รงเงนกองทนทรอยละ 11.88 เนองจ�กธน�ค�รมก�ร

เพมทนชำ�ระแลว ในขณะทอตร�สวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงของธน�ค�ร เท�กบรอยละ 16.85 ซงสงกว�เกณฑขนตำ�ของ

ธน�ค�รแหงประเทศไทยกำ�หนดไวทรอยละ 4.25 ประกอบกบเปนผลม�จ�กธน�ค�รไดปรบเปลยนวธก�รคำ�นวณก�รดำ�รงอตร�สวน

เงนกองทนตอสนทรพยเสยงต�มหลกเกณฑ Basel II

ต�ร�งแสดงอตร�สวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง





เงนกองทนชนท 1

ธน�ค�ร 5,618.98 16.85 2,689.28 11.30 2,502.10 13.55

อตร�ขนตำ�ต�มกฎหม�ย 4.25 4.25 4.25

สวนต�ง 12.60 7.05 9.30

เงนกองทนทงหมด

ธน�ค�ร 5,880.19 17.64 2,826.64 11.88 2,556.01 13.84

อตร�ขนตำ�ต�มกฎหม�ย 8.50 8.50 8.50

สวนต�ง 9.14 3.38 5.34


การกำากบดแลกจการบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

คณะกรรมก�รบรษทไดใหคว�มสำ�คญกบก�รกำ�กบดแลกจก�รทด เพอเพมคว�มส�ม�รถในก�รแขงขนและคว�มเชอมนใหแก

ผถอหน ผลงทนและผทเกยวของทกฝ�ย ซงเปนปจจยพนฐ�นทสำ�คญในก�รดำ�เนนง�นของบรษทใหมประสทธภ�พ โปรงใส และน�เชอถอ

รวมทงยงสนบสนนใหมก�รบรห�รจดก�รดวยคว�มซอสตยสจรต ซงนำ�ไปสก�รเพมขดคว�มส�ม�รถในก�รแขงขน ก�รเพมมลค�ในกจก�ร

คว�มมนคงและก�รเจรญเตบโตอย�งมเสถยรภ�พและยงยน รวมทงใหคว�มสำ�คญตอระบบก�รควบคมภ�ยใน และก�รตรวจสอบภ�ยใน

ก�รปฏบตตอผถอหนและผมสวนไดเสยอย�งเท�เทยมกนและเปนธรรม มจรยธรรมในก�รดำ�เนนธรกจ ดแลมใหเกดปญห�คว�มขดแยงท�ง

ผลประโยชน และเปดเผยขอมลอย�งเพยงพอรวมทงคำ�นงถงคว�มเสยงและวธบรห�รคว�มเสยงทเหม�ะสม ดงนนในก�รบรห�รกจก�ร

และก�รดำ�เนนง�นใหเหม�ะสมมประสทธภ�พและประสทธผลทด ก�รกำ�กบดแลกจก�รทด (Good Corporate Governance) จงเปน

เรองทบรษทใหคว�มสำ�คญอย�งม�กว�เปนสงทจำ�เปนตอก�รดำ�รงอยของบรษท โดยนโยบ�ยก�รกำ�กบดแลกจก�ร บรษทไดยดหลก

4 ประก�รเพอสร�งคว�มเชอมนแกผทเกยวของทกฝ�ยและเปนร�กฐ�นของก�รเตบโตทยงยนของธรกจ ไดแก

1. คว�มโปรงใส (Transparency)

2. คว�มซอสตย (Integrity)

3. คว�มรบผดชอบตอผลก�รปฏบตง�นต�มหน�ท (Accountability)

4. คว�มส�ม�รถในก�รแขงขน (Competitiveness)

หมวดท1สทธของผถอหน

คณะกรรมก�รบรษท มภ�รกจและคว�มรบผดชอบต�มทระบไวในกฎหม�ยและมตทประชมผถอหน โดยคณะกรรมก�รบรษท

เชอมนว�กระบวนก�รกำ�กบดแลกจก�รทดจะเปนหวใจทนำ�ไปสคว�มสำ�เรจและบรรลเป�หม�ยสงสดของบรษท อนไดแก ก�รเพมมลค�สงสด

ใหแกผถอหน ขณะเดยวกนจะชวยทำ�ใหมนใจว�ธรกจและกจก�รของบรษทส�ม�รถแขงขนไดดภ�ยใตก�รดำ�เนนง�นอย�งมจรรย�บรรณ

และเปนไปต�มกฎหม�ย



1.คณะกรรมการบรษทไดกำาหนดนโยบายการกำากบดแลกจการขนเปนลายลกษณอกษรและถอปฏบตโดยเครงครดดงน

(1)สทธและความเทาเทยมกนของผถอหนและผมสวนไดเสย

l บรษทตระหนกถงสทธและคว�มเท�เทยมกนของผถอหน โดยผถอหนทกร�ยมสทธในก�รไดรบขอมลอย�งเพยงพอและ

ทนเวล� มสทธในก�รออกเสยง รวมทงมสทธทจะไดรบก�รดแลอย�งเปนธรรม เชน คว�มสะดวกในก�รเข�ประชม

ของผถอหน

l บรษทจดใหมก�รอำ�นวยคว�มสะดวกในกระบวนก�รจดประชมผถอหนและจดสรรเวล� สำ�หรบก�รประชมอย�ง

เหม�ะสม ตลอดจนสงเสรมใหผถอหนมโอก�สแสดงคว�มเหนและตงคำ�ถ�มโดยเท�เทยมกน

l ในก�รประชมผถอหน บรษทจะจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบก�รประชมต�มว�ระต�งๆ ใหผถอหน

ทกร�ยทร�บลวงหน�กอนวนประชมไมนอยกว� 7 วนทำ�ก�รอย�งเท�เทยมกน ทงนเพอเปดโอก�สใหผถอหนมเวล�

ศกษ�ขอมลอย�งละเอยด และบรษทไดเพมท�งเลอกใหกบผถอหนโดยใหกรรมก�รอสระเปนผรบมอบอำ�น�จจ�ก

ผถอหนในกรณทผถอหนไมส�ม�รถเข�รวมประชมได นอกจ�กนผถอหนส�ม�รถใชสทธในก�รลงคะแนนเสยงในก�ร

ประชมผถอหนในว�ระต�งๆ ได เชน ก�รเลอกตงกรรมก�ร ก�รแตงตงผสอบบญช เปนตน โดยบรษทจะแจงวธก�ร

ใหทร�บลวงหน�

l คณะกรรมก�รบรษทไดใหคว�มสำ�คญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลมไมว�จะเปนผมสวนไดเสยภ�ยใน ไดแก

พนกง�นและผบรห�รของบรษท หรอผมสวนไดเสยภ�ยนอกบรษท ไดแก คแขง ภ�ครฐและหนวยง�นอนๆ ทเกยวของ

โดยบรษทมนโยบ�ยในก�รปฏบตง�นใหมคว�มโปรงใสและมก�รกำ�กบดแลกจก�รทด รวมถงก�รสนบสนนใหเกดก�ร

รวมมอระหว�งบรษทกบผมสวนไดเสยในก�รสร�งสรรคประโยชนระหว�งกนและดแลใหมนใจว�ผมสวนไดเสยไดรบ

ก�รคมครองและปฏบตดวยด โดยไดใหคว�มสำ�คญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม

(2)คณะกรรมการโครงสรางการจดการบทบาทหนาทความรบผดชอบและความเปนอสระ

l บรษทไดกำ�หนดโครงสร�งของคณะกรรมก�รบรษทไวใหมจำ�นวนทเหม�ะสมและพอเพยง ประกอบดวยกรรมก�ร

ทเปนผบรห�ร กรรมก�รทไมเปนผบรห�รและกรรมก�รทเปนอสระ โดยใหเปนไปต�มสดสวนอย�งยตธรรมและ

เหม�ะสม โดยคว�มเหนชอบจ�กทประชมผถอหนและเพอคว�มเปนอสระของประธ�นกรรมก�รและเปนก�รแบงแยก

อำ�น�จหน�ทในก�รกำ�หนดนโยบ�ยก�รกำ�กบดแล และก�รบรห�รง�นประจำ�ออกจ�กกน จงกำ�หนดใหประธ�น

กรรมก�รบรษท ประธ�นกรรมก�รบรห�ร และประธ�นกรรมก�รตรวจสอบไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมก�รผจดก�ร

โดยมก�รแบงแยกอำ�น�จหน�ทระหว�งกนอย�งชดเจนไมใหคนใดคนหนงมอำ�น�จโดยไมจำ�กด

l บรษทมก�รกระจ�ยอำ�น�จในก�รบรห�รง�นทมประสทธภ�พและมคว�มโปรงใสในก�รบรห�รจดก�ร โดย

คณะกรรมก�รบรษทไดจดใหมคณะกรรมก�รชดยอยทไดรบก�รแตงตงโดยคณะกรรมก�รบรษท ประกอบดวย

คณะกรรมก�รบรห�ร คณะกรรมก�รตรวจสอบ และคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน และอ�จพจ�รณ�

เพมคณะกรรมก�รยอยชดอนๆ ต�มทเหนสมควร เพอชวยในก�รกำ�กบดแลกจก�รของบรษท และปฏบตหน�ท

ทไดรบมอบหม�ยจ�กคณะกรรมก�รบรษท

l คณะกรรมก�รบรษท ประกอบดวยกรรมก�รอสระทไมไดเปนลกจ�งหรอพนกง�นทไดรบเงนเดอนจ�กบรษท และ

มคว�มเปนอสระจ�กกลมผถอหนร�ยใหญของบรษท รวมทงส�ม�รถดแลผลประโยชนของผถอหนร�ยยอยได มจำ�นวน

อย�งนอย 3 คน หรออย�งนอย 1 ใน 3 ของจำ�นวนกรรมก�รทงคณะ แลวแตจำ�นวนใดจะสงกว�

l คณะกรรมก�รบรษทมสวนรวมในก�รกำ�หนดวสยทศน ภ�รกจ กลยทธ เป�หม�ย แผนธรกจและงบประม�ณของ

บรษทเปนประจำ�ทกป

l คณะกรรมก�รบรษทใหคว�มสำ�คญในก�รกำ�หนดนโยบ�ย ก�รพจ�รณ� ระเบยบวธปฏบตใหมก�รควบคมดแลและ

ปองกนร�ยก�รทอ�จมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน ร�ยก�รทเกยวโยงกน หรอร�ยก�รระหว�งกน โดยจะพจ�รณ�

ขจดปญห�คว�มขดแยงท�งผลประโยชนอย�งรอบคอบ ดวยคว�มซอสตยสจรต มเหตมผลและเปนอสระภ�ยในกรอบ

จรยธรรมทด ต�มหลกเกณฑของหนวยง�นต�งๆ ทกำ�กบดแลบรษท

l คณะกรรมก�รบรษท มหน�ทเข�รวมประชมทกครง ซงบรษทไดกำ�หนดไวลวงหน�เปนประจำ�ทกเดอน และอ�จ

มก�รประชมพเศษเพมเตมต�มคว�มจำ�เปน ทงน เพอกำ�กบดแลใหฝ�ยจดก�รดำ�เนนธรกจเปนไปต�มแผนธรกจ

ทกำ�หนดอย�งมประสทธภ�พและประสทธผล ตลอดจนพจ�รณ�ทบทวนกลยทธและเป�หม�ยใหมคว�มสอดคลอง

กบสถ�นก�รณปจจบน โดยบรษทไดเปดเผยจำ�นวนครงทกรรมก�รแตละท�นเข�รวมประชมไวในร�ยง�นประจำ�ป


l คณะกรรมก�รบรษท และฝ�ยจดก�ร มก�รแบงแยกบทบ�ทหน�ทคว�มรบผดชอบไวอย�งชดเจน

l คณะกรรมก�รบรษทจะจดใหมระบบก�รควบคมภ�ยใน ก�รตรวจสอบภ�ยในและม�ตรก�รบรห�รคว�มเสยงทมประ

สทธภ�พ รวมทงมก�รตดต�มก�รดำ�เนนก�รในเรองดงกล�วอย�งสมำ�เสมอ

(3)การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

l คณะกรรมก�รบรษท มนโยบ�ยก�รเปดเผยขอมลข�วส�รของบรษทตอผถอหน ผลงทน และส�ธ�รณชนทวไปดวยคว�ม

โปรงใส ถกตอง ครบถวน เพยงพอและทนเวล� และส�ม�รถตรวจสอบได รวมทงเปนไปต�มกฎหม�ยและระเบยบ

ต�งๆ ทเกยวของ

l คณะกรรมก�รบรษท ไดแตงตงคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน เพอทำ�หน�ทในก�รสรรห�และกำ�หนด

ค�ตอบแทน กรรมก�รผจดก�รและกรรมก�รไวอย�งชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบ�ทหน�ทคว�มรบผดชอบ

ทงนในก�รกำ�หนดค�ตอบแทนกรรมก�รจะตองไดรบก�รอนมตจ�กทประชมผถอหน และเปดเผยไวในร�ยง�นประจำ�ป

(4)การควบคมและบรหารความเสยง

l คณะกรรมก�รบรษทใหคว�มสำ�คญกบก�รพฒน�ระบบบรห�รคว�มเสยง เพอใหสอดคลองกบหลกเกณฑกำ�กบดแลของ

ธน�ค�รแหงประเทศไทยทออกม�ตรก�รต�ง ๆ เพอใหสถ�บนก�รเงนมก�รพฒน�ระบบบรห�รคว�มเสยงใหดยงขนและ

มม�ตรฐ�นในระดบส�กล เชน ก�รดำ�เนนง�นต�มหลกเกณฑ IAS 39 Basel II และ ICCAP เปนตน

l คณะกรรมก�รบรษทมบทบ�ทคว�มรบผดชอบในก�รจดใหมระบบบรห�รคว�มเสยงและระบบก�รควบคมภ�ยใน เพอ

หลกเลยงหรอลดคว�มเสยงทอ�จกอใหเกดคว�มเสยห�ย และภ�พพจนของบรษท เพอใหมนใจว�มก�รปฏบตต�ม

กฎหม�ยและกฎระเบยบของท�งก�ร

(5)จรยธรรมธรกจ

l บรษทยดมนในก�รดำ�เนนธรกจอย�งโปรงใสและสจรต โดยเปนไปต�มขอบงคบของบรษท ประก�ศ ขอบงคบอนๆ และ

กฎหม�ยทเกยวของ นอกจ�กนกรรมก�ร ผบรห�รและพนกง�นทกคนยงมหน�ทในก�รปฏบตต�มจรรย�บรรณของ

บรษท เพอปลกฝงจตสำ�นกในก�รปฏบตง�นอย�งมจรยธรรม รวมทงยดถอเปนแนวท�งในก�รปฏบตหน�ทต�มภ�รกจ

ของบรษทดวยคว�มซอสตยสจรตและเทยงธรรม ทงก�รปฏบตตอบรษทและผมสวนไดเสยทกกลม ส�ธ�รณชนและ

สงคม โดยบรษทไดตดตอสอส�รกบพนกง�นอย�งสมำ�เสมอ เพอใหผบรห�รและพนกง�นทกคนไดรบทร�บและยดถอ

เปนแนวท�งในก�รปฏบต และตดต�มก�รปฏบตต�มแนวท�งดงกล�ว รวมถงกำ�หนดบทลงโทษท�งวนยดวย

l บรษทไดจดทำ�จรรย�บรรณและจรยธรรมธรกจ ขนเปนล�ยลกษณอกษร ไดแก จรรย�บรรณและจรยธรรมธรกจของบรษท

จรยธรรมของกรรมก�ร และจรยธรรมของพนกง�น เพอยดถอเปนแนวท�งในก�รปฏบต

คณะกรรมก�รบรษท ไดกำ�หนดใหมก�รประชมส�มญผถอหนปละครง ภ�ยในเวล�ไมเกน 4 เดอน นบแตวนสนสดรอบปบญช

โดยบรษทไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบก�รประชมต�มว�ระต�งๆ ใหผถอหนทกร�ยทร�บลวงหน�กอนวนประชม

ไมนอยกว� 7 วนทำ�ก�รอย�งเท�เทยมกน และห�กเปนก�รประชมทมว�ระทมคว�มสำ�คญบรษทไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทง

ขอมลประกอบก�รประชมใหผถอหนทกร�ยทร�บลวงหน�กอนวนประชมไมนอยกว� 14 วนทำ�ก�ร ทงนเพอเปดโอก�สใหผถอหนมเวล�

ศกษ�ขอมลอย�งละเอยด และบรษทไดเพมท�งเลอกใหกบผถอหนโดยใหกรรมก�รอสระเปนผรบมอบอำ�น�จจ�กผถอหน ในกรณทผถอหน

ไมส�ม�รถเข�รวมประชมได นอกจ�กนผถอหนส�ม�รถใชสทธในก�รลงคะแนนเสยงในก�รประชมผถอหนในว�ระต�งๆ ได เชน ก�รเลอกตง

กรรมก�ร ก�รแตงตงผสอบบญช เปนตน

กอนเรมก�รประชมแตละว�ระจะมก�รชแจงกตก� รวมถงวธนบคะแนนเสยงของผถอหนทลงมตในแตละว�ระอย�งชดเจน ใน

ระหว�งก�รประชมจะเปดโอก�สใหผถอหนไดแสดงคว�มคดเหนและตงคำ�ถ�มใดๆ ตอทประชมเพอตรวจสอบก�รดำ�เนนง�นของบรษท

สอบถ�ม แสดงคว�มคดเหนและขอเสนอแนะต�งๆ อย�งเท�เทยมกน ซงมก�รตอบขอซกถ�มในทกประเดน และบรษทไดมก�รจดบนทก

ร�ยง�นก�รประชมอย�งถกตองครบถวน เพอใหผถอหนส�ม�รถตรวจสอบไดในภ�ยหลง

บรษทไดอำ�นวยคว�มสะดวกในก�รประชมผถอหน โดยจดกระบวนก�รประชมไมยงย�กซบซอน โดยประธ�นในทประชม

จะเปดโอก�สใหผถอหนมสทธในก�รตรวจสอบก�รดำ�เนนง�นของบรษท สอบถ�มและแสดงคว�มคดเหนและขอเสนอแนะต�งๆ อย�ง

เท�เทยมกน และบรษทไดจดทำ�บนทกร�ยง�นก�รประชมทมส�ระสำ�คญใหครบถวน


หมวดท2การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

คณะกรรมก�รบรษท ตระหนกถงสทธและคว�มเท�เทยมกนของผถอหนทกร�ยอย�งเปนธรรม เพอปกปองสทธขนพนฐ�นของ

ผถอหน

1. คณะกรรมก�รบรษท สนบสนนใหผถอหนทไมสะดวกเข�รวมประชมดวยตนเอง ส�ม�รถใชสทธออกเสยงโดยมอบฉนทะ

ใหผอนม�ประชมและออกเสยงแทน โดยบรษทไดเสนอชอกรรมก�รอสระอย�งนอย 1 คน เพอเปนท�งเลอกในก�รมอบฉนทะ

ใหเข�ประชมและใชสทธออกเสยงแทนผถอหน โดยบรษทไดนำ�สงหนงสอมอบฉนทะใหกบผถอหนทกร�ย

2. ในก�รประชมคณะกรรมก�รบรษท หรอก�รประชมผถอหน ห�กคณะกรรมก�รบรษท ผบรห�ร หรอผถอหนทมสวนไดเสย

ในว�ระใด จะตองเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยของตนและผทเกยวของใหทประชมทร�บ และจะไมมสทธออกเสยง

ในว�ระดงกล�วนน เพอใหทประชมส�ม�รถพจ�รณ�ธรกรรมของบรษททอ�จมคว�มขดแยงท�งผลประโยชนและส�ม�รถ

ตดสนใจเพอประโยชนของบรษทโดยรวม

3. ผถอหนทเปนผบรห�ร จะไมเพมว�ระก�รประชมผถอหนทไมไดแจงเปนก�รลวงหน�โดยไมจำ�เปน โดยเฉพ�ะในว�ระสำ�คญท

ผถอหนตองใชเวล�ในก�รศกษ�ขอมลกอนก�รตดสนใจ

4. คณะกรรมก�รบรษท ไดตระหนกถงคว�มสำ�คญของก�รเกบรกษ�และปองกนก�รใชขอมลภ�ยในเปนอย�งยง

5. ก�รอำ�นวยคว�มสะดวก และกำ�หนดวธก�รใหแกผถอหนสวนนอยในก�รเสนอเพมว�ระก�รประชม และเสนอชอบคคลเพอเข�

ดำ�รงตำ�แหนงกรรมก�รลวงหน�กอนวนประชมผถอหนนน ขณะนบรษทยงมไดดำ�เนนก�ร

หมวดท3บทบาทของผมสวนไดเสย

บรษทเปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงน ซงเปนสถ�บนก�รเงนทไดรบคว�มไวว�งใจใหเปนแหลงระดมเงนทนของประเทศ

บรษทจงมหน�ทปกปองผลประโยชนของประช�ชนผฝ�กเงนและผลประโยชนของลกค�ทม�ใชบรก�ร บรษทจะตองรกษ�ไวซงชอเสยง

เกยรตประวตและภ�พพจนอนดในก�รเปนบรษททมคณภ�พ ยดมนคว�มโปรงใส คว�มซอสตยและคว�มรบผดชอบอนเปนก�รสร�งคว�ม

เชอมนตอผลงทนในระบบสถ�บนก�รเงน นอกจ�กน กรรมก�ร ผบรห�ร และพนกง�นทกคนยงมหน�ทในก�รปฏบตต�มจรรย�บรรณของ

บรษท เพอปลกฝงจตสำ�นกในก�รปฏบตง�นอย�งมจรยธรรม รวมทงยดถอเปนแนวท�งในก�รปฏบตหน�ทต�มภ�รกจของบรษทดวยคว�ม

ซอสตย สจรต และเทยงธรรม ทงก�รปฏบตตอบรษท ผมสวนไดเสยทกกลม ส�ธ�รณชนและสงคม

ทงน บรษทไดใชจรรย�บรรณและจรยธรรมธรกจ จรยธรรมของกรรมก�ร และจรยธรรมพนกง�นของบรษท เพอใชยดถอและปฏบต

ไวดงน

1. จรรย�บรรณและจรยธรรมธรกจของบรษท

2. จรยธรรมของกรรมก�ร

3. จรยธรรมของพนกง�น

1.จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของบรษท

บรษทมคว�มมงมนทจะดำ�เนนธรกจอย�งโปรงใสและสจรต โดยเปนไปต�มขอบงคบของบรษท กฎหม�ย ประก�ศ และขอบงคบ

อนๆ ทเกยวของ ภ�ยใตหลกก�รทยดมนขององคกร ไดแก คว�มซอสตยสจรตโปรงใส มคณธรรมและมคว�มรบผดชอบ ทงน กรรมก�ร

ผบรห�รและพนกง�นทกคนมงมนทจะดำ�เนนก�รและยดถอในหลกก�รตอไปน

1.1 ลกคา

บรษทมงใหลกค�ไดรบประโยชนและคว�มพงพอใจอย�งสงสด โดยเอ�ใจใสปกปองผลประโยชนของลกค� ใหบรก�รดวยคว�ม

เปนธรรม รวมถงดแลรกษ�ขอมลต�ง ๆ ของลกค�ไวเปนคว�มลบ

1.2 ผถอหน

บรษทมงใหมก�รดำ�เนนธรกจอย�งมประสทธภ�พ โปรงใส สร�งผลตอบแทนทเหม�ะสมแกผถอหน โดยดำ�เนนก�รใหมผล

ประกอบก�รทดอย�งตอเนอง พรอมทงมระบบก�รควบคมภ�ยในและก�รตรวจสอบภ�ยใน และระบบบรห�รคว�มเสยงทมประสทธภ�พ

1.3 พนกงาน

บรษทถอว�พนกง�นของบรษททกคนเปนสมบตทมค� บรษทมงพฒน�พนกง�นอย�งตอเนองและสงเสรมพนกง�นใหมโอก�ส

ในคว�มก�วหน�และคว�มมนคง ใหผลตอบแทนทเหม�ะสมต�มคว�มรคว�มส�ม�รถและผลก�รปฏบตง�น


1.4 พนธมตรและคแขงทางการคา

บรษทปฏบตตอพนธมตรและคแขงท�งก�รค�อย�งเปนธรรมและรกษ�คว�มลบภ�ยใตหลกเกณฑและกฎหม�ยทเกยวของ รวม

ทงไมแสวงห�ขอมลของพนธมตรและคแขงท�งก�รค�อย�งไมสจรตและไมเปนธรรม

1.5 เจาหนและคคา

บรษทยดมนในคว�มซอสตยตอก�รปฏบตต�มเงอนไขทใหไวตอเจ�หนและคค�ทกประเภทโดยอยภ�ยใตเงอนไข รวมทง

หลกเกณฑและทกฎหม�ยกำ�หนด

1.6 สงคมและสงแวดลอม

บรษทยดมนในก�รดำ�เนนธรกจอย�งมคว�มรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม ระมดระวงในก�รพจ�รณ�ดำ�เนนก�รใดๆ ใน

เรองทกระทบตอคว�มรสกของส�ธ�รณชน และสงเสรมพนกง�นใหมจตสำ�นกและคว�มรบผดชอบตอสงแวดลอม

1.7 ความขดแยงทางผลประโยชน

บรษทยดมนในก�รดำ�เนนธรกจโดยคำ�นงถงประโยชนสงสดของลกค�และของบรษท โดยบรษทจะควบคมดแลและใหคว�มสำ�คญ

เกยวกบร�ยก�รทอ�จมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน หรอร�ยก�รทเกยวโยงกนหรอร�ยก�รระหว�งกนทไมเหม�ะสมซงบรษทมนโยบ�ยใน

ก�รทำ�ร�ยก�รระหว�งกนโดยยดถอปฏบตเชนเดยวกบลกค�ทวไป ดวยนโยบ�ยก�รกำ�หนดร�ค�ทเปนธรรม และเปนไปต�มเงอนไขก�รค�

ทวไปทส�ม�รถแขงขนกบบรษท หรอสถ�บนท�งก�รเงนอนๆ ได โดยผ�นกระบวนก�รพจ�รณ�อนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไป

ต�มหลกก�รก�รกำ�กบกจก�รทด และถกตองต�มหลกเกณฑทบรษทกำ�หนด

1.8 การเปดเผยขอมลขาวสาร

บรษทใหคว�มสำ�คญตอก�รเปดเผยขอมลข�วส�รของบรษททมคว�มถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถงและทนเวล� ทงร�ยง�น

ขอมลท�งก�รเงน และขอมลทวไป โดยไดเผยแพรขอมลข�วส�รตอผถอหน นกลงทน และส�ธ�รณชนทวไปไดรบทร�บผ�นชองท�งต�งๆ

ของบรษท ทงน เปนไปต�มกฎหม�ยและระเบยบต�งๆ ทเกยวของ

1.9 การกำากบดแลกจการ

บรษทยดมนในก�รปฏบตต�มหลกก�รกำ�กบดแลกจก�รทด รวมทงบรษทจะใหคว�มรวมมอตอองคกรทกำ�กบดแลบรษท โดย

บรษทจะร�ยง�นขอมลตอองคกรทกำ�กบดแลอย�งถกตอง ครบถวนทนเวล�

2.จรยธรรมของกรรมการ

เนองจ�กคณะกรรมก�รบรษทเปนผทมบทบ�ทสำ�คญในฐ�นะผนำ�ทจะนำ�พ�องคกรไปสคว�มสำ�เรจ โดยเปนผกำ�หนดแนวนโยบ�ย

และชนำ�พฤตกรรมของบคล�กรในบรษทไปในทศท�งทถกตอง ดงนน คณะกรรมก�รจงยดหลกก�รและวธปฏบตดงตอไปน ในก�รปฏบต

หน�ทกรรมก�รทดภ�ยใตกรอบคณธรรมและจรยธรรมเพอเปนแบบอย�งทดสำ�หรบผบรห�ร และพนกง�นทกระดบของบรษท

2.1 หนาทจดการกจการ

1. กำ�กบดแลก�รดำ�เนนกจก�รของบรษท ใหเปนไปโดยไมเสยงตอคว�มมนคงของบรษทจนเกนควร

2. ปฏบตหน�ทดวยคว�มซอสตยสจรต โปรงใส มคณธรรมและยตธรรม เพอใหมนใจไดว�ในก�รตดสนใจและกระทำ�ก�รใด ๆ

มก�รคำ�นงถงผลประโยชนสงสดของบรษทและจะไมเลอกปฏบตหรอละเวนปฏบตกบบคคลใดบคคลหนงเปนก�รเฉพ�ะโดยยด

หลกคว�มเสมอภ�ค

3. ปฏบตหน�ทอย�งมออ�ชพดวยคว�มรคว�มชำ�น�ญ คว�มมงมนและดวยคว�มระมดระวง รวมถงมก�รประยกตใชคว�มรและ

ทกษะในก�รจดก�รบรษทอย�งเตมคว�มรคว�มส�ม�รถ

4. ไมห�ประโยชนสวนตนและผทเกยวของ โดยนำ�ส�รสนเทศภ�ยในทยงไมเปดเผยหรอทเปนคว�มลบไปใชหรอนำ�ไปเปดเผยกบ

บคคลภ�ยนอกหรอกระทำ�ก�รอนกอใหเกดคว�มขดแยงท�งผลประโยชนทงโดยเจตน� และไมเจตน�ตอบคคลทส�ม และจะ

ไมใชขอมลทไดรบจ�กตำ�แหนงหน�ทก�รง�นเพอผลประโยชนท�งก�รเงนสวนตน และจะไมใชขอมลนนเพอประโยชนท�งก�ร

เงนของผอน

5. กำ�กบดแลก�รดำ�เนนง�นของบรษทใหเปนไปต�มกฎหม�ยทเกยวของ กฎระเบยบ และแนวนโยบ�ยของท�งก�ร รวมทงกำ�กบ

ดแลมใหมก�รปดบงขอมลทเปนขอเทจจรง และจดใหมก�รร�ยง�นส�รสนเทศทถกตอง ครบถวน ทนเวล� และสมำ�เสมอ

6. ดำ�เนนก�รต�มกฎหม�ยและขอบงคบต�งๆ ทเกยวของกบก�รดำ�เนนธรกจ


2.2 ความสมพนธกบผถอหน ลกคา เจาหน คคา และพนกงาน

1. กรรมก�รมคว�มรบผดชอบตอผถอหน เชน ในเรองเกยวกบก�รเปดเผยส�รสนเทศ วธก�รปฏบตท�งบญช ก�รใชส�รสนเทศ

ภ�ยใน และคว�มขดแยงท�งผลประโยชน

2. ปกปองผลประโยชนของลกค�ตลอดเวล� เอ�ใจใสและรบผดชอบสงสดตอลกค�เกยวกบก�รใหบรก�ร นำ�เสนอผลตภณฑทด

มคณภ�พและดแลรกษ�ม�ตรฐ�นนน

3. ประพฤตปฏบตภ�ยใตกรอบกตก�ของก�รแขงขนทด ไมทำ�ล�ยชอเสยงของคแขงท�งก�รค� รวมทงไมแสวงห�ขอมลของ

คแขงท�งก�รค�อย�งไมสจรตและไมเปนธรรม

4. ดแลใหมคว�มเท�เทยมกนในโอก�สของก�รจ�งง�นและหลกก�รอน ๆ ทเกยวของกบพนกง�นและทำ�ใหมนใจไดว�พนกง�น

มคว�มรคว�มชำ�น�ญทจำ�เปนสำ�หรบก�รดำ�เนนง�นในธรกจ

2.3 ความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

1. ดำ�เนนธรกจอย�งมคว�มรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

2. ระมดระวงและเอ�ใจใสในก�รดำ�เนนก�รใด ๆ ทจะมผลกระทบตอส�ธ�รณชน

3. สงเสรมใหมจตสำ�นกและคว�มรบผดชอบตอสงแวดลอม

3.จรยธรรมของพนกงานแบงออกเปน4หมวดดงตอไปน

หมวดท1ความซอสตยสจรตและหลกคณธรรม(Integrity)

คว�มซอสตยสจรตเปนคณสมบตพนฐ�นทสำ�คญของเจ�หน�ทและผบรห�รทกระดบของบรษท เจ�หน�ทและผบรห�รทกระดบ

มโอก�สใหคณใหโทษกบลกค� มโอก�สสร�งคว�มเสยห�ยแกลกค� เพอนรวมง�น ผถอหน และระบบก�รเงน ตลอดจนสงคมโดยสวนรวม

ดงนนเพอใหลกค� ผถอหน และผกำ�กบดแลใหคว�มไวว�งใจและเชอถอ พนกง�นเจ�หน�ทและผบรห�รทกคนจะตองมคว�มซอสตยสจรต

จตใจมนคงและมคณธรรม ปฏบตหน�ทโดยยตธรรม ไมเหนแกอ�มสสนจ�ง ไมเหนแกประโยชนสวนตน ตองยดถอคว�มสบ�ยใจและ

ประโยชนของลกค� ตลอดจนประโยชนของสวนรวมเปนทตง

หมวดท2การรกษาความลบภายในบรษท(Confidentiality)

ในกจก�รของบรษท ก�รเกบคว�มลบ หม�ยถง ก�รรกษ�ขอมลสำ�คญทกชนดของบรษท ขอมลสำ�คญเหล�นรวมถง

l ขอมลท�งก�รเงน

l ขอมลเกยวกบทรพยสนของบรษท

l ขอมลเกยวกบก�รบรห�รระบบภ�ยในของบรษท ซงรวมถงสถตตวเลขและร�ยง�นต�ง ๆ

l ขอมลพนกง�นของบรษททงอดตและปจจบน

l ขอมลเกยวกบคค�ของบรษท

l ขอมลเกยวกบก�รตดตอธรกจกบท�งรฐบ�ลหรอตวแทน

ก�รรกษ�คว�มลบภ�ยในบรษท เปนสงจำ�เปนอย�งยงสำ�หรบธรกจก�รเงน ซงประกอบดวยบรษทททำ�ธรกจตอเนองกน

เนองจ�กลกษณะของง�นทำ�ใหรคว�มลบของลกค� ซงถ�ห�กนำ�ม�เปดเผยอ�จจะเปนผลเสยตอลกค�หรอผอน ดงนนจงมแนวในก�ร

ปฏบต เพอเปนแนวท�งปองกนไมใหเกดก�รเสอมเสยชอเสยง หรอคว�มเสยห�ยตอบรษททพนกง�นสงกดอย หรอตอลกค�และส�ธ�รณชน

หมวดท3จรรยาบรรณวชาชพ(Professionalism)

คณะกรรมก�รบรษท ไดใหคว�มสำ�คญในก�รสร�งส�มญสำ�นกของผบรห�ร และพนกง�นเจ�หน�ททกระดบของบรษทให

ประพฤตอยในกรอบวธปฏบตทเหม�ะสมโดยใหคำ�นงถงหลกคณธรรม จรยธรรมและคว�มยตธรรมอนจะสงผลใหเกดภ�พพจนทดตอธรกจ

บรษทโดยรวม


หมวดท4การปฏบตตอสงคม(ServicetoCommunity)

พนกง�นของบรษทมคว�มตงใจปฏบตหน�ทดวยคว�มซอสตยสจรต มคว�มส�มคคและคว�มเปนนำ�หนงใจเดยวกน ประพฤตปฏบตตนเปนพลเมองทดมคว�มรบผดชอบตอทองถนทบรษทตงอย ชวยรกษ�สงแวดลอมและอนรกษศลปวฒนธรรม รวมถงไมประพฤตตนใหเสอมเสย อนอ�จมผลกระทบตอภ�พพจนของตนเองและชอเสยงของบรษท รวมทงใชทรพย�กรอย�งคมค� ทงในรปเงนทนและพลงง�น

หมวดท4การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

คณะกรรมก�รบรษท มนโยบ�ยก�รดำ�เนนง�นดวยคว�มโปรงใส ส�ม�รถตรวจสอบได และเปดเผยขอมล ทงขอมลท�งก�รเงนและขอมลทมใชขอมลท�งก�รเงนของบรษท ตอผถอหน ผลงทน และส�ธ�รณชนทวไป รวมทงเปนไปต�มกฎหม�ยและระเบยบต�งๆ ทเกยวของ โดยผ�นชองท�งทส�ม�รถเข�ถงขอมลไดโดยง�ย มคว�มเท�เทยมกนและน�เชอถอ

1. บรษทไดใหคว�มสำ�คญตอก�รเปดเผยส�รเทศของบรษท เชน งบก�รเงน ร�ยง�นประจำ�ปและส�รสนเทศอนๆ ดวยคว�มมนใจ ว� ไดเปดเผยส�รสนเทศทสำ�คญครบถวน และถกตอง โปรงใส ทวถง และทนเวล� รวมทงผถอหนและผมสวนเกยวของกลมต�งๆ ไดรบขอมลข�วส�รของบรษทอย�งเท�เทยมกน และไมนำ�ส�รสนเทศภ�ยในของบรษททยงไมไดเปดเผย หรอ ทเปนคว�มลบไปใช หรอนำ�ไปเปดเผยตอบคคลภ�ยนอก ทงน เพอใหเกดคว�มเสมอภ�คในก�รรบรข�วส�รของบรษท อย�งเท�เทยมกน โดยปจจบนบรษทอยระหว�งก�รพฒน� Website เพอเปนชองท�งในก�รเผยแพรขอมลของบรษท และม ชองท�งในก�รตดตอกบบรษทไดท โทร. 02-359-0000 ตอ 2011, 2013, 2019, 2020 ทงน ไดกำ�หนดบทบ�ทของผบรห�ร และพนกง�นของบรษท ดงน

1.1 กรรมก�รมคว�มรบผดชอบตอผถอหน เชน ในเรองเกยวกบก�รเปดเผยส�รสนเทศ วธปฏบตท�งบญช ก�รใชส�รสนเทศภ�ยใน และคว�มขดแยงท�งผลประโยชน

1.2 ปกปองผลประโยชนของลกค�ตลอดเวล� เอ�ใจใสและรบผดชอบตอลกค�เกยวกบก�รใหบรก�ร

1.3 ประพฤตปฏบตภ�ยใตกรอบกตก�ของก�รแขงขนทด ไมทำ�ล�ยชอเสยงของคแขงท�งก�รค� รวมทงไมแสวงห�ขอมลของคแขงท�งก�รค�อย�งไมสจรตและไมเปนธรรม

1.4 ดแลใหมคว�มเท�เทยมกนในโอก�สของก�รจ�งง�นและหลกก�รอนๆ ทเกยวของกบพนกง�น และทำ�ใหมนใจไดว�พนกง�นมคว�มรคว�มชำ�น�ญทจำ�เปนสำ�หรบก�รดำ�เนนง�นในธรกจ

2. คณะกรรมก�รบรษทใหคว�มสำ�คญในด�นคณภ�พงบก�รเงนดวยก�รใหมก�รสอบท�นขอมลท�งก�รเงน และจดใหมก�ร เปดเผยขอมลทสำ�คญเพมเตมอย�งเพยงพอในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนและคำ�อธบ�ยและก�รวเคร�ะห เพอประโยชน ของผถอหนและบคคลทวไปในก�รใชงบก�รเงน

3. คณะกรรมก�รบรษท ไดจดใหมก�รร�ยง�นคว�มรบผดชอบของคณะกรรมก�รตองบก�รเงนของบรษทและส�รสนเทศท�งก�รเงน โดยแสดงควบคกบร�ยง�นของผสอบบญชในร�ยง�นประจำ�ป งบก�รเงนของบรษทไดจดทำ�ต�มม�ตรฐ�นก�รบญช ทรบรองทวไป และเลอกใชนโยบ�ยบญชทเหม�ะสมและถอปฏบตอย�งสมำ�เสมอ ในก�รน คณะกรรมก�รบรษทไดแตงตง คณะกรรมก�รตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมก�รอสระและกรรมก�รทไมเปนผบรห�รเปนผดแลเกยวกบคณภ�พของร�ยง�น งบก�รเงนโดยตรงดวย

4. คณะกรรมก�รบรษท ไดเปดเผยบทบ�ทและหน�ทของคณะกรรมก�รบรษท และคณะกรรมก�รชดยอยต�งๆ ไวในร�ยง�นประจำ�ป

หมวดท5ความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

1. โครงสรางคณะกรรมการบรษท

1.1 คณะกรรมก�รบรษท มจำ�นวน 7 ท�น ประกอบดวยกรรมก�รอสระทไมเปนผบรห�ร 3 ท�น

1.2 คณะกรรมก�รบรษท ยงมไดกำ�หนดจำ�นวนบรษททกรรมก�รแตละคนจะไปดำ�รงตำ�แหนงกรรมก�รในบรษทอน อย�งไรกด ธน�ค�รแหงประเทศไทยไดมหลกเกณฑก�รไปดำ�รงตำ�แหนงกรรมก�รในบรษทอนของกรรมก�รบรษทเพอใหกรรมก�รแตละท�นมเวล�เพยงพอในก�รบรห�รง�นของบรษท ซงกรรมก�รบรษทไดปฏบตต�มหลกเกณฑดงกล�ว

และคณะกรรมก�รบรษทไดแตงตง น�ยวเชยร อมรพนชย เปนเลข�นก�รบรษท


1.3 ประธ�นกรรมก�รบรษท ประธ�นกรรมก�รบรห�ร และประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ ไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมก�ร

ผจดก�ร เพอคว�มเปนอสระและเปนก�รแบงแยกอำ�น�จหน�ทในก�รกำ�หนดนโยบ�ย ก�รกำ�กบดแลและก�ร

บรห�รง�นประจำ�ออกจ�กกน โดยมก�รแบงแยกอำ�น�จหน�ทระหว�งกนอย�งชดเจนไมใหคนใดคนหนงมอำ�น�จ

โดยไมจำ�กด

2. คณะกรรมการชดยอย

2.1 คณะกรรมก�รบรษท มก�รกระจ�ยอำ�น�จในก�รบรห�รง�นทมประสทธภ�พและมคว�มโปรงใสในก�รบรห�รจดก�ร

โดยจดใหมคณะกรรมก�รชดยอยต�งๆ จำ�นวน 3 ชด ไดแก คณะกรรมก�รตรวจสอบ คณะกรรมก�รบรห�ร และ

คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน เพอชวยศกษ�ร�ยละเอยดและกลนกรองง�น เพอเปนก�รแบงเบ�ภ�ระ

หน�ทของคณะกรรมก�รบรษท และทำ�ใหบรษทมคณะกรรมก�รพจ�รณ�ในเรองต�งๆ เฉพ�ะด�น และสอดคลอง

กบหลกก�รกำ�กบดและกจก�รทด

2.2 ประธ�นคณะกรรมก�รตรวจสอบ และประธ�นคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนเปนกรรมก�รอสระ เพอ

คว�มโปรงใสและเปนอสระในก�รปฏบตหน�ท

3. บทบาท หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

3.1 กำ�หนดวสยทศน ภ�รกจ กลยทธ เป�หม�ย แผนธรกจและงบประม�ณของบรษทเปนประจำ�ทกป รวมทงจดใหม

ก�รประชมคณะกรรมก�รบรษทเปนประจำ�เพอกำ�กบดแลใหฝ�ยจดก�รดำ�เนนธรกจเปนไปต�มแผนธรกจทกำ�หนด

อย�งมประสทธภ�พและประสทธผล ตลอดจนทบทวนกลยทธและเป�หม�ยใหมคว�มสอดคลองกบสถ�นก�รณปจจบน

3.2 กำ�หนดนโยบ�ยก�รกำ�กบดแลกจก�ร และบทบญญตเกยวกบจรรย�บรรณและจรยธรรมท�งธรกจ จรยธรรมของ

กรรมก�ร ผบรห�รและพนกง�น เพอเปนแนวท�งปฏบตภ�ยในองคกร

3.3 ใหคว�มสำ�คญตอร�ยก�รทมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน และจะพจ�รณ�ขจดปญห�คว�มขดแยงท�งผลประโยชน

อย�งรอบคอบดวยคว�มซอสตยสจรต มเหตมผลและเปนอสระภ�ยในกรอบจรยธรรมทด เพอผลประโยชนของบรษท

และผถอหนโดยรวมเปนสำ�คญ โดยจะมก�รปฏบตต�มหลกเกณฑ เชน ร�ยก�รทเกยวโยงกนไดกำ�หนดร�ค�และ

เงอนไขเสมอนทำ�ร�ยก�รกบบคคลภ�ยนอก นอกจ�กน บรษทมนโยบ�ยใหพนกง�นปฏบตหน�ทดวยคว�มสจรตใจ

และเปนธรรมมคว�มรบผดชอบตอผถอหนร�ยใหญ ร�ยยอยและกลมผทเกยวของต�งๆ ไมห�ประโยชนใสตน และ

ผทมผลประโยชนเกยวของ หรอกระทำ�ใดๆ อนกอใหเกดคว�มขดแยงท�งผลประโยชน ทงน เพอปองกนก�รแสวงห�

ผลประโยชนจ�กก�รใชขอมลภ�ยในของบรษท ซงบรษทไดใหคว�มสำ�คญตอก�รกำ�กบดแลไมใหผบรห�รนำ�ขอมล

ภ�ยในของบรษทไปห�ประโยชน จงกำ�หนดใหกรรมก�รแจงบรษทโดยไมชกช� เมอมกรณดงตอไปน

(ก) มสวนไดเสยไมว�โดยตรงหรอโดยออมในสญญ�ใดๆ ทบรษททำ�ขนโดยระบขอเทจจรงเกยวกบลกษณะของสญญ�

ชอของคสญญ� และสวนไดเสยของกรรมก�รในสญญ�นน

(ข) ถอหนหรอหนกในบรษท หรอบรษทในเครอ โดยระบจำ�นวนทงหมดทเพมขนหรอลดลง

3.4 ใหคว�มสำ�คญตอระบบก�รควบคมภ�ยในทงในระดบบรห�รและระดบปฏบตง�น มก�รควบคมดแลก�รใชทรพยสน

ของบรษทใหเกดประโยชนและมก�รแบงแยกหน�ทผปฏบตง�นเพอใหเกดก�รถวงดลและก�รตรวจสอบระหว�งกนอย�ง

เหม�ะสม รวมถงก�รใหคว�มสำ�คญตอระบบก�รบรห�รคว�มเสยง ซงจดใหมนโยบ�ยก�รบรห�รคว�มเสยงโดยรวม

ของกลมธรกจท�งก�รเงน

4. การประชมคณะกรรมการ

4.1 บรษทไดจดใหมก�รประชมคณะกรรมก�รบรษทอย�งสมำ�เสมอ โดยกำ�หนดก�รประชมคณะกรรมก�รไวเปนก�ร ลวงหน�เปนประจำ�ทกเดอน สำ�หรบรอบระยะเวล� 1 ป และจะมก�รประชมพเศษเพมเตมต�มคว�มจำ�เปน โดยบรษทไดแจงกำ�หนดก�รดงกล�วใหกรรมก�รทกท�นทร�บลวงหน� เพอใหส�ม�รถจดเวล�และเข�รวมประชมได ซงคณะกรรมก�รบรษททกท�นใหคว�มสำ�คญโดยก�รเข�รวมประชมทกครง ทงน จะมก�รกำ�หนดว�ระทชดเจนไว ลวงหน� และมว�ระก�รประชมทสำ�คญ เชน ก�รพจ�รณ�งบก�รเงนของบรษทในแตละไตรม�ส ก�รพจ�รณ�ตดต�มผลก�รดำ�เนนง�นของบรษท ซงบรษทไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบว�ระก�รประชม และเอกส�รใหแก


กรรมก�รลวงหน�กอนวนประชมอย�งนอย 7 วน เพอใหกรรมก�รมเวล�ในก�รพจ�รณ�ศกษ�ว�ระก�รประชมและ เอกส�รประกอบก�รประชม และปกตก�รประชมแตละครงจะใชเวล�ประม�ณ 2 ชวโมง ทงน บรษทจดใหมก�ร จดบนทกก�รประชมเปนล�ยลกษณอกษร และจดเกบร�ยง�นก�รประชมทผ�นก�รรบรองจ�กคณะกรรมก�รบรษทไว เพอใหส�ม�รถตรวจสอบได

4.2 ในก�รประชมคณะกรรมก�รบรษท ประธ�นคณะกรรมก�รบรษทไดจดสรรเวล�ไวอย�งเพยงพอทกรรมก�รจะอภปร�ย ปญห�สำ�คญกนอย�งรอบคอบโดยทวกน และในก�รพจ�รณ�บ�งว�ระ กรรมก�รผจดก�รไดเชญผบรห�รเข�รวมประชม เพอใหส�รสนเทศ ร�ยละเอยดเพมเตมในฐ�นะทเกยวของกบเรองทนำ�เสนอโดยตรง ทงน ในก�รประชมคณะกรรมก�ร บรษท จะมว�ระพจ�รณ�ตดต�มผลก�รดำ�เนนง�น โดยคณะกรรมก�รบรษทส�ม�รถแสดงคว�มคดเหนไดอย�ง เปดเผยและเปนอสระ มก�รบนทกร�ยง�นก�รประชมเปนล�ยลกษณอกษรและจดเกบร�ยง�นก�รประชมทผ�นก�รรบรองจ�กคณะกรรมก�รบรษท เพอใหกรรมก�รและผทเกยวของตรวจสอบได

5. การประเมนตนเองของคณะกรรมการ

คณะกรรมก�รบรษท ไดจดใหมก�รประเมนผลก�รปฏบตง�นของคณะกรรมก�รโดยรวม รวมทงก�รประเมนผลก�รปฏบตง�นดวยตนเอง โดยไดเรมทำ�ก�รประเมนในป 2552

6. คาตอบแทน คณะกรรมก�รบรษท ไดแตงตงคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนขน โดยมกรรมก�รอสระเปนประธ�น เพอทำ�หน�ท ในก�รกำ�หนดนโยบ�ย วธก�ร และหลกเกณฑก�รกำ�หนดค�ตอบแทนใหแกกรรมก�ร และกรรมก�รผจดก�ร ทเปนธรรมและสมเหต สมผล โปรงใส เชอมโยงกบผลก�รดำ�เนนง�นของบรษทและผลก�รปฏบตง�นของแตละท�น ใหอยในระดบเดยวกบอตส�หกรรม และสงเพยงพอทจะดแลรกษ�กรรมก�รทมคณสมบตทตองก�ร โดยก�รกำ�หนดค�ตอบแทนกรรมก�รดงกล�วจะตองไดรบก�รอนมตจ�กทประชมผถอหนของบรษท และไดเปดเผยจำ�นวนค�ตอบแทนไวในร�ยง�นประจำ�ป

7. การพฒนากรรมการและผบรหาร คณะกรรมก�รบรษท ไดสนบสนนใหกรรมก�รและผบรห�ร ไดมก�รพฒน�คว�มรโดยก�รใหไดรบก�รอบรม สมมน� จ�กสถ�บน ภ�ยนอกและภ�ยในบรษท

8. การดแลเรองการใชขอมลภายใน คณะกรรมก�รบรษทไดกำ�หนดหลกเกณฑในก�รรกษ�คว�มลบภ�ยในของบรษทไวในหลกก�รกำ�กบดแลกจก�ร ทงน เพอคว�มเท�เทยมกนในก�รรบรขอมล และเพอปองกนก�รใชขอมลภ�ยในเพอประโยชนของกรรมก�ร ผบรห�รและพนกง�น ซงรวมถงคสมรสและบตร ทยงไมบรรลนตภ�วะ และเพอเปนก�รกำ�กบดแลกจก�รทด (Good Governance) บรษทไดมก�รกำ�หนดนโยบ�ยก�รดแลก�รใชขอมลภ�ยในไวดงน 1. ห�มมใหกรรมก�ร ผบรห�รและพนกง�นของบรษท ซงรวมถง คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภ�วะททร�บขอมลทม ส�ระสำ�คญและงบก�รเงนของบรษทซงยงมไดเปดเผยแกส�ธ�รณชนทวไป ทำ�ก�รเผยแพรหรอเปดเผยแกบคคลอนทงภ�ยในและ ภ�ยนอกหนวยง�น รวมทงมใหมก�รลวงรขอมลระหว�งสวนง�นเพอปองกนก�รนำ�ขอมลภ�ยในทมส�ระสำ�คญซงยงมไดเปดเผยแก ส�ธ�รณชนทวไป ไปเปดเผยกอนเวล�อนควรเวนแตสวนง�นนนจำ�เปนตองรบทร�บโดยหน�ทและใหดแลขอมลดงกล�ว เชนเดยวกบหนวยง�นเจ�ของขอมล

ทงน ไมรวมถงก�รใหขอมลแกหนวยง�นร�ชก�รทกำ�กบดแล ซงไดแก ธน�ค�รแหงประเทศไทย สำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย

2. ห�มมใหกรรมก�ร ผบรห�ร และพนกง�นของบรษท ซงรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภ�วะ ททร�บขอมลทสำ�คญและงบก�รเงนของบรษท ทำ�ก�ร ซอ ข�ย โอนหรอรบโอนหลกทรพยของบรษทในชวง 7 วนกอนก�รเปดเผยงบก�รเงนใหแกส�ธ�รณชนทร�บ

คาตอบแทนของผสอบบญช

บรษทจ�ยค�ตอบแทนก�รสอบบญช ใหแกบรษท สำ�นกง�น เอนสท แอนด ยง จำ�กด ซงเปนสำ�นกง�นสอบบญชของบรษท สำ�หรบรอบปบญช 2553 เปนจำ�นวนเงนรวม 640,000 บ�ท


คณะกรรมก�รบรษทมหน�ทบรห�รจดก�รเพอใหก�รทำ�ธรกรรมภ�ยในและภ�ยนอก กลมธรกจก�รเงนมก�รดำ�เนนง�นใหมคว�มเสยงอยในระดบทยอมรบได มก�รควบคมภ�ยใน กลมทเพยงพอ โดยบรษทในกลมธรกจท�งก�รเงนจะตองร�ยง�นก�รทำ�ธรกรรมภ�ยในกลมตอคณะกรรมก�รบรษท

บรษทดำ�เนนธรกจภ�ยใตกรอบก�รควบคมต�มนโยบ�ย ระเบยบ และวธปฏบต ทเปนล�ยลกษณอกษร ซงทำ�ใหมนใจไดว�บรษทส�ม�รถบรห�รง�นไดต�มนโยบ�ยทกำ�หนด ตลอดจนกำ�หนดโครงสร�ง หน�ทรบผดชอบของคณะกรรมก�รชดต�งๆ เพอใหส�ม�รถ ดำ�เนนง�นต�มวตถประสงค

ก�รร�ยง�นผลก�รดำ�เนนง�นของบรษทในกลมธรกจตอคณะกรรมก�รบรษทไดกระทำ�ขนอย�งสมำ�เสมอ พรอมกนกบก�รร�ยง�นแนวโนมในก�รดำ�เนนก�ร ก�รประม�ณก�ร และผลก�รดำ�เนนก�รเมอเทยบกบเป�หม�ยและก�รดำ�เนนก�รในงวดปบญชกอนหน�น โดยมก�รตดต�มคว�มคบหน�อย�งใกลชด สำ�หรบขอมลท�งก�รเงนของบรษทไดจดทำ�ขนต�มนโยบ�ยท�งบญชทเหม�ะสมอย�งสมำ�เสมอ

คณะกรรมก�รตรวจสอบไดสอบท�นงบก�รเงน พจ�รณ�ผลปฏบตง�นของผสอบบญช ในปทผ�นม� และพจ�รณ�เสนอแตงตงผสอบบญชและค�ตอบแทนผสอบบญช นอกจ�กน ในก�รประชมคณะกรรมก�รตรวจสอบไดเชญผตรวจสอบบญชอสระม�นำ�เสนอประเดนสำ�คญทผตรวจสอบบญชอสระดงกล�วเหนว�เกยวของกบสภ�วะแวดลอมด�นก�รควบคมภ�ยในและงบก�รเงนของบรษทและบรษทยอย

การควบคมภายในบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)


รายการระหวางกนบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

ร�ยก�รระหว�งกน หม�ยถง ธรกรรมหรอธรกจทคล�ยคลง หรอแขงขนกน หรอคว�มเกยวของอนใดทอ�จกอใหเกดคว�มขดแยง ท�งผลประโยชนระหว�งบรษทกบบคคลทอ�จมคว�มขดแยง โดยก�รพจ�รณ�ทำ�ร�ยก�รระหว�งกนทบรษทมกบบคคล/บรษททม คว�มเกยวของทงหมด บรษทจะถอปฏบตต�มนโยบ�ย และเงอนไขก�รค�ต�มปกตธรกจ ซงจะเปนไปต�มกระบวนก�รทกำ�หนดไวอย�งเหม�ะสม โปรงใส และถกตองต�มเกณฑทกำ�หนด โดยคำ�นงถงประโยชนสงสดทบรษทและผถอหนจะไดรบเปนสำ�คญ

ในระหว�งป 2553 บรษทและบรษทยอย ซงไดแก ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) มก�รเข� ทำ�ร�ยก�รธรกจทสำ�คญกบบคคลและบรษททเกยวของกน โดยร�ยก�รระหว�งกนดงกล�วเปนไปต�มเงอนไขท�งก�รค�และเกณฑทตกลงกนระหว�งบรษทบรษทยอย และบคคลและกจก�รทเกยวของกน ซงเปนไปต�มปกตธรกจ โดยไมกอใหเกดคว�มขดแยงท�งผลประโยชน ซงไดเปดเผยอยในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนของบรษทและบรษทยอย ขอ 33 โดยร�ยละเอยดของร�ยก�รดงกล�วเปนดงน

เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก เงนกยมและภาระผกพนทใหแกบคคลและกจการทเกยวของกนมยอดคงคาง ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มดงน


งบการเงนรวม

31ธนวาคม2553

ลกษณะคว�มสมพนธ เงนให ดอกเบย เงนมดจำา คาใชจาย หนสน ดอกเบย คาใชจาย เจาหน สนเชอ คางรบ การเชา จาย เงนรบฝาก เงนกยม จายคนเมอ คางจาย คางจาย อน สำานกงาน ลวงหนา ทวงถาม

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของ - - 0.24 - 735.78 800.00 45.54 0.28 0.17 0.45

บรษททถอหนบรษทเกนกว�

รอยละ 10 ขนไป

2. บรษทยอยของบรษท - - - - - - - - - -

3. บรษทยอยของบรษทยอย - - - - - - - - - -

4. บรษทยอยของผถอหนร�ยใหญ - - - - 380.22 - 18.37 - 0.01 -

ของบรษท (ผถอหนต�มขอ 1.)

5. บรษทรวมของผถอหนร�ยใหญ - - 10.29 - 170.30 1,315.05 0.03 0.60 0.41 0.03


6. บรษททเกยวของกบกรรมก�ร - - 0.90 0.18 8.09 - - - 0.01 -

ของบรษท และบรษทยอย





ลกษณะคว�มสมพนธ เงนให ดอกเบย เงนมดจำา คาใชจาย หนสน ดอกเบย คาใชจาย เจาหน สนเชอ คางรบ การเชา จาย เงนรบฝาก เงนกยม จายคนเมอ คางจาย คางจาย อน สำานกงาน ลวงหนา ทวงถาม

7. บรษททเกยวของกบผถอหนร�ยใหญ - - - - 145.19 25.000 - 0.09 - -


8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของ - - - - 0.65 - - 0.01 - -

กบบรษทและบรษทยอย

9. บคคลทเกยวของกน 51.34 0.01 - - 603.85 170.07 - 0.80 - 0.01

หม�ยเหต ลกษณะคว�มสมพนธไดแสดงร�ยละเอยดไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอ 33. ร�ยก�รธรกจกบกจก�ร/บคคลทเกยวของกน

รายไดและคาใชจาย

ร�ยไดและค�ใชจ�ยทเกดขนระหว�งบรษทบรษทยอย และบคคลและกจก�รทเกยวของกน สำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 ส�ม�รถสรปไดดงน


ลกษณะความสมพนธ ลกษณะของรายการ มลคา นโยบายการกำาหนดราคา รายการ

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหน ร�ยไดดอกเบย -ไมม- ต�มเงอนไขในหนงสอชชวน

ของบรษททถอหนบรษท ค�ใชจ�ยดอกเบย 9.26 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

เกนกว�รอยละ 10 ขนไป ทวไป

ค�เช�สำ�นกง�น และค�บรก�ร 2.03 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

2. บรษทยอยของผถอหนร�ยใหญ ร�ยไดดอกเบย 0.01 ต�มอตร�ทบรษทยอยคดกบลกค�ทวไป


ค�ใชจ�ยดอกเบย 4.91 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

ทวไป


3. บรษทรวมของผถอหนร�ยใหญ ค�ใชจ�ยดอกเบย 7.20 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

ของบรษท (ผถอหนต�มขอ 1.) ทวไป


4. บรษททเกยวของกบกรรมก�ร ค�ใชจ�ยดอกเบย 0.27 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

ของบรษทและบรษทยอย ทวไป


5. บรษททเกยวของกบผถอหน ค�ใชจ�ยดอกเบย 1.01 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

ร�ยใหญของบรษทฯ ทวไป

(ผถอหนต�มขอ 1.)



ลกษณะความสมพนธ ลกษณะของรายการ มลคา นโยบายการกำาหนดราคา รายการ

6. บรษททถกควบคมโดยบคคลท ค�ใชจ�ยดอกเบย 0.01 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

เกยวของกบบรษทและบรษทยอย

7. บคคลทเกยวของกน ร�ยไดดอกเบย 1.03 ต�มอตร�ทบรษทยอยคดกบลกค�

ทวไป

ค�ใชจ�ยดอกเบย 6.56 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�ก

ทวไป

หม�ยเหต ลกษณะคว�มสมพนธไดแสดงร�ยละเอยดไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอ 33. ร�ยก�รธรกจกบกจก�ร/บคคลทเกยวของกน

ความจำาเปนและความสมเหตสมผลของรายการ

บรษทและบรษทยอย เข�ทำ�ร�ยก�รระหว�งกนดวยคว�มระมดระวง โดยคำ�นงถงผลประโยชนสงสดของบรษท บรษทยอย และผถอหนเปนสำ�คญ ก�รทำ�ร�ยก�รระหว�งกนของบรษทและบรษทยอยกบบคคลทอ�จมคว�มขดแยงทกร�ยก�รเปนร�ยก�รต�ม ธรกจปกต หรอเปนร�ยก�รทมคว�มจำ�เปนและมคว�มสมเหตสมผลเพอสนบสนนธรกจปกตของบรษทและบรษทยอย โดยเงอนไขต�งๆ ของร�ยก�รระหว�งกนทเกดขน จะถกกำ�หนดใหเปนไปต�มเงอนไขก�รค�ปกตและเปนไปต�มร�ค�ตล�ด และดำ�เนนก�รเชนเดยวกบ ทปฏบตกบลกค�ทวไปทมลกษณะเดยวกนหรอใกลเคยงกน

มาตรการอนมตการทำารายการระหวางกน

ในกรณทเกดร�ยก�รระหว�งกนจะคำ�นงถงผลประโยชนของบรษทและบรษทยอยเปนสำ�คญ โดยผ�นขนตอนก�รพจ�รณ�ต�มระเบยบปฏบตของบรษทและบรษทยอย และผ�นคณะกรรมก�รต�งๆ ทเกยวของ ซงประกอบดวย ผบรห�รระดบสงของบรษท และบรษทยอยรวมพจ�รณ�ถงผลกระทบ และใหมก�รกำ�หนดร�ค�เปนไปอย�งเหม�ะสมต�มเงอนไขก�รค�ปกต เสมอนก�รทำ�ร�ยก�รกบบคคลภ�ยนอก ทงน บรษทไดมก�รขออนมตในหลกก�รเกยวกบขอตกลงท�งก�รค�ทมเงอนไขก�รค�โดยทวไปในก�รทำ�ธรกรรมระหว�งบรษทและบรษทยอยกบกรรมก�ร ผบรห�ร หรอบคคลทมคว�มเกยวของ ดงน “บรษทและบรษทยอย อ�จมร�ยก�รระหว�งกนในอน�คต บรษทจงขออนมตในหลกก�รใหฝ�ยจดก�รส�ม�รถอนมตก�รทำ�ธรกรรมดงกล�ว ห�กธรกรรมเหล�นนมขอตกลงท�ง ก�รค�ในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระทำ�กบคสญญ�ทวไปในสถ�นก�รณเดยวกน ดวยอำ�น�จตอรองท�งก�รค�ทปร�ศจ�กอทธพลในก�รทตนมสถ�นะเปนกรรมก�ร ผบรห�ร หรอบคคลทมคว�มเกยวของ ทงน บรษทจะจดทำ�ร�ยง�นสรปก�รทำ�ธรกรรม เพอร�ยง�น ในก�รประชมคณะกรรมก�ร ต�มทคณะกรรมก�รบรษทมคว�มประสงค” ในกรณทกรรมก�รบรษท กรรมก�รบรห�ร กรรมก�รผจดก�รหรอบคคลทอ�จมคว�มขดแยง มสวนไดเสยหรอมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน กรรมก�รทมสวนไดเสยผนนไมมอำ�น�จในก�รอนมต ร�ยก�รดงกล�วกบบรษทหรอบรษทยอย ต�มทสำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย และ/หรอตล�ดหลกทรพย แหงประเทศไทยกำ�หนด

นอกจ�กน ร�ยก�รระหว�งกนทอ�จเกดขนในอน�คตกบบคคลทมคว�มขดแยงท�งผลประโยชน หรอมสวนไดเสยใดๆ คณะกรรมก�รตรวจสอบจะใหคว�มเหนเกยวกบคว�มจำ�เปนและคว�มเหม�ะสมของร�ยก�รนน ในกรณทคณะกรรมก�รตรวจสอบไมมคว�มชำ�น�ญในก�รพจ�รณ�ร�ยก�รระหว�งกนทอ�จเกดขนใดๆ บรษทจะใหผเชยวช�ญอสระหรอผตรวจสอบบญชของบรษทเปนผให คว�มเหนเพอใชในก�รตดสนใจบรษทและบรษทยอยหรอผถอหนต�มแตกรณ ทงนบรษทและบรษทยอยจะเปดเผยร�ยก�รระหว�งกน ทสำ�คญไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนทไดรบก�รตรวจสอบจ�กผสอบบญชของบรษทและบรษทยอย


นโยบายหรอแนวโนมการทำารายการระหวางกนในอนาคต

บรษทและบรษทยอย มนโยบ�ยในก�รทำ�ร�ยก�รระหว�งกนทเกดขนในปจจบนและในอน�คตทค�ดว�จะเกดขนกบบคคลทอ�จ มคว�มขดแยง โดยถอปฏบตเชนเดยวกบลกค�ทวไป ดวยนโยบ�ยก�รกำ�หนดร�ค�ทเปนธรรม และเปนไปต�มเงอนไขก�รค�ทวไปทส�ม�รถ แขงขนกบสถ�บนก�รเงนอนๆ ได โดยผ�นกระบวนก�รพจ�รณ�อนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไปต�มหลกก�รกำ�กบกจก�ร ทด ถกตองต�มหลกเกณฑทบรษทและบรษทยอยกำ�หนด และตองเปนไปต�มอำ�น�จอนมตก�รทำ�ร�ยก�รระหว�งกน

ร�ยก�รระหว�งกนทอ�จเกดขนในอน�คตนน คณะกรรมก�รบรษทจะตองปฏบตใหเปนไปต�มกฏหม�ยว�ดวยหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย และขอบงคบ ประก�ศ คำ�สง หรอขอกำ�หนดของตล�ดหลกทรพย รวมถงก�รปฏบตต�มขอกำ�หนดเกยวกบก�รเปดเผยขอมลก�รทำ�ร�ยก�รเกยวโยงและก�รไดม�หรอจำ�หน�ยทรพยสนทสำ�คญของบรษท


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบบรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)

คณะกรรมก�รตรวจสอบของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) ประกอบดวยกรรมก�รอสระ 3 ท�น ดงน

1. น�ยไพโรจน เฮงสกล ประธ�นกรรมก�รตรวจสอบ

2 น�ยอดลย วนยแพทย กรรมก�รตรวจสอบ

3. น�ยสวทย อดมทรพย กรรมก�รตรวจสอบ

ในป 2553 คณะกรรมก�รตรวจสอบ ไดจดก�รประชม 5 ครง ในก�รประชมไดมก�รพจ�รณ�เรองต�งๆ ดงตอไปน

l สอบท�นงบก�รเงนร�ยไตรม�ส ซงตรวจสอบโดยผสอบบญชรบอนญ�ต กอนทจะนำ�เสนอตอทประชมคณะกรรมก�รบรษทเพอพจ�รณ�อนมต

l พจ�รณ�เสนอแนะก�รแตงตงพรอมทงกำ�หนดค�ตอบแทนผสอบบญชภ�ยนอกตอคณะกรรมก�รบรษทเพอพจ�รณ�

l พจ�รณ�ผลก�รปฏบตง�นของผสอบบญชภ�ยนอกในก�รทำ�หน�ทในปทผ�นม� และพจ�รณ�เสนอแนะก�รแตงตงพรอมทงกำ�หนดค�ตอบแทนผสอบบญชภ�ยนอกตอคณะกรรมก�รบรษทเพอพจ�รณ�

คณะกรรมก�รตรวจสอบมคว�มเหนสอดคลองกบผสอบบญชว�งบก�รเงนและก�รเปดเผยขอมลท�งก�รเงนของบรษทพอเพยงและถกตองต�มทควรรวมทงเปนไปต�มม�ตรฐ�นบญชทวไป

(นายไพโรจน เฮงสกล) ประธานกรรมการตรวจสอบ



รายงานคณะกรรมการสรรหาและกำาหนดคาตอบแทน


คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน ไดรบก�รแตงตงจ�กคณะกรรมก�รบรษท ซงประกอบดวยกรรมก�รจำ�นวน 3 ท�น ไดแก น�ยอดลย วนยแพทย เปนประธ�นกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน น�ยไพโรจน เฮงสกล และน�ยสวทย อดมทรพย เปนกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน โดยทกท�นไมไดเปนผบรห�รของบรษท และประธ�นกรรมก�รสรรห�และ กำ�หนดค�ตอบแทนเปนกรรมก�รอสระ ทงนในระหว�งป 2553 คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนไดมก�รประชมจำ�นวน 1 ครง

คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนมหน�ทในก�รสรรห�บคคลทมคณสมบตเหม�ะสม ในก�รดำ�รงตำ�แหนงกรรมก�รบรษท และผบรห�รระดบสงตงแตรองกรรมก�รผจดก�รขนไป กำ�หนดค�ตอบแทนของกรรมก�รบรษทและผบรห�รระดบสงตงแตกรรมก�รผจดก�รขนไป กำ�หนดแนวท�งก�รประเมนผลง�นของกรรมก�รผจดก�ร พจ�รณ�งบประม�ณก�รขนเงนเดอนและงบประม�ณก�รจ�ยโบนสประจำ�ป รวมถงผลตอบแทนอนๆ ทบรษทกำ�หนดใหพนกง�นเพอเสนอตอคณะกรรมก�รบรษท

ในก�รสรรห�กรรมก�รบรษทและผบรห�รระดบสงไดพจ�รณ�โดยคำ�นงถงคณสมบต คว�มร คว�มส�ม�รถ ทกษะ ประสบก�รณ คว�มเชยวช�ญทหล�กหล�ยและภ�วะผนำ� ตลอดจนวสยทศนและทศนคตทดตอองคกร อนเปนประโยชนตอก�รดำ�เนนกจก�รของบรษท รวมทงยงตองคำ�นงถงขน�ด โครงสร�งและองคประกอบของคณะกรรมก�รบรษททเหม�ะสม เพอสงเสรมก�รกำ�กบดแลกจก�รทดและใหก�รบรห�รจดก�รเปนไปอย�งมประสทธภ�พ ตลอดจนสอดคลองกบขอกำ�หนดของท�งก�รและสภ�พแวดลอมทเปลยนแปลงไป

ป 2553 คณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน ไดมก�รพจ�รณ�กำ�หนดกรอบของค�ตอบแทนและค�เบยประชมสำ�หรบ คณะกรรมก�รบรษท รวมถงคณะกรรมก�รบรห�ร คณะกรรมก�รตรวจสอบและคณะกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทนตอ คณะกรรมก�รบรษท โดยกรอบของค�ตอบแทนและค�เบยประชมดงกล�วกำ�หนดขนเพอใชเปนแนวท�งก�รนำ�ค�ตอบแทนและค�เบยประชม ของกรรมก�รม�ใชตอไปในว�ระทผลประกอบก�รของบรษทดขน ซงไดผ�นก�รพจ�รณ�และไดรบคว�มเหนชอบจ�กคณะกรรมก�รบรษท แลว

(น�ยอดลย วนยแพทย) ประธ�นกรรมก�รสรรห�และกำ�หนดค�ตอบแทน


งานเสวนา“ทศทางเศรษฐกจไทยปกระตายทอง2554” จดโดย ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) เมอวนพธท 2 มน�คม 2554 ณ โรงแรม อนเตอร คอนตเนนตล เพลนจต โดยมผรวมเสวน�

• คณเกรก วณกกล รองผว�ก�ร ด�นเสถยรภ�พสถ�บนก�รเงน ธน�ค�รแหงประเทศไทย

• ดร.กองเกยรต โอภ�สวงก�ร ประธ�นกรรมก�รบรห�ร บรษทหลกทรพย เอเซยพลส จำ�กด (มห�ชน)

• คณอนนต อศวโภคน ประธ�นกรรมก�ร ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน


คณะกรรมก�รบรษท เปนผรบผดชอบตองบก�รเงนของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) และบรษทยอย งบก�รเงนดงกล�วจดทำ�ขนต�มม�ตรฐ�นก�รบญช ทรบรองทวไป โดยเลอกใชนโยบ�ยบญชทเหม�ะสม และถอปฏบตอย�งสมำ�เสมอ รวมทงม ก�รเปดเผยขอมลสำ�คญอย�งเพยงพอในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงน คณะกรรมก�รบรษทได จดใหมและดำ�รงรกษ�ไวซงระบบควบคมภ�ยใน เพอใหมนใจไดอย�งมเหตผลว� ก�รบนทก ขอมลท�งบญชมคว�มถกตองครบถวนและเพยงพอทจะดำ�รงรกษ�ไวซงทรพยสน

ในก�รนคณะกรรมก�รบรษท ไดแตงตงคณะกรรมก�รตรวจสอบซงประกอบดวย กรรมก�รทไมเปนผบรห�ร เปนผดแลรบผดชอบเกยวกบคณภ�พของร�ยง�นท�งก�รเงน และระบบควบคมภ�ยใน และคว�มเหนของคณะกรรมก�รตรวจสอบ เกยวกบเรองนปร�กฏ ในร�ยง�นของคณะกรรมก�รตรวจสอบ

คณะกรรมก�รบรษท มคว�มเหนว�บรษทมระบบควบคมภ�ยในทเหม�ะสม และ เพยงพอตอคว�มเชอถอไดของงบก�รเงนของบรษทฯและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนว�คม 2553

(นายอนนต อศวโภคน) ประธานกรรมการ



ข�พเจ�ไดตรวจสอบงบดลรวม ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และงบกำ�ไรข�ดทนรวม งบแสดงก�รเปลยนแปลงสวนของผถอหนรวมและงบกระแสเงนสดรวม สำ�หรบปสนสดวนเดยวกนของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) และบรษทยอย และไดตรวจสอบงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) ดวยเชนกน ซงผบรห�รของกจก�รเปนผรบผดชอบตอคว�มถกตองและครบถวนของขอมลในงบก�รเงนเหล�น สวนข�พเจ�เปนผรบผดชอบในก�รแสดงคว�มเหนตองบก�รเงนดงกล�วจ�กผลก�รตรวจสอบของข�พเจ�

ข�พเจ�ไดปฏบตง�นตรวจสอบต�มม�ตรฐ�นก�รสอบบญชทรบรองทวไป ซงกำ�หนดใหข�พเจ�ตองว�งแผนและปฏบตง�นเพอใหไดคว�มเชอมนอย�งมเหตผลว�งบก�รเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนส�ระสำ�คญหรอไม ก�รตรวจสอบรวมถงก�รใชวธก�รทดสอบหลกฐ�นประกอบร�ยก�รทงทเปนจำ�นวนเงนและก�รเปดเผยขอมลในงบก�รเงน ก�รประเมนคว�มเหม�ะสมของหลกก�รบญช ทกจก�รใชและประม�ณก�รเกยวกบร�ยก�รท�งก�รเงนทเปนส�ระสำ�คญซงผบรห�รเปนผจดทำ�ขน ตลอดจนก�รประเมนถงคว�มเหม�ะสม ของก�รแสดงร�ยก�รทนำ�เสนอในงบก�รเงนโดยรวม ข�พเจ�เชอว�ก�รตรวจสอบดงกล�วใหขอสรปทเปนเกณฑอย�งเหม�ะสมในก�รแสดงคว�มเหนของข�พเจ�

ข�พเจ�เหนว� งบก�รเงนข�งตนนแสดงฐ�นะก�รเงน ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และผลก�รดำ�เนนง�นและกระแสเงนสดสำ�หรบปสนสดวนเดยวกนของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) และบรษทยอย และของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) โดยถกตองต�มทควรในส�ระสำ�คญต�มหลกก�รบญชทรบรองทวไป

โดยมไดเปนก�รแสดงคว�มเหนอย�งมเงอนไขตองบก�รเงนดงกล�วข�งตน ข�พเจ�ขอใหสงเกตต�มทกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอท 7 ว�ในป 2553 บรษทฯและบรษทยอยไดเปลยนแปลงนโยบ�ยก�รบญชเกยวกบภ�ษเงนได โดยไดนำ�ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 12 เรอง ภ�ษเงนได ม�ถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช ทงนบรษทฯและบรษทยอย ไดทำ�ก�รปรบยอนหลงงบก�รเงน สำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 ทนำ�ม�แสดงเปรยบเทยบซงข�พเจ�ไดตรวจสอบและเหนชอบกบก�รปรบยอนหลงดงกล�ว งบก�รเงนรวมสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 ของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) และบรษทยอย และ งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) สำ�หรบงวดตงแตวนท 22 เมษ�ยน 2552 ถงวนท 31 ธนว�คม 2552 ไดตรวจสอบโดยผสอบบญชอนในสำ�นกง�นเดยวกนกบข�พเจ� ต�มม�ตรฐ�นก�รสอบบญชทรบรองทวไป ซงไดแสดง คว�มเหนไวอย�งไมมเงอนไขต�มร�ยง�นก�รสอบบญชของผสอบบญชท�นดงกล�วลงวนท 24 กมภ�พนธ 2553 แตใหขอสงเกตในเรอง ก�รบนทกบญชเงนลงทนในธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รและเกณฑในก�รจดทำ� งบก�รเงนรวมของบรษทฯ ต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหน งบดล ณ วนท 31 ธนว�คม 2552 ทแสดงเปรยบเทยบเปนสวนหนงของ งบก�รเงนทผสอบบญชท�นดงกล�วไดตรวจสอบและเสนอร�ยง�นไวแลว

(นงลกษณ พมนอย) ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4172

บรษท สำ�นกง�น เอนสท แอนด ยง จำ�กด กรงเทพฯ: 21 กมภ�พนธ 2554

รายงานของผสอบบญชรบอนญาตเสนอตอผถอหน



(หนวย: บ�ท)


หมายเหต 2553 2552 2553 2552


สนทรพย

เงนสด 428,892,483 324,164,689 2,944 102,307

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 8, 33.2

ในประเทศ

มดอกเบย 4,672,161,977 2,698,759,925 337,459,159 75,709,535

ไมมดอกเบย 474,157,788 581,379,625 6,259,685 24,221,504

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน - สทธ 5,146,319,765 3,280,139,550 343,718,844 99,931,039

เงนลงทน

เงนลงทนชวคร�ว - สทธ 9.1 77,276,100 412,223,184 - -

เงนลงทนระยะย�ว - สทธ 9.1 14,052,377,280 9,901,086,332 - -

เงนลงทนในบรษทยอย 9.3 - - 5,499,999,000 2,654,499,000

เงนลงทน - สทธ 14,129,653,380 10,313,309,516 5,499,999,000 2,654,499,000

เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ 10

เงนใหสนเชอ 10.1, 33.2, 33.3 42,497,807,522 35,604,203,996 - -

ดอกเบยค�งรบ 10.1, 33.2 61,609,879 58,391,878 - -

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ 42,559,417,401 35,662,595,874 - -

หก: ค�เผอหนสงสยจะสญ 11 (414,523,735) (262,733,695) - -

ค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�ร

ปรบโครงสร�งหน 12 (53,488,837) (46,305,655) - -

เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ - สทธ 42,091,404,829 35,353,556,524 - -

สวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณ - สทธ 13 121,737,509 123,058,025 - -

สนทรพยไมมตวตน - สทธ 14 74,566,360 77,140,194 - -

ตวเงนรบ - สทธ 15 40,206,853 38,614,330 - -

สนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช 28 88,702,242 47,363,789 - -

สนทรพยอน - สทธ 17, 33.2 190,582,614 150,140,280 146,310 159

รวมสนทรพย 62,312,066,035 49,707,486,897 5,843,867,098 2,754,532,505

หม�ยเหตประกอบงบก�รเงนเปนสวนหนงของงบก�รเงนน

บรษทแอลเอชไฟแนนซเชยลกรปจำากด(มหาชน)และบรษทยอย

งบดล

ณวนท31ธนวาคม2553และ2552



งบดล(ตอ)




หมายเหต 2553 2552 2553 2552


หนสนและสวนของผถอหน

เงนรบฝ�ก 19

เงนรบฝ�กทเปนเงนบ�ท 33.2, 33.3 27,082,425,988 31,721,735,993 - -

เงนรบฝ�กทเปนเงนตร�ต�งประเทศ - - - -

เงนรบฝ�ก 27,082,425,988 31,721,735,993 - -

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 20


มดอกเบย 10,969,304,115 4,251,173,848 - -

ไมมดอกเบย 15,886,232 10,766,700 - -

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 10,985,190,347 4,261,940,548 - -

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม 33.2 123,274,490 164,879,825 - -

เงนกยม 21, 33.2, 33.3

เงนกยมระยะสน 16,857,429,412 10,205,418,003 - -

เงนกยมระยะย�ว 577,506,768 11,000,000 - -

เงนกยม 17,434,936,180 10,216,418,003 - -

ดอกเบยค�งจ�ย 33.2 137,174,315 94,417,560 - -

ค�ใชจ�ยค�งจ�ย 33.2 103,703,345 40,968,386 407,250 290,668

หนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช 28 2,784,239 5,906,340 - -

หนสนอน 22, 33.2 216,047,798 91,943,758 193 1,780

รวมหนสน 56,085,536,702 46,598,210,413 407,443 292,448





หมายเหต 2553 2552 2553 2552


หนสนและสวนของผถอหน (ตอ)

สวนของผถอหน

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน 23

หนส�มญ 12,000,000,000 หน มลค�หนละ 1 บ�ท

(2552: หนส�มญ 750,000,000 หน มลค�หนละ 10 บ�ท) 12,000,000,000 7,500,000,000 12,000,000,000 7,500,000,000

ทนทออกและชำ�ระแลว 23

หนส�มญ 5,515,569,740 หน มลค�หนละ 1 บ�ท

(2552: หนส�มญ 275,778,487 หน มลค�หนละ 10 บ�ท) 5,515,569,740 2,757,784,870 5,515,569,740 2,757,784,870

สวนเกนทนจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�เงนลงทน 9.4 6,496,558 13,781,460 - -

กำ�ไรสะสม

จดสรรแลว - สำ�รองต�มกฎหม�ย 25 119,035,000 79,635,000 18,700,000 -

ยงไมไดจดสรร (ข�ดทนสะสม) 585,426,820 258,074,050 309,189,915 (3,544,813)

สวนของผถอหนของบรษทฯ 6,226,528,118 3,109,275,380 5,843,459,655 2,754,240,057

สวนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย 1,215 1,104 - -

รวมสวนของผถอหน 6,226,529,333 3,109,276,484 5,843,459,655 2,754,240,057

รวมหนสนและสวนของผถอหน 62,312,066,035 49,707,486,897 5,843,867,098 2,754,532,505

รายการนอกงบดล - ภาระผกพนทงสน 31.1

ก�รรบอ�วลตวเงน - 3,020,000 - -

ภ�ระผกพนอน 2,355,493,245 1,465,956,915 - -



งบดล(ตอ)





สำาหรบรอบระยะเวลา

ตงแตวนท

สำาหรบปสนสดวนท สำาหรบปสนสดวนท สำาหรบปสนสดวนท 22 เมษายน 2552

หมายเหต 31ธนวาคม2553 31ธนวาคม2552 31ธนวาคม2553 ถง 31 ธนวาคม 2552


รายไดดอกเบยและเงนปนผล 33.1

เงนใหสนเชอ 1,715,561,862 1,608,668,708 - -

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 77,227,823 16,654,717 1,529,478 15,874

เงนลงทน 530,010,829 338,215,785 375,087,393 -

รวมรายไดดอกเบยและเงนปนผล 2,322,800,514 1,963,539,210 376,616,871 15,874

คาใชจายดอกเบย 33.1

เงนรบฝ�ก 459,210,485 552,700,620 - -

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 94,055,901 84,454,059 - -

เงนกยมระยะสน 189,776,984 67,504,842 - 86,689

เงนกยมระยะย�ว 5,366,951 195,491 - -

รวมคาใชจายดอกเบย 748,410,321 704,855,012 - 86,689

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,574,390,193 1,258,684,198 376,616,871 (70,815)

หนสญและหนสงสยจะสญ (210,000,000) (259,500,000) - -

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสงสยจะสญ 1,364,390,193 999,184,198 376,616,871 (70,815)

รายไดทมใชดอกเบย

กำ�ไรจ�กเงนลงทน 9.5 10,314,374 90,357,731 - -

ค�ธรรมเนยมและบรก�ร - อนๆ 87,253,268 69,797,760 - -

กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยทรพยสนรอก�รข�ย - 57,791 - -

ร�ยไดอน 3,838,863 4,979,661 - -

รวมรายไดทมใชดอกเบย 101,406,505 165,192,943 - -



งบกำาไรขาดทน









คาใชจายทมใชดอกเบย

ค�ใชจ�ยเกยวกบพนกง�น 353,238,453 308,789,437 - -

ค�ใชจ�ยเกยวกบอ�ค�ร สถ�นทและอปกรณ 33.1 251,498,808 217,231,530 - -

ค�ภ�ษอ�กร 59,269,739 54,985,321 171 -

ค�ธรรมเนยมและบรก�ร 34,680,882 34,988,682 3,106,326 3,176,794

ค�ตอบแทนกรรมก�ร 27 5,261,000 4,230,000 - -

เงนสมทบกองทนคมครองเงนฝ�ก 122,759,040 109,828,526 - -

ค�ใชจ�ยอน 56,474,128 43,850,248 708,873 297,204

รวมคาใชจายทมใชดอกเบย 883,182,050 773,903,744 3,815,370 3,473,998

กำาไร (ขาดทน) กอนภาษเงนได 582,614,648 390,473,397 372,801,501 (3,544,813)

ภ�ษเงนได 28 (174,495,025) (117,752,624) - -

กำาไร (ขาดทน) สทธ 408,119,623 272,720,773 372,801,501 (3,544,813)

การแบงปนกำาไรสทธ

สวนทเปนของผถอหนของบรษทฯ 408,119,543 272,720,669 372,801,501 (3,544,813)

สวนทเปนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย 80 104

408,119,623 272,720,773

กำาไรตอหน 29

กำ�ไรตอหนขนพนฐ�น

กำ�ไร (ข�ดทน) สทธสวนทเปนของผถอหนของบรษทฯ (บ�ทตอหน) 0.08 1.03 0.08 (0.15)

จำ�นวนหนส�มญถวเฉลยถวงนำ�หนก (หน) 4,835,567,991 265,665,323 4,835,567,991 24,341,996

กำ�ไรตอหนปรบลด

กำ�ไร (ข�ดทน) สทธสวนทเปนของผถอหนของบรษทฯ (บ�ทตอหน) 0.08 1.03 0.08 (0.15)

จำ�นวนหนส�มญถวเฉลยถวงนำ�หนก (หน) 4,835,567,991 265,665,323 4,835,567,991 24,341,996



งบกำาไรขาดทน(ตอ)


(ห

นวย : บ�

ท)


สวนขอ

งผถอหนขอ

งบรษ

ทฯ

สวนเกนทน

กำาไรสะสม

รวมสวนขอ

งสวนขอ

ง

ทนทออก

จากการเปลยนแป

ลง

จดสรรแล

ว-

ผถอหนขอ

งผถอหนสวนนอย

หมาย

เหต

และชำาระแลว

มลคาเงนลงทนสำารองตามกฎหมาย

ยงไมไดจด

สรร

บรษ

ทฯ

ของบรษ

ทยอย

รวม

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

2 - ปร

บปรงให

ม

2,75

7,78

4,87

0 13

,781

,460

79

,635

,000

25

8,07

4,05

0 3,10

9,27

5,38

0 1,10

4 3,10

9,27

6,48

4

กา

รเปล

ยนแป

ลงมล

คาเงนล

งทนใ

นระห

วางป

9.4

- (7,284

,902

) -

- (7,284

,902

) -

(7,284

,902

)

คาใช

จายท

รบรในส

วนขอ

งผถอ

หน

-

(7,284

,902

) -

- (7,284

,902

) -

(7,284

,902

)

กำาไร

สทธ

-

- -

408,11

9,54

3 40

8,11

9,54

3 80

40

8,11

9,62

3

รวมร

ายได

(คาใ

ชจาย

) ทง

สนทร

บรสำา

หรบป

- (7,284

,902

) -

408,11

9,54

3 40

0,83

4,64

1 80

40

0,83

4,72

1

เพมท

นหนส

ามญ

23

2,75

7,78

4,87

0 -

- -

2,75

7,78

4,87

0 -

2,75

7,78

4,87

0

โอนก

ำาไรส

ะสมท

ยงไม

ไดจด

สรร

เป

นสำาร

องตา

มกฎห

มาย

25

- -

39,400

,000

(39,40

0,00

0)

- -

-

เงนป

นผลจ

าย

30

- -

- (41,36

6,77

3)

(41,36

6,77

3)

- (41,36

6,77

3)

สวนข

องผถ

อหนส

วนนอ

ยในบ

รษทย

อยเพ

มขน

-

- -

- -

31

31

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

3

5,51

5,56

9,74

0 6,49

6,55

8 11

9,03

5,00

0 58

5,42

6,82

0 6,22

6,52

8,11

8 1,21

5 6,22

6,52

9,33

3

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเ

ปนสว

นหนง

ของง

บการ

เงนน

บรษ

ทแอลเอชไฟแน

นซเชย

ลกรป

จำากด(มหาชน)แล

ะบรษ

ทยอย

งบแส

ดงการเปลยนแป

ลงสวนขอ

งผถอหน

สำาหรบ

ปสน

สดวนท31ธน

วาคม2553แล

ะ2552


บรษ


นซเชย

ลกรป


ะบรษ

ทยอย

งบแส



งผถอหน(ตอ)

สำาหรบ

ปสน

สดวน

ท31ธน


ะ2552

(หนว

ย : บ�

ท)


สวนขอ

งผถอหนขอ

งบรษ

ทฯ

สวนเกนทน

กำาไรสะสม(ขาดทนสะสม)

รวมสวนขอ

งสวนขอ

ง

ทนทออก

จากการเปลยนแป

ลง


ว-


สรร

ผถอหนขอ

งผถอหนสวนนอย

หมาย

เหต

และชำาระแลว

มลคาเงนลงทนสำารองตามกฎหมาย

(ขาดทนสะสม)

บรษ

ทฯ

ของบรษ

ทยอย

รวม

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

1 - ตา

มทรา

ยงาน

ไวเดม

2,65

4,50

0,00

0 14

0,11

3,70

1 -

(44,85

5,14

3)

2,74

9,75

8,55

8 -

2,74

9,75

8,55

8

ผลสะ

สมจา

กการ

ปรบภ

าษเงนไ

ด 7

- (42,03

4,11

0)

- 13

6,38

8,52

4 94

,354

,414

-

94,354

,414

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

1

- ปร

บปรง

ใหม

2,65

4,50

0,00

0 98

,079

,591

-

91,533

,381

2,84

4,11

2,97

2 -

2,84

4,11

2,97

2

การเปล

ยนแป

ลงมล

คาเงนล

งทนใ

นระห

วางป

9.4

- (84,29

8,13

1)

- -

(84,29

8,13

1)

- (84,29

8,13

1)

คาใช

จายท

รบรในส

วนขอ

งผถอ

หน

-

(84,29

8,13

1)

- -

(84,29

8,13

1)

- (84,29

8,13

1)

กำาไร

สทธ - ปร

บปรง

ใหม

-

- -

272,72

0,66

9 27

2,72

0,66

9 10

4 27

2,72

0,77

3

รวมร

ายได

(คาใ

ชจาย

) ทง

สนทร

บรสำา

หรบป

- (84,29

8,13

1)

- 27

2,72

0,66

9 18

8,42

2,53

8 10

4 18

8,42

2,64

2

เพมท

นหนส

ามญ

10

3,28

4,87

0 -

- -

103,28

4,87

0 -

103,28

4,87

0

โอนก

ำาไรส

ะสมท

ยงไม

ไดจด

สรรเปน

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย

25

- -

79,635

,000

(79,63

5,00

0)

- -

-

เงนป

นผลจ

าย

9.3

- -

- (26,54

5,00

0)

(26,54

5,00

0)

- (26,54

5,00

0)

สวนข

องผถ

อหนส

วนนอ

ยในบ

รษทย

อยเพ

มขน

-

- -

- -

1,00

0 1,00

0

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

2

- ปร

บปรง

ใหม

2,75

7,78

4,87

0 13

,781

,460

79

,635

,000

25

8,07

4,05

0 3,10

9,27

5,38

0 1,10

4 3,10

9,27

6,48

4

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเ

ปนสว

นหนง

ของง

บการ

เงนน


บรษ


นซเชย

ลกรป


ะบรษ

ทยอย

งบแส



งผถอหน(ตอ)

สำาหรบ

ปสน

สดวน

ท31ธน


ะสำาหรบ

รอบระยเวลาตงแตวน

ท22เมษายน2552ถง31ธนวาคม2552

(หนว

ย : บ�

ท)

งบการเงนเฉพาะกจก

าร

กำาไรสะสม(ขาดทนสะสม)

ทนเรอนหน


ว-


สรร

หมายเหต

ทออกแล

ะชำาระแลว

สำารองตามกฎหมาย

(ขาดทนสะสม)

รวม

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

2

2,75

7,78

4,87

0 -

(3,544

,813

) 2,75

4,24

0,05

7

กำ�ไรสท

ธ

372,80

1,50

1 37

2,80

1,50

1

รวมร

�ยได

ทงสน

ทรบร

ระหว

�งป

-

- 37

2,80

1,50

1 37

2,80

1,50

1

เพมท

นหนส

�มญ

23

2,75

7,78

4,87

0 -

- 2,75

7,78

4,87

0

โอนก

ำ�ไรส

ะสมท

ยงไม

ไดจด

สรร

เป

นสำ�ร

องต�

มกฎห

ม�ย

25

- 18

,700

,000

(18,70

0,00

0)

-

เงนป

นผลจ

�ย

30

- -

(41,36

6,77

3)

(41,36

6,77

3)

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

3

5,51

5,56

9,74

0 18

,700

,000

30

9,18

9,91

5 5,84

3,45

9,65

5

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 22

เมษา

ยน 255

2

- -

- -

ออกห

นส�ม

ญ

23

2,75

7,78

4,87

0 -

- 2,75

7,78

4,87

0

ข�ดท

นสทธ

- -

(3,544

,813

) (3,544

,813

)

ยอดค

งเหล

อ ณ ว

นท 31

ธนวา

คม 255

2

2,75

7,78

4,87

0 -

(3,544

,813

) 2,75

4,24

0,05

7

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเ

ปนสว

นหนง

ของง

บการ

เงนน







31ธนวาคม2553 31ธนวาคม2552 31ธนวาคม2553 ถง 31 ธนวาคม 2552


กระแสเงนสดจากกจกรรมดำาเนนงาน

กำ�ไร (ข�ดทน) กอนภ�ษเงนได 582,614,648 390,473,397 372,801,501 (3,544,813)

ร�ยก�รปรบกระทบกำ�ไรกอนภ�ษเงนไดเปนเงนสดรบ (จ�ย)

จ�กกจกรรมดำ�เนนง�น

ค�เสอมร�ค�และค�ตดจำ�หน�ย 98,771,721 87,751,207 - -

หนสญและหนสงสยจะสญ 210,000,000 259,500,000 - -

กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยเงนลงทน (10,314,374) (90,359,011) - -

ข�ดทนจ�กก�รดอยค�ของเงนลงทน - 1,280 - -

กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยทรพยสนรอก�รข�ย - (57,791) - -

กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ย/ตดจำ�หน�ยอปกรณ (11,971) (7,015) - -

ตดจำ�หน�ยร�ยได/ร�ยจ�ยรอตดบญช (1,473,901) 508,512 - -

ตดจำ�หน�ยสวนลดจ�กก�รปรบมลค�ตวเงนรบ

เปนร�ยไดดอกเบย (1,592,523) (2,507,620) - -

ค�ใชจ�ยค�งจ�ยเพมขน 62,237,609 17,947,411 116,582 290,668

กำาไร(ขาดทน)จากการดำาเนนงานกอนการเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนดำาเนนงาน 940,231,209 663,250,370 372,918,083 (3,254,145)

สนทรพยดำ�เนนง�น (เพมขน) ลดลง

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน (1,907,574,508) 446,873,046 (243,787,805) (99,931,039)

เงนใหสนเชอ (6,893,603,526) (3,948,212,815) - -

ตวเงนรบ - 134,514,440 - -

สนทรพยอน (26,516,713) (1,405,640) (72,514) (159)

หนสนดำ�เนนง�นเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝ�ก (4,639,310,005) (233,381,578) - -

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 6,733,249,799 (1,182,317,075) - -

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม (41,605,335) 112,601,956 - -

เงนกยม 7,218,518,177 6,498,554,659 - -

หนสนอน 36,576,696 (23,590,589) (1,587) 1,780

เงนสดไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำาเนนงาน 1,419,965,794 2,466,886,774 129,056,177 (103,183,563)

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผล (2,322,800,514) (1,963,539,210) (376,616,871) -

เงนสดรบจ�กดอกเบย 1,785,211,181 1,630,608,197 1,470,386 -

ค�ใชจ�ยดอกเบย 748,410,321 704,855,012 - -

เงนสดจ�ยดอกเบย (705,653,566) (775,331,200) - -

เงนสดจ�ยภ�ษเงนได (112,780,166) (4,590,613) (14,545) -

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดำาเนนงาน 812,353,050 2,058,888,960 (246,104,853) (103,183,563)



งบกระแสเงนสด



งบกระแสเงนสด(ตอ)








กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจ�กก�รข�ยหลกทรพยเผอข�ย 312,079,665 1,753,952,839 - -

เงนสดรบจ�กตร�ส�รหนทถอจนครบกำ�หนด 63,230,000 211,500,000 - -

เงนสดรบจ�กก�รข�ยเงนลงทนทวไป - 413,491 - -

เงนสดรบจ�กดอกเบยของเงนลงทน 541,522,532 346,052,521 - -

เงนปนผลรบจ�กเงนลงทน 376,800 842,300 375,087,393 -

ลงทนในหลกทรพยเผอข�ย (20,386,461) (303,444,548) - -

ลงทนในตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนด (4,207,060,549) (4,060,461,307) - -

ลงทนในบรษทยอย (16,284,172) - (2,845,500,000) -

เงนสดจ�ยซออปกรณ (57,870,322) (33,171,321) - -

เงนสดรบจ�กก�รจำ�หน�ยอปกรณ 280,655 77,886 - -

เงนสดจ�ยเพอก�รไดม�สนทรพยไมมตวตน (39,931,394) (16,684,649) - -

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (3,424,043,246) (2,100,922,788) (2,470,412,607) -

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

จ�ยเงนปนผล 30 (41,366,773) (26,545,000) (41,366,773) -

จ�ยเงนปนผลแกผถอหนสวนนอยของบรษทยอย (107) - - -

เงนสดรบจ�กก�รเพมทนหนส�มญ 2,757,784,870 103,285,870 2,757,784,870 103,285,870

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 2,716,417,990 76,740,870 2,716,418,097 103,285,870

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 104,727,794 34,707,042 (99,363) 102,307

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนงวด 324,164,689 289,457,647 102,307 -

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนปลายงวด 428,892,483 324,164,689 2,944 102,307

ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

ร�ยก�รทไมเกยวของกบเงนสด

ก�รซอทรพยสนโดยก�รกอหนสน 15,978,559 9,590,049 - -

ออกหลกทรพยเพอแลกเปลยนหนส�มญของธน�ค�ร

แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

ต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนภ�ยใตก�รควบคมเดยวกน - - - 2,654,499,000



1. ขอมลบรษทฯ

เมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) (“บรษทฯ”) ไดจดทะเบยนจดตงขนเปนบรษทมห�ชนจำ�กดต�มกฎหม�ยไทยเพอประกอบธรกจก�รลงทน ทงน บรษทฯไดจดตงขนเพอลงทนในธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) (“ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส”) ต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯมเงนลงทนในหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ในอตร�รอยละ 99.99 ของทนทออกจำ�หน�ยและเรยกชำ�ระแลวของธน�ค�รดงกล�ว ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯมผถอหนใหญ 3 ร�ย ซงไดแก บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) และคณเพยงใจ ห�ญพ�ณชย โดยมสดสวนก�รถอหนในบรษทฯในอตร�รอยละ 40.95 รอยละ 25.71 และรอยละ 19.04 ต�มลำ�ดบ

บรษทฯ มทอยต�มทจดทะเบยนตงอยเลขท 1 อ�ค�รควเฮ�ส ลมพน ชน 5 ถนนส�ทรใต แขวงทงมห�เมฆ เขตส�ทร กรงเทพมห�นคร 10120

2. การปรบโครงสรางการถอหนธนาคารแลนดแอนดเฮาสเพอรายยอยจำากด(มหาชน)

เพอใหเปนไปต�มพระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 และประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทย ท สนส.66/2551 เรอง หลกเกณฑก�รกำ�กบแบบรวมกลม ลงวนท 3 สงห�คม 2551 บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จำ�กด (มห�ชน) ไดจดตงขนเมอวนท 22 เมษ�ยน 2552 ดวยทนจดทะเบยนเรมแรกเท�กบ 100,000 บ�ท เพอเปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงนและเปนบรษทแมของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

เมอวนท 28 ตล�คม 2552 ธน�ค�รแหงประเทศไทยไดมหนงสออนญ�ตใหบรษทฯ และธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส จดตงกลมธรกจท�งก�รเงน โดยมบรษทฯ เปนบรษทใหญของกลมธรกจท�งก�รเงน

เมอวนท 27 พฤศจก�ยน 2552 สำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพยไดมหนงสออนญ�ตให บรษทฯ เสนอข�ยหลกทรพยทออกใหมและใบสำ�คญแสดงสทธได

เมอวนท 1 ธนว�คม 2552 บรษทฯไดออกและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนของบรษทฯ ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 และใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 โดยมร�ยละเอยดดงตอไปน

(ก) ออกและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนของบรษทฯจำ�นวน 265,450,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท ร�ค�เสนอข�ย หนละ 10 บ�ท โดยเสนอข�ยแกผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ในเวล�นนเพอแลกเปลยนกบหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ในอตร�แลกเปลยน 1 ตอ 1

(ข) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 จำ�นวน 69,750,000 หนวย ร�ค�เสนอข�ย หนวยละ 0 บ�ท โดยเสนอข�ยใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส ชดท 1 และ ชดท 2 เพอทดแทนใบสำ�คญแสดงสทธชดท 1 และชดท 2 ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ทไดยกเลกและเสนอข�ยใหแกบคคลอนเพมเตมอกจำ�นวน 5 ท�น และกรรมก�รของบรษทฯอกจำ�นวน 2 ท�น

(ค) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 จำ�นวน 23,256,000 หนวย ร�ค�เสนอข�ย หนวยละ 0 บ�ท โดยเสนอข�ยใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ชดท 3 เพอทดแทนใบสำ�คญแสดงสทธชดท 3 ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ทไดยกเลก


หมายเหตประกอบงบการเงนสำาหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2553


เมอวนท 9 ธนว�คม 2552 บรษทฯไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนเพมทนชำ�ระแลวจำ�นวน 2,654,499,000 บ�ท (หนส�มญ 265,449,900 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท) ต�มทไดออกและเสนอข�ยต�ม (ก) ข�งตนกบกระทรวงพ�ณชย และถอว�ก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนแลวเสรจในวนดงกล�ว

3. เกณฑในการจดทำางบการเงน

3.1 เกณฑในการจดทำางบการเงน

งบก�รเงนนจดทำ�ขนต�มม�ตรฐ�นก�รบญชทกำ�หนดในพระร�ชบญญตวช�ชพบญช พ.ศ. 2547 และอ�งองต�ม หลกเกณฑทกำ�หนดโดยธน�ค�รแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และก�รแสดงร�ยก�รในงบก�รเงนไดทำ�ขนเพอใหเปนไปต�มขอกำ�หนดของประก�ศ ธปท. เรอง “ก�รจดทำ�และก�รประก�ศงบก�รเงนของธน�ค�รพ�ณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจท�งก�รเงน” ลงวนท 3 สงห�คม 2551

งบก�รเงนฉบบภ�ษ�ไทยเปนงบก�รเงนฉบบทบรษทฯใชเปนท�งก�รต�มกฎหม�ย งบก�รเงนฉบบภ�ษ�องกฤษแปล ม�จ�กงบก�รเงนต�มกฎหม�ยฉบบภ�ษ�ไทยน

งบก�รเงนนไดจดทำ�ขนโดยใชเกณฑร�ค�ทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอย�งอนในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอท 5 เรอง นโยบ�ยก�รบญชทสำ�คญ

3.2 เกณฑในการจดทำางบการเงนรวม

(ก) ต�มทกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอท 2 บรษทฯและธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ไดดำ�เนนก�รต�มแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) (“ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส”) โดยบรษทฯไดออกและเสนอข�ยหลกทรพยของบรษท (ไดแก หนส�มญ และใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญ) ซงมร�ค�เสนอข�ยหนส�มญเท�กบ 10 บ�ทตอหนและร�ค�เสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธเท�กบ 0.00 บ�ทตอหนวยโดยออกและเสนอข�ยหนส�มญเพอแลกเปลยนกบหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ในอตร� แลกเปลยนเท�กบ 1 ตอ 1 เมอวนท 9 ธนว�คม 2552 บรษทไดรบหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส จำ�นวนทงสน 265,449,900 หน คดเปนจำ�นวนเงนประม�ณ 2,654,499,000 บ�ท และบรษทฯไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนเพมทนเพอ แลกเปลยนกบหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ต�มทไดกล�วข�งตนแลว ทำ�ใหบรษทฯถอหนในสดสวนรอยละ 99.99 ของทนชำ�ระแลวของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ดงนนแผนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนดงกล�วสำ�เรจต�ม ขอกำ�หนดทไดรบคว�มเหนชอบจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทย ดวยเหตน บรษทฯไดบนทกบญชเงนลงทนในหลกทรพย ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส จำ�นวน 2,654.5 ล�นบ�ทในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รของบรษท บรษทไดจดทำ� งบก�รเงนรวมโดยรวมงบก�รเงนและผลก�รดำ�เนนง�นของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส และแสดงร�ยก�รในสวนของผถอหน เสมอนว�ไดมก�รรวมกจก�รตงแตตนป 2552 เนองจ�กก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนครงนถอเปนก�รรวมกจก�รภ�ยใต ก�รควบคมเดยวกน โดยถอเสมอนว�บรษท เปนบรษทใหญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส ม�ตงแตตนป 2552 แลว

(ข) งบก�รเงนรวมของกลมบรษทภ�ยหลงจ�กก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนจดทำ�ขนโดยรวมงบก�รเงนของบรษท และ บรษทยอย โดยบรษทยอยมขอมลโดยสรปดงตอไปน

รอยละของรายไดทรวม

อตรารอยละ รอยละของสนทรพยทรวม อยในรายไดรวม

ของการถอหน อยในสนทรพยรวม สำาหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม วนท 31 ธนวาคม จดตงขนใน 2553 2552 2553 2552 2553 2552 ชอบรษท ลกษณะธรกจ ประเทศ รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ รอยละ

บรษทยอยทบรษทฯถอหนโดยตรงธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ธรกจก�รธน�ค�ร ไทย 99.99 99.99 100 100 100 100บรษทยอยทบรษทฯถอหนโดยออม (ถอหนโดยบรษทยอย)บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน ธรกจหลกทรพย ไทย 99.99 - - - - - แลนด แอนด เฮ�ส (เดมชอ ประเภทจดก�ร “บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน กองทน ยไนเตด จำ�กด”)


เมอวนท 27 ตล�คม 2553 ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) (“บรษทยอย”) ไดเข�ซอหนส�มญของบรษทหลกทรพยจดก�รกองทน ยไนเตด จำ�กดในสดสวนรอยละ 99.99 ของจำ�นวนหนทงหมดจ�กบรษทหลกทรพย ยไนเตด จำ�กด (มห�ชน) และกลมผถอหนร�ยยอยเดมในร�ค�รวมประม�ณ 16 ล�นบ�ท และตอม�บรษทหลกทรพย จดก�รกองทน ยไนเตด จำ�กด ไดจดทะเบยนเปลยนชอเปนบรษทหลกทรพยจดก�รกองทน แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด เมอวนท 18 พฤศจก�ยน 2553 ทประชมวส�มญผถอหนของบรษทหลกทรพยจดก�รกองทน แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด มมตอนมตก�รเพมทนจดทะเบยนจ�กเดม 59 ล�นบ�ท เปน 100 ล�นบ�ท โดยก�รออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 410,000 หน ในมลค�ทตร�ไวหนละ 100 บ�ท คดเปนเงนรวม 41 ล�นบ�ท ซงบรษทยอยไดเข�ซอหนเพมทนดงกล�ว ทำ�ให ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทยอยมเงนลงทนในบรษทดงกล�วในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รของบรษทดงกล�ว รวมประม�ณ 57 ล�นบ�ท

(ค) บรษทฯนำ�งบก�รเงนของบรษทยอยม�รวมในก�รจดทำ�งบก�รเงนรวมตงแตวนทไดม� (วนทบรษทฯมอำ�น�จในก�รควบคมบรษทยอย) จนถงวนทบรษทฯสนสดก�รควบคมบรษทยอยนน

(ง) งบก�รเงนของบรษทยอยไดจดทำ�ขนโดยมรอบระยะเวล�บญชและใชนโยบ�ยก�รบญชทสำ�คญเชนเดยวกนกบของบรษทฯ

(จ) ยอดคงค�งระหว�งบรษทฯและบรษทยอย ร�ยก�รค�ระหว�งกนทมส�ระสำ�คญไดถกตดออกจ�กงบก�รเงนรวมนแลว

(ฉ) สวนของผถอหนสวนนอย คอ จำ�นวนกำ�ไรหรอข�ดทนและสนทรพยสทธของบรษทยอยสวนทไมไดเปนของบรษทฯ และแสดงเปนร�ยก�รแยกต�งห�กในงบกำ�ไรข�ดทนรวมและสวนของผถอหนในงบดลรวม

3.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

บรษทฯไดจดทำ�งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รเพอประโยชนตอส�ธ�รณะ ซงแสดงเงนลงทนในบรษทยอยต�มวธร�ค�ทน

4. การประกาศใชมาตรฐานการบญชใหม

ในระหว�งปปจจบน สภ�วช�ชพบญชไดออกม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบปรบปรงและม�ตรฐ�นก�รบญชใหมต�มทระบ ข�งล�งน

(ก ม�ตรฐ�นก�รบญชทมผลบงคบใชสำ�หรบรอบระยะเวล�บญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกร�คม 2554 (เวนแตแมบทก�รบญชซงมผลบงคบใชทนท)

แมบทก�รบญช (ปรบปรง 2552) ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) ก�รนำ�เสนองบก�รเงน ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 2 (ปรบปรง 2552) สนค�คงเหลอ ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 7 (ปรบปรง 2552) งบกระแสเงนสด ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 8 (ปรบปรง 2552) นโยบ�ยก�รบญช ก�รเปลยนแปลงประม�ณก�รท�งบญช และขอผดพล�ด ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 10 (ปรบปรง 2552) เหตก�รณภ�ยหลงรอบระยะเวล�ร�ยง�น ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 11 (ปรบปรง 2552) สญญ�กอสร�ง ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 16 (ปรบปรง 2552) ทดน อ�ค�รและอปกรณ ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 17 (ปรบปรง 2552) สญญ�เช� ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 18 (ปรบปรง 2552) ร�ยได ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 19 ผลประโยชนของพนกง�น ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 23 (ปรบปรง 2552) ตนทนก�รกยม ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 24 (ปรบปรง 2552) ก�รเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 26 ก�รบญชและก�รร�ยง�นโครงก�รผลประโยชนเมอออกจ�กง�น ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 27 (ปรบปรง 2552) งบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 28 (ปรบปรง 2552) เงนลงทนในบรษทรวม ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 29 ก�รร�ยง�นท�งก�รเงนในสภ�พเศรษฐกจท เงนเฟอรนแรง ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 31 (ปรบปรง 2552) สวนไดเสยในก�รรวมค�


ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 33 (ปรบปรง 2552) กำ�ไรตอหน ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 34 (ปรบปรง 2552) งบก�รเงนระหว�งก�ล ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 36 (ปรบปรง 2552) ก�รดอยค�ของสนทรพย ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 37 (ปรบปรง 2552) ประม�ณก�รหนสน หนสนทอ�จเกดขน และสนทรพยทอ�จเกดขน ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 38 (ปรบปรง 2552) สนทรพยไมมตวตน ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 40 (ปรบปรง 2552) อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 2 ก�รจ�ยโดยใชหนเปนเกณฑ ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 3 ก�รรวมธรกจ (ปรบปรง 2552) ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 5 สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอข�ยและก�รดำ�เนนง�นทยกเลก (ปรบปรง 2552) ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 6 ก�รสำ�รวจและประเมนค�แหลงทรพย�กรแร ก�รตคว�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงน สญญ�ก�รกอสร�งอสงห�รมทรพย ฉบบท 15

(ข) ม�ตรฐ�นก�รบญชทมผลบงคบใชสำ�หรบรอบระยะเวล�บญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกร�คม 2556 ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 12 ภ�ษเงนได ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) ก�รบญชสำ�หรบเงนอดหนนจ�กรฐบ�ล และก�รเปดเผยขอมลเกยวกบคว�มชวยเหลอจ�กรฐบ�ล ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจ�กก�รเปลยนแปลงของอตร�แลกเปลยนเงนตร�ต�งประเทศ

ฝ�ยบรห�รของบรษทฯและบรษทยอยเชอว�ม�ตรฐ�นก�รบญชข�งตนจะไมมผลกระทบอย�งเปนส�ระสำ�คญตองบก�รเงนสำ�หรบปทเรมใชม�ตรฐ�นดงกล�วยกเวน

(ก) ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 12 เรอง ภ�ษเงนได ซงบรษทฯและบรษทยอยไดบนทกบญชภ�ษเงนไดต�มม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบดงกล�วในป 2553 และถอเปนก�รถอปฏบตต�มม�ตรฐ�นก�รบญชดงกล�วกอนวนทมผลบงคบใชต�มทกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอท 7 และ

(ข) ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 19 เรองผลประโยชนของพนกง�น ซงฝ�ยบรห�รค�ดว�จะมผลกระทบอย�งมส�ระสำ�คญตอ งบก�รเงนในปทบรษทฯและบรษทยอยนำ�ม�ตรฐ�นก�รบญชดงกล�วม�ถอปฏบต โดยม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบนกำ�หนด ใหกจก�รรบรผลประโยชนทใหกบพนกง�นเปนค�ใชจ�ยเมอกจก�รไดรบบรก�รจ�งง�นจ�กพนกง�นแลว โดยเฉพ�ะอย�งยง กจก�รจะตองประเมนและบนทกหนสนเกยวกบผลประโยชนของพนกง�นเนองจ�กเกษยณอ�ย โดยใชก�รคำ�นวณต�ม หลกคณตศ�สตรประกนภย ซงในปจจบนบรษทฯและบรษทยอยรบรผลประโยชนทใหกบพนกง�นดงกล�วเมอเกดร�ยก�ร ก�รเปลยนแปลงนโยบ�ยก�รบญชดงกล�วในป 2554 จะมผลกระทบอย�งมส�ระสำ�คญตองบก�รเงนสำ�หรบป 2554 โดย จะมผลทำ�ใหกำ�ไรสะสมยกม� ณ วนท 1 มกร�คม 2554 ในงบแสดงก�รเปลยนแปลงในสวนของผถอหนรวมลดลงเปน จำ�นวนเงนประม�ณ 25 ล�นบ�ท (สทธจ�กภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชทเกยวของ)

5. นโยบายการบญชทสำาคญ

5.1 การรบรรายได

(ก) ดอกเบยและสวนลดรบจ�กเงนใหสนเชอ

บรษทยอยทประกอบธรกจก�รธน�ค�รรบรร�ยไดดอกเบยและสวนลดรบจ�กเงนใหสนเชอต�มเกณฑคงค�งจ�กยอด เงนตนทค�งชำ�ระ โดยจะหยดรบรร�ยไดดอกเบยต�มเกณฑคงค�งสำ�หรบ (ก) เงนใหสนเชอทผดนดชำ�ระเงนตนหรอ ดอกเบยเกนกำ�หนดส�มเดอนนบจ�กวนครบกำ�หนดชำ�ระ (ข) เงนใหสนเชอทค�งชำ�ระไมเกน 3 เดอน แตถกจดชนเปน สนทรพยจดชนตำ�กว�ม�ตรฐ�น สงสย สงสยจะสญ และ (ค) เงนใหสนเชอแกลกหนแฟคตอรงทผดนดชำ�ระนบแตวนท ครบกำ�หนด โดยจะรบรเปนร�ยไดต�มเกณฑเงนสดและจะกลบร�ยก�รดอกเบยค�งรบจ�กสนเชอทผดนดชำ�ระดงกล�ว ทไดบนทกบญชเปนร�ยไดแลวนนออกจ�กบญช เพอใหเปนไปต�มขอกำ�หนดของธน�ค�รแหงประเทศไทย เวนแตดอกเบย


ค�งรบทเกดกอนประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทยลงวนท 31 มน�คม 2541 บรษทยอยจะไมยกเลกร�ยก�รดอกเบย ค�งรบทไดบนทกไวแลว

บรษทยอยรบรร�ยไดดอกเบยสำ�หรบลกหนภ�ยหลงก�รปรบโครงสร�งหนใหมต�มเกณฑ คงค�งเชนเดยวกบเงนใหสนเชอทกล�วข�งตน ยกเวนหนต�มสญญ�ปรบโครงสร�งหนทอยระหว�งก�รตดต�มผลก�รปฏบตต�มเงอนไขก�รปรบโครงสร�งหนใหม ซงจะรบรร�ยไดต�มเกณฑเงนสดจนกว�ลกหนจะปฏบตต�มเงอนไขก�รปรบโครงสร�งหนตดตอกนไมนอยกว�ส�มเดอนหรอส�มงวดก�รชำ�ระเงนแลวแตระยะเวล�ใดจะน�นกว�

ในกรณทดอกเบยหรอสวนลดไดคดรวมอยในตวเงนหรอเงนใหสนเชอแลว ดอกเบยหรอสวนลดดงกล�วจะตงพกไวและ ตดจำ�หน�ยเปนร�ยไดเฉลยเท�ๆ กนตลอดอ�ยของตวเงน หรอระยะเวล�ของเงนใหสนเชอนน

(ข) ดอกเบยและเงนปนผลจ�กเงนลงทน

ดอกเบยจ�กเงนลงทนถอเปนร�ยไดต�มเกณฑคงค�ง เงนปนผลจ�กเงนลงทนจะถอเปนร�ยไดเมอมสทธในก�รรบเงนปนผล

(ค) กำ�ไร (ข�ดทน) จ�กก�รข�ยเงนลงทน

กำ�ไร (ข�ดทน) จ�กก�รข�ยเงนลงทนถอเปนร�ยไดหรอค�ใชจ�ย ณ วนททเกดร�ยก�ร

(ง) ค�ธรรมเนยมและบรก�ร

ค�ธรรมเนยมถอเปนร�ยไดต�มเกณฑคงค�ง ค�บรก�รรบรเปนร�ยไดเมอไดใหบรก�รแลวโดยพจ�รณ�ต�มขนคว�มสำ�เรจของง�น

5.2 การรบรคาใชจาย

(ก) ดอกเบยจ�ย

ดอกเบยจ�ยถอเปนค�ใชจ�ยต�มเกณฑคงค�ง ในกรณทดอกเบยไดคดรวมอยในตวเงนจ�ยแลว ดอกเบยนนจะบนทกเปนดอกเบยจ�ยรอตดบญชและจะตดจำ�หน�ยเปนค�ใชจ�ยเฉลยเท�ๆ กนตลอดอ�ยของตวเงนนน

(ข) ค�ใชจ�ยอน

บรษทฯและบรษทยอยใชเกณฑคงค�งในก�รรบรค�ใชจ�ย

5.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและร�ยก�รเทยบเท�เงนสด หม�ยถง ร�ยก�ร “เงนสด” ทแสดงอยในงบดลซงประกอบไปดวยเงนสดในมอ และเชคระหว�งเรยกเกบ

5.4 หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคน/หลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน

บรษทยอยมก�รทำ�สญญ�ซอหลกทรพยโดยมสญญ�ข�ยคนหรอมก�รทำ�สญญ�ข�ยหลกทรพยโดยมสญญ�ซอคนโดย มก�รกำ�หนดวนเวล� และร�ค�ทแนนอนในอน�คต จำ�นวนเงนทจ�ยสำ�หรบหลกทรพยซอโดยมสญญ�ข�ยคนในอน�คตแสดงเปนสนทรพยภ�ยใตบญช “ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน” ด�นสนทรพยในงบดล โดยหลกทรพยภ�ยใตสญญ�ข�ยคนถอเปน หลกประกน ในขณะทหลกทรพยข�ยโดยมสญญ�ซอคนในอน�คตแสดงเปนหนสนภ�ยใตบญช “ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและ ตล�ดเงน” ด�นหนสนในงบดลดวยจำ�นวนเงนทไดรบม�จ�กก�รข�ยหลกทรพยดงกล�ว

ผลต�งระหว�งร�ค�ซอและร�ค�ข�ยจะถกรบรต�มเกณฑคงค�งต�มระยะเวล�ของร�ยก�รซงแสดงรวมอยในดอกเบยรบหรอดอกเบยจ�ยในงบกำ�ไรข�ดทน

5.5 เงนลงทน

เงนลงทนชวคร�ว หม�ยถง เงนลงทนทกจก�รตงใจจะถอไวไมเกน 1 ป เงนลงทนชวคร�ว รวมถง หลกทรพยเผอข�ย และตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนดทมวนครบกำ�หนดภ�ยใน 1 ปนบจ�กวนทในงบดล


เงนลงทนระยะย�ว หม�ยถง เงนลงทนทกจก�รตงใจจะถอไวเกน 1 ป เงนลงทนระยะย�ว รวมถงหลกทรพยเผอข�ย ตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนดทมระยะเวล�ครบกำ�หนดชำ�ระเกน 1 ปนบจ�กวนทในงบดล และเงนลงทนทวไป

เงนลงทนในหลกทรพยเผอข�ย ทงทถอไวเปนเงนลงทนชวคร�วและระยะย�ว แสดงต�มมลค�ยตธรรม บรษทยอยบนทกก�รเปลยนแปลงในมลค�ยตธรรมของหลกทรพยดงกล�วเปนร�ยก�รต�งห�กในสวนของผถอหน และจะบนทกเปนกำ�ไรหรอข�ดทนในงบกำ�ไรข�ดทนเมอไดจำ�หน�ยหลกทรพยนนออกไป

เงนลงทนในตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนดแสดงมลค�ต�มวธร�ค�ทนตดจำ�หน�ย บรษทยอยตดบญชสวนเกน/สวนตำ�กว�มลค�ตร�ส�รหนต�มอตร�ดอกเบยทแทจรง ซงจำ�นวนทตดจำ�หน�ยนจะแสดงเปนร�ยก�รปรบลด/เพมกบร�ยไดดอกเบย

เงนลงทนในตร�ส�รทนทไมอยในคว�มตองก�รของตล�ดซงถอเปนเงนลงทนทวไปแสดงมลค�ต�มร�ค�ทนสทธจ�ก ค�เผอก�รดอยค� (ถ�ม)

เงนลงทนในบรษทยอยทแสดงอยในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รแสดงมลค�ต�มวธร�ค�ทน

ในกรณทมก�รโอนเปลยนประเภทเงนลงทน บรษทยอยจะปรบเปลยนร�ค�ของเงนลงทนใหมโดยใชมลค�ยตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลต�งระหว�งร�ค�ต�มบญชและมลค�ยตธรรม ณ วนทโอนไดบนทกเปนร�ยก�รกำ�ไรหรอข�ดทนในงบกำ�ไรข�ดทนหรอแสดงเปนสวนเกนทนหรอสวนตำ�กว�ทนซงแสดงแยกต�งห�กในสวนของผถอหนและทยอยตดจำ�หน�ยตลอดอ�ยทเหลอของตร�ส�รหนแลวแตประเภทเงนลงทนทถกโอนและ/หรอประเภทเงนลงทนทโอนเปลยน

มลค�ยตธรรมของหลกทรพยในคว�มตองก�รของตล�ด คำ�นวณจ�กร�ค�เสนอซอหลงสด ณ สนวนทำ�ก�รสดท�ยของป ของตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลค�ยตธรรมของตร�ส�รหนคำ�นวณจ�กอตร�ผลตอบแทนของสม�คมตล�ดตร�ส�ร หนไทย และมลค�ยตธรรมของหนวยลงทนคำ�นวณจ�กมลค�สนทรพยสทธของกองทน ณ วนทในงบดล

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกข�ดทนจ�กก�รดอยค� (ถ�ม) ของเงนลงทนในงบกำ�ไรข�ดทน

บรษทฯและบรษทยอยใชวธถวเฉลยถวงนำ�หนกในก�รคำ�นวณตนทนของเงนลงทนเมอมก�รข�ย

5.6 เงนใหสนเชอ

บรษทยอยแสดงเงนใหสนเชอเฉพ�ะยอดเงนตนไมรวมดอกเบยค�งรบ ยกเวนเงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย ร�ยไดรอก�รตดบญชและสวนลดรบลวงหน�ของเงนใหสนเชอทยงไมรบรเปนร�ยไดแสดงเปนร�ยก�รหกจ�กเงนให สนเชอ

5.7 คาเผอหนสงสยจะสญ

บรษทยอยตงค�เผอหนสงสยจะสญโดยอ�งองต�มหลกเกณฑและขอกำ�หนดของธน�ค�รแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และปรบปรงเพมเตมโดยก�รประเมนฐ�นะลกหนจ�กประสบก�รณในก�รพจ�รณ�คว�มเสยงด�นเครดตและมลค�หลกประกนประกอบ

สำ�หรบลกหนทจดชนปกต (รวมลกหนทผ�นก�รปรบโครงสร�งหน) และลกหนจดชนกล�วถงเปนพเศษ บรษทยอยกนสำ�รอง ในอตร�ไมตำ�กว�รอยละ 1 และ 2 ต�มลำ�ดบของยอดหนเงนตนคงค�ง (ไมรวมดอกเบย) หลงหกหลกประกนต�มหลกเกณฑทกำ�หนด โดย ธปท.

สำ�หรบลกหนดอยคณภ�พ ซงไดแกเงนใหสนเชอทจดชนตำ�กว�ม�ตรฐ�น จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญ บรษทยอยบนทกค�เผอหนสงสยจะสญโดยตงค�เผอหนสงสยจะสญในอตร�รอยละ 100 สำ�หรบสวนต�งของยอดมลหนต�มบญชทสงกว�มลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบจ�กลกหนหรอมลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบจ�กก�รจำ�หน�ย หลกประกนต�มหลกเกณฑทกำ�หนดโดยธปท. ทงน อตร�ดอกเบยคดลด และระยะเวล�ทค�ดว�จะไดรบจ�กก�รจำ�หน�ยหลกประกน ทใชในก�รคำ�นวณมลค�ปจจบนเปนไปต�มหลกเกณฑทกำ�หนดโดย ธปท.

ค�เผอหนสงสยจะสญทตงเพมบนทกบญชเปนค�ใชจ�ยในแตละป

ก�รตดจำ�หน�ยลกหนเปนหนสญจะนำ�ไปลดค�เผอหนสงสยจะสญ สวนหนสญทไดรบคนจะบนทกเปนร�ยไดในงบกำ�ไรข�ดทนในปทไดรบคน


5.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหาและสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน

บรษทยอยบนทกร�ยก�รและสวนสญเสยทเกยวของกบก�รปรบโครงสร�งหนทมปญห�โดยอ�งองต�มหลกเกณฑของธน�ค�รแหงประเทศไทย

ในกรณก�รปรบโครงสร�งหนโดยก�รเปลยนแปลงเงอนไขในก�รชำ�ระหน บรษทยอยจะคำ�นวณมลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบชำ�ระหนในอน�คตต�มเงอนไขในสญญ�ปรบโครงสร�งหนของลกหนคดลดดวยอตร�ดอกเบยต�มสญญ�เดม สวนของภ�ระหนคงค�งต�มบญชของลกหนทสงกว�มลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบในอน�คต จะถกบนทกเปนค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหน และถอเปนค�ใชจ�ยทงจำ�นวนในงบกำ�ไรข�ดทน ณ วนทมก�รปรบโครงสร�งหนเฉพ�ะสวนของค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหนทคำ�นวณไดทสงกว�ค�เผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

ในกรณก�รปรบปรงโครงสร�งหนซงผ�นกระบวนก�รในชนศ�ล บรษทยอยจะคำ�นวณกระแสเงนสดคดลดจ�กก�รจำ�หน�ยหลกประกนหรอกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบชำ�ระหนในอน�คตดวยอตร�ดอกเบยต�มสญญ�เดม สวนของภ�ระหนคงค�งต�มบญชของลกหนทสงกว�มลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบในอน�คตจะถกบนทกเปนค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหนและถอเปนค�ใชจ�ยทงจำ�นวนในงบกำ�ไรข�ดทน ณ วนทมก�รปรบโครงสร�งหนเฉพ�ะสวนของค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหนทคำ�นวณไดทสงกว�ค�เผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

ในกรณทเปนก�รโอนทรพยชำ�ระหนและ/หรอแปลงหนเปนทน บรษทยอยรบรกำ�ไรข�ดทนจ�กก�รปรบโครงสร�งหน ในงบกำ�ไรข�ดทนดวยสวนของภ�ระหนคงค�งต�มบญชของลกหนทสงกว�ร�ค�ยตธรรมของสนทรพยและ/หรอเงนลงทนทรบโอนเพอชำ�ระหน (หลงจ�กหกดวยประม�ณก�รค�ใชจ�ย) ทงน สนทรพยทไดรบโอนม�จะบนทกดวยจำ�นวนทไมสงกว�ยอดคงค�งต�มบญชของมลหนบวกดวยดอกเบยทบรษทยอยซงเปนเจ�หนมสทธไดรบต�มกฎหม�ยทยงไมไดบนทกบญช

ในกรณทเปนก�รปรบโครงสร�งหนโดยก�รลดเงนตนและ/หรอดอกเบยค�งรบทเคยรบรเปนร�ยได บรษทยอยจะรบรเปน ค�ใชจ�ยทนท

5.9 สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ/คาเสอมราคา

สวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณแสดงต�มร�ค�ทนหลงหกค�เสอมร�ค�สะสมและค�เผอก�รดอยค� (ถ�ม) ค�เสอมร�ค�ของสวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณคำ�นวณจ�กร�ค�ทนของสนทรพยโดยวธเสนตรงต�มอ�ยก�รใชง�นโดยประม�ณ ดงตอไปน

สวนปรบปรงอ�ค�รเช� - 5 ปเครองตกแตงสำ�นกง�น - 5 ปเครองใชสำ�นกง�น - 5 ปย�นพ�หนะ - 5 ป

ค�เสอมร�ค�ของสวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณไดแสดงรวมอยในงบกำ�ไรข�ดทน

ไมมก�รคดค�เสอมร�ค�สำ�หรบสวนปรบปรงอ�ค�รเช�ระหว�งกอสร�ง

5.10 สนทรพยไมมตวตน/คาตดจำาหนาย

บรษทและบรษทยอยวดมลค�เรมแรกของสนทรพยไมมตวตนดวยร�ค�ทน และภ�ยหลงก�รรบรร�ยก�รครงแรกสนทรพยไมมตวตนแสดงมลค�ต�มร�ค�ทนหกค�ตดจำ�หน�ยสะสมและค�เผอก�รดอยค� (ถ�ม) บรษทยอยตดจำ�หน�ยสนทรพยไมมตวตน ทมอ�ยก�รใหประโยชนจำ�กดอย�งมระบบตลอดอ�ยก�รใหประโยชนของสนทรพยนน และจะประเมนก�รดอยค�ของสนทรพย ดงกล�วเมอมขอบงชว�สนทรพยนนเกดก�รดอยค� บรษทและบรษทยอยจะทบทวนระยะเวล�ก�รตดจำ�หน�ยและวธก�รตด จำ�หน�ยของสนทรพยไมมตวตนดงกล�วทกสนปเปนอย�งนอย ค�ตดจำ�หน�ยรบรเปนค�ใชจ�ยในงบกำ�ไรข�ดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอ�ยก�รใหประโยชนจำ�กดของบรษทฯและบรษทยอยไดแก คอมพวเตอรซอฟทแวร ซงมอ�ยก�ร ใหประโยชนโดยประม�ณ 5 ป และไมมก�รคดค�ตดจำ�หน�ยสำ�หรบคอมพวเตอรซอฟทแวรระหว�งก�รพฒน�

5.11 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนทในงบดลบรษทฯและบรษทยอยจะทำ�ก�รประเมนก�รดอยค�ของสวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณ และสนทรพยไมมตวตนของบรษทยอย ห�กมขอบงชว�สนทรพยดงกล�วอ�จดอยค� บรษทและบรษทยอยรบรข�ดทนจ�กก�รดอยค�


ในงบกำ�ไรข�ดทนเมอมลค�ทค�ดว�จะไดรบคนของสนทรพยมมลค�ตำ�กว�มลค�ต�มบญชของสนทรพยนน ทงนมลค�ทค�ดว� จะไดรบคนหม�ยถง มลค�ยตธรรมหกตนทนในก�รข�ยของสนทรพยหรอมลค�จ�กก�รใชสนทรพยแลวแตร�ค�ใดจะสงกว� ในก�รประเมนมลค�ยตธรรมหกตนทนในก�รข�ย บรษทและบรษทยอยประเมนมลค� ซงสะทอนถงจำ�นวนเงนทบรษท และ บรษทยอยส�ม�รถจะไดม�จ�กก�รจำ�หน�ยสนทรพยหกดวยตนทนในก�รจำ�หน�ย โดยก�รจำ�หน�ยนนผซอกบผข�ยมคว�มรอบรและเตมใจในก�รแลกเปลยนและส�ม�รถตอรองร�ค�กนไดอย�งเปนอสระในลกษณะของผทไมมคว�มเกยวของกน ในก�รประเมนมลค�จ�กก�รใชสนทรพยบรษทฯและบรษทยอยประม�ณก�รกระแสเงนสดในอน�คตทบรษทฯและบรษทยอยค�ดว�จะไดรบ จ�กสนทรพยและคำ�นวณคดลดเปนมลค�ปจจบนโดยใชอตร�คดลดกอนภ�ษทสะทอนถงก�รประเมนคว�มเสยงในสภ�พตล�ดปจจบนของเงนสดต�มระยะเวล�และคว�มเสยงซงเปนลกษณะเฉพ�ะของสนทรพยทกำ�ลงพจ�รณ�อย

5.12 ผลประโยชนพนกงาน

บรษทและบรษทยอยรบรเงนเดอน ค�จ�ง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคม และกองทนสำ�รองเลยงชพเปน ค�ใชจ�ยเมอเกดร�ยก�ร

5.13 ภาษเงนได

บรษทและบรษทยอยบนทกภ�ษเงนไดโดยคำ�นวณจ�กกำ�ไรสทธท�งภ�ษต�มกฎหม�ยภ�ษอ�กร

(ก) ภ�ษเงนไดต�มแบบแสดงร�ยก�ร บรษทและบรษทยอยคำ�นวณภ�ษเงนไดนตบคคลจ�กกำ�ไรท�งภ�ษต�มหลกเกณฑทกำ�หนดในกฎหม�ยภ�ษอ�กร

(ข) ภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช

บรษทและบรษทยอยบนทกสนทรพย/หนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชซงคดคำ�นวณขนจ�กผลแตกต�งชวคร�ว ณ วนท ในงบดล ระหว�งฐ�นภ�ษของสนทรพยหรอหนสนกบร�ค�ต�มบญชของสนทรพยหรอหนสนนน โดยจะรบรเปนร�ยไดภ�ษหรอ ตดบญชเปนค�ใชจ�ยภ�ษเมอร�ยไดส�ม�รถรบรเปนร�ยไดแลวต�มกฎหม�ยภ�ษอ�กรหรอค�ใชจ�ยทบนทกไวไดเกดขนจรงและ ถอหกเปนค�ใชจ�ยไดแลวต�มกฎหม�ยภ�ษอ�กร

บรษทและบรษทยอยบนทกสนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชห�กมคว�มเปนไปไดคอนข�งแนนอนว�บรษท และ บรษทยอยจะมกำ�ไรท�งภ�ษจ�กก�รดำ�เนนง�นในอน�คตเพยงพอทจะนำ�สนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชนนม�ใชประโยชนได บรษทและบรษทยอยบนทกหนสนภ�ษเงนไดสำ�หรบผลแตกต�งชวคร�วทตองเสยภ�ษทกร�ยก�ร

สนทรพย/หนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชคำ�นวณขนดวยอตร�ภ�ษทบรษทและบรษทยอยค�ดว�จะไดรบประโยชนจ�กสนทรพยภ�ษเงนไดหรอจะตองจ�ยชำ�ระหนสนภ�ษเงนได ทงนอตร�ภ�ษตองเปนไปต�มกฎหม�ยภ�ษอ�กรทมผลบงคบใช ณ วนทในงบดล

บรษทและบรษทยอยจะบนทกภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชโดยตรงไปยงสวนของผถอหนห�กภ�ษทเกดขนเกยวของ กบร�ยก�รทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหน

บรษทและบรษทยอยจะทบทวนมลค�ต�มบญชของสนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช ณ ทกวนทในงบดล และจะปรบลด มลค�ต�มบญชดงกล�วเมอมคว�มเปนไปไดคอนข�งแนว�บรษทและบรษทยอยจะไมมกำ�ไรท�งภ�ษเพยงพอตอก�รนำ�สนทรพย ภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชทงหมดหรอบ�งสวนม�ใชประโยชน

5.14 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจก�รทเกยวของกนกบบรษทและบรษทยอย หม�ยถง บคคลหรอกจก�รทมอำ�น�จควบคมบรษท และบรษทยอย หรอถกควบคมโดยบรษทและบรษทยอยไมว�จะเปนโดยท�งตรงหรอท�งออม หรออยภ�ยใตก�รควบคมเดยวกน กบบรษทฯและบรษทยอย

นอกจ�กน บคคลหรอกจก�รทเกยวของกนยงหม�ยรวมถงบรษทรวมและบคคลซงมอทธพลอย�งเปนส�ระสำ�คญไมว�จะเปน โดยท�งตรงหรอท�งออมกบบรษทและบรษทยอย กรรมก�รหรอผบรห�รของบรษทและบรษทยอยทมอำ�น�จในก�รว�งแผนและควบคมก�รดำ�เนนง�นของบรษทและบรษทยอยตลอดทงสม�ชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกล�วและกจก�รทบคคล ดงกล�วมอำ�น�จควบคมหรอมอทธพลอย�งเปนส�ระสำ�คญไมว�โดยท�งตรงหรอท�งออม


6. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสำาคญ

ในก�รจดทำ�งบก�รเงนต�มม�ตรฐ�นก�รบญชทรบรองทวไป ฝ�ยบรห�รอ�จตองใชดลยพนจและก�รประม�ณก�ร ในเรองทมคว�มไมแนนอนซงอ�จมผลกระทบตอจำ�นวนเงนทแสดงในงบก�รเงนและขอมลทเปดเผยในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงน ดวยเหตนผลทเกดขนจรงจงอ�จแตกต�งไปจ�กจำ�นวนทประม�ณก�รไว ก�รใชดลยพนจและก�รประม�ณก�รท�งบญชทสำ�คญ มดงตอไปน

6.1 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในก�รประเมนมลค�ยตธรรมของเครองมอท�งก�รเงนทไมมก�รซอข�ยในตล�ดและไมส�ม�รถห�ร�ค�ไดในตล�ดซอข�ยคลอง ฝ�ยบรห�รไดใชดลยพนจในก�รประม�ณมลค�ยตธรรมของเครองมอท�งก�รเงนดงกล�ว โดยใชหลกเกณฑและแบบจำ�ลองก�รประเมนมลค�ทเปนทยอมรบกนทวไป ซงตวแปรทใชในก�รคำ�นวณม�จ�กก�รเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตล�ด โดยคำ�นงถงสภ�พคลอง และขอมลคว�มสมพนธ และก�รเปลยนแปลงของมลค�เครองมอท�งก�รเงนในระยะย�ว

6.2 คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

ค�เผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบเกดจ�กก�รปรบมลค�ของเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ จ�กคว�มเสยงด�นเครดตทอ�จเกดขน ฝ�ยบรห�รไดใชดลยพนจในก�รประม�ณก�รผลข�ดทนทค�ดว�จะเกดขนจ�กเงนให สนเชอและดอกเบยค�งรบเมอลกหนมปญห�ในก�รจ�ยชำ�ระคนหนเงนตนและ/หรอดอกเบย โดยใชก�รวเคร�ะหสถ�นะของ ลกหนร�ยตว ประวตก�รชำ�ระหนของลกหน ประสบก�รณในก�รเรยกเกบหนจ�กลกหนในอดต มลค�ของหลกประกนและสภ�วะ เศรษฐกจแวดลอมในปจจบน อย�งไรกต�ม ก�รใชประม�ณก�รและขอสมมตฐ�นทแตกต�งกน อ�จมผลตอจำ�นวนค�เผอหน สงสยจะสญ ดงนนก�รปรบปรงค�เผอหนสงสยจะสญอ�จมขนไดในอน�คต

6.3 คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

บรษทฯและบรษทยอยพจ�รณ�ค�เผอก�รดอยค�ของเงนลงทนในตร�ส�รทนทจดประเภทเผอข�ย เมอพบว�มลค�ยตธรรมของเงนลงทนดงกล�วลดลงอย�งมส�ระสำ�คญ และเปนระยะเวล�น�น หรอมขอบงชของก�รดอยค� ซงคว�มมส�ระสำ�คญ และระยะเวล�นน ขนอยกบดลยพนจของฝ�ยบรห�ร

6.4 สนทรพยไมมตวตน

ในก�รบนทกและวดมลค�เรมแรกและก�รพจ�รณ�ก�รดอยค�ของสนทรพยไมมตวตนนน ฝ�ยบรห�รจำ�เปนตองประม�ณกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบในอน�คตจ�กสนทรพยหรอหนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงก�รเลอกอตร�คดลด ทเหม�ะสมในก�รคำ�นวณห�มลค�ปจจบนของกระแสเงนสดนนๆ

6.5 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยรบรสนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชในบญช เมอมคว�มเปนไปไดคอนข�งแนนอนว�บรษทฯและบรษทยอยจะมกำ�ไรท�งภ�ษในอน�คตเพยงพอทจะใชประโยชนจ�กสนทรพยภ�ษเงนไดนน ในก�รนฝ�ยบรห�รจำ�เปนตองประม�ณก�รว�บรษทฯและบรษทยอยควรรบรจำ�นวนสนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชเปนจำ�นวนเท�ใด โดยพจ�รณ�ถงจำ�นวนกำ�ไรทค�ดว�จะเกดในอน�คตในแตละชวงเวล�

6.6 การประเมนความเสยงและผลประโยชน

ในก�รพจ�รณ�ก�รรบรหรอก�รตดบญชสนทรพยและหนสน ฝ�ยบรห�รใชดลยพนจในก�รพจ�รณ�และประเมนคว�มเสยงและผลประโยชน ถงแมว�ฝ�ยบรห�รจะไดใชดลยพนจและขอมลทดทสดในสภ�วะปจจบนในก�รประเมนคว�มเสยงและ ผลประโยชน คว�มเสยงและผลประโยชนทเกดขนจรงนนอ�จแตกต�งไปจ�กทประม�ณไว


7. การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนได

ในป 2553 บรษทฯและบรษทยอยไดนำ�ม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 12 เรองภ�ษเงนได ม�ถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช ม�ตรฐ�นก�รบญชดงกล�วกำ�หนดใหกจก�รระบผลแตกต�งชวคร�วทเกดจ�กคว�มแตกต�งของมลค�สนทรพยและหนสนระหว�งเกณฑท�งบญชและภ�ษอ�กรเพอรบรผลกระทบท�งภ�ษเปนสนทรพยหรอหนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชต�มหลกเกณฑทกำ�หนด ทงน บรษทฯและบรษทยอยบนทกผลจ�กก�รเปลยนนโยบ�ยก�รบญชดงกล�วโดยปรบปรงกบกำ�ไรสะสมตนป 2552 โดยถอเสมอนว�บรษทฯและบรษทยอยไดบนทกสนทรพย/หนสนภ�ษเงนไดรอตดบญชม�โดยตลอด และแสดงไวในหวขอ “ผลสะสมจ�กก�รปรบปรงภ�ษเงนได” ในงบแสดงก�รเปลยนแปลงในสวนของผถอหน

ผลกระทบของร�ยก�รปรบปรงทมตองบก�รเงนรวมสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 มดงน

(หนวย: ล�นบ�ท)

งบดลรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

สนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชเพมขน 47หนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชเพมขน 6สวนเกนทนจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�เงนลงทนลดลง 6กำ�ไรสะสม - ยงไมไดจดสรรเพมขน 47

งบกำาไรขาดทนรวมสำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ภ�ษเงนไดเพมขน 89กำ�ไรสทธลดลง 89กำ�ไรตอหนขนพนฐ�นลดลง (บ�ทตอหน) 0.34กำ�ไรตอหนปรบลดลดลง (บ�ทตอหน) 0.34

ก�รเปลยนแปลงนโยบ�ยก�รบญชเกยวกบภ�ษเงนไดดงกล�วข�งตนไมมผลกระทบตองบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร

8. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน(สนทรพย)

(หนวย: บ�ท) งบการเงนรวม

31ธนวาคม2553 31ธนวาคม2552

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม


ธน�ค�รแหงประเทศไทย 324,810,345 - 324,810,345 472,877,194 2,540,000,000 3,012,877,194

ธน�ค�รพ�ณชย 149,395,165 - 149,395,165 108,502,431 - 108,502,431

สถ�บนก�รเงนอน - 4,717,012,160 4,717,012,160 341 160,000,000 160,000,341

รวมในประเทศ 474,205,510 4,717,012,160 5,191,217,670 581,379,966 2,700,000,000 3,281,379,966

บวก: ดอกเบยค�งรบ - 2,162,216 2,162,216 - 359,584 359,584

หก: ค�เผอหนสงสยจะสญ - (47,060,121) (47,060,121) - (1,600,000) (1,600,000)

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�ร

และตล�ดเงน - สทธ 474,205,510 4,672,114,255 5,146,319,765 581,379,966 2,698,759,584 3,280,139,550


(หนวย: บ�ท) งบการเงนเฉพาะกจการ




ธน�ค�รพ�ณชย 6,709,890 337,008,954 343,718,844 99,931,039 - 99,931,039

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�ร

และตล�ดเงน 6,709,890 337,008,954 343,718,844 99,931,039 - 99,931,039

9. เงนลงทน

9.1 จำาแนกตามประเภทของเงนลงทน




ราคาทน/ ราคาทน/

ราคาตามบญช มลคายตธรรม ราคาตามบญช มลคายตธรรม

เงนลงทนชวคราว

หลกทรพยเผอขาย

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 34,153,794 37,302,538 196,322,138 208,208,064

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน - - 140,188,731 140,607,339

รวม 34,153,794 37,302,538 336,510,869 348,815,403

บวก: ค�เผอก�รปรบมลค� 3,148,744 - 12,304,534 -

หลกทรพยเผอข�ย - สทธ 37,302,538 37,302,538 348,815,403 348,815,403

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด - ภายใน 1 ป

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 39,973,562 40,037,929 63,407,781 64,948,487

ตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนด - ภ�ยใน 1 ป 39,973,562 40,037,929 63,407,781 64,948,487

เงนลงทนชวคราว - สทธ 77,276,100 77,340,467 412,223,184 413,763,890

เงนลงทนระยะยาว

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 14,001,445,226 14,351,575,896 9,848,903,067 9,876,126,076

บวก: สวนเกนทนจ�กก�รโอนเปลยนประเภท

เงนลงทนคงเหลอ 6,132,054 - 7,383,265 -

รวมหลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ 14,007,577,280 14,351,575,896 9,856,286,332 9,876,126,076

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน 40,000,000 41,683,548 40,000,000 38,431,188

ตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนด 14,047,577,280 14,393,259,444 9,896,286,332 9,914,557,264





ราคาทน/ ราคาทน/

ราคาตามบญช มลคายตธรรม ราคาตามบญช มลคายตธรรม

เงนลงทนทวไป

ตร�ส�รทนทไมอยในคว�มตองก�รของตล�ด

ในประเทศ 5,365,310 5,365,310

หก: ค�เผอก�รดอยค� (565,310) (565,310)

เงนลงทนทวไป - สทธ 4,800,000 4,800,000

เงนลงทนระยะยาว - สทธ 14,052,377,280 9,901,086,332

9.2 จำาแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน




ครบกำาหนดภายใน ครบกำาหนดภายใน

1ป 1ป-5ป เกน5ป รวม 1ป 1ป-5ป เกน5ป รวม

เงนลงทนเผอขาย

หลกทรพยรฐบ�ลและรฐวส�หกจ - 14,153,794 20,000,000 34,153,794 - - 196,322,138 196,322,138

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน - - - - 140,188,731 - - 140,188,731

รวม - 14,153,794 20,000,000 34,153,794 140,188,731 - 196,322,138 336,510,869

บวก: ค�เผอก�รปรบมลค� - 411,925 2,736,819 3,148,744 418,608 - 11,885,926 12,304,534

เงนลงทนเผอข�ย - สทธ - 14,565,719 22,736,819 37,302,538 140,607,339 - 208,208,064 348,815,403

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด

หลกทรพยรฐบ�ล

และรฐวส�หกจ 39,973,562 3,971,610,551 10,029,834,675 14,041,418,788 63,407,781 2,376,214,156 7,472,688,911 9,912,310,848

บวก: สวนเกนทนจ�กก�ร

โอนเปลยนประเภทเงนลงทน - 1,448,300 4,683,754 6,132,054 - 2,105,800 5,277,465 7,383,265

รวมหลกทรพยรฐบ�ล

และรฐวส�หกจ 39,973,562 3,973,058,851 10,034,518,429 14,047,550,842 63,407,781 2,378,319,956 7,477,966,376 9,919,694,113

ตร�ส�รหนภ�คเอกชน - - 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 40,000,000

รวมตร�ส�รหนทจะถอ

จนครบกำ�หนด 39,973,562 3,973,058,851 10,074,518,429 14,087,550,842 63,407,781 2,378,319,956 7,517,966,376 9,959,694,113

รวมตราสารหน 39,973,562 3,987,624,570 10,097,255,248 14,124,853,380 204,015,120 2,378,319,956 7,726,174,440 10,308,509,516


9.3 เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอยต�มทแสดงอยในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร มร�ยละเอยดดงตอไปน


ทนเรยกชำาระแลว สดสวนเงนลงทน ราคาทน เงนปนผลทบรษทฯ

รบระหวางป

31ธนวาคม 31ธนวาคม 31ธนวาคม

สนสดวนท

บรษท 2553 2552 2553 2552 2553 2552 31ธนวาคม2553

รอยละ รอยละ

ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส

เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) 5,500 2,654.5 99.99 99.99 5,500 2,654.5 375

ในเดอนสงห�คม 2552 ทประชมคณะกรรมก�รของบรษทยอยมมตอนมตก�รจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ลจ�กผลก�ร ดำ�เนนง�นงวดบญชครงปแรกของป 2552 ในอตร�หนละ 0.10 บ�ท รวมเปนเงนปนผลจ�ย 26,545,000 บ�ท อย�งไรกต�มบรษทฯ ไมไดรบรร�ยไดเงนปนผลดงกล�วเนองจ�กเงนปนผลถกประก�ศและจ�ยกอนทบรษทฯ เข�ถอหนบรษทยอยต�มแผนก�รปรบ โครงสร�งก�รถอหน

เมอวนท 26 มน�คม 2553 ทประชมคณะกรรมก�รบรห�รของบรษทยอยครงท 6/2553 มมตใหจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 284,550,000 หน มลค�ตร�ไวหนละ 10 บ�ท รวมเปนเงน 2,845,500,000 บ�ท ใหแกบรษทฯ ซงเปนผถอหนในอตร�รอยละ 99.99 ของทนทออกจำ�หน�ยและเรยกชำ�ระแลวของบรษทยอย และใหเรยกชำ�ระค�หนเพมทนในวนท 7 เมษ�ยน 2553 ทงนบรษทฯ ไดจ�ยชำ�ระเงนค�หนเพมทนในวนดงกล�วแลว และบรษทยอยไดจดทะเบยนเพมทนชำ�ระแลวตอกระทรวงพ�ณชยเมอวนท 8 เมษ�ยน 2553

9.4 สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน


งบก�รเงนรวม

สำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม

2553 2552


ยอดคงเหลอตนป 19,687,800 140,113,701

เพมขนจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�หลกทรพย 1,427,655 4,171,983

ลดลงจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�หลกทรพย (158,595) (27,025,043)

ลดลงโดยก�รรบรเปนร�ยไดจ�กก�รครบกำ�หนดของเงนลงทน (418,608) -

ตดจำ�หน�ยสวนเกนทนทเกดจ�กก�รโอนเปลยนประเภท

เงนลงทนโดยก�รรบรเปนร�ยไดในงบกำ�ไรข�ดทน (1,251,212) (1,251,211)

โอนไปบญชกำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยเงนลงทน (10,006,243) (96,321,630)

ยอดคงเหลอปล�ยป 9,280,797 19,687,800

หก: ผลกระทบจ�กหนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช

ในอตร�ภ�ษรอยละ 30 (2,784,239) (5,906,340)

ยอดคงเหลอปล�ยป - สทธ 6,496,558 13,781,460


9.5 กำาไรจากเงนลงทน

กำ�ไรจ�กเงนลงทนสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ส�ม�รถแบงประเภทไดดงตอไปน



สำาหรบปสนสดวนท31ธนวาคม

2553 2552

กำ�ไรจ�กก�รจำ�หน�ยเงนลงทน 10,314,374 90,359,011ข�ดทนจ�กก�รดอยค�เงนลงทน - (1,280)กำ�ไรจ�กเงนลงทน 10,314,374 90,357,731

9.6 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำาเนนงาน




มลคายตธรรม/ มลคายตธรรม/

ราคาตาม คาเผอ ราคาตาม คาเผอ

จำานวนราย ราคาทน บญช การดอยคา จำานวนราย ราคาทน บญช การดอยคา

เงนลงทนทวไป

บรษททร�ยง�นของผสอบบญช

ระบว�บรษทมปญห�เกยวกบ

ก�รดำ�เนนง�นตอเนอง 2 480,515 - 480,515 2 480,515 - 480,515

2 480,515 - 480,515 2 480,515 - 480,515

9.7 เงนลงทนในตราสารทนทบรษทฯและบรษทยอยถอหนตงแตรอยละ10ขนไปของทนชำาระแลวแตไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯและบรษทยอยไมมเงนลงทนในบรษทหรอกองทนใด ๆ ตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชำ�ระแลวทไมเข�ข�ยเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

9.8 เงนลงทนทมภาระผกพน

9.8.1 ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทยอยไดนำ�พนธบตรรฐวส�หกจจำ�นวนรวมประม�ณ 2,663.2 ล�นบ�ท (มลค�ต�มหน�ตว) ว�งเปนประกนก�รข�ยหลกทรพยโดยมสญญ�ซอคนกบธน�ค�รพ�ณชย 2 แหง (ณ วนท 31 ธนว�คม 2552 บรษทฯ และบรษทยอย ไมมก�รนำ�พนธบตรรฐบ�ลและพนธบตรรฐวส�หกจใดๆ ว�งเปนประกนก�รข�ยหลกทรพยโดยมสญญ�ซอคน)

9.8.2 ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯและบรษทยอยไมมภ�ระผกพนต�มสญญ�ข�ยคน ใดๆ ในตร�ส�รทนหรอตร�ส�รหนทไดรบจ�กก�รปรบโครงสร�งหน


10. เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

10.1 จำาแนกตามประเภทสนเชอ




เงนใหกยม 35,910,527,461 30,065,152,408

เงนเบกเกนบญช 1,547,640,147 992,516,244

ตวเงน 5,039,639,914 4,546,535,344

รวมเงนใหสนเชอ 42,497,807,522 35,604,203,996

บวก: ดอกเบยค�งรบ 61,609,879 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ 42,559,417,401 35,662,595,874

หก: ค�เผอหนสงสยจะสญ (414,523,735) (262,733,695)

ค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหน (53,488,837) (46,305,655)

เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ - สทธ 42,091,404,829 35,353,556,524

10.2 จำาแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญาการใหสนเชอ




ไมเกน 1 ป (1) 9,968,580,182 8,355,086,090

เกน 1 ป 32,529,227,340 27,249,117,906

รวม 42,497,807,522 35,604,203,996

บวก: ดอกเบยค�งรบ 61,609,879 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ 42,559,417,401 35,662,595,874

(1) รวมสญญ�ทไมมกำ�หนดระยะเวล�และ/หรอสญญ�ทครบกำ�หนดแลว

10.3 จำาแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน




ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบ�ท 42,497,807,522 - 42,497,807,522 35,604,203,996 - 35,604,203,996

บวก: ดอกเบยค�งรบ 61,609,879 - 61,609,879 58,391,878 - 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและ

ดอกเบยค�งรบ 42,559,417,401 - 42,559,417,401 35,662,595,874 - 35,662,595,874


10.4 จำาแนกตามประเภทธรกจและการจดชน




กลาวถง ตำากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

ก�รเกษตรและเหมองแร 12,392,904 - - - - 12,392,904

อตส�หกรรมก�รผลต

และก�รพ�ณชย 4,204,851,649 58,049,072 4,227,097 47,159,288 15,065,383 4,329,352,489

ธรกจอสงห�รมทรพยและกอสร�ง 3,147,450,465 6,696,187 5,660,200 674,573 5,373,041 3,165,854,466

ก�รส�ธ�รณปโภคและบรก�ร 4,527,750,655 5,427,720 - - 23,692,375 4,556,870,750

สนเชอเพอทอยอ�ศย 27,505,089,237 648,275,455 64,429,050 323,924,283 181,775,413 28,723,493,438

อนๆ 1,732,524,795 21,893,480 3,384,275 6,232,574 7,418,230 1,771,453,354

รวมเงนใหสนเชอ

และดอกเบยค�งรบ 41,130,059,705 740,341,914 77,700,622 377,990,718 233,324,442 42,559,417,401




กลาวถง ตำากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

ก�รเกษตรและเหมองแร 4,431,061 - - - - 4,431,061

อตส�หกรรมก�รผลต

และก�รพ�ณชย 3,815,742,276 261,115,540 14,241,418 558,168 - 4,091,657,402

ธรกจอสงห�รมทรพยและกอสร�ง 1,937,113,533 6,506,562 - 106,848 268,037 1,943,994,980

ก�รส�ธ�รณปโภคและบรก�ร 1,912,593,505 26,429,389 866,665 14,571,584 22,437,813 1,976,898,956

สนเชอเพอทอยอ�ศย 25,415,215,837 575,978,784 112,085,999 235,259,083 26,935,752 26,365,475,455อนๆ 1,258,782,944 13,422,253 989,846 3,191,753 3,751,224 1,280,138,020รวมเงนใหสนเชอ และดอกเบยค�งรบ 34,343,879,156 883,452,528 128,183,928 253,687,436 53,392,826 35,662,595,874


10.5 จำาแนกตามประเภทการจดชนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย



คาเผอหน คาเผอหน

เงนให สงสยจะ เงนให สงสยจะ

สนเชอและ มลหน อตราขนตำา สญตามท สนเชอและ มลหน อตราขนตำา สญตามท

ดอกเบย หลงหก ทใชในการ ตงไวโดย ดอกเบย หลงหก ทใชในการ ตงไวโดย

คางรบ หลกประกน(1) ตงคาเผอ บรษทยอย คางรบ หลกประกน(1) ตงคาเผอ บรษทยอย

บาท บาท รอยละ บาท บาท บาท รอยละ บาท

จดชนปกต 41,130,059,705 5,729,799,331 1 57,297,975 34,343,879,156 5,234,141,307 1 52,341,388

จดชนกล�วถงเปนพเศษ 740,341,914 20,340,098 2 406,802 883,452,528 24,015,405 2 480,308

จดชนตำ�กว�ม�ตรฐ�น 77,700,622 26,834,514 100 24,456,271(2) 128,183,928 42,429,252 100 39,783,291(2)

จดชนสงสย 377,990,718 124,650,720 100 108,022,844(2) 253,687,436 75,628,378 100 66,380,892(2)

จดชนสงสยจะสญ 233,324,442 76,135,715 100 67,485,406(2) 53,392,826 14,938,173 100 14,938,173

รวม 42,559,417,401 5,977,760,378 257,669,298 35,662,595,874 5,391,152,515 173,924,052

สำ�รองร�ยตวเพมเตม - 50,072,565

สำ�รองทวไป 156,854,437 38,737,078

รวม 414,523,735 262,733,695

(1) มลหนหลงหกหลกประกน หม�ยถง มลหนหลงหกมลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบจ�กลกหนหรอมลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบจ�กก�รจำ�หน�ยหลกประกนแลวแตกรณ

(2) บรษทยอยบนทกค�เผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 จำ�นวนรวมประม�ณ 28 ล�นบ�ท และ 12 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ ของลกหนจดชนดงกล�วในร�ยก�รบญช “ค�เผอก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบโครงสร�งหน” เนองจ�กค�เผอจำ�นวน ดงกล�วเปนของลกหนทมก�รปรบโครงสร�งหน

10.6 สนเชอทไมกอใหเกดรายได

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดร�ยไดดงน



เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดร�ยได (บ�ท) 689,015,782 435,264,190

คดเปนอตร�รอยละตอยอดสนเชอทงหมด (1) 1.46 1.14

(1) ฐ�นเงนตนทงหมดรวมร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดร�ยได ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ซงคำ�นวณต�มเกณฑทประก�ศโดยธน�ค�ร แหงประเทศไทย โดยกำ�หนดใหเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดร�ยได หม�ยถง สนเชอจดชนตำ�กว�ม�ตรฐ�น สงสยและสงสยจะสญ และไมรวมสนเชอทค�งชำ�ระทไดมก�รทำ�สญญ�ปรบโครงสร�งหนแลวและเข�เงอนไขก�รจดชนเปนลกหนปกตหรอกล�วถงเปน พเศษต�มเกณฑธน�ค�รแหงประเทศไทย


10.7 สนเชอทระงบการรบรรายได

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมเงนใหสนเชอทระงบก�รรบรร�ยไดดงน



เงนใหสนเชอทระงบก�รรบรร�ยได (บ�ท) 731,615,341 483,141,408

คดเปนอตร�รอยละตอยอดสนเชอทงหมด (1) 1.55 1.26

(1) ฐ�นเงนตนทงหมดรวมร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

10.8 รายไดรอตดบญช

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมร�ยไดรอตดบญชทแสดงหกจ�กเงนใหสนเชอดงตอไปน




ร�ยไดรอตดบญช 15,331,386 16,666,801

10.9 ลกหนทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำาเนนงาน

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบกบบรษทและบคคลทมปญห�เกยวกบฐ�นะก�รเงน และ/หรอผลก�รดำ�เนนง�นและไดตงค�เผอหนสงสยจะสญไวสรปไดดงน




มลหน คาเผอ

จำานวนราย ตามบญช หลกประกน หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญห�ใน

ก�รชำ�ระหนหรอผดนดชำ�ระหน 377 1,429,357,696 1,177,291,770 241,593,560




มลหน คาเผอ

จำานวนราย ตามบญช หลกประกน หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญห�ใน

ก�รชำ�ระหนหรอผดนดชำ�ระหน 281 1,318,716,718 1,157,494,217 170,973,482


บรษทยอยไมมขอมลเพยงพอจงไมไดเปดเผยร�ยก�รของบรษททร�ยง�นของผสอบบญชระบว�บรษทนนมปญห�เกยวกบก�รดำ�เนนง�นตอเนองของกจก�ร และบรษทอนทมใชบรษทจดทะเบยนในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยทมผลก�รดำ�เนนง�นและฐ�นะก�รเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเข�ข�ยถกเพกถอนของตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยจ�กก�รเปนหลกทรพยจดทะเบยน อย�งไรกต�ม ลกหนเหล�นนบรษทยอยไดมก�รพจ�รณ�จดชนและกนเงนสำ�รองต�มแนวท�งปฏบตของธน�ค�รแหงประเทศไทยแลว

10.10การปรบโครงสรางหนทมปญหา

สำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยไดทำ�สญญ�ปรบโครงสร�งหนกบลกหนโดยมจำ�นวนร�ยและภ�ระหนคงค�ง (รวมดอกเบยค�งรบต�มบญช) กอนก�รปรบโครงสร�งหนดงตอไปน




2553 2552

ภาระหนกอนปรบ ภาระหนกอนปรบ

จำานวนราย โครงสรางหน จำานวนราย โครงสรางหน

ลกหนทไดทำ�สญญ�ปรบโครงสร�งหน 123 520,179,282 151 891,170,881

ลกหนทไดรบก�รปรบโครงสร�งหนต�มทกล�วข�งตนส�ม�รถจำ�แนกต�มวธก�รปรบโครงสร�งหนโดยมร�ยละเอยดดงตอไปน



สำาหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2553

ภาระหน ชนดของ ขาดทนจาก สวนสญเสย

จำานวน กอนปรบ หลงปรบ สนทรพย มลคา การปรบ จากการปรบ

ราย โครงสรางหน โครงสรางหน ทรบโอน ยตธรรม โครงสรางหน(1) โครงสรางหน

ก�รเปลยนแปลงเงอนไขก�รชำ�ระหน 123 520,179,282 520,179,282 - - 24,479,473

รวมลกหนปรบโครงสร�งหน

ทงหมดระหว�งป 123 520,179,282 520,179,282 - - 24,479,473

เงนใหสนเชอและดอกเบย

ค�งรบ ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 9,441 42,559,417,401

(1) ข�ดทนจ�กก�รปรบโครงสร�งทแสดงเปนจำ�นวนกอนหกค�เผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญห� ณ วนปรบโครงสร�งหน





ภาระหน ชนดของ ขาดทนจาก สวนสญเสย

จำานวน กอนปรบ หลงปรบ สนทรพย มลคา การปรบ จากการปรบ

ราย โครงสรางหน โครงสรางหน ทรบโอน ยตธรรม โครงสรางหน(1) โครงสรางหน

ก�รเปลยนแปลงเงอนไขก�รชำ�ระหน 151 891,170,881 891,170,881 - - 46,509,060

รวมลกหนปรบโครงสร�งหนทงหมด

ระหว�งป 151 891,170,881 891,170,881 - - 46,509,060

เงนใหสนเชอและดอกเบย

ค�งรบ ณ วนท 31 ธนว�คม 2552 8,627 35,662,595,874

(1) ข�ดทนจ�กก�รปรบโครงสร�งทแสดงเปนจำ�นวนกอนหกค�เผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญห� ณ วนปรบโครงสร�งหน

ลกหนทไดรบก�รปรบโครงสร�งหนโดยวธเปลยนแปลงเงอนไขก�รชำ�ระหนและก�รปรบหนในหล�ยลกษณะในระหว�งปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ต�มทกล�วข�งตนส�ม�รถจำ�แนกระยะเวล�ก�รผอนชำ�ระต�มสญญ�ปรบโครงสร�งหนไดดงตอไปน



2553 2552

ภาระหน ภาระหน

ชวงระยะเวลาการผอนชำาระตาม กอนปรบ หลงปรบ กอนปรบ หลงปรบ

สญญาการปรบโครงสรางหน จำานวนราย โครงสรางหน โครงสรางหน จำานวนราย โครงสรางหน โครงสรางหน

ไมเกน 5 ป 2 3 3 6 63 63

5 - 10 ป 28 105 105 38 163 163

10 - 15 ป 10 73 73 5 252 252

เกนกว� 15 ป 83 339 339 102 413 413

รวมลกหนปรบโครงสร�งหนทงหมด 123 520 520 151 891 891

ขอมลสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ทเกยวของกบลกหนทผ�นก�รปรบโครงสร�งหนแลวมดงน




2553 2552

เงนตน ดอกเบย เงนตน ดอกเบย

เงนสดทรบชำ�ระจ�กลกหน 92,669,002 68,071,408 61,692,401 54,496,893


ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมลกหนปรบโครงสร�งหนซงมภ�ระหนคงเหลอดงตอไปน


จำานวนราย ภาระหน(1)

ลกหนปรบโครงสร�งหนจนถงวนท 31 ธนว�คม 2553 294 1,481,455,104

ลกหนปรบโครงสร�งหนจนถงวนท 31 ธนว�คม 2552 200 1,119,969,054

(1) ไมรวมเงนทดรองจ�ย

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยไมมภ�ระผกพนคงเหลอทตกลงใหลกหนกยมเพมเตมภ�ยหลงก�ร ปรบโครงสร�งหน

11. คาเผอหนสงสยจะสญ




ชนกลาวถง ชนตำากวา ชนสงสย สำารองราย

ชนปกต เปนพเศษ มาตรฐาน ชนสงสย จะสญ ตวเพมเตม สำารองทวไป รวม

ยอดตนป 52,341,388 480,308 39,783,291 66,380,892 14,938,173 50,072,565 38,737,078 262,733,695

สำ�รองเพม (ลด) ระหว�งป 4,956,587 (73,506) (15,594,737) 49,022,342 61,197,542 (50,072,565) 160,564,337 210,000,000

โอนไปบญชค�เผอหนสงสยจะสญ

สำ�หรบร�ยก�รระหว�งธน�ค�ร

และตล�ดเงน - - - - - - (45,460,121) (45,460,121)

โอนม�จ�ก (โอนไป) บญชค�เผอ

ก�รปรบมลค�จ�กก�รปรบ

โครงสร�งหน - - 267,717 (7,380,390) (8,650,309) - 8,579,800 (7,183,182)

โอนไปค�เผอหนสงสยจะสญ

สำ�หรบสนทรพยอน - - - - - - (5,566,657) (5,566,657)

ยอดปล�ยป 57,297,975 406,802 24,456,271 108,022,844 67,485,406 - 156,854,437 414,523,735






ยอดตนป 51,151,033 565,371 12,339,701 145,179,753 130,762,572 63,441,544 - 403,439,974

สำ�รองเพม (ลด) ระหว�งป 1,190,355 (85,063) 30,695,994 97,782,689 20,583,115 (13,368,979) 122,701,889 259,500,000

โอนไปบญชค�เผอหนสงสยจะสญ

สำ�หรบร�ยก�รระหว�งธน�ค�ร

และตล�ดเงน - - - - - - (800,000) (800,000)

โอนไปบญชค�เผอก�รปรบมลค�

จ�กก�รปรบโครงสร�งหน - - (2,645,960) (9,247,486) - - (32,997,869) (44,891,315)

หนสญตดจำ�หน�ยในระหว�งป

ลกหนทยงไมไดดำ�เนนก�รต�มกฎหม�ย - - (606,444) (36,701,046) (17,704,232) - - (55,011,722)







ลกหนทอยระหว�ง

ก�รดำ�เนนก�รต�มกฎหม�ย - - - - (6,418,464) - - (6,418,464)

ลดลงจ�กก�รข�ยหน - - - (130,633,018) (112,284,818) - (53,376,409) (296,294,245)

โอนม�จ�กค�เผอหนสงสยจะสญ

สำ�หรบสนทรพยอน - - - - - - 3,209,467 3,209,467

ยอดปล�ยป 52,341,388 480,308 39,783,291 66,380,892 14,938,173 50,072,565 38,737,078 262,733,695

12. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน




ยอดตนป 46,305,655 1,414,340

ตงเพมในระหว�งป 24,479,473 46,509,060

ตดจำ�หน�ยในระหว�งป (17,296,291) (1,617,745)

ยอดปล�ยป 53,488,837 46,305,655

13. สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ


สวนปรบปรง อาคารเชา สวนปรบปรง เครองตกแตง เครองใช ระหวาง อาคารเชา สำานกงาน สำานกงาน ยานพาหนะ กอสราง รวม

ราคาทน31 ธนว�คม 2552 88,473,049 38,440,111 163,483,163 5,690,300 1,215,000 297,301,623เพมขนเนองจ�กก�รซอ บรษทยอยในระหว�งป 275,095 251,142 436,956 - - 963,193ซอเพม 12,324,446 9,409,366 27,222,664 - 10,961,033 59,917,509จำ�หน�ย/ตดจำ�หน�ย (155,492) (251,142) (163,623) - - (570,257)โอนเข� 10,418,964 - - - - 10,418,964โอนออก - - - - (10,418,964) (10,418,964)31 ธนว�คม 2553 111,336,062 47,849,477 190,979,160 5,690,300 1,757,069 357,612,068ค�เสอมร�ค�สะสม31 ธนว�คม 2552 51,614,436 21,756,773 96,581,512 4,290,877 - 174,243,598เพมขนเนองจ�กก�รซอ บรษทยอยในระหว�งป 135,099 124,142 343,175 - - 602,416ค�เสอมร�ค�สะสม สวนทจำ�หน�ย/ตดจำ�หน�ย (79,971) (127,857) (103,496) - - (311,324)



สวนปรบปรง อาคารเชา สวนปรบปรง เครองตกแตง เครองใช ระหวาง อาคารเชา สำานกงาน สำานกงาน ยานพาหนะ กอสราง รวม

ค�เสอมร�ค�สำ�หรบป 18,991,472 8,345,783 32,864,555 1,138,059 - 61,339,86931 ธนว�คม 2553 70,661,036 30,098,841 129,685,746 5,428,936 - 235,874,559มลค�สทธต�มบญช31 ธนว�คม 2552 36,858,613 16,683,338 66,901,651 1,399,423 1,215,000 123,058,025

31 ธนว�คม 2553 40,675,026 17,750,636 61,293,414 261,364 1,757,069 121,737,509ค�เสอมร�ค�สำ�หรบป สนสดวนท 31 ธนว�คม 2552 55,182,162

31 ธนว�คม 2553 61,339,869

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมสวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณจำ�นวนหนงซงตดค�เสอมร�ค� หมดแลวแตยงใชง�นอย มลค�ทนเดมกอนหกค�เสอมร�ค�สะสมของสนทรพยดงกล�วมจำ�นวนรวมประม�ณ 107 ล�นบ�ท และ 5.9 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ

14. สนทรพยทไมมตวตน (หนวย: บ�ท)


คอมพวเตอร คอมพวเตอร ซอฟทแวร รวม ซอฟทแวร ระหวางพฒนา

ราคาทน

31 ธนว�คม 2552 174,794,666 1,065,292 175,859,958

เพมขนเนองจ�กก�รซอบรษทยอยในระหว�งป 4,982,785 - 4,982,785

ซอเพม 27,121,620 5,047,608 32,169,228

จำ�หน�ย (20,700) - (20,700)

โอนเข� 1,182,821 - 1,182,821

โอนออก - (1,182,821) (1,182,821)

31 ธนว�คม 2553 208,061,192 4,930,079 212,991,271

คาตดจำาหนายสะสม

31 ธนว�คม 2552 98,719,764 - 98,719,764

เพมขนเนองจ�กก�รซอบรษทยอยในระหว�งป 2,284,243 - 2,284,243

ค�ตดจำ�หน�ยสะสมสวนทจำ�หน�ย (10,948) - (10,948)

ค�ตดจำ�หน�ยสำ�หรบป 37,431,852 - 37,431,852

31 ธนว�คม 2553 138,424,911 - 138,424,911

มลคาสทธตามบญช

31 ธนว�คม 2552 76,074,902 1,065,292 77,140,194

31 ธนว�คม 2553 69,636,281 4,930,079 74,566,360




คอมพวเตอร คอมพวเตอร ซอฟทแวร รวม ซอฟทแวร ระหวางพฒนา

คาตดจำาหนายสำาหรบปสนสดวนท

31 ธนว�คม 2552 32,569,045

31 ธนว�คม 2553 37,431,852

อ�ยตดจำ�หน�ยคงเหลอ (ป) 0 - 5 -

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทยอยมคอมพวเตอรซอฟทแวรจำ�นวนหนงซงตดจำ�หน�ยหมดแลวแตยงใชง�นอย มลค�ทนเดมกอนหกค�ตดจำ�หน�ยสะสมเปนจำ�นวนเงนประม�ณ 80 ล�นบ�ท

15. ตวเงนรบ

เมอวนท 28 กมภ�พนธ 2550 บรษทยอยไดรบชำ�ระร�ค�จ�กก�รโอนข�ยทรพยสนรอก�รข�ยใหกบบรษทบรห�รสนทรพย กรงเทพพ�ณชย จำ�กด (“บสก.”) เปนตวสญญ�ใชเงนจำ�นวนรวม 175 ล�นบ�ท ทออกโดย บสก. ประเภทเปลยนมอได ตวสญญ�ใชเงนดงกล�วมอ�ย 2 - 7 ป และไมมดอกเบย ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมตวสญญ�ใชเงนของ บสก. โดยมร�ยละเอยดดงตอไปน




ครบกำาหนดชำาระ มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช

28 กมภ�พนธ 2554 25,698,365 25,530,330 25,698,365 24,522,120

18 กรกฎ�คม 2554 13,090,000 13,004,408 13,090,000 12,490,855

28 กมภ�พนธ 2557 1,896,192 1,672,115 1,896,192 1,601,355

40,684,557 40,206,853 40,684,557 38,614,330

16. การโอนขายสนเชอดอยคณภาพใหแกบรษทบรหารสนทรพยกรงเทพพาณชยจำากด

เมอวนท 31 มน�คม 2552 และวนท 9 ธนว�คม 2552 บรษทยอยไดทำ�สญญ�ซอข�ยสนเชอดอยคณภ�พ ซงมมลค� คงค�งต�มบญช (รวมสนทรพยอนทเกยวของ) จำ�นวนประม�ณ 357 ล�นบ�ท และ 428 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ กบบรษท บรห�รสนทรพยกรงเทพพ�ณชย จำ�กด (“บสก.”) ซงเปนผเสนอร�ค�ซอสนทรพยจ�กบรษทยอยในร�ค�สงสดจ�กก�รประกวดร�ค� ทงนก�รโอนสนเชอดอยคณภ�พและหลกประกนเปนไปต�มพระร�ชกำ�หนดบรษทบรห�รสนทรพย พ.ศ.2541 โดย บสก.ไดชำ�ระร�ค�จำ�นวน 218 ล�นบ�ท และ 263 ล�นบ�ท ใหแกบรษทยอยแลวเมอวนท 7 เมษ�ยน 2552 และวนท 9 ธนว�คม 2552 ต�มลำ�ดบ

ภ�ยใตเงอนไขของสญญ� บสก.อ�จยกเลกก�รโอนสนทรพยเฉพ�ะร�ยไดเมอปร�กฏว� บสก. ไมส�ม�รถรบโอนสทธใน หนสนและหลกประกนของสนทรพยร�ยใดๆ เนองจ�กไมมเอกส�รหลกฐ�นแหงหน หลกประกนไมม หรอมอยไมครบถวน หรอ หลกประกนถกรอนสทธ หรอศ�ลไมอนญ�ตให บสก.เข�สวมสทธเปนคคว�มแทนบรษทยอยภ�ยในระยะเวล�ไมเกนวนท 7 เมษ�ยน 2553 และวนท 9 ธนว�คม 2553 ของแตละสญญ�ต�มลำ�ดบ โดยห�กมก�รยกเลกก�รโอนสนทรพยร�ยใดแลว บสก.จะไดรบเงนค�สนทรพยต�มร�ค� ณ วนชำ�ระร�ค� สวนบรษทยอยจะไดรบร�ยรบทไดรบชำ�ระในระหว�งชวงกำ�หนดเวล�ยกเลกก�รโอนหกดวยค�ใชจ�ยทเกดขนในระยะเวล�กอนก�รยกเลกก�รโอนสนทรพยร�ยนนๆ ทงนจนถงวนทครบกำ�หนด บสก.มไดมก�รยกเลกก�รโอนสนทรพยร�ยใดๆ ทรบซอจ�กบรษทยอย


17. สนทรพยอน (หนวย: บ�ท)



ดอกเบยค�งรบจ�กเงนลงทน 127,789,838 103,977,598

เงนมดจำ�และเงนประกน 23,099,510 20,444,191

เงนทดรองจ�ย 21,430,244 -

บญชพกลกหน 8,693,414 3,079,334

ภ�ษถกหก ณ ทจ�ย 5,148,503 5,092,057

ค�ใชจ�ยจ�ยลวงหน� 4,145,345 6,116,452

ค�ธรรมเนยมค�งรบ 2,513,600 -

เงนว�งประกน - ธรกรรมสญญ�ซอคนภ�คเอกชน 1,007,751 -

เชครอเรยกเกบ - 3,775,076

บญชพกลกหนจ�กก�รข�ยทอดตล�ด - 6,168,873

อนๆ 5,685,609 4,337,641

รวม 199,513,814 152,991,222

หก: ค�เผอหนสงสยจะสญ/ค�เผอก�รดอยค� (8,931,200) (2,850,942)

สนทรพยอน - สทธ 190,582,614 150,140,280


งบการเงนเฉพาะกจการ


ดอกเบยค�งรบ 59,092 -

ค�ใชจ�ยจ�ยลวงหน� 72,514 -

ภ�ษถกหก ณ ทจ�ย 14,704 159

รวม 146,310 159

18. คณภาพสนทรพย

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมสนทรพยทจดชนต�มเกณฑธน�ค�รแหงประเทศไทยดงตอไปน




เงนใหสนเชอและ

เงนลงทน ดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพย

ปกต - 41,130,059,705 - 41,130,059,705

กล�วถงเปนพเศษ - 740,341,914 - 740,341,914

ตำ�กว�ม�ตรฐ�น - 77,700,622 - 77,700,622

สงสย - 377,990,718 - 377,990,718

สงสยจะสญ 565,310 233,324,442 8,417,599 242,307,351

รวม 565,310 42,559,417,401 8,417,599 42,568,400,310




เงนใหสนเชอและ

เงนลงทน ดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพยปกต - 34,343,879,156 - 34,343,879,156กล�วถงเปนพเศษ - 883,452,528 - 883,452,528ตำ�กว�ม�ตรฐ�น - 128,183,928 - 128,183,928สงสย - 253,687,436 - 253,687,436สงสยจะสญ 565,310 53,392,826 2,850,942 56,809,078

รวม 565,310 35,662,595,874 2,850,942 35,666,012,126

19. เงนรบฝาก

19.1 จำาแนกตามประเภทเงนรบฝาก




จ�ยคนเมอทวงถ�ม 1,377,459,921 1,984,800,323ออมทรพย 9,863,741,154 9,010,550,085เงนรบฝ�กประเภทจ�ยคนเมอสนระยะเวล� - ไมเกน 1 ป 6,992,957,097 13,371,074,294 - เกน 1 ป 8,848,267,816 7,355,311,291

รวมเงนรบฝาก 27,082,425,988 31,721,735,993

19.2 จำาแนกตามระยะเวลาทเหลอของเงนรบฝาก




ไมเกน 1 ป* 23,653,795,357 25,523,983,103เกน 1 ป 3,428,630,631 6,197,752,890

รวม 27,082,425,988 31,721,735,993

* รวมสญญาทครบกำาหนดแลว

19.3 จำาแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก



ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบ�ท 27,082,425,988 - 27,082,425,988 31,721,735,993 - 31,721,735,993

รวม 27,082,425,988 - 27,082,425,988 31,721,735,993 - 31,721,735,993


20. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน(หนสน) (หนวย: บ�ท) งบการเงนรวม



ในประเทศ:

ธน�ค�รพ�ณชย 416,752,433 4,530,000,000 4,946,752,433 11,818,104 - 11,818,104

บรษทเงนทน บรษทเงนทน

หลกทรพย บรษทหลกทรพย

และบรษทเครดตฟองซเอร 2,055,302,220 2,687,563,574 4,742,865,794 1,386,570,942 2,037,843,821 3,424,414,763

สถ�บนก�รเงนอน 204,594,190 1,090,977,930 1,295,572,120 152,650,354 673,057,327 825,707,681

รวมร�ยก�รระหว�งธน�ค�ร

และตล�ดเงน 2,676,648,843 8,308,541,504 10,985,190,347 1,551,039,400 2,710,901,148 4,261,940,548

21. เงนกยม

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯและบรษทยอยมเงนกยมเปนตวสญญ�ใชเงนและตวแลกเงนโดยส�ม�รถ

สรปไดดงน (หนวย: บ�ท) งบการเงนรวม


อตราดอกเบย อตราดอกเบย

ออกใหแก ครบกำาหนด ตอป จำานวนเงน ครบกำาหนด ตอป จำานวนเงน

กจก�รทเกยวของกน ภ�ยใน 1 ป 1.25% - 2.00% 2,140,048,860 ภ�ยใน 1 ป 1.00% - 1.25% 2,128,000,000

บคคลทเกยวของกน เมอทวงถ�ม 0.75% - 1.00% 11,381,746 เมอทวงถ�ม - -

ภ�ยใน 1 ป 1.55% - 2.00% 148,196,331 ภ�ยใน 1 ป 1.50% - 1.60% 8,304,164

เกน 1 ป 3.00% 10,500,000 เกน 1 ป - -

กองทน ภ�ยใน 1 ป 1.85% - 2.20% 880,183,280 ภ�ยใน 1 ป 1.60% - 1.65% 194,000,000

เกน 1 ป 3.00% 3,100,000 เกน 1 ป - -

บรษทจำ�กด เมอทวงถ�ม 1.25% - 1.30% 238,005,994 เมอทวงถ�ม 0.75% - 1.25% 1,124,020,139

ภ�ยใน 1 ป 1.00% - 2.25% 4,687,758,159 ภ�ยใน 1 ป 1.00% - 1.75% 1,703,800,664

เกน 1 ป 2.50% - 3.05% 5,000,000 เกน 1 ป - -

นตบคคลอน เมอทวงถ�ม 1.25% 2,513,309 เมอทวงถ�ม - -

ภ�ยใน 1 ป 1.55% - 2.00% 51,316,549 ภ�ยใน 1 ป 1.40% 2,463,297

บคคลธรรมด� เมอทวงถ�ม 1.00% - 1.65% 20,606,592 เมอทวงถ�ม 0.75% - 1.25% 166,754,870

ภ�ยใน 1 ป 1.13% - 2.30% 8,457,418,592 ภ�ยใน 1 ป 1.00% - 1.93% 4,843,074,869

เกน 1 ป 2.50% - 3.05% 558,906,768 เกน 1 ป 1.93% - 2.30% 11,000,000

สถ�บนไมหวงผลกำ�ไร เมอทวงถ�ม - - เมอทวงถ�ม 1.10% 30,000,000

ภ�ยใน 1 ป 2.00%-2.10% 220,000,000 ภ�ยใน 1 ป 1.65% 5,000,000

รวม 17,434,936,180 10,216,418,003


22. หนสนอน (หนวย: บ�ท)



ภาษคางจาย 147,196,527 39,742,079บญชพกเจ�หน 19,868,007 23,929,149ร�ยไดรบลวงหน� 17,540,947 10,262,876เจ�หนค�ซออปกรณและสนทรพยไมมตวตน 15,978,559 9,590,049เงนรบว�งประกน - ธรกรรมสญญ�ซอคนภ�คเอกชน 7,216,382 -เงนมดจำ�ค�ตนรภย 3,927,000 3,498,000อนๆ 4,320,376 4,921,605

รวม 216,047,798 91,943,758




ภ�ษค�งจ�ย 193 1,780

รวม 193 1,780

23. ทนเรอนหน



จำานวนหน บาท

หนสามญจดทะเบยนหนส�มญ ณ วนตนป 750,000,000 7,500,000,000บวก: ผลจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�ตร�ไวตอหนจ�กเดม หนละ 10 บ�ท เปนหนละ 1 บ�ท 6,750,000,000 -หก: ลดทนจดทะเบยนระหว�งป (1,343,088,080) (1,343,088,080)บวก: เพมทนจดทะเบยนระหว�งป 5,843,088,080 5,843,088,080

หนส�มญ ณ วนสนป 12,000,000,000 12,000,000,000




หนสามญทออกจำาหนายและชำาระเตมมลคาแลวหนส�มญ ณ วนตนป 275,778,487 2,757,784,870บวก: ผลจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�ตร�ไวตอหนจ�กเดม หนละ 10 บ�ท เปนหนละ 1 บ�ท 2,482,006,383 -บวก: ออกหนส�มญเพมทนระหว�งป 2,757,784,870 2,757,784,870

หนส�มญ ณ วนสนป 5,515,569,740 5,515,569,740



สำาหรบรอบระยะเวลาตงแตวนท22เมษายน2552

ถงวนท31ธนวาคม2552


หนสามญจดทะเบยนหนส�มญ ณ วนตนงวด - -จดทะเบยนเพมทนระหว�งงวด 750,000,000 7,500,000,000หนส�มญ ณ วนสนงวด 750,000,000 7,500,000,000หนส�มญทออกจำ�หน�ยและชำ�ระเตมมลค�แลวหนส�มญ ณ วนตนงวด - -ออกหนส�มญข�ยใหแกผถอหนของบรษทฯ ครงแรก 10,000 100,000ออกหนส�มญเพอแลกเปลยนกบหนส�มญของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) (ดหม�ยเหต 2) 265,449,900 2,654,499,000ออกหนส�มญข�ยใหแกผถอหนของบรษทฯ 2,649,205 26,492,050ออกหนส�มญข�ยใหแกกรรมก�รบรษทฯ 100,000 1,000,000ออกหนส�มญต�มก�รใชสทธของผถอใบสำ�คญ แสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ 7,569,382 75,693,820

หนส�มญ ณ วนสนงวด 275,778,487 2,757,784,870

เมอวนท 29 มถน�ยน 2552 บรษทฯจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวงพ�ณชยจ�กเดม 100,000 บ�ท (จำ�นวน 10,000 หน

มลค�ตร�ไวหนละ 10 บ�ท) เปน 5,733,000,000 บ�ท (จำ�นวน 573,300,000 หน มลค�ตร�ไวหนละ 10 บ�ท)

เมอวนท 18 กนย�ยน 2552 ทประชมวส�มญผถอหนครงท 2/2552 ไดมมตยกเลกมตทประชมวส�มญผถอหนครงท 1/2552 ทประชมเมอวนท 1 มถน�ยน 2552 เฉพ�ะว�ระท 2 เรองก�รอนมตก�รเพมทนและก�รออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธ ทจะซอหนส�มญ และไดมมตอนมตก�รลดทนจดทะเบยน ก�รเพมทนจดทะเบยน ก�รจดสรรหนเพมทนและก�รออกและเสนอข�ย ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯเปนดงน

1. ลดทนจดทะเบยนจำ�นวน 5,732,900,000 บ�ท โดยวธตดหนจดทะเบยนทยงไมไดจำ�หน�ยจำ�นวน 573,290,000 หน มลค�หนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 5,732,900,000 บ�ท คงเหลอทนจดทะเบยนจำ�นวน 10,000 หน มลค�หนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 100,000 บ�ท

2. เพมทนจดทะเบยนจ�กเดม 100,000 บ�ท เปน 7,500,000,000 บ�ท โดยก�รออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 749,990,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 7,499,900,000 บ�ท

3. จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 265,450,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 2,654,500,000 บ�ท เพอ เสนอข�ยใหแกผถอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) โดยก�รแลกหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ในอตร�สวน 1:1 โดยใหถอเสมอนว�หนส�มญเพมทนจำ�นวนดงกล�วไดรบชำ�ระเงนค�หนเตมมลค�แลว ทงนเพอเปนก�รปรบโครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) และเปนไปต�มพระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 และประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทยทเกยวของ ผทไดรบก�รจดสรรทกคนเปนผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)ทปร�กฏชอในสมดทะเบยนผถอหนของธน�ค�รดงกล�ว ณ วนท 15 กนย�ยน 2552 และจะไดรบก�รจดสรรหนในสดสวนเท�กบจำ�นวนหนของธน�ค�รดงกล�วทมอยกอนแลว โดยร�ค�หนทเสนอข�ยตอกรรมก�รบรษท และ ผถอหนใหญ เท�กบร�ค�หนทเสนอข�ยตอผถอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ร�ยอนๆ ดงนน ร�ค�เสนอข�ยดงกล�วจงไมตำ�กว�ร�ค�หนทเสนอข�ยตอประช�ชนทวไป ร�ยละเอยดก�รจดสรร มดงตอไปน


3.1 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 5,411,760 หน ใหแกกรรมก�รบรษทฯจำ�นวน 3 ท�น

3.2 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 99,200 หน ใหแกผถอหนร�ยใหญของบรษทฯจำ�นวน 2 ท�น

3.3 จดสรรหนส�มญเพมทนใหแกผถอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) จำ�นวน 259,939,040 หน ซงไมรวมถงร�ยชอผถอหนทเปนกรรมก�รบรษทฯต�มขอ 3.1 และผถอหนร�ยใหญของบรษท ต�มขอ 3.2

ทงนก�รเสนอข�ยหนส�มญเพมทนใหแกผถอหนร�ยใหญของบรษทฯต�มทกล�วไวในขอ 3.2 บรษทฯ ตองไดรบก�ร ผอนผนจ�กสำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”) ซงบรษทฯไดรบก�รผอนผนจ�ก ก.ล.ต. แลว

4. จดสรรและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนใหแกผถอหนของบรษทฯจำ�นวน 2,654,600 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 26,546,000 บ�ท โดยจดสรรและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนใหแกผถอหนของบรษทภ�ยหลงจ�ก ทได ดำ�เนนก�รต�มขอ 3 ต�มทกล�วข�งตนแลว ในอตร�สวน 100 หน มสทธทจะซอหนส�มญเพมทนไดจำ�นวน 1 หน (100:1) ในร�ค�หนละ 10 บ�ทและใหจดสรรหนส�มญเพมทนใหแกผถอหนเดมของบรษทฯจำ�นวน 15 ท�นทมหน อยจำ�นวน 10,000 หน ในอตร�สวน 100 หน มสทธทจะซอหนส�มญเพมทนไดจำ�นวน 1 หน (100:1) ในร�ค�หนละ 10 บ�ท

5. จดสรรและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนใหแกกรรมก�รบรษทฯ 2 ท�น จำ�นวนรวม 100,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 1,000,000 บ�ท

6. ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯจำ�นวน 93,006,000 หนวย โดยมร�ค�เสนอข�ย หนวยละ 0 บ�ท (ศนยบ�ทตอหนวย) และอตร�ก�รใชสทธ คอ ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนส�มญได 1 หน ในร�ค�หนละ 10 บ�ท ทงนร�ค�ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษททจดสรรตอกรรมก�ร และ ผถอหนร�ยใหญของบรษทฯเปนร�ค�เดยวกนกบร�ค�ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯทเสนอข�ยตอ ร�ยอนๆ ทไดรบก�รจดสรรใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ดงนนร�ค�ใบสำ�คญแสดงสทธทเสนอข�ยตอกรรมก�ร และผถอหนร�ยใหญของบรษทในครงนจงไมตำ�กว�ร�ค�ใบสำ�คญแสดงสทธทเสนอข�ยตอประช�ชนทวไป ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯแบงออกเปน 2 ชด ต�มร�ยละเอยดดงตอไปน

6.1 ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ชดท 1 (W1) จำ�นวน 69,750,000 หนวย มร�ยละเอยดก�รจดสรรดงน

(ก) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 21,600,000 หนวย ใหแกกรรมก�รบรษท ซงเปนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) จำ�นวน 4 ท�น

(ข) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 818,550 หนวย ใหแกผถอหนร�ยใหญของบรษท ซงเปนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) จำ�นวน 2 ท�น

(ค) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 26,631,450 หนวย ใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 1 และชดท 2 ดงปร�กฏร�ยชอในสมดทะเบยนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ณ วนท 15 กนย�ยน 2552 ซงไมรวมถงร�ยชอทเปน กรรมก�รบรษท ต�มขอ (ก) และผถอหนร�ยใหญของบรษทฯ ต�มขอ (ข) ในอตร�สวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 1 หรอชดท 2 จำ�นวน 1 หนวยตอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ชดท 1 จำ�นวน 1 หนวย

(ง) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 19,800,000 หนวย ใหแกบคคลเพมเตมจำ�นวน 5 ท�น

(จ) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 900,000 หนวย ใหแกกรรมก�รบรษทฯเพมเตมจำ�นวน 2 ท�น

ทงนก�รเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทใหแก ผถอหนร�ยใหญของบรษท ต�มทกล�วไวใน ขอ 6.1 (ข) บรษทตองไดรบก�รผอนผนจ�ก ก.ล.ต. ซงบรษทฯ ไดรบก�รผอนผนจ�ก ก.ล.ต. แลว


6.2 ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 (W2) จำ�นวน 23,256,000 หนวย ใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 ดงปร�กฏร�ยชอในสมดทะเบยนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ณ วนท 15 กนย�ยน 2552 ในอตร�สวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของ ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 จำ�นวน 1 หนวยตอใบสำ�คญแสดงสทธทจะ ซอหนส�มญของบรษทฯ ชดท 2 จำ�นวน 1 หนวย โดยมร�ยละเอยดก�รจดสรรดงน

(ก) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 (W2) จำ�นวน 2,728,100 หนวย ใหแกกรรมก�รบรษทฯ ซงเปนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) จำ�นวน 2 ท�น

(ข) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 (W2) จำ�นวน 681,600 หนวย ใหแกผถอหนร�ยใหญของบรษท ซงเปนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) จำ�นวน 3 ท�น

(ค) ออกและเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 (W2) จำ�นวน 19,846,300 หนวย ใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 ร�ยอนๆ ดงปร�กฏร�ยชอในสมดทะเบยนผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ณ วนท 15 กนย�ยน 2552 ซงไมรวมถงกรรมก�รบรษทฯ ต�มขอ 6.2 (ก) และผถอหนร�ยใหญของบรษทฯต�มขอ 6.2 (ข) ในอตร�สวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 จำ�นวน 1 หนวยตอใบสำ�คญแสดงสทธ ทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 จำ�นวน 1 หนวย

ทงนก�รเสนอข�ยใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯใหแก ผถอหนร�ยใหญของบรษทฯต�มทกล�วไว ในขอ 6.2 (ข) บรษทตองไดรบก�รผอนผนจ�ก ก.ล.ต. ซงบรษทฯไดรบก�รผอนผนจ�ก ก.ล.ต. แลว

7. จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 93,006,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 930,060,000 บ�ท เพอรองรบก�รใชสทธของผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ โดยมร�ยละเอยดดงตอไปน

7.1 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 69,750,000 หน เพอรองรบก�รใชสทธของผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W1) จำ�นวน 69,750,000 หนวย

7.2 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 23,256,000 หน เพอรองรบก�รใชสทธของผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทชดท 2 (W2) จำ�นวน 23,256,000 หนวย

8. จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 278,779,400 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 2,787,794,000 บ�ท ใหกบ ผถอหนของบรษทฯภ�ยหลงจ�กทไดดำ�เนนก�รต�มขอ 3 ขอ 4 ขอ 5 ขอ 6 และขอ 7 แลวในอตร�สวน 1 หนส�มญ มสทธทจะซอหนส�มญเพมทนได 1 หน (1:1) ในร�ค�หนละ 10 บ�ท

9. จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 110,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 1,100,000,000 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบประช�ชนทวไป

เมอวนท 2 ตล�คม 2552 บรษทฯไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนลดทนจำ�นวน 5,732,900,000 บ�ท คงเหลอทนจดทะเบยนจำ�นวน 100,000 บ�ท (10,000 หน มลค�หนละ 10 บ�ท) และตอม�ในวนท 5 ตล�คม 2552 บรษทฯไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวงพ�ณชยจ�กเดม 100,000 บ�ท เปน 7,500,000,000 บ�ท โดยก�รออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 749,990,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงนรวม 7,499,900,000 บ�ท

เมอวนท 17 ธนว�คม 2552 ทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯครงท 6/2552 รบทร�บก�รกำ�หนดวนทจดสรรหนส�มญ เพมทนของบรษท วนทเรยกชำ�ระค�หนเพมทน และวนทส�ม�รถใชสทธใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญชดท 1 ดงตอไปน

1. กำ�หนดใหวนท 1 ธนว�คม 2552 เปนวนทจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 265,450,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ทเปนเงน 2,654,500,000 บ�ท ใหแกผถอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ต�ม ร�ยชอในสมดทะเบยนผถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ณ วนท 15 กนย�ยน 2552 เพอแลกเปลยนหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ในอตร�สวน 1:1 โดยถอว� ก�รแลกเปลยนดงกล�วเปนก�รชำ�ระค�หนเพมทน


2. กำ�หนดใหวนท 1 ธนว�คม 2552 เปนวนทจดสรรใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯใหแกผถอใบสำ�คญ แสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�ร แลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 1 ชดท 2 และชดท 3 บคคลทบรษทไดจดสรรใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ใหเพมเตมจำ�นวน 5 ท�นและกรรมก�รบรษท ทไดรบก�รจดสรรใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทเพมเตมอก 2 ท�น รวม 73,206,000 หนวย ประกอบดวย ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 จำ�นวน 49,950,000 หนวย และใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอ หนส�มญของบรษทชดท 2 จำ�นวน 23,256,000 หนวย โดยมร�ค�เสนอข�ยเท�กบ 0 บ�ท (ศนยบ�ทตอหนวย) และ มอตร�ก�รใชสทธคอ ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวยมสทธซอหนส�มญได 1 หน ในร�ค� 10 บ�ท

3. กำ�หนดใหวนท 1 ธนว�คม 2552 เปนวนจดสรรหนส�มญเพมทนใหกบผถอหนของบรษทฯจำ�นวน 2,654,600 หน มลค� ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 26,546,000 บ�ท โดยจดสรรและเสนอข�ยหนส�มญเพมทนใหกบผถอหนของบรษท ต�มร�ยชอในสมดทะเบยนผถอหนของบรษท ณ วนท 1 ธนว�คม 2552 (ไมนบรวมกรรมก�รบรษทฯ 2 ท�นทไดรบ ก�รจดสรรหนส�มญเมอวนท 1 ธนว�คม 2552) ในอตร�สวน 100 หน มสทธซอหนส�มญเพมทนได 1 หน (100:1) ในร�ค�หนละ 10 บ�ท

4. กำ�หนดใหวนท 1 ธนว�คม 2552 เปนวนทจดสรรหนส�มญเพมทนใหแกกรรมก�รบรษทฯจำ�นวน 2 ท�น รวม 100,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 1,000,000 บ�ท

5. กำ�หนดใหวนท 16 - 17 ธนว�คม 2552 เปนวนทเรยกชำ�ระค�หนส�มญเพมทนทไดจดสรรใหกบผถอหนของบรษทฯ จำ�นวน 2,654,600 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 26,546,000 บ�ท และเรยกชำ�ระค�หนส�มญเพมทน ทไดจดสรรใหกบกรรมก�รบรษทฯ 2 ท�นรวม 100,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนเงน 1,000,000 บ�ท

6. กำ�หนดใหวนท 23 - 25 ธนว�คม 2552 เปนวนทผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 ส�ม�รถ ใชสทธ

ในป 2552 บรษทฯไดรบชำ�ระค�หนจำ�นวน 2,654,499,000 บ�ทจ�กก�รนำ�หนส�มญทถออยในธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ม�ชำ�ระเปนค�หนเพมทนต�มทกล�วข�งตน และไดรบชำ�ระเงนค�หนจ�กก�รเพมทนทไดจดสรรใหกบผถอหน กรรมก�รของบรษทฯ และจ�กก�รใชสทธใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 เปนจำ�นวนเงนรวม 103,185,870 บ�ท ทำ�ให ณ วนท 31 ธนว�คม 2552 บรษทฯมหนส�มญทออกและเรยกชำ�ระแลวจำ�นวน 2,757,784,870 บ�ท (275,778,487 หน มลค�หนละ 10 บ�ท) และมใบสำ�คญแสดงสทธ โดยมร�ยละเอยดต�มทไดกล�วไวในหม�ยเหตประกอบ งบก�รเงนขอท 24

เมอวนท 22 มกร�คม 2553 ทประชมวส�มญผถอหน ครงท 1/2553 มมตอนมตเกยวกบหนส�มญและใบสำ�คญแสดงสทธดงตอไปน

1. ก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญของบรษทฯ จ�กเดมมลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ทเปนมลค�ทตร�ไว หนละ 1 บ�ท โดยมผลทำ�ใหหนส�มญของบรษทมจำ�นวน 7,500,000,000 หน (จ�กเดม 750,000,000 หน) และจำ�นวนทนจดทะเบยนของบรษทจะยงคงเปนจำ�นวนเท�เดมคอ 7,500 ล�นบ�ท บรษทฯไดจดทะเบยนเปลยนแปลงมลค� ทตร�ไวดงกล�วในวนท 27 มกร�คม 2553

2. ก�รปรบร�ค�ใชสทธและก�รปรบจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 และชดท 2 เพอใหสอดคลองกบก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษทฯจ�กมลค�หนทตร�ไวหนละ 10 บ�ท เปนมลค�หนทตร�ไวหนละ 1 บ�ท ดงทกล�วไวข�งตน โดยปรบร�ค�ใชสทธและจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของ บรษทชดท 1 และชดท 2 เปนดงน

2.1 ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทชดท 1 จ�กเดม จำ�นวน 69,750,000 หนวย ปรบเปนจำ�นวน 697,500,000 หนวย และร�ค�ใชสทธจ�กเดมใชสทธซอหนส�มญไดในร�ค�หนละ 10 บ�ท ปรบเปนใชสทธซอ หนส�มญไดในร�ค�หนละ 1 บ�ท

2.2 ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทชดท 2 จ�กเดมจำ�นวน 23,256,000 หนวย ปรบเปนจำ�นวน 232,560,000 หนวย และร�ค�ใชสทธจ�กเดมใชสทธซอหนส�มญไดในร�ค�หนละ 10 บ�ท ปรบเปนใชสทธซอ หนส�มญไดในร�ค�หนละ 1 บ�ท


เมอวนท 24 กมภ�พนธ 2553 ทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯครงท 2/2553 มมตอนมตเกยวกบก�รกำ�หนดร�ยชอ ผถอหนทมสทธไดรบก�รจดสรรหนส�มญเพมทนและผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผลระหว�งก�ลครงท 1 ดงตอไปน

1. กำ�หนดร�ยชอผถอหนทมสทธไดรบก�รจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 278,779,400 หนในวนท 15 มน�คม 2553 และกำ�หนดวนเรยกชำ�ระค�หนเพมทนในระหว�งวนท 29 - 31 มน�คม 2553 และวนท 1 เมษ�ยน 2553

2. ในป 2553 บรษทฯมแผนทจะจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ลเมอบรษทฯมผลก�รดำ�เนนง�นเปนกำ�ไรสทธ และกำ�หนดร�ยชอ ผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผลระหว�งก�ลครงท 1 ในวนท 15 มน�คม 2553 ทงนหนส�มญทไดรบจ�กก�รจดสรร จ�กก�รเพมทนต�มขอ 1 ข�งตนไมมสทธไดรบเงนปนผลระหว�งก�ลครงท 1

ระหว�งวนท 29 มน�คม 2553 - 1 เมษ�ยน 2553 บรษทฯไดรบชำ�ระเงนค�หนเพมทนต�มทกล�วไวข�งตนจำ�นวน 2,757,784,870 บ�ท และบรษทฯไดจดทะเบยนเพมทนชำ�ระแลวจำ�นวนดงกล�วกบกระทรวงพ�ณชย เมอวนท 7 เมษ�ยน 2553

เมอวนท 23 เมษ�ยน 2553 ทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯ ครงท 4/2553 มมตอนมตเกยวกบก�รจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ล ก�รลดทนจดทะเบยน และก�รเพมทนจดทะเบยน ดงน

1. อนมตจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ล จ�กผลก�รดำ�เนนง�นสนสดวนท 30 เมษ�ยน 2553 ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนร�ยชอผถอหนเมอวนท 15 มน�คม 2553 ในอตร�หนละ 0.015 บ�ท รวมเปนเงน 41,366,773.05 บ�ท โดยกำ�หนด จ�ยเงนปนผลในวนท 14 พฤษภ�คม 2553

2. ใหคว�มเหนชอบก�รลดทนจดทะเบยนโดยก�รตดหนส�มญทยงมไดนำ�ออกจำ�หน�ยจำ�นวน 1,343,088,080 หน มลค� ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 1,343,088,080 บ�ท ทำ�ใหทนจดทะเบยนของบรษทฯลดลงจ�กเดม 7,500,000,000 หน คดเปนเงน 7,500,000,000 บ�ท คงเหลอ 6,156,911,920 หน คดเปนเงน 6,156,911,920 บ�ท

3. ใหคว�มเหนชอบก�รเพมทนจดทะเบยนของบรษทฯ ขนอกจำ�นวน 5,843,088,080 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 5,843,088,080 บ�ท ทำ�ใหบรษทฯมทนจดทะเบยนเปน 12,000,000,000 หน เปนเงน 12,000,000,000 บ�ท เพอรองรบก�รจดสรรดงตอไปน

3.1 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 1,800,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 1,800,000,000 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบประช�ชนทวไป

3.2 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 4,043,088,080 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 4,043,088,080 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบผลงทนโดยเฉพ�ะเจ�ะจงซงมจำ�นวน ไมเกน 35 ร�ย

ทงนก�รลดทนและก�รเพมทนจดทะเบยนดงกล�วไดรบก�รอนมตจ�กทประชมวส�มญผถอหนของบรษทฯเมอวนท 14 พฤษภ�คม 2553 ก�รลดทนและก�รทบรษทฯจะนำ�เงนทไดรบจ�กก�รเพมทนไปลงทนเพมในธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ไดรบอนญ�ตจ�กธน�ค�รแหงประเทศไทย เมอวนท 27 พฤษภ�คม 2553 บรษทฯไดจดทะเบยนลดทนจดทะเบยนและเพมทนจดทะเบยนดงกล�วกบกระทรวงพ�ณชยในวนท 2 มถน�ยน 2553 และ3 มถน�ยน 2553 ต�มลำ�ดบ

เมอวนท 15 ตล�คม 2553 ทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯครงท10/2553 ไดมมตใหคว�มเหนชอบเกยวกบก�รจดสรร หนส�มญเพมทนดงตอไปน

1. ใหคว�มเหนชอบยกเลกมตก�รจดสรรหนส�มญเพมทนทไดรบอนมตจ�กทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯ ครงท 4/2553 เมอวนท 23 เมษ�ยน 2553 และทประชมวส�มญผถอหนของบรษทฯ ครงท 2/2553 เมอวนท 14 พฤษภ�คม 2553 ดงตอไปน

1.1 ยกเลกก�รจดสรรหนส�มญเพมทน จำ�นวน 641,342,180 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 641,342,180 บ�ท เพอรองรบก�รแปลงสภ�พใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ โดยมร�ยละเอยดดงน

(ก) ยกเลกก�รจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 423,806,180 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 423,806,180 บ�ท เพอรองรบก�รใชสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 1 (W 1)

(ข) ยกเลกก�รจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 217,536,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 217,536,000 บ�ท เพอรองรบก�รใชสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯชดท 2 (W 2)

1.2 ยกเลกก�รจดสรรหนส�มญเพมทน จำ�นวน 1,800,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 1,800,000,000 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบประช�ชนทวไป


1.3 ยกเลกก�รจดสรรหนส�มญเพมทน จำ�นวน 4,043,088,080 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 4,043,088,080 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบผลงทนโดยเฉพ�ะเจ�ะจงซงมจำ�นวนไมเกน 35 ร�ย

2. ใหคว�มเหนชอบก�รจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 6,484,430,260 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 6,484,430,260 บ�ท ต�มร�ยละเอยดดงตอไปน

2.1 จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 628,871,180 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 628,871,180 บ�ท เพอรองรบก�รแปลงสภ�พใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษท ดงตอไปน

(ก) จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 423,806,180 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 423,806,180 บ�ท เพอรองรบก�รใชสทธทจะซอหนส�มญของบรษทชดท 1 (W 1)

(ข) จดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 205,065,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 205,065,000 บ�ท เพอรองรบก�รใชสทธทจะซอหนส�มญของบรษทชดท 2 (W 2)

2.2 ใหคว�มเหนชอบก�รจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 4,412,455,792หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 4,412,455,792 บ�ท เพอเสนอข�ยใหแกผถอหนเดมของบรษท ในอตร�สวน 5 หนส�มญเดม มสทธทจะซอ หนส�มญเพมทนใหมได 4 หน (5:4) ในร�ค�หนละ 1 บ�ท

2.3 ใหคว�มเหนชอบจดสรรหนส�มญเพมทนจำ�นวน 1,443,103,288 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 1,443,103,288 บ�ท เพอรองรบก�รออกข�ยใหกบประช�ชนทวไป

ทงนเรองดงกล�วต�มมตทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯ ครงท 10 ไดรบอนมตจ�กทประชมวส�มญผถอหนครงท 3/2553 เมอวนท 12 พฤศจก�ยน 2553

24. ใบสำาคญแสดงสทธ

ทประชมวส�มญผถอหนของบรษทครงท 1/2552 เมอวนท 1 มถน�ยน 2552 ไดมมตอนมตก�รออกใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญจำ�นวน 73,206,000 หนวย และทประชมวส�มญผถอหนของบรษทครงท 2/2552 เมอวนท 18 กนย�ยน 2552 ไดมมตยกเลกมตทประชมวส�มญผถอหนของบรษทฯครงท 1/2552 เฉพ�ะเรองก�รอนมตก�รออกใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอ หนส�มญจำ�นวน 73,206,000 หนวย และไดมมตอนมตใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญจำ�นวน 93,006,000 หนวย เพอจดสรร ใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ต�มแผนก�รปรบ โครงสร�งก�รถอหนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ต�มทกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบ ก�รเงนขอท 2 ตอม�ในวนท 22 มกร�คม 2553 บรษทไดปรบร�ค�ก�รใชสทธและจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญ เพอใหสอดคลองกบก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษท ต�มทไดกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงน ขอ 23 โดยใบสำ�คญแสดงสทธของบรษทฯทออกแตละชดมร�ยละเอยดตอไปน

24.1 ใบสำาคญแสดงสทธชดท1

เมอวนท 1 ธนว�คม 2552 บรษทไดออกใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ชดท 1 (“ใบสำ�คญแสดงสทธ ชดท 1” หรอ “W1”) จำ�นวน 69,750,000 หนวย ใหแก กรรมก�ร ผถอหนร�ยใหญ ผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญ ของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 1 และชดท 2 และแกบคคลทบรษทไดจดสรรใหเพมเตม ซงตอม�ในวนท 22 มกร�คม 2553 บรษทไดปรบร�ค�ก�รใชสทธและจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญเพอใหสอดคลอง กบก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษทต�มทไดกล�วไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอ 23 ร�ยละเอยด ของใบสำ�คญแสดงสทธมดงตอไปน

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ ทเสนอข�ย : 697,500,000 หนวย

ประเภทใบสำ�คญแสดงสทธ : ระบชอผถอ ห�มโอนเปลยนมอ

ร�ค�เสนอข�ย : ไมมร�ค�เสนอข�ย (ศนยบ�ทตอหนวย)

อ�ยใบสำ�คญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบสำ�คญแสดงสทธ

วนกำ�หนดก�รใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนว�คม 2552 ใหใชสทธทกๆ เดอนในวนท 30 ของทกเดอน

(2) ในชวงหลงวนท 31 ธนว�คม 2552 เปนตนไป ใหใชสทธทกๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอนมกร�คม เมษ�ยน กรกฎ�คม และตล�คม



ขอจำ�กดก�รใชสทธ : (1) ในชวงกอนวนท 31 ธนว�คม 2552 ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธต�มจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมดหรอบ�งสวนในวนกำ�หนดก�รใชสทธ ในคร�วเดยว หรอหล�ยคร�วกได ภ�ยในวนท 31 ธนว�คม 2552

: (2) ในชวงหลงวนท 31 ธนว�คม 2552 ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธต�มจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมดหรอต�มจำ�นวนทเหลออย (แลวแตกรณ) ไดตอเมอหนของบรษทไดเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพย แหงประเทศไทยแลวต�มชวงเวล�นบแตวนทหนของบรษทซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และต�มสดสวนดงน

l ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยใน ตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวน ใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย

l ในชวงเดอนท 13 ถงเดอนท 18 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยใน ตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวน ใบสำ�คญแสดงสทธสวนทเหลออย

l ตงแตเดอนท 19 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพย แหงประเทศไทย เปนตนไป ใชสทธต�มใบสำ�คญแสดงสทธในสวนทเหลอ ไดทงหมด

ร�ค�ก�รใชสทธ : ร�ค�หนละ 1 บ�ท

อตร�ก�รใชสทธ : ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนส�มญได 1 หน

24.2 ใบสำาคญแสดงสทธชดท2

เมอวนท 1 ธนว�คม 2552 บรษทฯไดออกใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของบรษทฯ ชดท 2 (“ใบสำ�คญแสดงสทธ ชดท 2” หรอ “W2”) จำ�นวน 23,256,000 หนวย จดสรรใหแกผถอใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) ชดท 3 ซงตอม�ในวนท 22 มกร�คม 2553 บรษทฯไดปรบร�ค�ก�รใชสทธและจำ�นวน ใบสำ�คญแสดงสทธทจะซอหนส�มญเพอใหสอดคลองกบก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวของหนส�มญบรษทฯ ต�มทไดกล�ว ไวในหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนขอ 23 ร�ยละเอยดของใบสำ�คญแสดงสทธมดงตอไปน

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ : 232,560,000 หนวย ทเสนอข�ย

ประเภทใบสำ�คญแสดงสทธ : ระบชอผถอ ห�มโอนเปลยนมอ

ร�ค�เสนอข�ย : ไมมร�ค�เสนอข�ย (ศนยบ�ทตอหนวย)

อ�ยใบสำ�คญแสดงสทธ : ไมเกน 5 ปนบแตวนทออกใบสำ�คญแสดงสทธ

วนกำ�หนดก�รใชสทธ : (1) ทก ๆ 3 เดอน ในวนท 30 ของเดอนมกร�คม เมษ�ยน กรกฎ�คม และตล�คม (2) กำ�หนดใชสทธครงสดท�ยวนท 30 พฤศจก�ยน 2557

ขอจำ�กดก�รใชสทธ : ผถอใบสำ�คญแสดงสทธส�ม�รถใชสทธแปลงสภ�พเปนหนส�มญไดตอเมอหนของ บรษทฯ ไดเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลว ต�มชวงเวล�นบแตวนทหนของบรษทฯซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยวนแรก และต�มสดสวนดงน

ขอจำ�กดก�รใชสทธ (ตอ) : l ในชวงเดอนท 7 ถงเดอนท 12 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมด

l ในชวงเดอนท 13 ถงเดอนท 18 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพยแหงประเทศไทยใชสทธไดไมเกนรอยละ 20 ของจำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธทไดรบก�รจดสรรทงหมด


l ตงแต เดอนท 19 นบแตวนแรกของก�รเข�ซอข�ยในตล�ดหลกทรพย แหงประเทศไทยเปนตนไป ใชสทธต�มใบสำ�คญแสดงสทธในสวนทเหลอไดทงหมด

ร�ค�ก�รใชสทธ : ร�ค�หนละ 1 บ�ทอตร�ก�รใชสทธ : ใบสำ�คญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนส�มญได 1 หน (เวนแตจะมก�รปรบสทธ

ต�มหลกเกณฑและเงอนไขทกำ�หนดไวในขอกำ�หนดสทธฯ)

ก�รเปลยนแปลงในระหว�งระหว�งปของใบสำ�คญแสดงสทธแสดงต�มร�ยละเอยดไดดงน (หนวย: หนวย)



ใบสำาคญแสดงสทธ ใบสำาคญแสดงสทธ

ทจะซอหนสามญ ทจะซอหนสามญ

ของบรษทฯชดท1 ของบรษทฯชดท2 รวม

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ ณ วนตนป 42,380,618 21,956,400 64,337,018

บวก: ผลจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�ตร�ไวตอหน

จ�กเดมหนละ 10 บ�ท เปนหนละ 1 บ�ท 381,425,562 197,607,600 579,033,162

หก: พนกง�นล�ออกระหว�งป - (15,408,000) (15,408,000)

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ ณ วนสนป 423,806,180 204,156,000 627,962,180

(หนวย: หนวย)


สำาหรบรอบระยะเวลาตงแตวนท22เมษายน2552

ถงวนท31ธนวาคม2552

ใบสำาคญแสดงสทธ ใบสำาคญแสดงสทธ

ทจะซอหนสามญ ทจะซอหนสามญ

ของบรษทฯชดท1 ของบรษทฯชดท2 รวม

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ ณ วนตนงวด - - -

บวก: ใบสำ�คญแสดงสทธทออกในระหว�งงวด 69,750,000 23,256,000 93,006,000

หก: ก�รสละสทธในก�รใชสทธ (19,800,000) - (19,800,000)

หก: พนกง�นล�ออกระหว�งงวด - (1,299,600) (1,299,600)

หก: ใชสทธแปลงสภ�พระหว�งงวด (7,569,382) - (7,569,382)

จำ�นวนใบสำ�คญแสดงสทธ ณ วนสนงวด 42,380,618 21,956,400 64,337,018

25. สำารองตามกฎหมาย

ภ�ยใตบทบญญตของม�ตร� 116 แหงพระร�ชบญญตบรษทมห�ชนจำ�กด พ.ศ. 2535 บรษทตองจดสรรกำ�ไรสทธประจำ�ปสวนหนงไวเปนทนเงนสำ�รองไมนอยกว�รอยละ 5 ของกำ�ไรสทธประจำ�ปหกดวยข�ดทนสะสมยกม� (ถ�ม) จนกว�ทนสำ�รองน จะมจำ�นวนไมนอยกว�รอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สำ�รองต�มกฎหม�ยนไมส�ม�รถนำ�ไปจ�ยเงนปนผลได

ในระหว�งป 2553 บรษทฯไดจดสรรกำ�ไรสทธจำ�นวน 18,700,000 บ�ท ไปเปนสำ�รองต�มกฎหม�ย

ในระหว�งป 2553 และ 2552 บรษทยอยไดจดสรรกำ�ไรสทธสำ�หรบปจำ�นวน 20,700,000 บ�ทและ 79,635,000 บ�ท ต�มลำ�ดบ ไปเปนสำ�รองต�มกฎหม�ย


26. เงนกองทนทตองดำารงไวตามกฎหมาย

วตถประสงคในก�รบรห�รทนของกลมบรษทฯ คอ ก�รดำ�รงไวซงคว�มส�ม�รถในก�รดำ�เนนง�นอย�งตอเนอง และ ก�รดำ�รงเงนกองทนต�มกฎหม�ยต�มพระร�ชบญญตธรกจสถ�บนก�รเงน พ.ศ. 2551 เงนกองทนทตองดำ�รงไวต�มกฎหม�ยของบรษทยอยทประกอบธรกจก�รธน�ค�ร มร�ยละเอยดดงน




ทนทออกและชำ�ระเตมมลค�แลว 5,500,000,000 2,654,500,000

ทนสำ�รองต�มกฎหม�ย 100,335,000 79,635,000

กำ�ไร (ข�ดทน) สะสม 18,648,980 (44,855,143)

รวมเงนกองทนชนท 1 5,618,983,980 2,689,279,857


เงนสำ�รองสำ�หรบสนทรพยจดชนปกต และสำ�รองทวไป 261,212,533 137,356,230

รวมเงนกองทนชนท 2 261,212,533 137,356,230

รวมเงนกองทนชนท 1 และ 2 5,880,196,513 2,826,636,087

หก: สวนตำ�กว�ทนจ�กก�รตร�ค�ตร�ส�รทนประเภทเผอข�ย - -

รวมเงนกองทนต�มกฎหม�ย 5,880,196,513 2,826,636,087

อตร�สวนก�รดำ�รงเงนกองทนของธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) (“บรษทยอย”) ต�มท ไดร�ยง�นไวตอธน�ค�รแหงประเทศไทย ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 มดงตอไปน


ธนาคาร ธนาคาร

แลนดแอนด อตราขนตำา แลนดแอนด อตราขนตำา

เฮาส ตามกฎหมาย เฮาส ตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 16.85% 4.25% 11.30% 4.25%เงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยง 17.64% 8.50% 11.88% 8.50%

นอกจ�กนเพอใหเปนไปต�มประก�ศธน�ค�รแหงประเทศไทย เรองก�รเปดเผยขอมลเกยวกบก�รดำ�รงเงนกองทนสำ�หรบธน�ค�รพ�ณชย (Basel II Pillar III) บรษทยอยไดทำ�ก�รเปดเผยขอมลก�รดำ�รงเงนกองทนและขอมลคว�มเสยงของบรษทยอย ณ วนท 31 ธนว�คม 2552 และ 30 มถน�ยน 2553 ไวใน Website ของบรษทยอยท www.lhbank.co.th เมอวนท 27 เมษ�ยน 2553 และ 18 ตล�คม 2553 ต�มลำ�ดบ บรษทฯและบรษทยอยจะทำ�ก�รเปดเผยขอมลก�รดำ�รงเงนกองทนและขอมลคว�มเสยง ของบรษท และบรษทยอย ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 ใน Website ของบรษทฯ ท www.lhfg.co.th และของบรษทยอยภ�ยใน วนท 30 เมษ�ยน 2554

27. คาตอบแทนกรรมการ

ค�ตอบแทนกรรมก�รนเปนผลประโยชนทจ�ยใหแกกรรมก�รของบรษทฯและบรษทยอยต�มม�ตร� 90 ของพระร�ชบญญตบรษทมห�ชนจำ�กด โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนทเกยวของทจ�ยใหกบกรรมก�รซงดำ�รงตำ�แหนงเปนผบรห�รของบรษทและบรษทยอยดวย


28. ภาษเงนได

ค�ใชจ�ยภ�ษเงนไดของบรษทยอยสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ประกอบดวยร�ยก�รดงตอไปน (หนวย: บ�ท)



2553 2552


ค�ใชจ�ยภ�ษเงนไดคำ�นวณจ�กกำ�ไรสทธท�งภ�ษสำ�หรบป 215,833,478 28,727,889บวก (หก) : ภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชลดลง (เพมขน) สทธจ�ก ร�ยก�รทมผลแตกต�งชวคร�ว (41,338,453) 89,024,735

ค�ใชจ�ยภ�ษเงนได - สทธ 174,495,025 117,752,624

ภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชทเกดจ�กร�ยก�รทบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหนในระหว�งปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ดงน




2553 2552

ภ�ษเงนไดจ�กสวนเกนทนจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�เงนลงทน 2,784,239 5,906,340

ร�ยก�รกระทบยอดจำ�นวนเงนระหว�งค�ใชจ�ยภ�ษเงนไดกบผลคณของกำ�ไรท�งบญชกบอตร�ภ�ษเงนไดนตบคคลสรปไดดงน




2553 2552

กำ�ไรท�งบญชกอนภ�ษเงนได 586,959,853 394,018,210ภ�ษเงนไดคำ�นวณในอตร�รอยละ 30 176,087,956 118,205,463ผลกระทบท�งภ�ษของร�ยไดสทธทไดรบยกเวนไมตองนำ�ม�เสย ภ�ษเงนได (1,592,931) (452,839)ค�ใชจ�ยภ�ษเงนไดทอยในงบกำ�ไรข�ดทน 174,495,025 117,752,624


สวนประกอบของสนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญชและหนสนภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช มร�ยละเอยดดงน

(หนวย: พนบ�ท)


สวนเปลยนแปลง ในสนทรพย/หนสน ภาษเงนไดทแสดง ในงบกำาไรขาดทนรวม สำาหรบปสนสด ณวนท31ธนวาคม วนท31ธนวาคม

2553 2552 2553 2552


สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชค�เผอหนสงสยจะสญ - สำ�รองทวไป 47,056,331 11,621,124 35,435,207 (7,411,339)ค�เผอหนสงสยจะสญ - สำ�รองสนทรพยอน 2,525,280 855,283 1,669,997 855,283ดอกเบยรบทหยดรบรร�ยได 1,751,057 1,083,560 667,497 (1,046,156)ค�เสอมร�ค�/ค�ตดจำ�หน�ยของสนทรพย 18,148,724 14,066,359 4,082,365 14,066,359ตดจำ�หน�ยหนสญ 19,077,539 19,116,395 (38,856) 18,527,008ใชประโยชนข�ดทนท�งภ�ษ - - - (113,263,604)สวนลดจ�กก�รปรบมลค�ตวเงนรบ 143,311 621,068 (477,757) (752,286)สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 88,702,242 47,363,789 41,338,453 (89,024,735)หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชสวนเกนทนจ�กก�รเปลยนแปลงมลค�เงนลงทน 2,784,239 5,906,340 - -หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 2,784,239 5,906,340 - -

29. กำาไรตอหน

กำ�ไรตอหนขนพนฐ�นคำ�นวณโดยห�รกำ�ไรสทธดวยจำ�นวนถวเฉลยถวงนำ�หนกของหนส�มญทออกอยในระหว�งป ภ�ยหลงก�รปรบจำ�นวนหนส�มญทเปนผลม�จ�กก�รเปลยนแปลงมลค�หนทตร�ไวจ�กมลค�หนละ 10 บ�ท เปนมลค�หนละ 1 บ�ท โดยก�รปรบปรงจำ�นวนหนส�มญดงกล�วถอเสมอนว�มลค�หนทตร�ไวของหนส�มญมมลค�หนละ 1 บ�ท ม�โดยตลอด

กำ�ไรตอหนปรบลดคำ�นวณโดยห�รกำ�ไรสทธดวยผลรวมของจำ�นวนหนส�มญถวเฉลยถวงนำ�หนกทออกอยในระหว�งป กบจำ�นวนถวเฉลยถวงนำ�หนกของหนส�มญทบรษทฯอ�จตองออกเพอแปลงหนส�มญเทยบเท�ปรบลดทงสนใหเปนหนส�มญ (ภ�ยหลงก�รปรบปรงจำ�นวนหนส�มญทเปนผลม�จ�กก�รเปลยนแปลงมลค�ทตร�ไวเชนเดยวกบก�รคำ�นวณกำ�ไรตอหน ขนพนฐ�น) โดยสมมตว�ไดมก�รแปลงเปนหนส�มญ ณ วนตนปหรอ ณ วนออกหนส�มญเทยบเท� จำ�นวนหนส�มญเทยบเท�ท คำ�นวณไดเท�กบศนย เนองจ�กในสภ�วะปจจบนฝ�ยบรห�รของบรษทฯพจ�รณ�ว�ร�ค�ใชสทธมมลค�โดยประม�ณไมแตกต�ง กบมลค�ยตธรรมของหนส�มญของบรษทฯอย�งเปนส�ระสำ�คญ ดงนนกำ�ไรตอหนปรบลดจงแสดงเท�กบกำ�ไรตอหนขนพนฐ�น

30. เงนปนผลจาย

เมอวนท 23 เมษ�ยน 2553 ทประชมคณะกรรมก�รบรษทฯ ครงท 4/2553 มมตอนมตจ�ยเงนปนผลระหว�งก�ลจ�ก ผลก�รดำ�เนนง�นสนสดวนท 30 เมษ�ยน 2553 ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนร�ยชอผถอหนเมอวนท 15 มน�คม 2553 ในอตร�หนละ 0.015 บ�ท รวมเปนเงน 41,366,773 บ�ท บรษทฯจ�ยเงนปนผลในวนท 14 พฤษภ�คม 2553


31. ภาระผกพน

31.1 ภาระผกพนนอกงบดล



เงนตรา เงนตรา

เงนบาท ตางประเทศ รวม เงนบาท ตางประเทศ รวม

ก�รรบอ�วลตวเงน - - - 3,020,000 - 3,020,000

ก�รคำ�ประกนอน 963,282,621 - 963,282,621 745,027,904 - 745,027,904

วงเงนเบกเกนบญชทลกค�

ยงไมไดเบกใช 1,392,210,624 - 1,392,210,624 720,929,011 - 720,929,011

รวม 2,355,493,245 - 2,355,493,245 1,468,976,915 - 1,468,976,915

31.2 ภาระผกพนตามสญญาระยะยาว

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยไดทำ�สญญ�เช�ระยะย�วสำ�หรบอ�ค�รสำ�นกง�น อปกรณและ ย�นพ�หนะและสญญ�บรก�รโดยบรษทยอยจะตองจ�ยค�เช�และค�บรก�รในอน�คตดงตอไปน



ป 31ธนวาคม2553 31ธนวาคม2552

2554 102 512555 เปนตนไป 157 14

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ภ�ระผกพนของบรษทยอยข�งตนรวมภ�ระผกพนต�มสญญ�เช�และสญญ�บรก�รททำ�กบบรษททเกยวของกนจำ�นวนเงนรวมประม�ณ 62 ล�นบ�ท และ 73 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ

31.3 ภาระผกพนอนๆ

(ก) บรษทยอยไดเข�ทำ�สญญ�จ�งทปรกษ�เพอก�รพฒน�ระบบคอมพวเตอรและสญญ�ตดตงและพฒน�ระบบคอมพวเตอร กบบรษทหล�ยแหง ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ2552 คงเหลอจำ�นวนทท�งบรษทยอยจะตองจ�ยภ�ยใตสญญ� ดงกล�วอกจำ�นวนเงนประม�ณ 18 ล�นบ�ท และ 10.7 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ

(ข) ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 บรษทยอยของบรษทยอยมภ�ระตองจ�ยค�ธรรมเนยมก�รประกอบธรกจก�รจดก�รกองทนใหกบสำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและตล�ดหลกทรพยในอตร�รอยละ 1 ของร�ยไดจ�กก�รประกอบธรกจจดก�รกองทนข�งตน ค�ธรรมเนยมดงกล�วกำ�หนดจำ�นวนขนตำ� 500,000 บ�ท ตอป และกำ�หนดสงสดไมเกน 5,000,000 บ�ท ตอป

32. กองทนสำารองเลยงชพ

บรษทยอยและพนกง�นของบรษทยอยไดรวมกนจดตงกองทนสำ�รองเลยงชพขนภ�ยใตก�รอนมตจ�กกระทรวงก�รคลงต�มพระร�ชบญญตกองทนสำ�รองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ซงประกอบดวยเงนทพนกง�นจ�ยสะสมเปนร�ยเดอนในอตร�รอยละ 3 - 7 ของเงนเดอนพนกง�นและเงนทบรษทยอยจ�ยสมทบใหในอตร�เดยวกนและจะจ�ยใหแกพนกง�นในกรณทออกจ�กง�นต�มระเบยบว�ดวยกองทนของบรษทยอย กองทนสำ�รองเลยงชพนบรห�รโดยบรษท อเมรกนอนเตอรแนชชนแนลแอสชวรนส จำ�กดสำ�หรบ ปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยไดจ�ยเงนสมทบเข�กองทนสำ�รองเลยงชพเปนจำ�นวนประม�ณ 11,106,559 บ�ท และ 9,017,112 บ�ท ต�มลำ�ดบ


33. รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกน

บรษทฯและบรษทยอยมร�ยก�รธรกจทสำ�คญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รวมทงร�ยก�รทเกยวของกบกรรมก�ร พนกง�นชนบรห�รตงแตระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไปหรอบคคลผมตำ�แหนงเทยบเท�รวมถงกจก�รทบคคลหรอผทเกยวของกบบคคลดงกล�วทมอำ�น�จในก�รจดก�ร หรอแกกจก�รทบรษทฯหรอกรรมก�รหรอพนกง�นชนบรห�รตงแตระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไปรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกล�วถอหนรวมกนเกนกว�รอยละ 10 ขนไปของทนทชำ�ระแลวของกจก�รนน

ลกษณะความสมพนธสามารถแบงไดดงน

1. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของบรษทฯทถอหนบรษทฯเกนกว�รอยละ 10 ขนไปไดแก

1.1 บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน)

1.2 บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน)

1.3 คณเพยงใจ ห�ญพ�ณชย

2. บรษทยอยของบรษทฯ ซงไดแก ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน)

3. บรษทยอยของบรษทยอย ซงไดแก บรษทหลกทรพยจดก�รกองทน แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด

4. บรษทยอยของผถอหนร�ยใหญของบรษทฯ (ผถอหนต�มขอ 1 ข�งตน) ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย

4.1 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จำ�กด

4.2 บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จำ�กด

4.3 บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จำ�กด

4.4 บรษท แอลเอช แอสเซท จำ�กด

4.5 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จำ�กด

4.6 บรษท แอล แอนด เอช ส�ทร จำ�กด

4.7 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จำ�กด

4.8 บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด

4.9 บรษท ค�ซ� วลล (ระยอง 2553) จำ�กด

4.10 บรษท ค�ซ� วลล (เพชรบร 2553) จำ�กด

4.11 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด

4.12 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด

5. บรษทรวมของผถอหนร�ยใหญของบรษทฯ (ผถอหนต�มขอ 1 ข�งตน) ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย

5.1 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน)

5.2 บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด

5.3 บรษท เอเซยแอสเซท แอดไวเซอร จำ�กด

5.4 บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จำ�กด (มห�ชน)

5.5 กองทนรวมอสงห�รมทรพย แลนด แอนด เฮ�ส

5.6 กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส

6. บรษททเกยวของกบกรรมก�รของบรษทฯและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย

6.1 บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด

6.2 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน)

6.3 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จำ�กด

6.4 บรษท ไอเดย ฟตตง จำ�กด


7. บรษททเกยวของกบผถอหนร�ยใหญของบรษทฯ (ผถอหนต�มขอ 1 ข�งตน) และมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย

7.1 บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด

7.2 บรษท เมยแลนด จำ�กด

7.3 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จำ�กด

7.4 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จำ�กด

7.5 บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จำ�กด

7.6 บรษท ประช�ชน เรยลเอสเตท จำ�กด

7.7 บรษท สรสย� จำ�กด

7.8 บรษท อรรถช�ต จำ�กด

7.9 บรษท แลนด แอนด เฮ�ส เรยลเอสเตท จำ�กด

7.10 บรษท ด�หร� จำ�กด

7.11 บรษท ปทมธ�น เรยลเอสเตท จำ�กด

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของกบบรษทฯและบรษทยอย ทมธรกรรมกบบรษทฯและบรษทยอยประกอบดวย

8.1 บรษท พรพลทรพยเจรญ จำ�กด

9. บคคลทเกยวของกน

9.1 กรรมก�รของบรษททเกยวของกน และพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไปของบรษทยอย

9.2 กรรมก�รและบคคลใกลชดของผถอหนร�ยใหญของบรษทฯ (ผถอหนต�มขอ 1 ข�งตน) และบคคลใกลชดของ บรษทยอย

33.1 รายการทเกดขนในระหวางป

ในระหว�งป บรษทฯและบรษทยอยมร�ยก�รธรกจทสำ�คญกบบคคลและบรษททเกยวของกน ร�ยก�รธรกจดงกล�ว เปนไปต�มเงอนไขท�งก�รค�และเกณฑทตกลงกนระหว�งบรษทฯ บรษทยอย และบคคลและกจก�รทเกยวของกนเหล�นน ซงเปนไปต�มปกตธรกจ โดยส�ม�รถสรปไดดงน



2553 2552 นโยบายการกำาหนดราคา

รายไดดอกเบย

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) - 2,547,867 ต�มเงอนไขในหนงสอชชวน

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด 2,959 - ต�มอตร�ทบรษทยอยคดกบลกค�ทวไป

บคคลทเกยวของกน 1,030,711 1,291,082 ต�มอตร�ทบรษทยอยคดกบลกค�ทวไป

1,033,670 3,838,949

คาใชจายดอกเบย

บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 3,227,770 6,111,226 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 5,962,167 5,117,316 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 74,358 150,289 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จำ�กด 61,955 142,152 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จำ�กด 363,164 153,189 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จำ�กด 796,255 898,825 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แอลเอช แอสเซท จำ�กด 134,901 735,226 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป






คาใชจายดอกเบย (ตอ)

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จำ�กด 8,250 8,641 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แอล แอนด เอช ส�ทร จำ�กด 57 93 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จำ�กด 74,743 108,878 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด 1,837,483 963,636 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ค�ซ� วลล (ระยอง 2553) จำ�กด 14,044 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ค�ซ� วลล (เพชรบร 2553) จำ�กด 13,431 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด 191,497 179,767 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด 1,416,817 965,526 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 5,628,726 1,447,020 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 473,928 216,769 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จำ�กด 81,786 117,533 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จำ�กด 44,380 49,425 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป (มห�ชน)

กองทนรวมอสงห�รมทรพย แลนด แอนด เฮ�ส 883,081 814,447 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

กองทนรวมอสงห�รมทรพยควอลต เฮ�ส 83,839 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 161,321 596,926 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) 100,367 323,183 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จำ�กด 4,182 2,278 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ไอเดย ฟตตง จำ�กด 1,532 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด 66,867 88,050 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป




ค�ใชจ�ยดอกเบย (ตอ)

บรษท เมยแลนด จำ�กด 537,812 427,078 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จำ�กด 6,843 3,476 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จำ�กด 13,220 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จำ�กด 766 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ประช�ชน เรยลเอสเตท จำ�กด 1,118 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท สรสย� จำ�กด 24 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท อรรถช�ต จำ�กด 6,319 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท แลนด แอนด เฮ�ส เรยลเอสเตท จำ�กด 35,434 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ด�หร� จำ�กด 3,522 - ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท ปทมธ�น เรยลเอสเตท จำ�กด 338,769 297,103 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บรษท พรพลทรพยเจรญ จำ�กด 11,170 43,325 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป





กรรมก�รและพนกง�นระดบ

ผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 2,460,129 3,092,084 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

บคคลทเกยวของกน 4,098,987 2,366,868 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

29,221,014 25,420,329

ค�เช�สำ�นกง�นและค�บรก�ร

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 2,032,362 525,698 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จำ�กด 214,000 256,800 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 2,398,556 2,323,569 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 18,720 - ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 46,266,734 46,004,495 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 2,397,860 1,994,454 ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) 1,007,405 - ต�มอตร�ทระบไวในสญญ�

54,335,637 51,105,016

(หนวย: บ�ท) งบการเงนเฉพาะกจการ

สำาหรบรอบระยะเวลา ตงแตวนท22 สำาหรบปสนสด เมษายน2552ถง วนท31ธนวาคม วนท31ธนวาคม 2553 2552 นโยบายการกำาหนดราคา

ดอกเบยรบ

ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

จำ�กด (มห�ชน) 1,529,478 15,874 ต�มอตร�ทบรษทยอยจ�ยใหผฝ�กทวไป

1,529,478 15,874

คาใชจายดอกเบย

บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) - 34,313 อตร�ดอกเบยรอยละของเงนใหกยม

ประเภทเบกเกนบญชขนตำ�สำ�หรบ

ลกค�ร�ยใหญชนด (MOR) ลบดวย

รอยละ 1.0 ตอป

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) - 52,376 อตร�ดอกเบยรอยละของเงนใหกยม

ประเภทเบกเกนบญชขนตำ�สำ�หรบ

ลกค�ร�ยใหญชนด (MOR) ลบดวย

รอยละ 1.0 ตอป

- 86,689

ในระหว�งปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทยอยมค�ใชจ�ยสำ�หรบเงนเดอน โบนส ค�เบยประชม และเงนบำ�เหนจของกรรมก�รและผบรห�รเปนจำ�นวนเงนรวม 38 ล�นบ�ท และ 33.6 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ


33.2 ยอดคงคางระหวางกนณวนทในงบดล

ยอดคงเหลอของร�ยก�รทบรษทฯและบรษทยอยมกบบคคลและกจก�รทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 มดงตอไปน



เงนใหสนเชอ บคคลทเกยวของกน 51,338,318 26,853,019

51,338,318 26,853,019




ดอกเบยคางรบ (ของเงนใหสนเชอ) บคคลทเกยวของกน 14,731 13,671

14,731 13,671เงนมดจำาการเชาสำานกงาน บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 237,033 237,033 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 314,363 293,312 กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 9,978,036 9,951,511 บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 904,693 904,693 11,434,125 11,386,549คาใชจายจายลวงหนา บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 176,785 - 176,785 -เงนรบฝาก บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 317,024,622 333,950,254 บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 414,964,345 415,907,465 น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 3,788,634 4,588,646 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จำ�กด 40,539,176 168,022 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จำ�กด 15,706,979 49,919,375 บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จำ�กด 36,998,880 30,357,989 บรษท แอลเอช แอสเซท จำ�กด 34,523,971 24,484,732 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จำ�กด 4,249,212 3,425,132 บรษท แอล แอนด เอช ส�ทร จำ�กด 11,432 11,476 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จำ�กด 17,868,078 17,379,342 บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด 199,335,355 190,043,397 บรษท ค�ซ� วลล (ระยอง 2553) จำ�กด 890,765 - บรษท ค�ซ� วลล (เพชรบร 2553) จำ�กด 1,450,753 - บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด 17,154,590 4,281,895 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด 11,489,908 5,696,039 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 1,574,649 2,976,592 บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 62,181,724 697,142 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จำ�กด 12,348,977 13,005,828 บรษท ควอลต คอนสตรคชนโปรดกส จำ�กด (มห�ชน) 224,423 427,217





เงนรบฝาก (ตอ) กองทนรวมอสงห�รมทรพย แลนด แอนด เฮ�ส 67,389,900 66,506,194 กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 26,583,378 - บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 313,188 432,348 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) 311,512 310,842 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จำ�กด 2,494,703 1,848,787 บรษท ไอเดย ฟตตง จำ�กด 4,973,117 บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด 3,450,431 3,440,430 บรษท เมยแลนด จำ�กด 67,789,704 103,216,209 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จำ�กด 1,811,548 1,841,473 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จำ�กด 1,761,027 - บรษท บ.ซ. เรยลเอสเตท จำ�กด 147,342 - บรษท ประช�ชน เรยลเอสเตท จำ�กด 218,775 - บรษท สรสย� จำ�กด 5,532 - บรษท อรรถช�ต จำ�กด 1,683,858 - บรษท แลนด แอนด เฮ�ส เรยลเอสเตท จำ�กด 17,640,660 - บรษท ด�หร� จำ�กด 1,810,006 - บรษท ปทมธ�น เรยลเอสเตท จำ�กด 48,868,922 38,911,418 บรษท พรพลทรพยเจรญ จำ�กด 646,069 747,328 กรรมก�รและพนกง�นระดบ ผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 298,578,340 427,387,266 บคคลทเกยวของกน 305,275,519 204,881,403

2,044,080,004 1,946,844,241เงนกยม บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 800,000,000 960,000,000 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด - 60,000,000 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด - 340,000,000 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 1,195,000,000 675,000,000 บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 120,048,860 - บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด - 48,000,000 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) - 45,000,000 บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด 25,000,000 - กรรมก�รและพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 124,293,278 8,304,164 บคคลทเกยวของกน 45,784,799 -

2,310,126,937 2,136,304,164





หนสนจายคนเมอทวงถาม บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 45,534,952 30,350,000 น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 4,633 4,633 บรษท แอล เอช แอสเซท จำ�กด 9,930,005 - บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จำ�กด 8,440,000 3,390,000 บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด - 18,840,000 กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 26,525 -

63,936,115 52,584,633ดอกเบยคางจาย บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 251,712 268,493 น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 30,185 16,690 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด - 7,233 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด - 42,055 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 435,822 212,602 บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 31,246 - บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จำ�กด 2,544 13,557 กองทนรวมอสงห�รมทรพย แลนด แอนด เฮ�ส 129,472 130,097 บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด - 24,842 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) - 16,336 บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด 93,058 26,192 บรษท ด�หร� จำ�กด 3,516 - บรษท พรพลทรพยเจรญ จำ�กด 14,478 4,728 กรรมก�รและพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 135,724 166,197 บคคลทเกยวของกน 661,645 141,031

1,789,402 1,070,053




คาใชจายคางจาย บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 172,270 - บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จำ�กด 17,120 21,400 บรษทโฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 21,000 - กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 392,764 414,635 บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 8,500 375

611,654 436,410เจาหนอน บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 451,540 451,540 กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส 32,040 - กรรมก�รและพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 4,935 -

488,515 451,540





รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) 343,718,844 99,931,039

343,718,844 99,931,039สนทรพยอน (ดอกเบยคางรบ) ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย จำ�กด (มห�ชน) 59,092 -

59,092 -

33.3รายการเคลอนไหวของเงนใหสนเชอเงนรบฝากและเงนกยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน

ร�ยก�รเคลอนไหวของเงนใหสนเชอ เงนรบฝ�กและเงนกยมกบบคคลและกจก�รทเกยวของกนสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 มดงน




ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ 31ธนวาคม2552 เพมขน ลดลง 31ธนวาคม2553

เงนใหสนเชอบคคลทเกยวของกน 26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318

26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318

เงนรบฝาก

บรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 333,950,254 41,388,831,015 (41,405,756,647) 317,024,622

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 415,907,465 56,917,268,734 (56,918,211,854) 414,964,345

น�งส�วเพยงใจ ห�ญพ�ณชย 4,588,646 16,268,178 (17,068,190) 3,788,634

บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จำ�กด 168,022 3,958,684,752 (3,918,313,598) 40,539,176

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จำ�กด 49,919,375 337,775,902 (371,988,298) 15,706,979

บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จำ�กด 30,357,989 1,059,488,690 (1,052,847,799) 36,998,880

บรษท แอลเอช แอสเซท จำ�กด 24,484,732 2,321,209,823 (2,311,170,584) 34,523,971

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จำ�กด 3,425,132 20,998,003 (20,173,923) 4,249,212

บรษท แอล แอนด เอช ส�ทร จำ�กด 11,476 57 (101) 11,432

บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จำ�กด 17,379,342 641,022,300 (640,533,564) 17,868,078

บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด 190,043,397 26,298,915,735 (26,289,623,777) 199,335,355

บรษท ค�ซ� วลล (ระยอง 2553) จำ�กด - 210,287,848 (209,397,083) 890,765

บรษท ค�ซ� วลล (เพชรบร 2553) จำ�กด - 257,950,031 (256,499,278) 1,450,753

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด 4,281,895 465,269,347 (452,396,652) 17,154,590

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด 5,696,039 1,667,009,040 (1,661,215,171) 11,489,908

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 2,976,592 1,617,904,637 (1,619,306,580) 1,574,649

บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด 697,142 1,125,558,577 (1,064,073,995) 62,181,724

บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จำ�กด 13,005,828 192,096,863 (192,753,714) 12,348,977

บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จำ�กด (มห�ชน) 427,217 127,197,850 (127,400,644) 224,423

กองทนรวมอสงห�รมทรพย แลนด แอนด เฮ�ส 66,506,194 135,241,517 (134,357,811) 67,389,900

กองทนรวมอสงห�รมทรพย ควอลตเฮ�ส - 253,455,896 (226,872,518) 26,583,378

บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 432,348 430,311,799 (430,430,959) 313,188






เงนรบฝาก (ตอ)

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) 310,842 778 (108) 311,512

บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จำ�กด 1,848,787 20,724,168 (20,078,252) 2,494,703

บรษท ไอเดย ฟตตง จำ�กด - 5,012,032 (38,915) 4,973,117

บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด 3,440,430 10,001 - 3,450,431

บรษท เมยแลนด จำ�กด 103,216,209 1,767,051,437 (1,802,477,942) 67,789,704

บรษท เอ.เอ. พรอพเพอรต จำ�กด 1,841,473 6,843 (36,768) 1,811,548

บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จำ�กด - 1,795,399 (34,372) 1,761,027

บรษท บ.ซ. เรยลเอสเตท จำ�กด - 159,550 (12,208) 147,342

บรษท ประช�ชน เรยลเอสเตท จำ�กด - 230,336 (11,561) 218,775

บรษท สรสย� จำ�กด - 18,426 (12,894) 5,532

บรษท อรรถช�ต จำ�กด - 1,695,421 (11,563) 1,683,858

บรษท แลนด แอนด เฮ�ส เรยลเอสเตท จำ�กด - 18,634,185 (993,525) 17,640,660

บรษท ด�หร� จำ�กด - 1,810,006 - 1,810,006

บรษท ปทมธ�น เรยลเอสเตท จำ�กด 38,911,418 10,807,725 (850,221) 48,868,922

บรษท พรพลทรพยเจรญ จำ�กด 747,328 1,775,721 (1,876,980) 646,069

กรรมก�รและพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 427,387,266 2,242,795,881 (2,371,604,807) 298,578,340

บคคลทเกยวของกน 204,881,403 847,736,410 (747,342,294) 305,275,519

1,946,844,241 144,363,010,913 (144,265,775,150) 2,044,080,004






เงนกยมบรษท แลนด แอนด เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) 960,000,000 8,312,017,534 (8,472,017,534) 800,000,000

บรษท ควอลต เฮ�ส จำ�กด (มห�ชน) - 18,283,484,384 (18,283,484,384) -

คณเพยงใจ ห�ญพ�ณชย - 3,060,654 (3,060,654) -

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จำ�กด - 160,049,863 (160,049,863) -

บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จำ�กด - 620,381,918 (620,381,918) -

บรษท ค�ซ� วลล จำ�กด - 2,630,969,315 (2,630,969,315) -

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จำ�กด 60,000,000 340,132,712 (400,132,712) -

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จำ�กด 340,000,000 2,801,233,219 (3,141,233,219) -

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จำ�กด (มห�ชน) 675,000,000 23,708,471,103 (23,188,471,103) 1,195,000,000

บรษท บ�งกอก เชน ฮอสปทอล จำ�กด - 1,210,260,118 (1,090,211,258) 120,048,860

บรษท สย�ม รเทล ดเวลลอปเมนท จำ�กด 48,000,000 266,163,000 (314,163,000) -

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จำ�กด (มห�ชน) 45,000,000 235,115,925 (280,115,925) -

บรษท เคหะอตส�หกรรม จำ�กด - 25,000,000 - 25,000,000

กรรมก�รและพนกง�นระดบผอำ�นวยก�รฝ�ยขนไป 8,304,164 191,609,062 (75,619,948) 124,293,278

บคคลทเกยวของกน - 108,168,298 (62,383,499) 45,784,799

2,136,304,164 62,443,332,073 (61,932,500,346) 2,310,126,937





รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)ธน�ค�รแลนด แอนด เฮ�ส เพอร�ยยอย

จำ�กด (มห�ชน) 99,931,039 9,625,809,678 (9,382,021,873) 343,718,844

99,931,039 9,625,809,678 (9,382,021,873) 343,718,844


34. การเสนอขอมลทางการเงนจำาแนกตามสวนงาน

บรษทฯและบรษทยอยดำ�เนนกจก�รใน 3 สวนง�นหลก คอ ธรกจก�รลงทน ธรกจก�รธน�ค�ร และธรกจจดก�รกองทน และดำ�เนนธรกจในสวนง�นท�งภมศ�สตรเดยวคอในประเทศไทย ขอมลท�งก�รเงนจำ�แนกต�มสวนง�นของบรษทฯ และบรษทยอย มดงตอไปน



ธรกจการ ธรกจ ธรกจจดการ รายการ งบการเงน

ลงทน ธนาคาร กองทน ตดบญช รวม

ร�ยไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ หลงหกหนสญและหนสงสยจะสญ และข�ดทนจ�กก�รปรบโครงสร�งหน 376,617 1,362,769 92 (375,088) 1,364,390

ร�ยไดทมใชดอกเบย - 101,315 94 (2) 101,407

ค�ใชจ�ยทมใชดอกเบย (3,815) (877,124) (2,245) 2 (883,182)

ภ�ษเงนได - (174,495) - - (174,495)

กำาไรสทธกอนสวนของผถอหนสวนนอย 372,802 412,465 (2,059) (375,088) 408,120


ณวนท31ธนวาคม2553

ธรกจการ ธรกจ ธรกจจดการ รายการ งบการเงน

ลงทน ธนาคาร กองทน ตดบญช รวม

เงนสด 3 428,886 3 - 428,892ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 343,719 5,146,259 51,892 (395,550) 5,146,320เงนลงทน - สทธ 5,499,999 14,186,942 - (5,557,288) 14,129,653เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ - สทธ - 42,091,405 - - 42,091,405สวนปรบปรงอ�ค�รเช�และอปกรณ - สทธ - 119,615 2,123 - 121,738สนทรพยไมมตวตน - สทธ - 72,128 2,438 - 74,566ตวเงนรบ - สทธ - 40,207 - - 40,207สนทรพยภ�ษเงนไดรอก�รตดบญช - 88,702 - - 88,702สนทรพยอน 146 189,339 1,156 (58) 190,583

สนทรพยรวม 5,843,867 62,363,484 57,612 (5,952,896) 62,312,066


35. การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน

เครองมอท�งก�รเงนหม�ยถงสญญ�ใด ๆ ททำ�ใหสนทรพยท�งก�รเงนของกจก�รหนงและหนสนท�งก�รเงนหรอตร�ส�รทนของอกกจก�รหนงเพมขน

35.1 ความเสยงดานสนเชอ

คว�มเสยงด�นสนเชอคอคว�มเสยงทบรษทฯและบรษทยอยอ�จไดรบคว�มเสยห�ยอนสบเนองม�จ�กก�รทลกค�หรอ คสญญ�ของบรษทฯและบรษทยอยไมส�ม�รถปฏบตต�มหรอจงใจไมปฏบตต�มเงอนไขหรอขอตกลงทระบไวในสญญ�ได

มลค�สงสดของคว�มเสยงด�นสนเชอคอมลค�ต�มบญชของเครองมอท�งก�รเงนหกดวยสำ�รองเผอผลข�ดทนต�มทแสดงไวในงบดล และคว�มเสยงของภ�ระผกพนนอกงบดลซงเกดจ�กก�รคำ�ประกนก�รกยมและคำ�ประกนอนๆ

ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 บรษทฯและบรษทยอยมภ�ระผกพนนอกงบดลซงวเคร�ะหต�มระยะเวล�ครบกำ�หนดของสญญ�นบจ�กวนทในงบดลไดดงตอไปน

(หนวย: พนบ�ท) งบการเงนรวม

นบจาก31ธนวาคม2553 นบจาก31ธนวาคม2552

ไมเกน(1) มากกวา ไมเกน(1) มากกวา

1ป 1ป รวม 1ป 1ป รวม

ก�รรบอ�วลตวเงน - - - 3,020 - 3,020

ก�รคำ�ประกนอนๆ 698,620 264,663 963,283 666,210 78,818 745,028

วงเงนเบกเกนบญช

ทลกค�ยงไมไดใช 1,392,211 - 1,392,211 720,929 - 720,929

(1) รวมสญญ�ทไมมระยะเวล�ครบกำ�หนด

35.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาด

คว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงของร�ค�ตล�ดหม�ยถงคว�มเสยงทบรษทฯ และบรษทยอยอ�จไดรบคว�มเสยห�ย อนสบเนองม�จ�กก�รเปลยนแปลงอตร�ดอกเบยและร�ค�ของหลกทรพยซงสงผลกระทบตอฐ�นะก�รลงทนและก�รเงนของบรษทฯ และบรษทยอย ดงนนคว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงของร�ค�ตล�ดจงประกอบไปดวยคว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบยและคว�มเสยง จ�กก�รเปลยนแปลงร�ค�ตล�ดของตร�ส�รทน

(ก) ความเสยงดานอตราดอกเบย

คว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบยคอคว�มเสยงทเกดจ�กก�รเปลยนแปลงของอตร�ดอกเบยในตล�ด ซงอ�จจะทำ�ใหเกดก�รเปลยนแปลงตอมลค�ตร�ส�รท�งก�รเงน คว�มผนผวนตอร�ยไดหรอมลค�ของสนทรพยและหนสนท�งก�รเงน ทงน คว�มเสยงด�นอตร�ดอกเบยเปนผลม�จ�กก�รจดโครงสร�งและลกษณะของร�ยก�รในสนทรพย หนสน และสวนของ ผถอหน และคว�มไมสอดคลองระหว�งระยะเวล�คงเหลอในก�รกำ�หนดอตร�ดอกเบยใหมของร�ยก�รท�งด�นสนทรพย และหนสน


สนทรพยท�งก�รเงนและหนสนท�งก�รเงน จำ�แนกต�มประเภทอตร�ดอกเบย ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 จำ�แนกไดดงน




มอตราดอกเบย

ปรบขนลง

อางองตาม มอตรา

รายการ อตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 428,892 428,892

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 48 4,717,012 474,158 5,191,218

เงนลงทน - 14,124,854 5,365 14,130,219

เงนใหสนเชอ 38,128,566 3,637,626 731,615(1) 42,497,807

ตวเงนรบ - - 40,207 40,207

หนสนทางการเงน

เงนรบฝ�ก 10,909,831 16,154,611 17,984 27,082,426

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 308,762 10,660,542 15,886 10,985,190

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม - - 123,274 123,274

เงนกยม - 17,434,936 - 17,434,936

(1) เปนเงนใหสนเชอทบรษทยอยระงบก�รรบรร�ยได (หนวย: พนบ�ท)








เงนสด - - 324,165 324,165

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 1 2,700,000 581,379 3,281,380

เงนลงทน - 10,308,510 5,365 10,313,875

เงนใหสนเชอ 31,435,324 3,685,738 483,142(1) 35,604,204

ตวเงนรบ - - 38,614 38,614


เงนรบฝ�ก 10,154,205 21,554,001 13,530 31,721,736

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 339,272 3,911,902 10,767 4,261,941

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม - - 164,880 164,880

เงนกยม - 10,216,418 - 10,216,418

(1) เปนเงนใหสนเชอทบรษทยอยระงบก�รรบรร�ยได










เงนสด - - 3 3

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 450 337,009 6,260 343,719









เงนสด - - 102 102

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 75,709 - 24,222 99,931

เครองมอท�งก�รเงนทมอตร�ดอกเบยคงทมวนทมก�รกำ�หนดอตร�ใหมหรอวนครบกำ�หนด (แลวแตวนใดจะถงกอน) นบจ�กวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 ดงน



นบจาก31ธนวาคม2553

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0-3 3-12 อตราดอกเบย

รายการ ทวงถาม เดอน เดอน 1-5ป เกน5ป รวม (รอยละตอป)


ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน - 4,717,012 - - - 4,717,012 3.00 - 3.25

เงนลงทน - 39,974 - 3,987,625 10,097,255 14,124,854 2.80 - 7.11

เงนใหสนเชอ 8,329 3,122,606 337,540 127,903 41,248 3,637,626 1.50 - 10.13


เงนรบฝ�ก 727,933 5,445,734 6,810,237 3,170,707 - 16,154,611 0.75 - 4.25

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 2,352,000 7,931,784 375,158 1,600 - 10,660,542 0.75 - 3.00

เงนกยม 272,508 12,926,373 3,658,548 577,507 - 17,434,936 0.75 - 3.05









ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน - 2,700,000 - - - 2,700,000 1.11 - 3.00

เงนลงทน - 120,458 83,557 2,378,320 7,726,175 10,308,510 3.48 - 7.11

เงนใหสนเชอ 32,529 2,898,540 699,109 30,453 25,107 3,685,738 1.50 - 10.00


เงนรบฝ�ก 1,133,692 10,465,761 3,835,069 6,119,479 - 21,554,001 0.75 - 4.25

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 1,201,001 2,412,901 278,000 20,000 - 3,911,902 0.75 - 2.50

เงนกยม 1,320,775 8,465,335 419,308 11,000 - 10,216,418 0.75 - 2.30








ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน - 337,009 - - - 337,009 1.6


นอกจ�กน บรษทฯและบรษทยอยมสนทรพย/หนสนท�งก�รเงนทกอใหเกดร�ยได/ค�ใชจ�ยต�มลำ�ดบ ยอดคงเหลอ ถวเฉลยทคำ�นวณโดยถวเฉลยจ�กยอดคงเหลอในระหว�งปของสนทรพยและหนสนท�งก�รเงนและผลตอบแทนเฉลยของดอกเบย และเงนปนผลสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 เปนดงน

(หนวย: พนบ�ท) งบการเงนรวม


2553 2552

ยอด ดอกเบย อตรา ยอด ดอกเบย อตรา

คงเหลอ และ เฉลย คงเหลอ และ เฉลย

ถวเฉลย เงนปนผล (รอยละ) ถวเฉลย เงนปนผล (รอยละ)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 2,953,544 77,228 2.61 866,568 16,655 1.92

เงนลงทน 12,054,121 530,011 4.39 7,304,356 338,216 4.63

เงนใหสนเชอ 39,048,608 1,715,562 4.39 32,304,064 1,608,669 4.98

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนฝ�ก 29,717,415 459,210 1.55 27,311,977 552,716 2.02

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 6,624,857 94,056 1.42 6,519,395 84,454 1.30

เงนกยม 12,972,281 195,144 1.52 4,183,456 67,614 1.62

(ข) ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน

คว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงร�ค�ตล�ดของตร�ส�รทนคอคว�มเสยงทเกดจ�กก�รเปลยนแปลงของร�ค�ของตร�ส�รทนหรอหนทน ซงอ�จจะทำ�ใหเกดก�รเปลยนแปลงตอมลค�ของสนทรพยประเภทเงนลงทน คว�มผนผวนตอร�ยไดหรอมลค�ของสนทรพยท�งก�รเงน

มลค�สงสดของคว�มเสยงจ�กก�รเปลยนแปลงร�ค�ตล�ดของตร�ส�รทนคอมลค�ต�มบญชของตร�ส�รทนหลงปรบปรงดวยค�เผอก�รปรบมลค�และค�เผอก�รดอยค�


35.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

คว�มเสยงด�นสภ�พคลองคอคว�มเสยงทบรษทฯและบรษทยอยอ�จไดรบคว�มเสยห�ยอนสบเนองม�จ�กก�รทบรษทฯและบรษทยอยไมส�ม�รถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดและ/หรอไมส�ม�รถจดห�เงนทนไดเพยงพอต�มคว�มตองก�รและทน ตอเวล�ทบรษทฯและบรษทยอยจะตองนำ�ไปชำ�ระภ�ระผกพนไดเมอครบกำ�หนด

วนททครบกำ�หนดของเครองมอท�งก�รเงนนบจ�กวนทในงบดล ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 มดงน (หนวย: พนบ�ท)



เมอ ไมเกน 3-12 มากกวา ไมม

รายการ ทวงถาม 3เดอน เดอน 1ป กำาหนด รวม


เงนสด 428,892 - - - - 428,892

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 474,206 4,717,012 - - - 5,191,218

เงนลงทน - 39,974 - 14,084,880 5,365 14,130,219

เงนใหสนเชอ 2,491,188 4,881,582 2,595,810 32,529,227 - 42,497,807

ตวเงนรบ - 25,530 13,005 1,672 - 40,207


เงนรบฝ�ก 11,253,643 5,492,100 6,908,052 3,428,631 - 27,082,426

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 2,676,648 7,931,784 375,158 1,600 - 10,985,190

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม 123,274 - - - - 123,274

เงนกยม 272,508 12,926,373 3,658,548 577,507 - 17,434,936







เงนสด 324,165 - - - - 324,165

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 581,380 2,700,000 - - - 3,281,380

เงนลงทน - 120,458 83,557 10,104,495 5,365 10,313,875

เงนใหสนเชอ 1,905,320 4,161,004 2,288,762 27,249,118 - 35,604,204

ตวเงนรบ - - - 38,614 - 38,614


เงนรบฝ�ก 11,011,958 10,505,859 4,006,166 6,197,753 - 31,721,736

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 1,551,040 2,412,901 278,000 20,000 - 4,261,941

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม 164,880 - - - - 164,880

เงนกยม 1,320,775 8,465,335 419,308 11,000 - 10,216,418








เงนสด 3 - - - - 3

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 6,710 337,009 - - - 343,719







เงนสด 102 - - - - 102

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 99,931 - - - - 99,931

35.4 มลคายตธรรม

มลค�ยตธรรม หม�ยถง จำ�นวนเงนทผซอและผข�ยตกลงแลกเปลยนสนทรพยกนในขณะททงสองฝ�ยมคว�มรอบรและเตมใจในก�รแลกเปลยนและส�ม�รถตอรองร�ค�กนไดอย�งเปนอสระ บรษทฯและบรษทยอยไดมก�รประม�ณก�รมลค�ยตธรรมของเครองมอท�งก�รเงนต�มหลกเกณฑดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

มลค�ยตธรรมโดยประม�ณของเงนสด และของร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงนประม�ณเท�กบร�ค�ต�มบญช เนองจ�กมระยะเวล�ครบกำ�หนดระยะสนและมอตร�ดอกเบยใกลเคยงตล�ดปจจบน

เงนลงทน

มลค�ยตธรรมของเงนลงทนคดคำ�นวณต�มหลกเกณฑก�รแสดงมลค�ของเงนลงทน ยกเวนมลค�ยตธรรมของเงนลงทนในตร�ส�รหนทจะถอจนครบกำ�หนด คำ�นวณโดยใชอตร�ผลตอบแทนของสม�คมตร�ส�รหนไทย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

มลค�ยตธรรมของเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบประม�ณเท�กบร�ค�ต�มบญช ซงคดคำ�นวณต�มหลกเกณฑแสดงมลค�ทระบไวในนโยบ�ยก�รบญชของบรษทฯและบรษทยอย

ถงแมว�เงนใหสนเชอเพอทอยอ�ศยจะมก�รคดดอกเบยในอตร�ทตำ�ในชวงสองปแรกของสญญ� ซงอ�จทำ�ใหมลค�ยตธรรมของสนเชอดงกล�วจะมจำ�นวนตำ�กว�มลค�ต�มบญช ผบรห�รของบรษทยอยค�ดว�ผลแตกต�งนนไมเปนจำ�นวนเงนทเปนส�ระสำ�คญ ดงนนจงประม�ณก�รว�มลค�ยตธรรมของเงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบมจำ�นวนเท�กบร�ค�ต�มบญช

ตวเงนรบ

มลค�ยตธรรมของตวเงนรบประม�ณก�รจ�กมลค�ปจจบนของกระแสเงนสดทค�ดว�จะไดรบจ�กตวสญญ�ใชเงน ซงคดลดดวยอตร�ผลตอบแทนของเงนลงทนในพนธบตรรฐบ�ลไทยทมอ�ยใกลเคยงกน


เงนกยมและเงนรบฝาก

มลค�ยตธรรมของเงนกยมและเงนรบฝ�กประม�ณเท�กบร�ค�ต�มบญช เนองจ�กอตร�ดอกเบยใกลเคยงกบอตร�ตล�ดปจจบน หรอมระยะเวล�ครบกำ�หนดระยะสน

หนสนจายคนเมอทวงถาม

มลค�ยตธรรมของหนสนจ�ยคนเมอทวงถ�มประม�ณเท�กบร�ค�ต�มบญช เนองจ�กมระยะเวล�ครบกำ�หนดระยะสน

มลค�ทปร�กฏในงบก�รเงนและมลค�ยตธรรมสำ�หรบเครองมอท�งก�รเงนแตละประเภท ณ วนท 31 ธนว�คม 2553 และ 2552 สรปไดดงตอไปน




มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม


เงนสด 428,892 428,892 324,165 324,165

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน - สทธ 5,146,320 5,146,320 3,280,140 3,280,140

เงนลงทน - สทธ 14,129,653 14,475,400 10,313,310 10,333,121

เงนใหสนเชอและดอกเบยค�งรบ - สทธ 42,091,405 42,091,405(1) 35,353,557 35,353,557(1)

ตวเงนรบ - สทธ 40,207 40,207 38,614 38,614






เงนรบฝ�ก 27,082,426 27,082,426 31,721,736 31,721,736

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 10,985,190 10,985,190 4,261,941 4,261,941

หนสนจ�ยคนเมอทวงถ�ม 123,274 123,274 164,880 164,880

เงนกยม 17,434,936 17,434,936 10,216,418 10,216,418

(1) ถงแมว�เงนใหสนเชอเพอทอยอ�ศยจะมก�รคดดอกเบยในอตร�ทตำ�ในชวงสองปแรกของสญญ� ซงอ�จทำ�ใหมลค�ยตธรรมของสนเชอดงกล�วจะมจำ�นวนตำ�กว�มลค�ต�มบญช ผบรห�รของบรษทฯและบรษทยอยค�ดว�ผลแตกต�งนนไมเปนจำ�นวนเงนทเปนส�ระสำ�คญ ดงนนจงประม�ณก�รว�มลค�ยตธรรมของเงนใหสนเชอมจำ�นวนเท�กบมลค�ต�มบญช






เงนสด 3 3 102 102

ร�ยก�รระหว�งธน�ค�รและตล�ดเงน 343,719 343,719 99,931 99,931


36. เหตการณภายหลงวนทในงบการเงน

ต�มทประชมวส�มญผถอหนครงท 3/2553 วนท 12 พฤศจก�ยน 2553 ไดมมตอนมตจดสรรหนส�มญเพมทน จำ�นวน 4,412,455,792 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 1 บ�ท เปนเงน 4,412,455,792 บ�ท เสนอข�ยใหแกผถอหนเดมในอตร�สวน 5 หนส�มญ เดมมสทธซอหนส�มญเพมทนใหมได 4 หน (5:4) ในร�ค�เสนอข�ยหนละ 1 บ�ท และบรษทฯไดกำ�หนดวนจองซอและ ชำ�ระเงนระหว�งวนท 1 - 4 กมภ�พนธ 2554 ซงผถอหนไดจองซอหนครบทงจำ�นวนต�มทบรษทฯไดจดสรร บรษทฯไดจดทะเบยน เพมทนชำ�ระแลวกบกระทรวงพ�ณชยเมอวนท 8 กมภ�พนธ 2554 ทำ�ใหบรษทฯมทนจดทะเบยนทออกและเรยกชำ�ระแลวเปน จำ�นวน 9,928,025,532 บ�ท นบแตวนดงกล�ว

37. การอนมตงบการเงน

งบก�รเงนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมก�รของบรษทฯเมอวนท 21 กมภ�พนธ 2554

lhfg : annual report 2010 thai

Documents