12/19/2019

الفقهية األبواب على المالية المعامالت في المجمعية القرارات

نسقها عبدالعزيز بن سعد الدغيثرAsd9406@gmail.com – 0505849406

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بسم الله الرحمن الرحيم

المقدمة الحمد لله وحده والصالة والسالم على من ال نبي بعده، محمد وعلى آله

وصحبه أما بعد: فإن الله سبحانه بين األحكام وفصلها تفصيال كما في قوله تعالى:" وكل شيء

(، وقال عز وجل:" ما فرطنا في الكتاب من12فصلناه تفصيال" )اإلسراء: (1 )هـ(204(، وفي بيان ذلك يقول اإلمام الشافعي)ت: 38شيء" )األنعام:

فليست تنزل بأحد من أهل دين الله نازلة إال وفي كتاب اللهرحمه الله:" .(2)"الدليل على سبيل الهدى فيها

وقد قام الفقهاء في كل عصر ومصر ببيان األحكام الشرعية في الوقائع والنوازل، إال أن العصر الحاضر تميز بكثرة النوازل وتعقد المسائل، وارتباطها بعلوم أخرى تقتضي إنعام الرأي وتقصي البحث وسؤال المختصين في العلوم المتنوعة، واستشارة أهل العلم لبعضهم قبل إصدار الفتاوى، ولذا برزت أهمية المجامع الفقهية بعمل مؤسسي منظم، وبتداول الرأي وفقا للمقاصد الشرعية

والنصوص المروية حتى تكون الفتوى محكمة مؤصلة مقنعة للقارئوالمستفتي.

وأهم تلك المجامع الفقهية التي تعمل في اإلفتاء في النوازل:

م، وتتضمن1971هـ – 1391هيئة كبار العلماء السعودية، وقد تأسست سنة (1في عضويتها كبار علماء المملكة العربية السعودية، ومقرها الرياض.

المجمع الفقهي اإلسالمي، التابع لرابطة العالم اإلسالمي بمكة المكرمة،(2 هـ -1398، من سنة 22 قرارا، في 129وعدد القرارات الصادرة عنه

هـ.1436 مجمع الفقه اإلسالمي الدولي الذي تأسس تنفيذا للقرار الصادر عن مؤتمر(3

القمة اإلسالمي الثالث المنعقد في مكة المكرمة بالمملكة العربية يناير28 - 25هـ )1401 ربيع األول 22 - 19السعودية في الفترة من

أصول (1 في صنف من أول هو المشهور، اإلمام ، القرشي المطلبي الشافعي إدريس بن محمد هو . سنة بين ما عاش واألم الرسالة آثاره أعظم من وسنة 150الفقه، " 204هـ األعيان. " وفيات .4/163هـ

ص )(2 .20الرسالة

1

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

م(، ومقر مجمع الفقه اإلسالمي الدولي جدة - المملكة العربية1981 هـ -1405 قرارا من سنة 229 اجتماعا، وأصدر 23السعودية، وقد عقد

هـ.1440

كما أن ثمت مجامع فقهية أقرب للمحلية مثل:

، ورابطه: م1988مجمع الفقه اإلسالمي بالهند وقد أنشئ نهاية سنة -1http://www.ifa-india.org/arabic.php

/http://fiqhcouncil.orgالمجمع الفقهي بشمال أمريكا، ورابطه: -2 في 1997  مارس30المجلس األوروبي لإلفتاء والبحوث، وقد تأسس في -3

دبلن بإيرلندا، ورابط المجلس:https://web.archive.org/web/20190823105133/https://www.e-cfr.org/

ولما لحظت أن بعض الممارسين للفقه من مدرسين ودارسين قد يغفل عن القرارات المجمعية نظرا لعدم جمعها وفقا لألبواب الفقهية بطريقة تيسر

الوصول لها، فقد جمعت هذه القرارات ووضعتها متوالية في الباب األنسب لها، مع تجزئة القرارات التي تتضمن أكثر من نازلة ومسألة. وقد اقتصرت على

المعامالت المالية، ولعل الله أن ييسر في قابل األيام جمع القرارات الجماعية في مسائل األوقاف ومسائل الزكاة وما يتعلق بالجمعيات الخيرية. كما

أقتصرت على مجمع الفقه والمجمع الفقهي وهيئة كبار العلماء السعودية،وأغفلت المجمع الهندي واألمريكي واألوروبي لكونها تناسب فقه األقليات.

والله أسأل أن يجعلنا من المباركين أينما كنا، وأن يوفقنا لصالح القول والعمل.

2

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

القرارات المجمعية في المعامالت المالية على األبواب الفقهيةنسقها عبدالعزيز بن سعد الدغيثر

Asd9406@gmail.com – 0505849406 اإليجاب والقبول بوسائل االتصال الحديثة

حكم إجراء: بشأن( 3/6 )52: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالعقود بآالت االتصال الحديثة

(785ص 2، ج6ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في

20 – 14هـ الموافق 1410شعبان 23- 17المملكة العربية السعودية من م،1990( مارس)آذار

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع إجراء العقودبآالت االتصال الحديثة،

ونظرا إلى التطور الكبير الذي حصل في وسائل االتصال وجريان العمل بها فيإبرام العقود لسرعة إنجاز المعامالت المالية والتصرفات،

وباستحضار ما تعرض له الفقهاء بشأن إبرام العقود بالخطاب وبالكتابة وباإلشارة وبالرسول، وما تقرر من أن التعاقد بين الحاضرين يشترط له اتحاد

وتطابق اإليجاب والقبول، وعدم– عدا الوصية واإليصاء والوكالة – المجلس صدور ما يدل على إعراض أحد العاقدين عن التعاقد، والمواالة بين اإليجاب

والقبول بحسب العرف.قرر ما يلي:

إذا تم التعاقد بين غائبين ال يجمعهما مكان واحد وال يرى أحدهما اآلخر أوال: معاينة، وال يسمع كالمه وكانت وسيلة االتصال بينهما الكتابة أو الرسالة أو

، وينطبق ذلك على البرق والتلكس والفاكس وشاشات(الرسول)السفارة ، ففي هذه الحالة ينعقد العقد عند وصول اإليجاب(الحاسوب)الحاسب اآللي

إلي الموجه إليه وقبوله. إذا تم التعاقد بين طرفين في وقت واحد وهما في مكانين متباعدين، ثانيا:

وينطبق هذا على الهاتف والالسلكي، فإن التعاقد بينهما يعتبر تعاقدا بين حاضرين، وتطبق على هذه الحالة األحكام األصلية المقررة لدى الفقهاء

المشار إليها في الديباجة. إذا أصدر العارض، بهذه الوسائل، إيجابا محدد المدة يكون ملزما بالبقاء ثالثا:

على إيجابه خالل تلك المدة، وليس له الرجوع عنه. إن القواعد السابقة ال تشمل النكاح الشتراط اإلشهاد فيه، وال الصرف رابعا:

الشتراط التقابض، وال السلم الشتراط تعجيل رأس المال.

3

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ما يتعلق باحتمال التزيف أو التزوير أو الغلط يرجع فيه إلى القواعد خامسا:.العامة لإلثبات

.والله أعلم

4

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

العقود ( بشأن1/24 )230قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: وكيفية تفعيلها واإلقالة منهاSMART CONTRACTSالذكية

()دراسة العقود الذكية ومدى ارتباطها بموضوع العملة الرقمية إن مجلس مجمـــع الفقـــه اإلســـالمي الـــدولي المنبثـــق عن منظمـــة التعـــاون

-07اإلسالمي، المنعقد في دورته الرابعــة والعشــرين بــدبي، خالل الفــترة من: م.2019 نوفمبر 06 – 04هـ، الموافق: 1441 ربيع أول 09

وبعد اطالعه على البحوث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع العقود الذكيةSMART CONTRACTSوكيفية تفعيلها واإلقالة منهــا )دراســة العقــود الذكيــة

ومــدى ارتباطهــا بموضــوع العملــة الرقميــة(، وبعــد اســتماعه إلى المناقشــاتالموسعة التي دارت حوله،

قرر مايلي: ( بشأن حكم3/6)52أوال: التأكيد على قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي رقم

هـ/1410إجراء العقود بآالت االتصال الحديثة، في دورة مؤتمره السادس بجدة م بجميع فقراته، وهذا القــرار ينطبــق على العقــود اإللكترونيــة الــتي هي1990

مستقلة عن العقود الذكية. ثانيا: مفهوم العقود الذكية: عقد بين طرفين ينفذ تلقائيا يقــوم على فكــرة النــد

)بدون وسيط( من خالل شبكة توزيع ال مركزيــة)سلســة الكتــلPertoperللند Block chain.( ويتم بالعمالت المرمدة )المشفرة( مثل البيتكوين وغيرها

ثالثا: تنفذ العقود الذكية من خالل منصات خاصــة مركزيــة، أو عامــة ال مركزيــةوتستخدم العمالت المرمدة )المشفرة( غالبا.

ــدوة متخصصــة في ثالثا: قرر المجمع تأجيل البت في الموضوع إلى حين عقد ن العقــود الذكيــة، وبعــد البت في موضــوع العمالت المرمــدة )المشــفرة( وذلــك لدراسة كافة جوانب العقود الذكيــة مــع التركــيز على مــا ورد في الفقـرة ثانيــا،ــدة ــين والعمالت المرم ــوك ش ــيين في البل ــين تقن ــوة متخصص ــن دع ويستحس

)المشفرة(، وغيرها.

5

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

:صيغة اإليجاب والقبول المواعدة: بشأن( 6/17 )157: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

والمواطأة في العقود

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 28من ( المملكة األردنية الهاشمية)المنعقد في دورته السابعة عشرة بعمان

حزيران 28 – 24هـ، الموافق 1427جمادى اآلخرة 2جمادى األولى إلى م،2006( يونيو)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع المواعدة ، وبعد(3/5و 2/5)41 – 40والمواطأة في العقود، واالطالع على القرار رقم

استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

:قرر ما يلي .األصل في المواعدة من الطرفين أنها ملزمة ديانة، وليست ملزمة قضاء: أوال المواعدة من الطرفين على عقد تحايال على الربا، مثل المواطأة على: ثانيا

.العينة أو المواعدة على بيع وسلف ممنوعة شرعا في الحاالت التي ال يمكن فيها إنجاز عقد البيع لعدم وجود المبيع في ملك: ثالثا

البائع مع وجود حاجة عامة إللزام كل من الطرفين بإنجاز عقد في المستقبل بحكم القانون أو غيره، أو بحكم األعراف التجارية الدولية، كما في فتح االعتماد

المستندي الستيراد البضاعات، فإنه يجوز أن تجعل المواعدة ملزمة للطرفين إما بتقنين من الحكومة، وإما باتفاق الطرفين على نص في االتفاقية يجعل

.المواعدة ملزمة للطرفين إن المواعدة الملزمة في الحالة المذكورة في البند ثالثا ال تأخذ حكم: رابعا

البيع المضاف إلى المستقبل، فال ينتقل بها ملك المبيع إلى المشتري، وال يصير.الثمن دينا عليه، وال ينعقد البيع إال في الموعد المتفق عليه بإيجاب وقبول

إذا تخلف أحد طرفي المواعدة، في الحاالت المذكورة في البند ثالثا،: خامسا عما وعد به، فإنه يجبر قضاء على إنجاز العقد، أو تحمل الضرر الفعلي

دون الفرصة)الحقيقي الذي لحق الطرف اآلخر بسبب تخلفه عن وعده (.الضائعة

.والله أعلم

6

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

شرط القبض في البيع صوره القبض:: بشأن( 4/6)53: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

وبخاصة المستجدة منها وأحكامها(453ص 1، ج6ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في آذار 20-14هـ الموافق1410شعبان 23-17المملكة العربية السعودية من

م،1990(مارس) صوره بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع القبض:

وبخاصة المستجدة منها وأحكامها،واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: قبض األموال كما يكون حسيا في حالة األخذ باليد، أو الكيل أو الوزن في أوال:

الطعام، أو النقل والتحويل إلى حوزة القابض، يتحقق اعتبارا وحكما بالتخلية وتختلف كيفية قبض األشياء مع التمكين من التصرف ولو لم يوجد القبض حسا.

بحسب حالها واختالف األعراف فيما يكون قبضا لها.إن من صور القبض الحكمي المعتبرة شرعا وعرفا: ثانيا:

القيد المصرفي لمبلغ من المال في حساب العميل في الحاالت التالية:إذا أودع في حساب العميل مبلغ من المال مباشرة أو بحوالة مصرفية.- أ

إذا عقد العميل عقد صرف ناجز بينه وبين المصرف في حال شراء عملة– ب بعملة أخرى لحساب العميل.

مبلغا من حساب له إلى حساب آخر– بأمر العميل – إذا اقتطع المصرف - ج بعملة أخرى، في المصرف نفسه أو غيره، لصالح العميل أو لمستفيد آخر،

وعلى المصارف مراعاة قواعد عقد الصرف في الشريعة اإلسالمية. ويغتفر تأخير القيد المصرفي بالصورة التي يتمكن المستفيد بها من التسلم

الفعلي، للمدد المتعارف عليها في أسواق التعامل، على أنه ال يجوز للمستفيد أن يتصرف في العملة خالل المدة المغتفرة إال بعد أن يحصل أثر القيد

المصرفي بإمكان التسلم الفعلي. تسلم الشيك إذا كان له رصيد قابل للسحب بالعملة المكتوب بها عند- 2

والله أعلم. استيفائه وحجزه المصرف

7

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

شرط الرضى في البيع انتزاع الملكية بشأن:( 4/4 )29: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

للمصلحة العامة(897ص 2، ج4ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في 11-6هـ الموافق1408جمادى اآلخر 23-18المملكة العربية السعودية من

م،1988(فبراير)شباط بعد االطالع على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع انتزاع الملكية

للمصلحة العامة، وفي ضوء ما هو مسلم به في أصول الشريعة، من احترام الملكية الفردية،

حتى أصبح ذلك من قواطع األحكام المعلومة من الدين بالضرورة، وأن حفظ المال أحد الضروريات الخمس التي عرف من مقاصد الشريعة رعايتها،

وتواردت النصوص الشرعية من الكتاب والسنة على صونها، مع استحضار ما ثبت بداللة السنة النبوية وعمل الصحابة رضي الله عنهم فمن بعدهم من نزع

ملكية العقار للمصلحة العامة، تطبيقا لقواعد الشريعة العامة في رعاية المصالح وتنزيل الحاجة العامة منزلة الضرورة وتحمل الضرر الخاص لتفادي

الضرر العام،

قرر ما يلي: يجب رعاية الملكية الفردية وصيانتها من أي اعتداء عليها، وال يجوز تضييق أوال:

نطاقها أو الحد منها، والمالك مسلط على ملكه، وله في حدود المشروعالتصرف فيه بجميع وجوهه وجميع االنتفاعات الشرعية.

ال يجوز نزع ملكية العقار للمصلحة العامة إال بمراعاة الضوابط والشروط ثانيا:الشرعية التالية:

أن يكون نزع العقار مقابل تعويض فوري عادل يقدره أهل الخبرة بما ال يقل- 1عن ثمن المثل.

أن يكون نازعة ولي األمر أو نائبه في ذلك المجال.- 2 أن يكون النزع للمصلحة العامة التي تدعو إليها ضرورة عامة أو حاجة عامة- 3

تنزل منزلتها كالمساجد والطرق والجسور. أن ال يؤول العقار المنتزع من مالكه إلى توظيفه في االستثمار العام أو- 4

الخاص، وأال يعجل نزع ملكيته قبل األوان. فإن اختلت هذه الشروط أو بعضها كان نزع ملكية العقار من الظلم في

األرض، ومن العضوب التي نهى الله تعالى عنها ورسوله.

8

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

على أنه إذا صرف النظر عن استخدام العقار المنزوعة ملكيته في المصلحةالمشار إليها تكون أولوية استرداده لمالكه األصلي، أو لورثته بالتعويض العادل.

والله أعلم

9

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن( 5/14 )132: قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي رقمعقود اإلذعان موضوع:

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي إلى 8في الفترة من دولة قطر()المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة

.م 2003 يناير()كانون الثاني 16-11هـ الموافق 1423ذو القعدة 13 عقود اإلذعان()بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله. قرر ما يلي: ـ عقود اإلذعان مصطلح قانوني غربي حديث التفاقيات تحكمها الخصائص1

والشروط اآلتية: أ ـ تعلق العقد بسلع أو منافع يحتاج إليها الناس كافة وال غنى لهم عنها كالماء

إلخ... والكهرباء والغاز والهاتف والبريد والنقل العام. الموجب لتلك السلع أو المنافع أو المرافق احتكارا– سيطرة أي:– ب ـ احتكار

قانونيا أو فعليا، أو على األقل سيطرته عليها بشكل يجعل المنافسة فيهامحدودة النطاق.

ج ـ انفراد الطرف الموجب بوضع تفاصيل العقد وشروطه دون أن يكونللطرف اآلخر حق في مناقشتها أو إلغاء شيء منها أو تعديله.

موجها إلى الجمهور، موحدا في تفاصيله وشروطه العرض()د ـ صدور اإليجاب وعلى نحو مستمر.

التقديريين()ـ يبرم عقد اإلذعان بتالقي وارتباط اإليجاب والقبول الحكميين 2 وهما كل ما يدل عرفا على تراضي طرفيه وتوافق إرادتيهما على إنشائه، وفقا

للشروط والتفاصيل التي يعرضها الموجب، من غير اشتراط لفظ أو كتابة أوشكل محدد.

ـ نظرا الحتمال تحكم الطرف المسيطر في األسعار والشروط التي يمليها3 في عقود اإلذعان، وتعسفه الذي يفضي إلى اإلضرار بعموم الناس، فإنه يجب

أي قبل طرحها للتعامل)شرعا خضوع جميع عقود اإلذعان لرقابة الدولة ابتداء من أجل إقرار ما هو عادل منها، وتعديل أو إلغاء ما فيه ظلم بها مع الناس(

بالطرف المذعن، وفقا لما تقضي به العدالة شرعا.ـ تنقسم عقود اإلذعان في النظر الفقهي إلى قسمين: 4

ما كان الثمن فيه عادال، ولم تتضمن شروطه ظلما بالطرف المذعن، أحدهما: فهو صحيح شرعا، ملزم لطرفيه، وليس للدولة أو للقضاء حق التدخل في شأنه

بأي إلغاء أو تعديل، النتفاء الموجب الشرعي لذلك، إذ الطرف المسيطر للسلعة أو المنفعة باذل لها، غير ممتنع عن بيعها لطالبها بالثمن الواجب عليه

10

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أو مع غبن يسير، باعتباره معفوا عنه شرعا، لعسر)شرعا، وهو عوض المثل التحرز عنه في عقود المعاوضات المالية، وتعارف الناس على التسامح فيه(

وألن مبايعة المضطر ببدل عادل صحيحة باتفاق أهل العلم. أي:)ما انطوى على ظلم بالطرف المذعن، ألن الثمن فيه غير عادل والثاني:

أو تضمن شروطا تعسفية ضارة به، فهذا يجب تدخل الدولة فيه غبن فاحش( وذلك بالتسعير الجبري العادل، الذي قبل طرحه للتعامل به()في شأنه ابتداء

يدفع الظلم والضرر عن الناس المضطرين إلى تلك السلعة أو المنفعة بتخفيض السعر المتغالى فيه إلى ثمن المثل، أو بإلغاء أو تعديل الشروط الجائرة، بما

يحقق العدل بين طرفيه، استنادا إلى: شرعا دفع ضرر احتكار فرد أو شركة ولي األمر()أ ـ أنه يجب على الدولة

سلعة أو منفعة ضرورية لعامة الناس، عند امتناعه عن بيعها لهم بالثمن العادل حق الناس بالتسعير الجبري العادل، الذي يكفل رعاية الحقين: عوض المثل()

بدفع الضرر عنهم الناشئ عن تعدي المحتكر في األسعار أو الشروط، وحقالمحتكر بإعطائه البدل العادل.

ب ـ أن في هذا التسعير تقديما للمصلحة العامة ـ وهي مصلحة المضطرين إلى السلع أو المنافع في أن يشتروها بالثمن العادل ـ على المصلحة الخاصة وهي

مصلحة المحتكر الظالم بامتناعه عن بيعها لهم إال بربح فاحش أو شروط المصلحة العامة مقدمة جائرة، إذ من الثابت المقرر في القواعد الفقهية أن:

وأنه يتحمل الضرر الخاص لمنع الضرر العام. على المصلحة الخاصة.يفرق في الوكاالت الحصرية لالستيراد بين ثالث حاالت:

أن ال يكون هناك ضرورة أو حاجة عامة أو خاصة بفئة من الناس إلى األولى: المنتج الذي تتعلق به الوكالة الحصرية، نظرا لكونه من السلع أو المنافع

الترفيهية التي يمكن االستغناء عنها، أو كان هناك ضرورة أو حاجة غير متعينة إليه، لوجود مثيل أو بديل له متوفر في السوق بسعر عادل، فإن من حق الوكيل المستورد أن يبيعه بالثمن الذي يتراضى مع المشتري عليه، وليس

للدولة أو للقضاء حق التدخل بالتسعير عليه فيه، إذ األصل في صحة العقود التراضي، وموجبها ما أوجبه العاقدان على أنفسهما به، وألن اختصاص صاحب

جائز شرعا، حيث إن بالمعنى اللغوي لالحتكار()الوكالة بالمنتج واحتكاره له من حقه بيع ما يملك بالثمن الذي يرضى به، وال يتضمن ظلما أو إضرارا بعامة

الناس، وال يجوز التسعير عليه فيه. أن يكون هناك ضرورة أو حاجة عامة أو خاصة متعينة بمتعلق الوكالة والثانية:

الحصرية، وأن يكون الوكيل باذال له بثمن عادل، ال يتضمن غبنا فاحشا أو تحكما ظالما، وعندئذ فال يجوز تدخل الدولة بالتسعير عليه، ألن اختصاصه واحتكاره

المنتج تصرف مشروع في ملكه، ال ظلم فيه ألحد، وال إضرار بالناس

11

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المحتاجين إليه، فال يتعرض له فيه. أن يكون هناك ضرورة أو حاجة عامة أو خاصة متعينة بمتعلق الوكالة والثالثة:

ففي هذه الحصرية، والوكيل ممتنع عن بيعه إال بغبن فاحش أو بشروط جائرة. الحال يجب على الدولة أن تتدخل لرفع الظلم عن المحتاجين إليه بطريق

التسعير الجبري على الوكيل.والله تعالى أعلم.

12

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم اإللزام بالتسعير تحديد أرباح: بشأن( 8/5 )46: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

التجار

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمرها لخامس بالكويتم،1988(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األول 6-1من

بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوع تحديدأرباح التجار، واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: األصل الذي تقرره النصوص والقواعد الشرعية ترك الناس أحرارا في أوال:

بيعهم وشرائهم وتصرفهم في ممتلكاتهم وأموالهم، في إطار أحكام الشريعة يا أيها الذين آمنوا ال )اإلسالمية الغراء وضوابطها، عمال بمطلق قول الله تعالى:

.تأكلوا أموالكم بينكم بالبطل إال أن تكون تجارة عن تراض منكم( ليس هناك تحديد لنسبة معينة للربح يتقيد بها التجار في معامالتهم، بل ثانيا:

ذلك متروك لظروف التجارة عامة وظروف التاجر والسلع، مع مراعاة ماتقضي به اآلداب الشرعية من الرفق والقناعة والسماحة والتيسير.

تضافرت نصوص الشريعة اإلسالمية على وجوب سالمة التعامل من ثالثا: أسباب الحرام ومالبساته كالغش، والخديعة، والتدليس، واالستغفال، وتزييف

حقيقة الربح واالحتكار الذي يعود بالضرر على العامة والخاصة. ال يتدخل ولي األمر بالتسعير إال حيث خلال واضحا في السوق واألسعار، رابعا:

ناشئا من عوامل مصطنعة، فإن لولي األمر حينئذ التدخل بالوسائل العادلة .الممكنة التي تقضي على تلك العوامل وأسباب الخلل والغالء والغبن الفاحش

.والله الموفق

13

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

مجلس العقد وإسقاط الخيار

عقد المزايدة بشأن:( 4/8 )73: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم(25ص 2، ج8ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من

م،1993( يونيو)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع عقد المزايدة،

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، وحيث إن عقد المزايدة من العقود الشائعة في الوقت الحاضر، وقد صاحب

تنفيذه في بعض الحاالت تجاوزات دعت لضبط طريقة التعامل به ضبطا يحفظ حقوق المتعاقدين طبقا ألحكام الشريعة اإلسالمية، كما اعتمدته المؤسسات

والحكومات، وضبطته بتراتيب إدارية ومن أجل بيان األحكام الشرعية لهذاالعقد قرر ما يلي:

قرر ما يلي: عقد معاوضة يعتمد دعوة الراغبين نداء أو كتابة للمشاركة عقد المزايدة:- 1

في المزاد ويتم عند رضا البائع. يتنوع عقد المزايدة بحسب موضوعه إلى بيع وإجارة وغير ذلك، وبحسب- 2

طبيعته إلى اختياري كالمزادات العادية بين األفراد، وإلى إجباري كالمزادات التي يوجبها القضاء، وتحتاج إليه المؤسسات العامة والخاصة، والهيئات

الحكومية واألفراد. إن اإلجراءات المتبعة في عقود المزايدات من تحرير كتابي، وتنظيم،- 3

وضوابط وشروط إدارية أو قانونية، يجب أن ال تتعارض مع أحكام الشريعةاإلسالمية.

طلب الضمان ممن يريد الدخول في المزايدة جائز شرعا، ويجب أن يرد- 4 لكل مشارك لم يرس عليه العطاء، ويحتسب الضمان المالي من الثمن لمن

فاز بالصفقة. قيمة دفتر الشروط بما ال يزيد– ال مانع شرعا من استيفاء رسم الدخول - 5

.لكونه ثمنا له– عن القيمة الفعلية يجوز أن يعرض المصرف اإلسالمي، أو غيره، مشاريع استثمارية ليحقق- 6

لنفسه نسبة أعلى من الربح، سواء أكان المستثمر عامال في عقد مضاربة معالمصرف أم ال.

14

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

النجش حرام، ومن صوره:- 7أن يزيد في ثمن السلعة من ال يريد شراءها ليغري المشتري بالزيادة.- أ

أن يتظاهر من ال يريد الشراء بإعجابه بالسلعة وخبرته بها، ويمدحها ليغر- بالمشتري فيرفع ثمنها.

أن يدعي صاحب السلعة، أو الوكيل، أو السمسار، ادعاء كاذبا أنه دفع فيها– ج ثمن معين ليدلس على من يسوم.

ومن الصور الحديثة للنجش المحظورة شرعا اعتماد الوسائل السمعية،- د والمرئية، والمقروءة، التي تذكر أوصافا رفيعة ال تمثل الحقيقة، أو ترفع الثمن

لتغر المشتري، وتحمله على التعاقد.والله أعلم

بشأن: المناقصات( 5/9 )88: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم(179ص 1، ج9ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي 6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من

م،1995( أبريل)نيسان بعد اطالعه على البحثين الواردين إلى المجمع بخصوص موضوع المناقصات،

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، وجريا على خطة المجمع في وجوب إعداد عدد من الدراسات في كل موضوع

الستقصاء التصورات الفنية له، واستيعاب االتجاهات الفقهية فيه،قرر ما يلي:

أوال: تأجيل إصدار القرار الخاص بالنقاط التي درست في هذا الموضوع، نظرا ألهميته، وضرورة استكمال بحث جميع جوانبه وتغطية كل تفصيالته، والتعرف

على جميع اآلراء فيه، واستيفاء المجاالت التي تجرى المناقصات من أجلها، والسيما ما هو حرام منها كاألوراق المالية الربوية وسندات الخزانة.

قبل انتهاء– أن يقوم أعضاء المجمع وخبراؤه بموافاة األمانة العامة ثانيا: بما لديهم من نقاط فنية أو– الدورة إن أمكن أو خالل فترة قريبة بعدها

سواء تعلقت باإلجراءات أم بالصيغ( المناقصات)شرعية تتعلق بموضوع والعقود التي تقام المناقصة إلبرامها.

يسهم فيها أهل الخبرات( المناقصات)استكتاب أبحاث أخرى في موضوع ثالثا:الفنية والفقهية والعملية في هذا الموضوع.

والله الموفق

15

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

موضوع: بشأن( 1/12 )107: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمعقود التوريد والمناقصات

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

(سبتمبر)أيلول 28 – 23هـ الموافق 1421رجب 1هـ ـ 1421جمادى اآلخرة .م2000

عقود التوريد)بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع(. والمناقصات

.بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاء: قرر ما يلي

:عقد المناقصات. 2 طلب الوصول إلى أرخص عطاء، لشراء سلعة أو خدمة، تقدم: المناقصة: أوال

فيها الجهة الطالبة لها الدعوة للراغبين إلى تقديم عطاءاتهم، وفق شروط.ومواصفات محددة

المناقصة جائزة شرعا، وهي كالمزايدة، فتطبق عليها أحكامها، سواء: ثانيا وقد صدر. أكانت مناقصة عامة، أم محددة، داخلية، أم خارجية، علنية، أم سرية

.في دورته الثامنة( 8/4 )73بشأن المزايدة قرار المجمع رقم يجوز قصر االشتراك في المناقصة على المصنفين رسميا، أو المرخص ثالثا:

لهم حكوميا، ويجب أن يكون هذا التصنيف، أو الترخيص قائما على أسسموضوعية عادلة.

والله سبحانه وتعالى أعلم

16

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الشروط في الثمن البيع أو(:2/22 )124: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

التأجير بالسعر المتغير الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آله

:وصحبه، أما بعد الثانية)فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هــ1436رجب 24-21 المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من (والعشرين البيع أو التأجير بالسعر )م قد نظر في موضوع2015مايو /13-10التي يوافقها

(...المتغير )والمراد به:عقد بعوض آجل على أقساط محددة يتفق فيها العاقدان على أصل الدين ويضاف إليه عند حلول كل قسط ربح على المقدار غير المسدد من أصل

الدين، ويتحدد ذلك الربح بناء على مؤشر منضبط متفق عليه. واإلجارة بسعر متغير، هي: عقد إجارة طويلة المدة، تحدد فيه األجرة حين العقد للمدة األولى وتربط بقية األجرة بمؤشر متفق عليه، بحيث تحدد في

نهاية كل مدة أجرة المدة التي تليها. وبعد االستماع إلى البحوث المقدمة، والمناقشات من أعضاء المجمع،

والباحثين، وحيث إنه ال خالف بين أهل العلم أن من شروط صحة العقد، العلم وقت العقد بالمعقود عليه ثمنا ومثمنا، علما نافيا للجهالة وسالما من الغرر.

فقد قرر المجمع ما يلي:أوال: أن عقد البيع بسعر آجل متغير ال يصح ؛ لألسباب اآلتية:

/ جهالة الثمن وقت العقد، وهي جهالة كبيرة تفضـي إلى المنازعة، ويحصل1معها الغرر والمخاطرة وليست من الجهالة اليسيرة المغتفرة.

ر المؤشر بالزيادة يعني2 / إن تأجيل الثمن يجعله دينا في ذمة المشتري، وتغيزيادة الدين بعد لزومه، مما يوقع في شبهة الربا.

ثانيا: يجوز عقد اإلجارة بأجرة متغيرة مرتبطة بمؤشر منضبط معلوم للطرفين، يوضع له حد أعلى وأدنى، شريطة أن تكون أجرة الفترة األولى محددة عند

العقد، وأن تحدد أجرة كل فترة في بدايتها. والفرق بين عقد اإلجارة وعقد البيع هو أن عقد اإلجارة يغتفر فيه من الغرر ما

ال يغتفر في البيع، باعتباره يقوم على بيع منافع في المستقبل تتجدد شيئا فشيئا بخالف عقد البيع الذي يقع على عين قائمة، وقد أجاز الفقهاء استئجار

األجير بطعامه وكسوته، وأجازوا استئجار الظئر، بحسب العرف، وألن عقداإلجارة متغيرة األجرة يخلو من شبهة الربا.

17

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ثالثا: يرى المجمع مناسبة عقد ندوة للبحث في بدائل البيع بالسعر المتغير القابلة للتطبيق، والتي ال تتعارض مع أصول الشريعة اإلسالمية في العقود،

ويمكن بواسطتها معالجة المشكلة التي تواجه العاقدين بسبب تغير األسعار. وصلى الله وسلم على نبينا محمد وآله وصحبه.(.

18

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

:بيع المرابحة لآلمر بالشراء قرار هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية في مسألة

المدايناتهـ1397 \ 10 \ 16( في 11 \ 3قرار رقم )

الحمد لله، والصالة والسالم على رسوله وآله وصحبه، وبعد: فقد اطلع مجلس \12 \ 20( في 30891هيئة كبار العلماء على ما جاء في األمر السامي رقم )

هـ من الرغبة في دراسة مجلس هيئة كبار العلماء المعامالت التي1396 يستغلها بعض التجار في المداينات لحصولهم على مكاسب مالية بطريق

ملتوية ال تتفق ومبدأ المعامالت الشرعية في البيع واالقتراض، والنظر فيما إذا كان باإلمكان إيجاد بديل للحد من جشع هؤالء واستغاللهم للمحتاجين من

الناس، واطلع على البحث الذي أعدته اللجنة الدائمة في أنواع من البيوع التي يستغلها بعض الناس استغالال سيئا يخرج بها عما شرعه الله، وبعد الدراسة

وتداول الرأي قرر المجلس ما يلي: أوال: العينة: ومعناها: أن يبيع إنسان آلخر شيئا بثمن مؤجل ويسلمه إليه ثم

يشتريه منه بائعه قبل قبض الثمن بأقل من ذلك الثمن نقدا، وقد اتفق المجلس على تحريمها بهذا المعنى، لما رواه اإلمام أحمد وسعيد بن منصور

من طريق أبي إسحاق السبيعي عن امرأته العالية بنت أنفع أنها قالت: )دخلت أنا وأم ولد زيد بن أرقم على عائشة رضي الله عنها فقالت أم ولد زيد بن

أرقم: إني بعت غالما من زيد بن أرقم بثمانمائة درهم إلى العطاء ثم اشتريته منه بستمائة درهم، فقالت لها: بئسما شريت وبئسما اشتريت، أبلغي زيد بن أرقم أنه قد أبطل جهاده مع رسول الله صلى الله عليه وسلم إال أن يتوب(، فإن الظاهر أنها ال تقول مثل هذا التغليظ وتقدم عليه إال بتوقيف سمعته من

رسول الله صلى الله عليه وسلم، فجرى ذلك مجرى روايتها عنه، وألنه ذريعة إلى الربا، فإنه يدخل السلعة ليستبيح بيع خمسمائة بألف إلى أجل معلوم، ولما

رواه اإلمام أحمد في ]مسنده[ من طريق عطاء بن أبي رباح عن ابن عمر رضي الله عنهما قال: سمعت النبي صلى الله عليه وسلم يقول: » إذا ضن

الناس بالدينار والدرهم وتبايعوا بالعينة واتبعوا أذناب البقر وتركوا الجهاد في سبيل الله أنزل الله بهم ذال فال يرفعه عنهم حتى يراجعوا دينهم « )سنن أبو

((، ورواه أبو داود في ]سننه[،2/28(,مسند أحمد بن حنبل )3462داود البيوع ) من طريق عطاء الخراساني أن نافعا حدثه عن ابن عمر رضي الله عنهما قال: سمعت رسول الله صلى الله عليه وسلم يقول: فذكر الحديث. ورواه السري بن سهل من طريق ثالث عن عطاء عن ابن عمر رضي الله عنهما، وألن ابن عباس رضي الله عنهما لما سئل عن حريرة بيعت إلى أجل ثم اشتريت بأقل

قال: دراهم بدراهم دخلت بينهما حريرة، وألن أنس بن مالك رضي الله عنه لما

19

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

سئل عن العينة قال: )إن الله ال يخدع، هذا مما حرم الله ورسوله(، وألن العينة بالمعنى المتقدم بيعتان في بيعة فكانت محرمة، لما رواه أبو داود في سننه من حديث أبي هريرة رضي الله عنه أن النبي صلى الله عليه وسلم قال: »

((،3461من باع بيعتين في بيعة فله أوكسهما أو الربا « )سنن أبو داود البيوع ) ويلتحق بذلك بيع المشتري ما اشتراه لمن باعه إياه حاال أو مؤجال قبل أن

يقبضه منه بأكثر من ثمنه، لما تقدم، ولما فيه من ربح ما لم يضمن، ولما فيهمن بيع الدين بالدين إذا كان مؤجال.

ثانيا: التورق: وله صور: منها أن يطلب إنسان من آخر ألف ريال مثال إلى أجل فيقول له: المطلوب منه: العشرة باثني عشرة، أو بخمسة عشر رياال،

ويتواطآن على ذلك ثم يجريان بيعا صوريا يحقق بيع النقود بالسعر المتواطأ عليه، وهذا محرم ؛ ألن المقصود منه بيع رياالت نقدا بأكثر منها إلى أجل،

والعقود تعتبر بمقاصدها، لحديث: » إنما األعمال بالنيات، وإنما لكل امرئ ما (,سنن1907(,صحيح مسلم اإلمارة )1نوى « )صحيح البخاري بدء الوحي )

(,سنن أبو داود75(,سنن النسائي الطهارة )1647الترمذي فضائل الجهاد ) ((،1/43(,مسند أحمد بن حنبل )4227(,سنن ابن ماجه الزهد )2201الطالق )

فكان هذا عين الربا مع زيادة المخادعة واالحتيال. ومنها: أن يحتاج إنسان إلى نقود لالستهالك أو للتوسع بها في تجارته مثال،

فيشتري من آخر سلعة إلى أجل بأكثر من سعر مثلها حاال، ليبيعها بعد قبضها على غير من اشتراها منه فهذه ال ربا فيها، وال يصدق فيها أنها بيعتان في بيعة فهي جائزة، لعموم قوله تعالى: } يا أيها الذين آمنوا إذا تداينتم بدين إلى أجل

( ولما صح من األحاديث في جواز282مسمى فاكتبوه { )سورة البقرة اآلية البيع ألجل وبيع السلم، لكن إذا انتهز البائع فرصة حاجة المشتري فشق عليه في زيادة الثمن كثيرا كان ذلك مخالفا لسماحة اإلسالم ومنافيا لواجب األخوة والتراحم بين المسلمين ولمكارم األخالق، وكان مدعاة إلى التقاطع والتدابر وتوليد األحقاد، ولهذا خطره وأثره السيئ في فساد المجتمع، وقد ثبت في

حديث جابر بن عبد الله رضي الله عنهما أن النبي صلى الله عليه وسلم قال: » رحم الله امرءا سمحا إذا باع، سمحا إذا اشترى، سمحا إذا قضى، سمحا إذا

((2203(,سنن ابن ماجه التجارات )1970اقتضى « )صحيح البخاري البيوع )رواه البخاري وابن ماجه.

ثالثا: يمكن القضاء على جشع من يحتالون بأنواع من البيوع المحرمة علىاستغالل حاجة المضطرين باألمور اآلتية:

التوعية الشاملة: يقوم العلماء بتبيين أنواع البيوع المحرمة ويحذرون الناس -1 من التعامل بها، لما فيها من التعرض لغضب الله وسخطه، ولما يترتب عليها من أخطار على األمة وخاصة المحتاجين وما ينشأ عنها من أضرار اجتماعية

20

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ومالية من توليد الضغائن واألحقاد وتقطيع أواصر المحبة واإلخاء وتكبيل من صاروا فريسة للتحايل في البيوع وسائر المعامالت، والتالعب فيها بكثرة الديون

وتراكمها على الضعفاء وشغل القضاة ووالة األمور بالخصومات، ويكون ذلك بإلقاء الخطب والدروس بالمساجد والمحاضرات في النوادي والتلفزيون

واإلذاعة والمجتمعات العامة وبنشر المقاالت في الصحف والمجالت، فإن لذلك التأثير البين إن شاء الله على ذوي القلوب الحية والنفوس الطيبة، وبه يخف

الجشع واالحتيال ألكل األموال بالباطل. ينصح الجمهور باالقتصاد في النفقات فال يتوسعوا في وسائل الترف، -2

وينصح من عنده رأس مال يتجر فيه أال يدخل في مداينات أو معامالت محرمة ليتوسع بها في رأس ماله، وليستغن بما آتاه الله وما أباحه له من طرق االتجار

والكسب الحالل عما حرمه الله عليه، شكرا لنعمة الله عليه، عسى أن يزيدهالله سبحانه وتعالى من فضله.

األخذ على يد المتالعبين في المعامالت: يقوم والة األمور بمراقبة األسواق -3 العامة والمحالت التجارية لمعرفة ما يجري فيها من المعامالت المحرمة..

ويأخذون على يد من حصل منه ذلك فيعزرونه بما يردعه من حبس أو ضرب أو غرامات مالية أو بمصادرة العوض في المعاملة المحرمة إلى أمثال هذا مما يرونه زاجرا للمسيء وألمثاله الذين لم يستجيبوا للتوعية واإلرشاد، ولم تؤثر

فيهم الدروس والمواعظ فلم يعبؤوا بالتحذير، ولم يبالوا بالوعيد والجزاء، وهذامما يقضي على جشعهم أو

يقلله إن شاء الله، ويجعلهم على حذر مستمر من االستغالل السيئ والكسبالمحرم.

توجيه الزراع إلى بنك التسليف الزراعي، ليتعاملوا معه فيأخذوا منه ما -4 يحتاجونه لمزارعهم من اآلالت الزراعية وغيرها بأسعار معتدلة تدفع على

أقساط مناسبة دون ربا أو إرهاق أو استغالل للظروف. توجيه من يريد بناء مسكن له أو من يريد التوسع في بناء مساكن لإلسهام -5

في حل أزمة المساكن، ولينتفع بذلك - إلى صندوق التنمية واالستثمار العقاري ليقدم إليه من المال ما يستعين به في إقامة ما يريد من بناء ثم يسدد ما أخذه

أقساطا ال يشق عليه الوفاء بها في مواعيدها دون أن يتقاضى الصندوق علىذلك منه ربا.

إرشاد من يحتاج إلى قرض لشئون أخرى يحتاجها في حياته أن يتقدم إلى -6 البنك اإلسالمي أو أحد األفراد األغنياء بإبداء حاجته ليعطيه قرضا بال ربا يسد به

حاجته.والله ولي التوفيق، وصلى الله على نبينا محمد، وعلى آله وصحبه وسلم.

هيئة كبار العلماء

21

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

رئيس الدورة الحادية عشرةعبد الله خياط

عبد العزيز بن صالح.. عبد الله بن محمد بن حميد...عبد المجيد حسن.

إبراهيم بن محمد آل الشيخ.. عبد الرزاق عفيفي...سليمان بن عبيد. عبد الله بن غديان.. عبد العزيز بن باز...راشد بن خنين.

صالح بن لحيدان.. محمد الحركان...عبد الله بن منيع. محمد بن جبير.. صالح بن غصون...عبد الله بن قعود.

22

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

:بشأن( 3/5و 2/5 )41-40: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالوفاء بالوعد والمرابحة لآلمر بالشراء

(.965و753ص 2، ج5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويت(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األولى 6-1من

م،1988 بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوعي الوفاء

بالوعد، والمرابحة لآلمر بالشراء، واستماعه للمناقشات التي دارت حولهما

قرر ما يلي: أن بيع المرابحة لآلمر بالشراء إذا وقع على سلعة بعد دخولها في ملك أوال:

المأمور، وحصول القبض المطلوب شرعا، هو بيع جائز، طالما كانت تقع على المأمور مسؤولية التلف قبل التسليم، وتبعة الرد بالعيب الخفي ونحوه من

موجبات الرد بعد التسليم، وتوافرت شروط البيع وانتفت موانعه. يكون– وهو الذي يصدر من اآلمر أو المأمور على وجه االنفراد – الوعد ثانيا:

ملزما للواعد ديانة إال لعذر، وهو ملزم قضاء إذا كان معلقا على سبب ودخل ويتحدد أثر اإللزام في هذه الحالة إما بتنفيذ الموعود في كلفة نتيجة الوعد.

الوعد، وإما بالتعويض عن الضرر الواقع فعال بسبب عدم الوفاء بالوعد بال عذر. تجوز في بيع المرابحة بشرط– وهي التي تصدر من الطرفين – المواعدة ثالثا:

الخيار للمتواعدين، كليهما أو أحدهما، فإذا لم يكن هناك خيار فإنها ال تجوز، ألن المواعدة الملزمة في بيع المرابحة تشبه البيع نفسه، حيث يشترط عندئذ أن

يكون البائع مالكا للمبيع حتى ال تكون هناك مخالفة لنهي النبي عن بيع اإلنسان.ما ليس عنده

ويوصي بما يلي: في ضوء ما لوحظ من أن أكثر المصارف اإلسالمية اتجه في أغلب نشاطاته

إلى التمويل عن طريق المرابحة لآلمر بالشراء. أن يتوسع نشاط جميع المصارف اإلسالمية في شتى أساليب تنمية أوال:

االقتصاد وال سيما إنشاء المشاريع الصناعية أو التجارية، بجهود خاصة، أو عن.طريق المشاركة والمضاربة، مع أطراف أخرى

أن تدرس الحاالت العلمية لتطبيق المرابحة لآلمر بالشراء لدى المصارف ثانيا: اإلسالمية، لوضع أصول تعصم من وقوع الخلل في التطبيق، وتعين على

23

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

والله. مراعاة األحكام الشرعية العامة أو الخاصة ببيع المرابحة لآلمر بالشراء.أعلم

24

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن السلع( 5/16 )147: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالدولية وضوابط التعامل فيها

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30( دولة اإلمارات العربية المتحدة)المنعقد في دورته السادسة عشرة بدبي

.م2005 إبريل()نيسان 14 - 9هـ، الموافق 1426ربيع األول 5- صفر بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع السلع الدولية

وضوابط التعامل فيها، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

:قرر ما يلي بشأن األسواق المالية( 1/7)63التأكيد على قرار المجمع ذي الرقم : أوال

يتم التعامل بالسلع الدولية في األسواق المنظمة بإحدى أربع: "والذي وورد فيه:طرق هي التالية أن يتضمن العقد حق تسلم المبيع وتسلم الثمن في الحال، مع: الطريقة األولى

وجود السلع.أو إيصاالت ممثلة لها في ملك البائع وقبضه

.وهذا العقد جائز شرعا بشروط البيع المعروفة أن يتضمن العقد حق تسلم المبيع وتسلم الثمن في الحال مع: الطريقة الثانية

إمكانهما بضمان.هيئة السوق

.وهذا العقد جائز شرعا بشروط البيع المعروفة أن يكون العقد على تسليم سلعة موصوفة في الذمة في: الطريقة الثالثة

موعد آجل ودفع الثمن عند التسليم وأن يتضمن شرطا يقتضي أن ينتهي فعال.بالتسليم والتسلم

وهذا العقد غير جائز لتأجيل البدلين، ويمكن أن يعدل ليستوفي شروط السلم.المعروفة، فإذا استوفى شروط السلم جاز

.وكذلك ال يجوز بيع السلعة المشتراة سلما قبل قبضها أن يكون العقد على تسليم سلعة موصوفة في الذمة في: الطريقة الرابعة

موعد آجل ودفع الثمن عند التسليم دون أن يتضمن العقد شرطا يقتضي أن.ينتهي بالتسليم والتسلم الفعليين، بل يمكن تصفيته بعقد معاكس

.وهذا هو النوع األكثر شيوعا في أسواق السلع، وهذا العقد غير جائز أصال ناقش المجلس في ضوء البحوث المعروضة عددا من الصور للمعامالت: ثانيا

التي تجريها المؤسسات المالية اإلسالمية وظهر من خاللها أن للتطبيقات فيها أشكاال كثيرة، وجوانب متعددة وتفصيالت يحتاج إلى بيانها للتوصل إلى الحكم

25

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الشرعي في السلع الدولية وضوابط التعامل فيها، لذا يوصي مجلس المجمع:األمانة العامة بعقد ندوة متخصصة تعنى بما يلي

عرض التطبيقات الميدانية للمعامالت التي تجريها المؤسسات المالية. 1.اإلسالمية في أسواق السلع الدولية

استيفاء الضوابط التي ينبغي توافرها ومراعاتها من قبل المؤسسات المالية. 2.اإلسالمية في معامالت األسواق المالية

إعداد بحوث إضافية في الجوانب المختلفة لهذه المعامالت الستكمال النظر. 3.في مسائل السلع الدولية

يقدر المجلس لحكومة دبي عزمها على إيجاد سوق للسلع الدولية مقرها: ثالثا في دبي، وترجو أن يمكن هذا المشروع المؤسسات المالية اإلسالمية من

تجنب محاذير األسواق العالمية التي أشارت إليها البحوث المعروضة، وتوصي القائمين على المشروع بالعناية بالجوانب الشرعية عند إعداد القوانين

واإلجراءات لعمل السوق، والحرص على إيجاد اآلليات التي تحقق موافقة.الممارسات في السوق ألحكام الشريعة اإلسالمية ومبادئها

.والله أعلم

26

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

مشاكل البنوك بشأن:( 7/8 )76: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقماإلسالمية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من

م،1993( يونيو) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع مشاكل البنوك

اإلسالمية،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

وبعد استعراض مجلس المجمع ما جاء في األوراق المقدمة بشأن مشاكل البنوك اإلسالمية، والمتضمنة مقترحات معالجة تلك المشاكل بأنواعها من

شرعية وفنية وإدارية ومشاكل عالقاتها باألطراف المختلفة وبعد االستماع إلىالمناقشات التي دارت حول تلك المشكالت.

قرر ما يلي: عرض القائمة التالية المصنفة على أربعة محاور على األمانة العامة للمجمع

الستكتاب المختصين فيها وعرضها في دورات المجمع القادمة بحسب األولويةالتي تراها لجنة التخطيط:

الودائع وما يتعلق بها: المحور األول:ضمان ودائع االستثمار بطرق تتالءم مع أحكام المضاربة الشرعية.- أ

تبادل الودائع بين البنوك على غير أساس الفائدة.- بالتكييف الشرعي للودائع والمعالجة المحاسبية لها.– ج إقراض مبلغ لشخص بشرط التعامل به مع البنك عموما أو في نشاط– د

محدد.(.المضارب أو وعاء المضاربة)مصاريف المضاربة ومن يتحملها - هـ تحديد العالقة بين المودعين والمساهمين.– و الوساطة في المضاربة واإلجارة والضمان.– ز المساهمون أو مجلس اإلدارة، أو)تحديد المضارب في البنك اإلسالمي – ح

(.اإلدارة التنفيذيةالبديل اإلسالمي للحسابات المكشوفة.- طالزكاة في البنوك اإلسالمية ألموالها وودائعها.– ي

المرابحة: المحور الثاني:المرابحة في األسهم.- أ

تأجيل تسجيل الملكية في بيوع المرابحة لبقاء حق البنك مضمونا في– ب السداد.

المرابحة المؤجلة السداد مع توكيل اآلمر بالشراء واعتباره كفيال.– ج

27

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المماطلة في تسديد الديون الناشئة عن المرابحة أو المعامالت اآلجلة.– د التأمين على الديون.- هـ

بيع الديون.- والتأجير: المحور الثالث:

إعادة التأجير لمالك العين المأجورة أو لغيره.– أ استئجار خدمات األشخاص وإعادة تأجيرها.– ب إجارة األسهم أو إقراضها أو رهنها.– ج صيانة العين المأجورة.– د

شراء عين من شخص بشرط استئجاره لها.- هـ الجمع بين اإلجارة والمضاربة.– و

العقود: المحور الرابع: الشرط االتفاقي على حق البنك في الفسخ في حال التخلف عن سداد- أ

األقساط. الشرط االتفاقي على تحويل العقد من صيغة إلى صيغة أخرى عند– ب

التخلف عن سداد األقساط.ويوصي بما يلي:

مواصلة البنوك اإلسالمية الحوار مع البنوك المركزية في الدول اإلسالمية أوال: لتمكين البنوك اإلسالمية من أداء وظائفها في استثمار أموال المتعاملين معها في ضوء المبادئ الشرعية التي تحكم أنشطة البنوك وتالئم طبيعتها الخاصة.

وعلى البنوك المركزية أن تراعي متطلبات نجاح البنوك اإلسالمية للقيام بدورها الفعال في التنمية الوطنية ضمن قواعد الرقابة بما يالئم خصوصية

العمل المصرفي اإلسالمي ودعوة منظمة المؤتمر اإلسالمي والبنك اإلسالمي للتنمية الستئناف اجتماعات البنوك المركزية للدول اإلسالمية، مما يتيح الفرصة

لتنفيذ متطلبات هذه التوصية. اهتمام البنوك اإلسالمية بتأهيل القيادات والعاملين فيها بالخبرات ثانيا:

الوظيفية الواعية لطبيعة العمل المصرفي اإلسالمي، وتوفير البرامج التدريبية المناسبة بالتعاون مع المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب وسائر الجهات

المعنية بالتدريب المصرفي اإلسالمي. العناية بعقدى السلم واالستصناع، لما يقدمانه من بديل شرعي لصيغ ثالثا:

.التمويل اإلنتاجي التقليدية التقليل ما أمكن من استخدام أسلوب المرابحة لآلمر بالشراء وقصرها رابعا:

على التطبيقات التي تقع تحت رقابة المصرف ويؤمن فيها وقوع المخالفة والتوسع في مختلف الصيغ االستثمارية األخرى للقواعد الشرعية التي تحكمها.

من المضاربة والمشاركات والتأجير مع االهتمام بالمتابعة والتقويم الدوري

28

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وينبغي االستفادة من مختلف الحاالت المقبولة في المضاربة مما يتيح ضبطعمل المضاربة ودقة المحاسبة لنتائجها.

إيجاد السوق التجارية لتبادل السلع بين البالد اإلسالمية بديال عن سوق خامسا:السلع الدولية التي ال تخلو من المخالفات الشرعية.

توجيه فائض السيولة لخدمة أهداف التنمية في العالم اإلسالمي، وذلك سادسا: بالتعاون بين البنوك اإلسالمية لدعم صناديق االستثمار المشتركة وإنشاء

المشاريع المشتركة. اإلسراع بإيجاد المؤشر المقبول إسالميا الذي يكون بديال عن مراعاة سابعا:

سعر الفائدة الربوية في تحديد هامش الربح في المعامالت. توسيع القاعدة الهيكلية للسوق المالية اإلسالمية عن طريق قيام البنوك ثامنا:

اإلسالمية فيما بينها، وبالتعاون مع البنك اإلسالمي للتنمية، للتوسع في ابتكاروتداول األدوات المالية اإلسالمية في مختلف الدول اإلسالمية.

دعوة الجهات المنوط بها سن األنظمة إلرساء قواعد التعامل الخاصة تاسعا: بصيغ االستثمار اإلسالمية، كالمضاربة والمشاركة والمزارعة والمساقاة والسلم

واالستصناع واإليجار. دعوة البنوك اإلسالمية إلقامة قاعدة معلومات تتوافر فيها البيانات عاشرا:

الكافية عن المتعاملين مع البنوك اإلسالمية ورجال األعمال، وذلك لتكون مرجعا للبنوك اإلسالمية ولالستفادة منها في تشجيع التعامل مع الثقات

المؤتمنين واالبتعاد عن سواهم. دعوة البنوك اإلسالمية إلى تنسيق نشاط هيئات الرقابة الشرعية حادي عشر:

لديها، سواء بتجديد عمل الهيئة العليا للرقابة الشرعية للبنوك اإلسالمية أم عن طريق إيجاد هيئة جديدة بما يكفل الوصول إلى معايير موحدة لعمل الهيئات

الشرعية في البنوك اإلسالمية.والله الموفق

29

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

إدارة السيولة(: 4/20 )116: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقمفي المصارف اإلسالمية

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آلهوصحبه، أما بعد:

فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته )العشرين( هــ التي1432 محرم 23-19المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من

م قد نظر في موضوع )إدارة السيولة في2010/ديسمبر 29-25يوافقها اإلسالمية – المعايير واألدوات(. المصارف

وبعد استماعه إلى البحوث المقدمة في الموضوع ومناقشته لها رأى أن يحتاج إلى مزيد من الدراسة وتواصل مع المصارف اإلسالمية، الموضوع

المشكلة وأسبابها والمقترحات المناسبة لحلها ومن ثم إدراجه لمعرفة حجمالدورة القادمة. في جدول أعمال

وصلى الله وسلم على نبينا محمد وعلى آله وصحبه أجمعين.

30

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بيع التقسيط البيع بشأن:( 6/ 2 )51: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمبالتقسيط

(9ص2ج7وع 193ص 1ج6ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في آذار 20 – 14هـ الموافق 1410شعبان 23- 17المملكة العربية السعودية من

م،1990( مارس) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع البيع بالتقسيط،

واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: تجوز الزيادة في الثمن المؤجل عن الثمن الحال، كما يجوز ذكر ثمن المبيع أوال:

نقدا، وثمنه باألقساط لمدد معلومة، وال يصح البيع إال إذا جزم العاقدان بالنقد أو فإن وقع البيع مع التردد بين النقد والتأجيل بأن لم يحصل االتفاق التأجيل.

الجازم على ثمن واحد محدد، فهو غير جائز شرعا. ال يجوز شرعا، في بيع األجل، التنصيص في العقد على فوائد التقسيط، ثانيا:

مفصولة عن الثمن الحال، بحيث ترتبط باألجل، سواء اتفق العاقدان على نسبةالفائدة أم ربطاها بالفائدة السائدة.

إذا تأخر المشتري المدين في دفع األقساط عن الموعد المحدد فال يجوز ثالثا:إلزامه أي زيادة على الدين بشرط سابق أو بدون شرط، ألن ذلك ربا محرم.

يحرم على المدين المليء أن يماطل في أداء ما حل من األقساط، ومع رابعا:ذلك ال يجوز شرعا اشتراط التعويض في حالة التأخر عن األداء.

يجوز شرعا أن يشترط البائع باألجل حلول األقساط قبل مواعيدها، عند خامسا:تأخر المدين عن أداء بعضها، ما دام المدين قد رضي بهذا الشرط عند التعاقد.

ال حق للبائع في االحتفاظ بملكية المبيع بعد البيع، ولكن يجوز للبائع أن سادسا: يشترط على المشتري رهن المبيع عنده لضمان حقه في استيفاء األقساط

المؤجلة.ويوصي بما يلي:

دارسة بعض المسائل المتصلة ببيع التقسيط للبت فيها إلى ما بعد إعداددراسات وأبحاث كافية فيها، ومنها:

حسم البائع كمبياالت األقساط المؤجلة لدى البنوك.- أ".ضع وتعجل"تعجيل الدين مقابل إسقاط بعضه وهي مسألة - ب

31

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

والله الموفق. أثر الموت في حلول األقساط المؤجلة- ج البيع بشأن:( 2/7 )64: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمبالتقسيط

(9ص 2والعدد السابع ج 193ص 1، ج6ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السابع بجدة في أيار 14 – 9هـ الموافق 1412ذي القعدة 12-7المملكة العربية السعودية من

م،1992( مايو) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع البيع بالتقسيط،

بشأنه،( 2/6 )51واستكماال للقرار وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:البيع بالتقسيط جائز شرعا، ولو زاد فيه الثمن المؤجل على المعجل. أوال: من أنواع( سندات السحب-السندات ألمر-الشيكات)األوراق التجارية ثانيا:

.التوثيق المشروع للدين بالكتابة األوراق التجارية غير جائز شرعا، ألنه يؤول إلى ربا( خصم)إن حسم ثالثا:

النسيئة المحرم. الحطيطة من الدين المؤجل، ألجل تعجيله، سواء أكانت بطلب الدائن أو رابعا:

جائزة شرعا، ال تدخل في الربا المحرم إذا لم تكن بناء( ضع وتعجل)المدين فإذا دخل على اتفاق مسبق، وما دامت العالقة بين الدائن والمدين ثنائية.

بينهما طرف ثالث لم تجز، ألنها تأخذ عندئذ حكم حسم األوراق التجارية. يجوز اتفاق المتداينين على حلول سائر األقساط عند امتناع المدين خامسا:

عن وفاء أي قسط من األقساط المستحقة عليه ما لم يكن معسرا. إذا اعتبر الدين حاال لموت المدين أو إفالسه أو مماطلته، فيجوز في سادسا:

جميع هذه الحاالت الحط منه للتعجيل بالتراضي. أال يكون للمدين مال زائد عن ضابط اإلعسار الذي يوجب اإلنظار: سابعا:

حوائجه األصلية يفي بدينه نقدا أو عينا.والله أعلم

32

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

استفسارات: بشأن( 1/3 )13: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالبنك اإلسالمي للتنمية الخاصة بالبيع بالتقسيط

77ص 1والعدد الثالث ج 527ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من

م.1986 أكتوبر()األول بعد دراسة مستفيضة ومناقشات واسعة لجميع االستفسارات التي تقدم بها

البنك إلى المجمع،

قرر ما يلي:

بخصوص عمليات البيع باألجل مع تقسيط الثمن:( ج) إن الوعد من البنك اإلسالمي للتنمية ببيع المعدات إلى العميل بعد تملك أوال:

البنك لها أمر مقبول شرعا. إن توكيل البنك أحد عمالئه بشراء ما يحتاجه ذلك العميل من معدات ثانيا:

وآليات ونحوها مما هو محدد األوصاف والثمن لحساب البنك، بغية أن يبيعه البنك تلك األشياء بعد وصولها وحصولها في يد الوكيل، هو توكيل مقبول شرعا،

واألفضل أن يكون الوكيل بالشراء غير العميل المذكور إذا تيسر ذلك. إن عقد البيع يجب أن يتم بعد التملك الحقيقي للمعدات والقبض لها، وأن ثالثا:

يبرم بعقد منفصل.

بخصوص عمليات تمويل التجارة الخارجية:( د) ينطبق على هذه العمليات المبادئ المطبقة على عمليات البيع باألجل مع

تقسيط الثمن.

33

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

البيع بغرض التورق: بشأن حكم بيع(: 5/15 )87: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

ق .التور الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده،سيدنا ونبينا محمد

:وعلى آله وصحبه، أما بعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في دورته

رجب11الخامسة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، التي بدأت يوم السبت وبعد. م قد نظر في موضوع حكم بيع التورق31/10/1998هـ الموافق 1419

التداول والمناقشة، والرجوع إلى األدلة،والقواعد الشرعية، وكالم العلماء في:هذه المسألة قرر المجلس ما يلي

ق: أوال هو شراء سلعة في حوزة البائع وملكه، بثمن مؤجل، ثم: أن بيع التور(.الورق)يبيعها المشتري بنقد لغير البائع،للحصول على النقد

أن بيع التورق هذا جائز شرعا، وبه قال جمهور العلماء، ألن األصل في: ثانيابا)البيوع اإلباحة، لقول الله تعالى م الر ه البيع وحر ولم[.275: البقرة(]وأحل الل

يظهر في هذا البيع ربا ال قصدا وال صورة، وألن الحاجة داعية إلى ذلك لقضاء.دين، أو زواج أو غيرهما

يبيع المشتري السلعة بثمن أقل مما اشتراها: ثالثا جواز هذا البيع مشروط بأال به على بائعها األول، ال مباشرة وال بالواسطة، فإن فعل فقد وقعا في بيع

م شرعا، الشتماله على حيلة الربا فصار عقدا محرما .العينة،المحر يوصي المسلمين بالعمل بما شرعه الله- وهو يقرر ذلك - إن المجلس: رابعا

سبحانه لعباده من القرض الحسن من طيب أموالهم، طيبة به نفوسهم، ابتغاء مرضاة الله، ال يتبعه من وال أذى، وهو من أجل أنواع اإلنفاق في سبيل الله

تعالى، لما فيه من التعاون والتعاطف، والتراحم بين المسلمين،وتفريج كرباتهم، وسد حاجاتهم، وإنقاذهم من اإلثقال بالديون، والوقوع في المعامالت

المحرمة، وإن النصوص الشرعية في ثواب اإلقراض الحسن، والحث عليه كثيرة ال تخفى،كما يتعين على المستقرض التحلي بالوفاء، وحسن القضاء

.والمماطلة والحمد لله. وصلى الله على سيدنا محمد، وعلى آله وصحبه سلم تسليما كثيرا

.رب العالمين

التورق كما(: )2/17 )98: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقمتجريه بعض المصارف في الوقت الحاضر(

.الحمد لله وحده، والصالة والسالم على رسول الله، وعلى آله وصحبه:أما بعد

34

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته هـ23/10/1424-19السابعة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، في الفترة من

التورق كما تجريه )م، قد نظر في موضوع:17/12/2003-13: الذي يوافقه(.بعض المصارف في الوقت الحاضر

وبعد االستماع إلى األبحاث المقدمة حول الموضوع، والمناقشات التي دارت حوله، تبين للمجلس أن التورق الذي تجريه بعض المصارف في الوقت الحاضر

ليست من الذهب أو)قيام المصرف بعمل نمطي يتم فيه ترتيب بيع سلعة هو: من أسواق السلع العالمية أو غيرها، على المستورق بثمن آجل، على الفضة(

بأن ينوب- إما بشرط في العقد أو بحكم العرف والعادة - أن يلتزم المصرف .عنه في بيعها على مشتر آخر بثمن حاضر، وتسليم ثمنها للمستورق

:وبعد النظر والدراسة، قرر مجلس المجمع ما يلي عدم جواز التورق الذي سبق توصيفه في التمهيد لألمور اآلتية:: أوال

أن التزام البائع في عقد التورق بالوكالة في بيع السلعة لمشتر آخر أو - 1 ترتيب من يشتريها يجعلها شبيهة بالعينة الممنوعة شرعا، سواء أكان االلتزام

.مشروطا صراحة أم بحكم العرف والعادة المتبعة أن هذه المعاملة تؤدي في كثير من الحاالت إلى اإلخالل بشروط القبض - 2

.الشرعي الالزم لصحة المعاملة أن واقع هذه المعاملة يقوم على منح تمويل نقدي بزيادة لما سمي - 3

بالمستورق فيها من المصرف في معامالت البيع والشراء التي تجري منه والتي هي صورية في معظم أحوالها، هدف البنك من إجرائها أن تعود عليه

وهذه المعاملة غير التورق الحقيقي المعروف بزيادة على ما قدم من تمويل. عند الفقهاء، والذي سبق للمجمع في دورته الخامسة عشرة أن قال بجوازه

وذلك لما بينهما من فروق.. بمعامالت حقيقية وشروط محددة بينها قراره فالتورق الحقيقي يقوم على شراء. عديدة فصلت القول فيها البحوث المقدمة

حقيقي لسلعة بثمن آجل تدخل في ملك المشتري ويقبضها قبضا حقيقيا وتقع في ضمانه، ثم يقوم ببيعها هو بثمن حال لحاجته إليه، قد يتمكن من الحصول

عليه وقد ال يتمكن، والفرق بين الثمنين اآلجل والحال ال يدخل في ملك المصرف الذي طرأ على المعاملة لغرض تسويغ الحصول على زيادة لما قدم من تمويل لهذا الشخص بمعامالت صورية في معظم أحوالها، وهذا ال يتوافر

.في المعاملة المبينة التي تجريها بعض المصارف : ثانيا يوصي مجلس المجمع جميع المصارف بتجنب المعامالت المحرمة، امتثاال

كما أن المجلس إذ يقدر جهود المصارف اإلسالمية في إنقاذ ألمر الله تعالى. األمة اإلسالمية من بلوى الربا، فإنه يوصي بأن تستخدم لذلك المعامالت

35

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الحقيقية المشروعة دون اللجوء إلى معامالت صورية تؤول إلى كونها تمويال.محضا بزيادة ترجع إلى الممول

مع التحفظ على القرار)عبدالعزيز بن عبدالله آل الشيخ : األعضاء المتحفظون الثاني المتعلق بالتورق المصرفي(

36

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

:بشأن التورق( 5/19 )179قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم (الفقهي المعروف والمصرفي المنظم)حقيقته، أنواعه

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي دولة اإلمارات العربية)المنعقد في دورته التاسعة عشرة في إمارة الشارقة

نيسان 30 - 26هـ، الموافق 1430جمادى األولى 5إلى 1من ( المتحدةم،2009( إبريل)

:بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التورق ، وبعد استماعه إلى(الفقهي المعروف والمصرفي المنظم)حقيقته، أنواعه

المناقشات التي دارت حوله، وبعد االطالع على قرارات المجمع الفقهي اإلسالمي التابع لرابطة العالم

اإلسالمي بمكة المكرمة بهذا الخصوص،:قرر ما يلي

:أنواع التورق وأحكامها: أوال سلعة بثمن( المستورق)هو شراء شخص : التورق في اصطالح الفقهاء( 1)

مؤجل من أجل أن يبيعها نقدا بثمن أقل غالبا إلى غير من اشتريت منه بقصد وهذا التورق جائز شرعا، شرط أن يكون مستوفيا لشروط. الحصول على النقد

.البيع المقررة شرعا هو شراء المستورق سلعة من: التورق المنظم في االصطالح المعاصر( 2)

(الممول)األسواق المحلية أو الدولية أو ما شابهها بثمن مؤجل يتولى البائع ترتيب بيعها، إما بنفسه أو بتوكيل غيره أو بتواطؤ المستورق مع البائع على

.ذلك، وذلك بثمن حال أقل غالبا هو صورة التورق المنظم نفسها مع كون المستورق هو: التورق العكسي( 3)

.المؤسسة والممول هو العميل وذلك ألن فيهما تواطؤا بين الممول( المنظم و العكسي)ال يجوز التورقان : ثانيا

والمستورق، صراحة أو ضمنا أو عرفا، تحايال لتحصيل النقد الحاضر بأكثر منه.في الذمة وهو ربا

:ويوصي بما يلي التأكيد على المصارف والمؤسسات المالية اإلسالمية باستخدام صيغ( أ)

االستثمار والتمويل المشروعة في جميع أعمالها، وتجنب الصيغ المحرمة والمشبوهة التزاما بالضوابط الشرعية بما يحقق مقاصد الشريعة الغراء،

ويجلي فضيلة االقتصاد اإلسالمي للعالم الذي يعاني من التقلبات والكوارث.االقتصادية المرة تلو األخرى

وإنشاء. تشجيع القرض الحسن لتجنيب المحتاجين للجوء للتورق( ب).والله أعلم. المؤسسات المالية اإلسالمية صناديق للقرض الحسن

37

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 38

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

التورق العكسي المنتج البديل(: 4/19 )110: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

.عن الوديعة ألجل الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده؛ نبينا محمد، وعلى آله

:وصحبه أما بعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هـ1428/شوال/26-22التاسعة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة في الفترة من المنتج البديل عن: )م قد نظر في موضوع2007/نوفمبر/ 7-3الذي يوافقه ، والذي تجريه بعض المصارف في الوقت الحاضر تحت أسماء(الوديعة ألجل المرابحة العكسية، والتورق العكسي أو مقلوب التورق،: عديدة، منها

واالستثمار المباشر، واالستثمار بالمرابحة، ونحوها من األسماء المحدثة أو التي.يمكن إحداثها

:والصورة الشائعة لهذا المنتج تقوم على ما يلي المصرف في شراء سلعة محددة، وتسليم العميل( المودع)توكيل العميل . 1

.للمصرف الثمن حاضرا ثم شراء المصرف للسلعة من العميل بثمن مؤجل، وبهامش ربح يجري. 2

.االتفاق عليه وبعد االستماع إلى البحوث والمناقشات المستفيضة حول هذا الموضوع، قرر

:المجلس عدم جواز هذه المعاملة؛ لما يلي أن هذه المعاملة مماثلة لمسألة العينة المحرمة شرعا، من جهة كون. 1

السلعة المبيعة ليست مقصودة لذاتها، فتأخذ حكمها، خصوصا أن المصرف.يلتزم للعميل بشراء هذه السلعة منه

وقد سبق للمجمع أن”التورق المنظم”أن هذه المعاملة تدخل في مفهوم. 2 قرر تحريم التورق المنظم بقراره الثاني في دورته السابعة عشرة، وما علل

.به منع التورق المصرفي من علل يوجد في هذه المعاملة أن هذه المعاملة تنافي الهدف من التمويل اإلسالمي، القائم على ربط. 3

.التمويل بالنشاط الحقيقي، بما يعزز النمو والرخاء االقتصادي والمجلس إذ يقدر جهود المصارف اإلسالمية في رفع بلوى الربا عن األمة

اإلسالمية، ويؤكد على أهمية التطبيق الصحيح للمعامالت المشروعة واالبتعاد عن المعامالت المشبوهة أو الصورية التي تؤدي إلى الربا المحرم فإنه يوصي

:يما يلي أن تحرص المصارف والمؤسسات المالية على تجنب الربا بكافة صوره. 1

ه وذروا ما بقي من"وأشكاله؛ امتثاال لقوله سبحانه قوا الل ذين آمنوا ات ها ال يا أيبا إن كنتم مؤمنين [.278:البقرة”]الر

39

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

تأكيد دور المجامع الفقهية، والهيئات العلمية المستقلة، في ترشيد وتوجيه. 2.مسيرة المصارف اإلسالمية؛ لتحقيق مقاصد وأهداف االقتصاد اإلسالمي

إيجاد هيئة عليا في البنك المركزي في كل دولة إسالمية، مستقلة عن. 3 المصارف التجارية، تتكون من العلماء الشرعيين والخبراء الماليين؛ لتكون

.مرجعا للمصارف اإلسالمية، والتأكد من أعمالها وفق الشريعة اإلسالمية.والله ولي التوفيق وصلى الله وسلم على نبينا محمد وآله وصحبه

40

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

التمويل: بشأن( 7/5)45: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالعقاري لبناء المساكن وشرائها

(.81ص 1ج 6ع2773ص4، ج 5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويتم،1988(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األول 6-1من

بعد عرض موضوع التمويل العقاري لبناء المساكن وشرائها،

قرر ما يلي: تأجيل النظر في موضوع التمويل العقاري لبناء المساكن وشرائها، إلصدار

.القرار الخاص به إلى الدورة السادسة، من أجل مزيد من الدراسة والبحث.والله الموفق

التمويل: بشأن( 6/ 1 )50: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالعقاري لبناء المساكن وشرائها

(81ص1ج6ع2773ص4ج5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في 20 – 14هـ الموافق 1410شعبان 23- 17المملكة العربية السعودية من

م،1990( مارس)آذار بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التمويل

العقاري لبناء المساكن وشرائها،واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: إن المسكن من الحاجات األساسية لإلنسان، وينبغي أن يوفر بالطرق أوال:

المشروعة بمال حالل، وإن الطريقة التي تسلكها البنوك العقارية واإلسكانية ونحوها، من اإلقراض بفائدة قلت أو كثرت، هي طريقة محرمة شرعا لما فيها

من التعامل بالربا. هناك طرق مشروعة يستغنى بها عن الطريقة المحرمة، لتوفير المسكن ثانيا:

، منها:(فضال عن إمكانية توفيره باإليجار)بالتملك أن تقدم الدولة للراغبين في تملك مساكن، قروضا مخصصة إلنشاء- أ

المساكن، تستوفيها بأقساط مالئمة بدون فائدة، سواء أكانت الفائدة صريحة، ، على أنه إذا دعت الحاجة إلى تحصيل(رسم خدمة)أم تحت ستار اعتبارها

41

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

نفقات لتقديم عمليات القروض ومتابعتها، وجب أن يقتصر فيها على التكاليف)13من القرار رقم ( أ)الفعلية لعملية القرض على النحو المبين في الفقرة

للدورة الثالثة لهذا المجمع.( 1/3 أن تتولى الدولة القادرة إنشاء المساكن وتبيعها للراغبين في تملك– ب

(2/6 )51مساكن باألجل واألقساط بالضوابط الشرعية المبينة في القرار لهذه الدورة.

أن يتولى المستثمرون من األفراد أو الشركات بناء مساكن تباع باألجل.- ج –على أساس اعتباره الزما – أن تملك المساكن عن طريق عقد االستصناع - د

وبذلك يتم شراء المسكن قبل بنائه، بحسب الوصف الدقيق المزيل للجهالة المؤدية للنزاع، دون وجوب تعجيل جميع الثمن، بل يجوز تأجيله بأقساط يتفق

عليها، مع مراعاة الشروط واألحوال المقررة لعقد االستصناع لدى الفقهاءالذين ميزوه عن عقد السلم.

ويوصي بما يلي: مواصلة النظر إليجاد طرق أخرى مشروعة توفر تملك المساكن للراغبين في

ذلك.والله الموفق

42

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد السلملم بشأن:( 2/9 )85: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم الس

وتطبيقاته المعاصرة(371ص 1، ج9ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي 6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من

م،1995( أبريل)نيسان بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع السلم

وتطبيقاته المعاصرة،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:(:السلم)بشأن أوال:

السلع التي يجري فيها عقد السلم تشمل كل ما يجوز بيعه ويمكن ضبط- أ صفاته ويثبت دينا في الذمة، سواء أكانت من المواد الخام أم المزروعات أم

المصنوعات. يجب أن يحدد لعقد السلم أجل معلوم، إما بتاريخ معين، أو بالربط بأمر– ب

مؤكد الوقوع، ولو كان ميعاد وقوعه يختلف اختالفا يسيرا ال يؤدي للتنازعكموسم الحصاد.

األصل تعجيل قبض رأس مال السلم في مجلس العقد، ويجوز تأخيره– ج ليومين أو ثالثة ولو بشرط، على أن ال تكون مدة التأخير مساوية أو زائدة عن

األجل المحدد للسلم. رهنا أو كفيال من المسلم إليه( المشتري)ال مانع شرعا من أخذ المسلم – د (.البائع)

بعد- غير النقد – مبادلة المسلم فيه بشيء آخر ( المشتري)يجوز للمسلم - هـ حيث إنه لم يرد في حلول األجل، سواء كان االستبدال بجنسه أم بغير جنسه.

منع ذلك نص ثابت وال إجماع، وذلك بشرط أن يكون البدل صالحا ألن يجعلمسلما فيه برأس مال السلم.

إذا عجز المسلم إليه عن تسليم المسلم فيه عند حلول األجل فإن المسلم– و يخير بين االنتظار إلى أن يوجد المسلم فيه وفسخ العقد وأخذ( المشتري)

رأس ماله، وإذا كان عجزه عن إعسار فنظرة إلى ميسرة. ال يجوز الشرط الجزائي عن التأخير في تسليم المسلم فيه، ألنه عبارة عن– ز

دين، وال يجوز اشتراط الزيادة في الديون عند التأخير.ال يجوز جعل الدين رأس مال للسلم ألنه من بيع الدين بالدين.– ح

43

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

(:التطبيقات المعاصرة للسلم)بشأن ثانيا: انطالقا من أن السلم في عصرنا الحاضر أداة تمويل ذات كفاءة عالية في

االقتصاد اإلسالمي وفي نشاطات المصارف اإلسالمية، من حيث مرونتها واستجابتها لحاجات التمويل المختلفة، سواء أكان تمويال قصير األجل أم

متوسطة أم طويلة، واستجابتها لحاجات شرائح مختلفة ومتعددة من العمالء، سواء أكانوا من المنتجين الزراعيين أم الصناعيين أم المقاولين أم من التجار،

واستجابتها لتمويل نفقات التشغيل والنفقات الرأسمالية األخرى.ولهذا تعددت مجاالت تطبيق عقد السلم، ومنها ما يلي:

يصلح عقد السلم لتمويل عمليات زراعية مختلفة، حيث يتعامل المصرف- أ اإلسالمي مع المزارعين الذين يتوقع أن توجد لديهم السلعة في الموسم من

محاصيلهم أو محاصيل غيرهم التي يمكن أن يشتروها ويسلموها إذا أخفقوا في التسليم من محاصيلهم، فيقدم لهم بهذا التمويل نفعا بالغا ويدفع عنهم مشقة

العجز المالي عن تحقيق إنتاجهم. يمكن استخدام عقد السلم في تمويل النشاط الزراعي والصناعي، وال- ب

سيما تمويل المراحل السابقة إلنتاج وتصدير السلع والمنتجات الرائجة، وذلكبشرائها سلما وإعادة تسويقها بأسعار مجزية.

يمكن تطبيق عقد السلم في تمويل الحرفيين وصغار المنتجين الزراعيين- ج والصناعيين عن طريق إمدادهم بمستلزمات اإلنتاج في صورة معدات وآالت أو

مواد أولية كرأس مال سلم مقابل الحصول على بعض منتجاتهم وإعادةتسويقها.

يوصي المجلس بما يلي:استكمال صور التطبيقات المعاصرة للسلم بعد إعداد البحوث المتخصصة.

والله الموفق

44

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد االستصناع التمويل: بشأن( 6/ 1 )50: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالعقاري لبناء المساكن وشرائها

(81ص1ج6ع2773ص4ج5ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في

20 – 14هـ الموافق 1410شعبان 23- 17المملكة العربية السعودية من م،1990( مارس)آذار

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التمويلالعقاري لبناء المساكن وشرائها،

واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،قرر ما يلي:

إن المسكن من الحاجات األساسية لإلنسان، وينبغي أن يوفر بالطرق أوال: المشروعة بمال حالل، وإن الطريقة التي تسلكها البنوك العقارية واإلسكانية

ونحوها، من اإلقراض بفائدة قلت أو كثرت، هي طريقة محرمة شرعا لما فيهامن التعامل بالربا.

هناك طرق مشروعة يستغنى بها عن الطريقة المحرمة، لتوفير المسكن ثانيا:، منها:(فضال عن إمكانية توفيره باإليجار)بالتملك

أن تقدم الدولة للراغبين في تملك مساكن، قروضا مخصصة إلنشاء- أ المساكن، تستوفيها بأقساط مالئمة بدون فائدة، سواء أكانت الفائدة صريحة،

، على أنه إذا دعت الحاجة إلى تحصيل(رسم خدمة)أم تحت ستار اعتبارها نفقات لتقديم عمليات القروض ومتابعتها، وجب أن يقتصر فيها على التكاليف

)13من القرار رقم ( أ)الفعلية لعملية القرض على النحو المبين في الفقرة للدورة الثالثة لهذا المجمع.( 1/3 أن تتولى الدولة القادرة إنشاء المساكن وتبيعها للراغبين في تملك– ب

(2/6 )51مساكن باألجل واألقساط بالضوابط الشرعية المبينة في القرار لهذه الدورة.

أن يتولى المستثمرون من األفراد أو الشركات بناء مساكن تباع باألجل.- ج –على أساس اعتباره الزما – أن تملك المساكن عن طريق عقد االستصناع - د

وبذلك يتم شراء المسكن قبل بنائه، بحسب الوصف الدقيق المزيل للجهالة المؤدية للنزاع، دون وجوب تعجيل جميع الثمن، بل يجوز تأجيله بأقساط يتفق

عليها، مع مراعاة الشروط واألحوال المقررة لعقد االستصناع لدى الفقهاءالذين ميزوه عن عقد السلم.

ويوصي بما يلي: مواصلة النظر إليجاد طرق أخرى مشروعة توفر تملك المساكن للراغبين في

45

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ذلك.والله الموفق

عقد بشأن:( 3/7 )65: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقماالستصناع

(223ص 2، ج7ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السابع بجدة في

أيار 14 – 9هـ الموافق 1412ذي القعدة 12-7المملكة العربية السعودية من م، 1992( مايو)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع عقداالستصناع،

وبعد استماعه للمناقشات التي دارت حوله، ومراعاة لمقاصد الشريعة في مصالح العباد والقواعد الفقهية في العقود والتصرفات، ونظرا ألن عقد

االستصناع له دور كبير في تنشيط الصناعة، وفي فتح مجاالت واسعة للتمويلوالنهوض باالقتصاد اإلسالمي،

قرر ما يلي: ملزم– وهو عقد وارد على العمل والعين في الذمة – إن عقد االستصناع أوال:

للطرفين إذا توافرت فيه األركان والشروط.يشترط في عقد االستصناع ما يلي: ثانيا:

بيان جنس المستصنع ونوعه وقدره وأوصافه المطلوبة.- أأن يحدد فيه األجل.- ب

يجوز في عقد االستصناع تأجيل الثمن كله، أو تقسيطه إلى أقساط ثالثا:معلومة آلجال محددة.

يجوز أن يتضمن عقد االستصناع شرطا جزائيا بمقتضى ما اتفق عليه رابعا:العاقدان ما لم تكن هناك ظروف قاهرة.

والله أعلم

46

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد التوريد

موضوع: بشأن( 1/12 )107: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمعقود التوريد والمناقصات

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

(سبتمبر)أيلول 28 – 23هـ الموافق 1421رجب 1هـ ـ 1421جمادى اآلخرة .م2000

عقود التوريد)بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع(. والمناقصات

.بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاء:قرر ما يلي

:عقد التوريد. 1 عقد يتعهد بمقتضاه طرف أول بأن يسلم سلعا معلومة،: عقد التوريد: أوال

مؤجلة، بصفة دورية، خالل فترة معينة، لطرف آخر، مقابل مبلغ معين مؤجل.كله أو بعضه

إذا كان محل عقد التوريد سلعة تتطلب صناعة، فالعقد استصناع تنطبق: ثانيا(.3/7 )65وقد صدر بشأن االستصناع قرار المجمع رقم . عليه أحكامه

إذا كان محل عقد التوريد سلعة ال تتطلب صناعة، وهي موصوفة في: ثالثا:الذمة يلتزم بتسليمها عند األجل، فهذا يتم بإحدى طريقتين

أن يعجل المستورد الثمن بكامله عند العقد، فهذا عقد يأخذ حكم السلم- أ(.2/9)85فيجوز بشروطه المعتبرة شرعا المبينة في قرار المجمع رقم

إن لم يعجل المستورد الثمن بكامله عند العقد، فإن هذا ال يجوز ألنه مبني- ب 41و 40وقد صدر قرار المجمع رقم . على المواعدة الملزمة بين الطرفين

المتضمن أن المواعدة الملزمة تشبه العقد نفسه فيكون البيع هنا من بيع أما إذا كانت المواعدة غير ملزمة ألحد الطرفين أو لكليهما. الكالىء بالكالىء

.فتكون جائزة على أن يتم البيع بعقد جديد أو بالتسليم ...

والله سبحانه وتعالى أعلم

47

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد بيع حق التأليف بشأن حقوق( 4/9 )44: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

.التأليف للمؤلفين أما. الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده سيدنا ونبينا محمد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي في دورته التاسعة المنعقدة بمبنى: بعدرجب12رابطة العالم اإلسالمي في مكة المكرمة في الفترة من يوم السبت

قد نظر في موضوع حقوق التأليف. هـ1406رجب19هـ إلى يوم السبت 1406 هل هي حقوق ثابتة مملوكة: لمؤلفي الكتب والبحوث والرسائل العلمية

ألصحابها؟ وهل يجوز شرعا االعتياض عنها والتعاقد مع الناشرين عليها؟ وهل يجوز ألحد غير المؤلف أن ينشر كتبه وبحوثه ويبيعها دون إذنه على أنها مباحة

لكل أحد، أو ال يجوز؟ وعرض على المجلس التقارير والدراسات التي هيأها في هذا الشأن بعض أعضاء المجلس، وناقش المجلس أيضا رأي بعض الباحثين

المعاصرين من أن المؤلف ليس له حق مالي مشروع فيما يؤلفه أو ينشره من كتب علمية بحجة أن العلم ال يجوز شرعا حجره عن الناس، بل يجب على

العلماء بذله، ومن كتم علما ألجمه الله تعالى يوم القيامة بلجام من نار، فلكل من وصل إلى يده بطريق مشروع نسخة من كتاب ألحد المؤلفين، أن ينسخه

كتابة، وأن ينشره ويتاجر بتمويل نشره وبيع نسخه كما يشاء وليس للمؤلف ونظر المجلس في الرأي المقابل، وما نشر فيه عن حقوق. حق في منعه

االبتكار، وما يسمى الملكية األدبية والملكية الصناعية، من أن كل مؤلف لكتاب، أو بحث، أو عمل فني، أو مخترع آللة نافعة له الحق وحده في استثمار

مؤلفه، أو اختراعه نشرا، وإنتاجا، وبيعا، وأن يتنازل عنه لمن يشاء بعوض أو غيره وبالشروط التي يوافق عليها، وليس ألحد أن ينشر الكتاب المؤلف، أو

البحث المكتوب بدون إذن صاحبه، وال أن يقلد االختراع ويتاجر به دون رضى:مخترعه، وانتهى المجلس بعد المناقشة المستفيضة إلى القرار التالي

أن الكتب، والبحوث، قبل ابتكار طرق النشر بالمطابع التي تخرج منه- 1 اآلالف المؤلفة من النسخ، حين لم يكن في الماضي وسيلة لنشر الكتاب إال

االستنساخ باليد، وقد يقضي الناسخ سنوات في استنساخ كتاب كبير ليخرج منه نسخة واحدة كان الناسخ إذ ذاك يخدم العالم المؤلف، حينما ينسخ بقلمه

نسخة أو عدة نسخ، لوالها لبقي الكتاب على نسخة المؤلف األصلية معرضا للضياع األبدي إذا تلفت النسخة األصلية، فلم يكن نسخ الكتاب عدوانا على

المؤلف واستثمارا من الناسخ لجهود غيره وعلمه، بل بالعكس كان خدمة له.وشهرة لعلمه وجهوده

أما بعد ظهور المطابع، فقد أصبح األمر معكوسا تماما، فقد يقضي المؤلف- 2 معظم عمره في تأليف كتاب نافع، وينشره ليبيعه، فيأخذ شخص آخر نسخة

48

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

منه فينشرها بالوسائل الحديثة طبعا أو تصويرا، ويبيعه مزاحما مؤلفه ومنافسا له، أو يوزعه مجانا ليكسب بتوزيعه شهرة، فيضيع تعب المؤلف وجهوده، ومثل

وهذا مما يثبط همم ذوي العلم والذكاء في التأليف. ذلك يقال في المخترعواالختراع حيث يرون أن جهودهم سينهبها سواهم متى ظهرت ونزلت

الميدان، ويتاجر بها منافسا لهم من لم يبذل شيئا مما بذلوه هم في التأليف أو فقد تغير الوضع بتغير الزمن وظهور المستجدات فيه، مما له التأثير. االبتكار

األساسي بين ما كان وما صار، مما يوجب نظرا جديدا يحفظ لكل ذي جهد فيجب أن يعتبر للمؤلف والمخترع حق فيما ألف أو ابتكر، وهذا. جهده وحقه

الحق هو ملك له شرعا، ال يجوز ألحد أن يسطو عليه دون إذنه، وذلك بشرط أن يكون الكتاب أو البحث ليس فيه دعوة إلى منكر شرعا، أو بدعة أو أي

وكذلك. ضاللة تنافي شريعة اإلسالم، وإال فإنه حينئذ يجب إتالفه وال يجوز نشره ليس للناشر الذي يتفق معه المؤلف وال لغيره تعديل شيء من مضمون الكتاب أو تغيير شيء دون موافقة المؤلف، وهذا الحق يورث عن صاحبه

ويتقيد بما تقيده به المعاهدات الدولية والنظم واألعراف التي ال تخالف الشريعة، والتي تنظم هذا الحق وتحدده بعد وفاة صاحبه تنظيما وجمعا بين

حقه الخاص والحق العام، ألن كل مؤلف أو مخترع يستعين بأفكار ونتاج من أما المؤلف أو. سبقوه ولو في المعلومات العامة، والوسائل القائمة قبله

المخترع الذي يكون مستأجرا من إحدى دور النشر ليؤلف لها كتابا، أو من إحدى المؤسسات ليخترع لها شيئا لغاية ما، فإن ما ينتجه يكون من حق الجهة

المستأجرة له، ويتبع في حقه الشروط المتفق عليها بينهما مما تقبله قواعد.التعاقد

.وصلى الله وسلم على سيدنا محمد وعلى آله وصحبه. والله ولي التوفيق أرى قصر البحث على مدى ورود الحق)أبو بكر زيد . د: األعضاء المتحفظون

(.المالي فقط

49

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد بيع العالمة التجارية واالبتكارات ونحوها من الحقوق المعنوية الحقوق: بشأن( 5/5 )43: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

المعنوية(.2267ص 3، ج 5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويتم،1988(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األول 6-1من

بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوع الحقوقالمعنوية، واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: االسم التجاري، والعنوان التجاري، والعالمة التجارية، والتأليف واالختراع أو أوال:

االبتكار، هي حقوق خاصة ألصحابها، أصبح لها في العرف المعاصر قيمة ماليةوهذه الحقوق يعتد بها شرعا، فال يجوز االعتداء عليها. معتبرة لتمول الناس لها.

يجوز التصرف في االسم التجاري أو العنوان التجاري أو العالمة التجارية ثانيا: ونقل أي منها بعوض مالي، إذا انتقى الغرر والتدليس والغش، باعتبار أن ذلك

أصبح حقا ماليا. حقوق التأليف واالختراع أو االبتكار مصونة شرعا، وألصحابها حق التصرف ثالثا:

.والله أعلم. فيها، وال يجوز االعتداء عليها

50

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد نقل القدم )بدل الخلو(بدل الخلو بشأن:( 6/4 )31: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(2171ص 3، ج4ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في

11-6هـ الموافق 1408جمادى اآلخر 23-18المملكة العربية السعودية من م،1988(فبراير)شباط

بعد اطالعه على األبحاث الفقهية الواردة إلى المجمع بخصوص بدل الخلو وبناءعليه،

قرر ما يلي:تنقسم صور االتفاق على بدل الخلو إلى أربع صور هي: أوال:

أن يكون االتفاق بين مالك العقار وبين المستأجر عند بدء العقد.- 1 أن يكون االتفاق بين المستأجر وبين المالك وذلك في أثناء مدة عقد اإلجارة- 2

أو بعد انتهائها. أن يكون االتفاق بين المستأجر وبين مستأجر جديد، في أثناء مدة عقد- 3

اإلجارة أو بعد انتهائها. أن يكون االتفاق بين المستأجر الجديد وبين كل من المالك والمستأجر- 4

األول، قبل انتهاء المدة، أو بعد انتهائها. ثانيا: إذا اتفق المالك والمستأجر على أن يدفع المستأجر للمالك مبلغا مقطوعا

– زائدا عن األجرة الدورية -وهو ما يسمى في بعض البالد خلوا ، فال مانع شرعا من دفع هذا المبلغ المقطوع على أن يعد جزءا من أجرة المدة المتفق عليها،

وفي حالة الفسخ تطبق على هذا المبلغ أحكام األجرة. إذا تم االتفاق بين المالك وبين المستأجر أثناء مدة اإلجارة على أن يدفع ثالثا:

المالك إلى المستأجر مبلغا مقابل تخليه عن حقه الثابت بالعقد في ملك منفعة بقية المدة، فإن بدل الخلو هذا جائز شرعا، ألنه تعويض عن تنازل المستأجر

برضاه عن حقه في المنفعة التي باعها للمالك. أما إذا انقضت مدة اإلجارة، ولم يتجدد العقد، صراحة أو ضمنا، عن طريق

التجديد التلقائي حسب الصيغة المفيدة له، فال يحل بدل الخلو، ألن المالك أحقبملكه بعد انقضاء حق المستأجر.

إذا تم االتفاق بين المستأجر األول وبين المستأجر الجديد، في أثناء مدة رابعا: اإلجارة، على التنازل عن بقية مدة العقد، لقاء مبلغ زائد عن األجرة الدورية، فإن بدل الخلو هذا جائز شرعا، مع مراعاة مقتضى عقد اإلجارة المبرم بين

المالك والمستأجر األول، ومراعاة ما تقضي به القوانين النافذة الموافقةلألحكام الشرعية.

على أنه في اإلجارات الطويلة المدة، خالفا لنص عقد اإلجارة طبقا لما تسوغه

51

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بعض القوانين، ال يجوز للمستأجر إيجار العين لمستأجر آخر، وال أخذ بدل الخلوفيها إال بموافقة المالك:

أما إذا تم االتفاق بين المستأجر األول وبين المستأجر الجديد بعد انقضاء المدةفال يحل بدل الخلو، النقضاء حق المستأجر األول في منفعة العين

والله أعلم

بيع االسم بشأن:( 7/4 )32: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالتجاري والترخيص

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في 11-6هـ الموافق1408جمادى اآلخر 23-18المملكة العربية السعودية من

م،1988(فبراير)شباط بعد اطالعه على األبحاث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بيع االسم

التجاري والترخيص، والتي تفاوتت في تناولها للموضوع، واختلفت المصطلحات المستخدمة فيها، تبعا لألصول اللغوية التي ترجمت عنها تلك الصيغ العصرية،

بحيث لم تتوارد األبحاث على موضوع واحد، وتباينت وجهات النظر،قرر ما يلي:

تأجيل النظر في هذا الموضوع إلى الدورة الخامسة للمجلس حتى أوال:تستوفى دراسته من كل جوانبه مع مراعاة األمور التالية:

اتباع منهجية متقاربة في البحث تبدأ من مقدماته التي يتم فيها تحرير- أ المسألة وتحديد نطاق البحث مع تناول جميع المصطلحات المتداولة في

األبحاث الحقوقية مع مرادفاتها. اإلشارة إلى السوابق التاريخية للموضوع وما طرح فيه من أنظار شرعية- ب

أو حقوقية لها أثر في إيضاح التصور وأحكام التقسيم. محاولة إدراج موضوع بيع االسم التجاري والترخيص تحت موضوع عام ثانيا:

لتكون الدراسة أحكم والفائدة أعم وأوسع، وذلك تحت عنوان الحقوق حق التأليف، حق االختراع المعنوية، لكي تستوفى المفردات األخرى من مثل:

أو االبتكار، حق الرسالة، حق الرسوم والنماذج الصناعية والتجارية من عالماتالخ.. وبيانات.

ثالثا: يمكن للباحثين أن يركزوا على مفردة معينة من الحقوق المشار إليها، كما يمكنهم توسيع نطاق أبحاثهم لتشمل المفردات المتقاربة في هيكل

الموضوع العام..والله الموفق

52

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 53

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد بيع بطاقات التخفيض بشأن بيع(: 2/18 )103: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

البطاقة التي يمنح مشتريها تخفيضات في أسعار السلع.الخدمات من غير مصدرها

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، وعلى آله وصحبه:وبعد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته هـ التي14/3/1427-10الثامنة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة في المدة من

م اطلع على كتاب رئيس الجمعية الخيرية لتحفيظ12/4/2006-8يوافقها القرآن الكريم بمحافظة جدة والمتضمن رغبة الجمعية إصدار بطاقات من

الجمعية تنتجها إحدى مؤسسات التسويق وتقوم بتسويقها وبيعها مقابل مبلغ تتقاسمه الجمعية مع مؤسسة التسويق بعد االتفاق بين الجمعية وعدد من المحالت التجارية على منح حامل البطاقة تخفيضا في أسعار السلع التي

.تملكها هذه المحالت وبعد االستماع إلى األبحاث المقدمة في الموضوع، والمناقشات المستفيضة

قرر: عدم جواز إصدار بطاقات التخفيض المذكورة أو شرائها إذا كانت مقابل أوال:

ثمن مقطوع أو اشتراك سنوي ؛ لما فيها من الغرر ؛ فإن مشتري البطاقة يدفع ماال وال يعرف ما سيحصل عليه مقابل ذلك؛ فالغرم فيها متحقق يقابله غنم محتمل، وقد نهى رسول الله صلى الله عليه وسلم عن بيع الغرر كما في

.الحديث الذي أخرجه مسلم في صحيحه إذا كانت بطاقات التخفيض تصدر بالمجان من غير مقابل، فإن إصدارها ثانيا:

.وقبولها جائز شرعا، ألنه من باب الوعد بالتبرع أو الهبة.وصلى الله على نبينا محمد وعلى آله وصحبه وسلم

54

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المعاوضة على االلتزام ببيع عمالت في المستقبل حكم(:3/22 )125: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

المعاوضة عن االلتزام ببيع العمالت في المستقبل الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آله

:وصحبه، أما بعد الثانية)فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هــ1436رجب 24-21 المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من (والعشرين حكم المعاوضة عن )م قد نظر في موضوع2015مايو /13-10التي يوافقها

(...االلتزام ببيع العمالت في المستقبل وصورة هذا العقد هي: )التزام فرد أو مؤسسة مالية ونحوها، ببيع عملة معينة،

لشخص معين، في زمن مستقبل معلوم، بسعر صرف محدد، مقابل عوض لهذا االلتزام(، ويلجأ المتعاملون بهذه المعاملة للتحوط من الخسارة المحتملة التي

ترجع إلى طبيعة التعامل بالعمالت، وبخاصة في تقلبات أسعار الصـرفبصفقات آجلة.

وبعد عرض األبحاث المقدمة، والمناقشات المستفيضة حول هذا الموضوع تبين للمجلس عدم جواز المعاوضة عن االلتزام عن بيع العمالت في المستقبل وال

تداولها لما يأتي:- أن هذا االلتزام ال يعد ماال وال منفعة مشروعة يجوز التعاقد عليها.1 - أن وسيلة المحرم محرمة. فإذا كان العقد على صرف مؤجل ال يجوز بالنص2

و اإلجماع، فإن عقد المعاوضة على االلتزام ببيع عملة في المستقبل حراموباطل.

- أن مصلحة العاقدين في التحوط المشار إليه أعاله عارضها قصد الشارع3من مصالح العقود، ألنها ثمرة عقد شابه المخاطرة والغرر، فهي مصلحة ملغاة.

وصلى الله وسلم على نبينا محمد وآله وصحبه(.

55

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المعاوضة على االلتزام بالقرض )خطابات الضمان( خطاب:بشأن( 12/2 )12: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالضمان

1035ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي في 28 –22/هـ 1406ربيع اآلخر 16-10دورة انعقاد مؤتمره الثاني بجدة من

م.1985 ديسمبر()كانون األول وبعد النظر فيما أعد في خطاب الضمان من بحوث ودراسات وبعد المداوالت

والمناقشات المستفيضة التي تبين منها: أن خطاب الضمان بأنواعه االبتدائي واالنتهائي ال يخلو إما أن يكون بغطاء أوال:

ضم ذمة الضامن إلى ذمة غيره فيما يلزم أو بدونه، فإن كان بدون غطاء، فهو: الضمان أو حاال أو مآال، وهذه هي حقيقة ما يعنى في الفقه اإلسالمي باسم:

الكفالة. ولئن كان خطاب الضمان بغطاء فالعالقة بين طالب خطاب الضمان وبين

الوكالة، والوكالة تصح بأجر أو بدونه مع بقاء عالقة الكفالة لصالح مصدره هي:(.المكفول له)المستفيد

.إن الكفالة هي عقد تبرع يقصد به اإلرفاق واإلحسان ثانيا: وقد قرر الفقهاء عدم جواز أخذ العوض على الكفالة، ألنه في حالة أداء الكفيل .مبلغ الضمان يشبه القرض الذي جر نفعا على المقروض، وذلك ممنوع شرعا

قرر ما يلي: والتي– إن خطاب الضمان ال يجوز أخذ األجر عليه لقاء عملية الضمان أوال:

سواء أكان بغطاء أم بدونه.– يراعي فيها عادة مبلغ الضمان ومدته إن المصاريف اإلدارية إلصدار خطاب الضمان بنوعية جائزة شرعا، مع ثانيا:

مراعاة عدم الزيادة على أجر المثل، وفي حالة تقديم غطاء كلي أو جزئي، يجوز أن يراعى في تقدير المصاريف إلصدار خطاب الضمان ما قد تتطلبه

.والله أعلم. المهمة الفعلية ألداء ذلك الغطاء

56

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

على الكفالة التجاريةالمعاوضة على بشأن الكفالة( 6/16 )148: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

التجارية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30( دولة اإلمارات العربية المتحدة)المنعقد في دورته السادسة عشرة بدبي

.م2005( إبريل)نيسان 14 - 9هـ، الموافق 1426ربيع األول 5- صفر بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع الكفالة:التجارية، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، قرر ما يأتي

:المقصود بالكفالة التجارية: أوال هي ضم ذمة الكفيل إلى ذمة المدين في المطالبة بدين أو عين: الكفالة شرعا

أو نفس، وهي غير الكفالة التجارية التي يقصد بها االتفاق الذي يمكن فيه المواطن غير المواطن من استخدام الترخيص بمزاولة المهن أو إقامة

.المشروعات :أهم صور الكفالة التجارية: ثانيا

موافقة المواطن الحاصل على ترخيص بعمل تجاري على قيام غير. 1 المواطن باستخدام الترخيص لنشاط خاص به وبتمويل كامل منه، دون أي

إسهام مالي للمواطن أو التزام منه بالعمل، باستثناء قيامه باإلجراءات التي تتطلبها مزاولة العمل بموجب الترخيص حيث يظهر المواطن بمظهر المالك

.للمشروع مشاركة المواطن مع غير المواطن في الحاالت التي تسمح فيها القوانين،. 2

ويتقاضى المواطن مبلغا مقطوعا أو دوريا، يتفق عليه نظير استخدام الترخيص.في النشاط أو المشروع المشترك

:حكم الكفالة التجارية: ثالثا صورة مستحدثة ليست( استخدام غير المواطن للترخيص)الصورة األولى . 1

من باب الكفالة المعروفة فقها، وال هي من باب شركة الوجوه، وإنما هي حق معنوي يملكه المواطن بحكم القانون ثم ينقله لغيره بغير عوض، أو بعوض

وهذا التعامل ال مانع منه شرعا إذا انتفى الغرر. على سبيل البيع أو اإلجارة.والتدليس ومخالفة ولي األمر

تتم من خالل مساهمة( المشاركة في استخدام الترخيص)الصورة الثانية . 2 مالية من المواطن مع تقديم الرخصة، أو من خالل تقديم الرخصة وحدها بعد

تقويمها تقويما عادال بما يمثل المصروفات والجهود المبذولة في الحصول عليها (غير المواطن)وتكون حصة الطرف اآلخر . عرفا لتحديد حصة مقدم الترخيص

.مساهمة مالية ينضم إليها عمله الذي يؤخذ باالعتبار عند تحديد نسبة الربح

57

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وهذا التعامل بالكفالة التجارية جائز بما يتم االتفاق عليه في تحديد نسب الربح.مع تحمل الخسارة بحسب الحصص

:التوصيات يوصي مجلس المجمع بدعوة منظمة المؤتمر اإلسالمي من خالل مؤسساتها·

االقتصادية إلى إقامة السوق اإلسالمية المشتركة وحرية حركة األموال وتنقل األشخاص والتجارة بين الدول اإلسالمية لما في ذلك من تحقيق الوحدة اإلسالمية المنشودة والنفع المتبادل بين المسلمين على غرار األسواق

.العالمية.والله أعلم

58

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المعاوضة على الدخول في مسابقات بشأن موضوع:( 1/14 )127: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

بطاقات المسابقات إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

ذو 13-8في الفترة من دولة قطر()المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة م. 2003 يناير()كانون الثاني 16-11هـ الموافق 1423القعدة

بطاقات)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله. المسابقات(قرر ما يلي:

تعريف المسابقة: أوال: المسابقة هي المعاملة التي تقوم على المنافسة بين شخصين فأكثر في

جائزة()جائزة(، أو بغير عوض )تحقيق أمر أو القيام بعوض مشروعية المسابقة ثانيا:

مشروعة في كل أمر لم يرد في تحريمه نص، جائزة()ـ المسابقة بال عوض 1ولم يترتب عليه ترك واجب أو فعل محرم

ـ المسابقة بعوض جائزة إذا توافرت فيها الضوابط اآلتية:2أ ـ أن تكون أهداف المسابقة ووسائلها ومجاالتها مشروعة.

فيها من جميع المتسابقين. الجائزة()ب ـ أال يكون العوض جـ ـ أن تحقق المسابقة مقصدا من المقاصد المعتبرة شرعا.

د ـ أال يترتب عليها ترك واجب أو فعل محرم المسابقات التي تدخل قيمتها أو جزء منها في مجموع كوبونات()بطاقات ثالثا:

الجوائز ال تجوز شرعا ؛ ألنها ضرب من ضروب الميسر المراهنة بين طرفين فأكثر على نتيجة فعل لغيرهم من أمور مادية أو رابعا:

معنوية حرام ؛ لعموم اآليات واألحاديث الواردة في تحريم الميسر دفع مبلغ على المكالمات الهاتفية للدخول في المسابقات غير جائز خامسا:

شرعا إذا كان المبلغ أو جزء منه يدخل في قيمة الجوائز، منعا ألكل أموالالناس بالباطل.

دون– ال مانع من استفادة مقدمي الجوائز من ترويج سلعهم فقط سادسا: عن طريق المسابقات المشروعة، شريطة أال تكون قيمة– االستفادة المالية

الجوائز أو جزء منها من المتسابقين، وأال يكون في الترويج غش أو خداع أوخيانة للمستهلكين

تصاعد مقدار الجائزة وانخفاضها بالخسارة الالحقة للفوز غير جائز سابعا:شرعا. بطاقات الفنادق وشركات الطيران والمؤسسات التي تمنح نقاطا تجلب ثامنا:

59

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بغير عوض(، وأما إذا كانت بعوض)منافع مباحة، هي جائزة إذا كانت مجانية فإنها غير جائزة لما فيها من الغرر

توصيات: يوصي المجمع عموم المسلمين تحري الحالل في معامالتهم ونشاطاتهم

الفكرية والترويحية، واالبتعاد عن اإلسراف والتبذيروالله تعالى أعلم

60

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المعاوضة على التأمين قرار هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية بشأن

التأمين1397 \ 4 \4( وتاريخ 10\5قرار رقم )

الحمد لله، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، وعلى آله وصحبه ومن سارعلى نهجه إلى يوم الدين. أما بعد:

فبناء على ما ورد من جاللة الملك فيصل بن عبد العزيز آل سعود رحمه الله هـ الموجه إلى سماحة رئيس إدارات91\ 11\4( وتاريخ 22310بخطابه رقم )

البحوث العلمية واإلفتاء بأن ينظر مجلس هيئة كبار العلماء في موضوعالتأمين، وبناء على ذلك تقرر إدراجه في جدول أعمال الدورة الرابعة.

وأعدت اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء بحثا في ذلك يتضمن أمرين: األول: تعريفه وبيان أسسه وأنواعه وأركانه وخصائص عقده وأنواع وثائقه وما

إلى ذلك مما يتوقف على معرفته الحكم عليه باإلباحة أو المنع. الثاني: ذكر خالف الباحثين في حكمه وأدلة كل فريق منهم مع المناقشة، وفي

\4الدورة السادسة لمجلس هيئة كبار العلماء المنعقدة في الرياض ابتداء من هـ استمع المجلس إلى ما يأتي:95\ 2 صورة قرار صادر من سماحة الشيخ محمد بن إبراهيم آل الشيخ مفتي -1

هـ1388\8\18( في 2 \570الديار السعودية ورئيس القضاة رحمه الله برقم ) بشأن حكم صادر من محكمة جدة في موضوع التأمين بين شركة أمريكان اليف وبين بدوي حسين سالم ومذكرة اعتراضية للشيخ علي الخفيف عضو

مجمع البحوث اإلسالمية بمصرعلى الحكم المشار إليه.

البحث الذي أعدته اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء. -2 قرار صادر من المستشارين بمجلس الوزراء هما: الدكتور ظافر الرفاعي، -3

هـ.1390\ 11\ 26( وتاريخ 449وإبراهيم السعيد برقم ) 1392 البحث المختصر الصادر عن مجمع البحوث اإلسالمية بالقاهرة سنة -4

هـ من إعداد فضيلة الشيخ محمد أحمد فرج السنهوري عضو مجمع البحوث اإلسالمية بمصر، يشتمل هذا البحث على بيان مراحل بحث التأمين بجميع

أنواعه، وبيان آراء جماعة كثيرة من فقهاء العالم اإلسالمي والخبراءواالقتصاديين واالجتماعيين.

ما لدى كل من الدكتورين: مصطفى أحمد الزرقاء وعيسى عبده عن هذا -5 الموضوع، وقد استدعاهما المجلس بناء على المادة العاشرة من الئحة سير

العمل في هيئة كبار العلماء واللجنة الدائمة المتفرعة عنها الصادرة بالمرسوم هـ )وبعد استماع المجلس إلى ما1391\7\ 8( وتاريخ 137\ 1الملكي رقم )

61

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

سبق استمرت المناقشة ألدلة القائلين بالجواز مطلقا، وأدلة القائلين بالمنع مطلقا، ومستند المفصلين الذين يرون جواز بعض أنواع التأمين التجاري ومنع أنواع أخرى، وبعد المناقشة وتبادل الرأي قرر المجلس باألكثرية: أن التأمين

التجاري محرم ؛ لألدلة اآلتية: األولى: عقد التأمين التجاري من عقود المعاوضات المالية االحتمالية المشتملة على الغرر الفاحش ؛ ألن المستأمن ال يستطيع أن يعرف وقت العقد مقدار ما يعطي أو يأخذ فقد يدفع قسطا أو قسطين ثم تقع الكارثة فيستحق ما التزم به

المؤمن، وقد ال تقع الكارثة أصال فيدفع جميع األقساط وال يأخذ شيئا، وكذلك المؤمن ال يستطيع أن يحدد ما يعطي ويأخذ بالنسبة لكل عقد بمفرده، وقد ورد

في الحديث الصحيح عن النبي صلى الله عليه وسلم النهي عن بيع الغرر. الثاني: عقد التأمين التجاري ضرب من ضروب المقامرة ؛ لما فيه من

المخاطرة في معاوضات مالية ومن الغرم بال جناية أو تسبب فيها ومن الغنم بال مقابل أو مقابل غير مكافئ فإن المستأمن قد يدفع قسطا من التأمين ثم يقع الحادث فيغرم المؤمن كل مبلغ التأمين، وقد ال يقع الخطر ومع ذلك يغنم

المؤمن أقساط التأمين بال مقابل، وإذا استحكمت فيه الجهالة كان قمارا ودخل في عموم النهي عن الميسر في قوله تعالى: } يا أيها الذين آمنوا إنما الخمر

والميسر واألنصاب واألزالم رجس من عمل الشيطان فاجتنبوه لعلكم( واآلية بعدها.90تفلحون { )سورة المائدة اآلية

الثالث: عقد التأمين التجاري يشتمل على ربا الفضل والنسأ فإن الشركة إذا دفعت للمستأمن أو لورثته أو للمستفيد أكثر مما دفعه من النقود لها فهو ربا فضل، والمؤمن يدفع ذلك للمستأمن بعد مدة من العقد فيكون ربا نسأ، وإذا

دفعت الشركة للمستأمن مثل ما دفعه لها يكون ربا نسأ فقط، وكالهما محرمبالنص واإلجماع.

الرابع: عقد التأمين التجاري من الرهان المحرم ؛ ألن كال منهما فيه جهالة وغرر ومقامرة ولم يبح الشرع من الرهان إال ما فيه نصرة لإلسالم وظهور

ألعالمه بالحجة والسنان وقد حصر النبي صلى الله عليه وسلم رخصة الرهان بعوض في ثالثة بقوله صلى الله عليه وسلم: » ال سبق إال في خف أو حافر أو

((، وليس2574(,سنن أبو داود الجهاد )1700نصل « )سنن الترمذي الجهاد )التأمين من ذلك وال شبيها به فكان محرما.

الخامس: عقد التأمين التجاري فيه أخذ مال الغير بال مقابل، وأخذ بال مقابل في عقود المعاوضات التجارية محرم ؛ لدخوله في عموم النهي في قوله

تعالى: } يا أيها الذين آمنوا ال تأكلوا أموالكم بينكم بالباطل إال أن تكون تجارة ( السادس: في عقد التأمين التجاري29عن تراض منكم { )سورة النساء اآلية

اإللزام بما ال يلزم شرعا، فإن المؤمن لم يحدث الخطر منه ولم يتسبب في

62

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حدوثه وإنما كان منه مجرد التعاقد مع المستأمن على ضمان الخطر على تقدير وقوعه مقابل مبلغ يدفعه المستأمن له، والمؤمن لم يبذل عمال

للمستأمن فكان حراما. وأما ما استدل به المبيحون للتأمين التجاري مطلقا أو في بعض أنواعه:

فالجواب عنه ما يلي: أ- االستدالل باالستصالح غير صحيح، فإن المصالح في الشريعة اإلسالمية ثالثة

أقسام: قسم شهد الشرع باعتباره فهو حجة، وقسم سكت عنه الشرع فلم يشهد له بإلغاء وال اعتبار فهو مصلحة مرسلة، وهذا محل اجتهاد المجتهدين.

والقسم الثالث ما شهد الشرع بإلغائه، وعقود التأمين التجاري فيها جهالة وغرر وقمار وربا فكانت مما شهدت الشريعة بإلغائه ؛ لغلبة جانب المفسدة فيه على

جانب المصلحة. ب- اإلباحة األصلية ال تصلح دليال هنا ؛ ألن عقود التأمين التجاري قامت األدلة على مناقضتها ألدلة الكتاب والسنة، والعمل باإلباحة األصلية مشروط بعدم

الناقل عنها، وقد وجد فبطل االستدالل بها. ج- الضرورات تبيح المحظورات ال يصح االستدالل به هنا، فإن ما أباحه الله من

طرق كسب الطيبات أكثر أضعافا مضاعفة مما حرمه عليهم فليس هناكضرورة معتبرة شرعا تلجئ إلى ما حرمته الشريعة من التأمين.

د- ال يصح االستدالل بالعرف فإن العرف ليس من أدلة تشريع األحكام وإنما يبنى عليه في تطبيق األحكام وفهم المراد من ألفاظ النصوص ومن عبارات

الناس في أيمانهم وتداعيهم وأخبارهم وسائر ما يحتاج إلى تحديد المقصود منه من األفعال واألقوال فال تأثير له فيما تبين أمره وتعين المقصود منه، وقد دلت

األدلة داللة واضحة على منع التأمين فال اعتبار به معها. هـ- االستدالل بأن عقود التأمين التجاري من عقود المضاربة أو في معناها غير

صحيح فإن رأس المال في المضاربة لم يخرج عن ملك صاحبه، وما يدفعه المستأمن يخرج بعقد التأمين من ملكه إلى ملك الشركة حسبما يقضي به

نظام التأمين، وأن رأس مال المضاربة يستحقه ورثة مالكه عند موته، وفيالتأمين قد يستحق الورثة نظاما

مبلغ التأمين ولو لم يدفع مورثهم، إال قسطا واحدا، وقد ال يستحقون شيئا إذا جعل المستفيد سوى المستأمن وورثته، وأن الربح في المضاربة يكون بين

الشريكين نسبا مئوية مثال بخالف التأمين فربح رأس المال وخسارته للشركة،وليس للمستأمن إال مبلغ التأمين أو مبلغ غير محدود.

و- قياس عقود التأمين على والء المواالة عند من يقول به- غير صحيح، فإنه قياس مع الفارق، ومن الفروق بينهما: أن عقود التأمين هدفها الربح المادي المشوب بالغرر والقمار وفاحش الجهالة بخالف عقد والء المواالة فالقصد

63

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

األول فيه التآخي في اإلسالم والتناصر والتعاون في الشدة والرخاء وسائراألحوال وما يكون من كسب مادي فالقصد إليه بالتبع.

ز- قياس عقد التأمين التجاري على الوعد الملزم عند من يقول به- ال يصح ؛ ألنه قياس مع الفارق، ومن الفروق: أن الوعد بقرض أو إعارة أو تحمل خسارة

مثال من باب المعروف المحض فكان الوفاء به واجبا أو من مكارم األخالق بخالف عقود التأمين فإنها معاوضة تجارية باعثها الربح المادي فال يغتفر فيها ما

يغتفر في التبرعات من الجهالة والغرر. ح- قياس عقود التأمين التجاري على ضمان المجهول وضمان ما لم يجب -

قياس غير صحيح ؛ ألنه قياس مع الفارق أيضا، ومن الفروق: أن الضمان نوع من التبرع يقصد به اإلحسان المحض بخالف التأمين فإنه عقد معاوضة تجارية

يقصد منها أوال الكسب المادي فإن ترتب عليه معروف فهو تابع غير مقصودإليه واألحكام يراعى فيها األصل الالتابع ما دام تابعا غير مقصود إليه.

ط- قياس عقود التأمين التجاري على ضمان خطر الطريق- ال يصح، فإنهقياس مع الفارق كما سبق في الدليل قبله.

ي- قياس عقود التأمين التجاري على نظام التقاعد - غير صحيح فإنه قياس مع الفارق أيضا ؛ ألن ما يعطى من التقاعد حق التزم به ولي األمر باعتباره

مسئوال عن رعيته وراعى في صرفه ما قام به الموظف من خدمة األمة، ووضع له نظاما راعى فيه مصلحة أقرب الناس إلى الموظف، ونظرا إلى

مظنة الحاجة فيهم فليس نظام التقاعد من باب المعاوضات المالية بين الدولة وموظفيها، وعلى هذا ال شبه بينه وبين التأمين الذي هو من عقود المعاوضات

المالية التجارية التي يقصد بها استغالل الشركات للمستأمنين والكسب من ورائهم بطرق غير مشروعة ؛ ألن ما يعطى في حالة التقاعد يعتبر حقا التزم به

من حكومات مسئولة عن رعيتها وتصرفها لمن قام بخدمة األمة ؛ كفاء لمعروفه وتعاونا معه جزاء تعاونه معها ببدنه وفكره وقطع الكثير من فراغه في

سبيل النهوض معها باألمة. ك- قياس نظام التأمين التجاري وعقوده على نظام العاقلة - ال يصح، فإنه

قياس مع الفارق، ومن الفروق: أن األصل في تحمل العاقلة لدية الخطأ وشبه العمد ما بينهما وبين القاتل- خطأ أو شبه العمد- من الرحم والقرابة التي تدعو

إلى النصرة والتواصل والتعاون وإسداء المعروف ولو دون مقابل، وعقود التأمين تجارية استغاللية تقوم على معاوضات مالية محضة ال تمت إلى عاطفة

اإلحسان وبواعث المعروف بصلة. ل- قياس عقود التأمين التجاري على عقود الحراسة - غير صحيح ؛ ألنه قياس مع الفارق أيضا، ومن الفروق: أن األمان ليس محال للعقد في المسألتين وإنما

64

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

محله في التأمين األقساط ومبلغ التأمين، وفي الحراسة األجرة وعمل الحارس، أما األمان فغاية ونتيجة وإال لما استحق الحارس األجرة عند ضياع

المحروس. م- قياس التأمين على اإليداع ال يصح ؛ ألنه قياس مع الفارق أيضا فإن األجرة

في اإليداع عوض عن قيام األمين بحفظ شيء في حوزته يحوطه بخالف التأمين فإن ما يدفعه المستأمن ال يقابله عمل من المؤمن يعود إلى المستأمن بمنفعة إنما هو ضمان األمن والطمأنينة وشرط العوض عن الضمان ال يصح، بل

هو مفسد للعقد وإن جعل مبلغ التأمين في مقابلة األقساط كان معاوضةتجارية جهل فيها مبلغ التأمين أو زمنه فاختلف عن عقد اإليداع بأجر.

ن- قياس التأمين على ما عرف بقضية تجار البز مع الحاكة - ال يصح، والفرق بينهما: أن المقيس عليه من التأمين التعاوني وهو تعاون محض، والمقيس

تأمين تجاري وهو معاوضات تجارية، فال يصح القياس. لكن أجل إصدار القرار بأكثرية األصوات حتى يبحث البديل عن التأمين

التجاري، وفي الدورة العاشرة لمجلس هيئة كبار العلماء اطلع المجلس على ما أعده بعض الخبراء في البديل عن التأمين التجاري، وقرر المتفقون على

ما عدا فضيلة الشيختحريم التأمين التجاري إصدار القرار، كما قرر المجلس- - إصدار قرار خاص يتعلق بجواز التأمين التعاوني بديال عنعبد الله بن منيع التأمين التجاري.

وبالله التوفيق، وصلى الله وسلم على نبينا محمد، وآله وصحبه.هيئة كبار العلماء

رئيس الدورة العاشرةعبد الرزاق عفيفي

عبد الله خياط.. عبد الله بن محمد بن حميد...عبد العزيز بن باز. عبد العزيز بن صالح.. عبد المجيد حسن...محمد الحركان.

سليمان بن عبيد.. إبراهيم بن محمد آل الشيخ...صالح بن غصون. راشد بن خنين.. عبد الله بن غديان...محمد بن جبير.

عبد الله بن منيع.. صالح بن لحيدان...عبد الله بن قعود.

65

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

التأمين وإعادة: بشأن( 9/2)9: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالتأمين

1/545، ج 2ع – مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي في

دورة انعقاد مؤتمره الثاني بجدة منم1985 ديسمبر()كانون األول 28 – 22/هـ 1406ربيع اآلخر 10-16

بعد أن تابع العروض المقدمة من العلماء المشاركين في الدورة حول موضوعالتأمين وإعادة التأمين،

وبعد أن ناقش الدراسات المقدمة، وبعد تعمق البحث في سائر صوره وأنواعه، والمبادئ التي يقوم عليها والغايات

التي يهدف إليها،وبعد النظر فيما صدر عن المجامع الفقهية والهيئات العلمية بهذا الشأن،

قرر ما يلي: أن عقد التأمين التجاري ذي القسط الثابت الذي تتعامل به شركات أوال:

ولذا فهو حرام شرعا. التأمين التجاري عقد فيه غرر كبير مفسد للعقد. أن العقد البديل الذي يحترم أصول التعامل اإلسالمي هو عقد التأمين ثانيا:

التعاوني القائم على أساس التبرع والتعاون، وكذلك الحال بالنسبة إلعادةالتأمين القائم على أساس التأمين التعاوني.

دعوة الدول اإلسالمية للعمل على إقامة مؤسسات التأمين التعاوني ثالثا: وكذلك مؤسسات تعاونية إلعادة التأمين، حتى يتحرر االقتصاد اإلسالمي من

والله أعلم. االستغالل ومن مخالفة النظام الذي يرضاه الله لهذه األمة

66

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن موضوع:( 6/13 )124: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالتأمين الصحي واستخدام البطاقات الصحية

المنبثق عن منظمة المؤتمر)إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي إلى7)المنعقد في دورته الثالثة عشرة بدولة الكويت في الفترة من اإلسالمي(

بعد اطالعه على م. 2001ديسمبر ( 27-22)هـ الموافق 1422شوال ( 12 التأمين الصحي واستخدام)األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع البطاقات الصحية(بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاء

قرر ما يأتي: إلصدار التأمين الصحي واستخدام البطاقات الصحية()تأجيل النظر في موضوع

القرار الخاص به إلى دورة قادمة من أجل مزيد من الدراسة والبحث، وبخاصةضبط الصيغ والشروط

والله الموفق.

بشأن التأمين( 7/16 )149: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالصحي

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30( دولة اإلمارات العربية المتحدة)المنعقد في دورته السادسة عشرة بدبي

.م2005( إبريل)نيسان 14 - 9هـ، الموافق 1426ربيع األول 5- صفر بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التأمين

الصحي، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،:قرر ما يلي

:تعريف التأمين الصحي. 1 اتفاق يلتزم بموجبه شخص أو مؤسسة تتعهد برعايته: عقد التأمين الصحي

بدفع مبلغ محدد أو عدد من األقساط لجهة معينة على أن تلتزم تلك الجهة.بتغطية العالج أو تغطية تكاليفه خالل مدة معينة

:أساليب التأمين الصحي. 2 التأمين الصحي إما أن يتم عن طريق مؤسسة عالجية، أو عن طريق شركة

.تأمين تقوم بدور الوسيط بين المستأمن وبين المؤسسة العالجية:حكم التأمين الصحي. 3- أ إذا كان التأمين الصحي مباشرا مع المؤسسة العالجية فإنه جائز شرعا

بالضوابط التي تجعل الغرر يسيرا مغتفرا مع توافر الحاجة التي تنزل منزلة الضرورة لتعلق ذلك بحفظ النفس والعقل والنسل وهي من الضروريات التي

:ومن الضوابط المشار إليها. جاءت الشريعة بصيانتها

67

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.وضع مواصفات دقيقة تحدد التزامات كل من الطرفين· .دراسة الحالة الصحية للمستأمن واالحتماالت التي يمكن التعرض لها· أن تكون المطالبات المالية من المؤسسة العالجية إلى الجهة مرتبطة·

باألعمال التي تم تقديمها وليس بمبالغ افتراضية كما يقع في شركات التأمين.التجارية

تعاوني أو)إذا كان التأمين الصحي عن طريق شركة تأمين إسالمي - ب تزاول نشاطها وفق الضوابط الشرعية التي أقرها المجمع في قراره( تكافلي

.بشأن التأمين وإعادة التأمين، فهو جائز( 9/2)9رقم إذا كان التأمين الصحي عن طريق شركة تأمين تجاري فهو غير جائز، كما- ج

.نص على ذلك قرار المجمع المشار إليه أعاله:اإلشراف والرقابة. 4

على الجهات المختصة القيام باإلشراف والرقابة على عمليات التأمين الصحي.بما يحقق العدالة ويرفع الغبن واالستغالل وحماية المستأمنين

:التوصيات:يوصي مجلس المجمع بما يلي

دعوة الحكومات اإلسالمية والجمعيات الخيرية ومؤسسات األوقاف إلى. 1 توفير التأمين الصحي مجانا أو بمقابل مناسب لغير القادرين على الحصول

.على التأمين من القطاع الخاص عدم استخدام البطاقات الصحية إال من أصحابها لما في ذلك من مخالفة. 2

.لمقتضيات العقود، وما تتضمنه من غش وتدليس التحذير من إساءة استخدام التأمين الصحي كادعاء المرض أو كتمانه أو. 3

.تقديم بيانات مخالفة للواقع في دورات المجمع( اإلسالمي أو التكافلي)إدراج موضوع التأمين التعاوني . 4

القادمة في ضوء ما توصلت إليه المؤتمرات والندوات األخيرة والتطبيقات.المتنوعة التي ظهرت بعد إصدار المجمع قراره السابق

.والله أعلم

( بشأن التأمين2/20 )187قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم التعاوني: األحكام والضوابط الشرعية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره العشرين بوهران )الجمهورية الجزائرية الديمقراطية

هـ، الموافق1433 من ذي القعدة 2 شوال إلى 26الشعبية( خالل الفترة من م،2012 سبتمبر )أيلول( 13-18

68

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى أمانة المجمع في موضوع: التأمينالتعاوني: األحكام والضوابط الشرعية، في هذه الدورة والدورات السابقة، وبعد اطالعه أيضا على التوصيات الصادرة عن مؤتمر » التأمين التعاوني:

أبعاده وآفاقه وموقف الشريعة اإلسالمية منها، الذي عقده مجمع الفقه اإلسالمي الدولي بعمان )المملكة األردنية الهاشمية( بالتعاون مع الجامعة

األردنية، والمنظمة اإلسالمية للتربية والعلوم والثقافة )اإليسيسكو(، والمعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب )عضو مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية(، في

م، واستماعه2010 إبريل 13-11هـ، الموافق 1431 ربيع الثاني 28-26الفترة إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يأتي: ( بشأن التأمين وإعادة9/2 )9أوال: التأكيد على ما ورد في قراره ذي الرقم

التأمين من أن عقد التأمين التجاري ذي القسط الثابت الذي تتعامل به شركات التأمين التجاري عقد معاوضة يتضمن غررا كبيرا مفسدا للعقد، ولذا فهو محرم

شرعا. وأن البديل الذي يتفق مع أصول التعامل اإلسالمي هو عقد التأمينالتعاوني القائم على أساس التبرع والتعاون.

ثانيا: نظرا إلى اإلشكاالت التي ظهرت من خالل التطبيقات المتعددة في شركات التأمين اإلسالمية، والعقبات القانونية النظامية والرقابية التي واجهتها

فإن ذلك يتطلب الخروج بتصور متكامل عن التأمين التعاوني.ومن ثم فهو يوصي بما يأتي:

أوال: تكليف أمانة المجمع بتكوين لجنة من الفقهاء والخبراء بالتعاون مع مراكز البحوث ذات الصلة للوصول إلى مشروع متكامل ينتظم األحكام والضوابط

الشرعية المبينة ألسس التأمين التعاوني، على أن يتضمن ذلك الصيغ المقبولةشرعا، مما يمنح مرونة في التطبيق العملي، ومن هذه األحكام والضوابط:

( مفهوم التأمين التعاوني وحقيقته من منظور الشريعة اإلسالمية.1)( المقارنة بين التأمين التعاوني والتأمين التجاري:2)

)أ( المقارنة بين التأمين التعاوني المقبول شرعا وبين المبادئ الدولية للتعاون.)ب( المقارنة بين التأمين التعاوني المقبول شرعا وبين مبادئ التأمين التجاري.

( العالقات بين أطراف التأمين التعاوني وتوصيفها، وعلى وجه الخصوص3) توصيف العالقة بين المشتركين في الوعاء، والعالقة بين الوعاء ومن تناط به

إدارته.( أحكام العوض المستحق لمدير الوعاء ومعايير تقديره.4)( أحكام الفائض التأميني والعجز حال وجودهما.5)( االشتراك واالنسحاب من وعاء التأمين التعاوني وضوابطهما الشرعية.6)( األحكام الشرعية لتصفية وعاء التأمين التعاوني.7)

69

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( أحكام إعادة التأمين وضوابطه الشرعية.8)( مبدأ المشاركة في الربح والخسارة.9)( مبدأ الحلول وما يتعلق به.10)( مبدأ التحمل وما يتعلق به.11)

ثانيا: يقدم مقترح المشروع الذي تتوصل إليه اللجنة إلى دورة المجمع القادمة،لصياغة مشروع قرار في ضوء ما ذكر في الفقرة ثانيا أعاله.

والله أعلم

( بشأن األحكام6/21 )200قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: والضوابط الشرعية أل�سس التأمين التعاوني

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورته الحادية والعشرين بمدينة الرياض )المملكة العربية

تشرين الثاني22-18هـ، الموافق 1435 محرم 19 إلى 15السعودية( من: م،2013)نوفمبر(

بعد اطالعه على توصيات الندوة العلمية لألحكام والضوابط الشرعية ألسس جمادى الثانية21 إلى 20التأمين التعاوني التي عقدها المجمع في الفترة من:

م، بمدينة جدة، والتي جاء انعقادها2013 مايو 1 أبريل-30هـ، الموافق 1434 ( الصادر عن الدورة العشرين2/20 )187تنفيذا لقرار مجلس المجمع رقم:

التي انعقدت بمدينة وهران )الجمهورية الجزائرية الديمقراطية الشعبية( في سبتمبر18-13هـ، الموافق 1433 ذي القعدة 2 شوال إلى 26الفترة من:

م،2012وبعد استماعه للمناقشات والمداوالت التي دارت حولها،

قرر ما يلي: التأمين التعاوني عقد جديد أساسه مبدأ التعاون المنضبط بضوابطه الشرعية

المستمدة من القرآن الكريم والسنة النبوية.وينقسم التأمين من حيث إنشاؤه إلى قسمين:

األول: تأمين تجاري يهدف إلى تحقيق الربح في صيغته التأمينية من خالل المعاوضة على المخاطر، أما من حيث إدارته من شركة فإن الشركة تستهدف

الربح. الثاني: تأمين )غير تجاري( ال يهدف إلى تحقيق الربح؛ وإنما يهدف إلى تحقيق

مصلحة المشتركين فيه باشتراكهم في تحمل وجبر الضرر عنهم. ويطلق على النوع الثاني من التأمين مصطلحات متعددة منها: التأمين

التعاوني، والتأمين التكافلي، والتأمين التبادلي، والتأمين اإلسالمي.وهناك فروق جوهرية بين التأمين التعاوني والتأمين التجاري من أهمها:

70

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( أن التأمين التعاوني اإلسالمي تعاون بين مجموعة أو عدة مجموعات من1) أفراد المجتمع من خالل االشتراك في تحمل المخاطر وال يهدف إلى الربح،

لذلك فال يعد من عقود المعاوضة، والغرر فيه مغتفر. أما التأمين التجاري فهو عقد معاوضة يستهدف الربح من المعاوضة على نقل المخاطر من المؤمن إلى

شركة التأمين، وتنطبق عليه أحكام المعاوضات المالية التي يؤثر فيها الغرر. ( أطراف العالقة في التأمين التعاوني هم: مجموع المشتركين في صندوق2)

التأمين التعاوني، والجهة اإلدارية، أما في التأمين التجاري فهم الشركة وحملةالوثائق.

( الصندوق، وتتكون موجوداته من مجموع اشتراكات حملة الوثائق وأرباح3) استثماراتها واالحتياطات المعتمدة. وأما في التأمين التجاري فال يوجد مثل هذا

الصندوق. ( الشركة المديرة، وهي التي تدير التأمين، من حيث إدارة التغطية وأعمال4)

التأمين واستثمار أموال الصندوق. أما في التأمين التجاري فالشركة هيالمؤمنة، وتملك أقساط التأمين ولها أرباحه وفائضه.

( حامل الوثيقة والمؤمن في التأمين التعاوني في حقيقتهما واحد، لكن5) باعتبارين مختلفين، وهما في التأمين التجاري مختلفان تماما، فالمشترك هو

المؤمن له والمؤمن هو شركة التأمين. ( اإلدارة في التأمين التعاوني سواء كانت هيئة منتخبة من بين المشتركين أو6)

شركة متخصصة أو مؤسسة عامة وكيلة في التعاقد عن صندوق المشتركين )حملة الوثائق(، ولها الحق في الحصول على أجر مقابل ذلك في حين أنها

طرف أصلي في التأمين التجاري وتتعاقد باسمها. ( اإلدارة في التأمين التعاوني ال تملك أقساط التأمين )االشتراكات(؛ ألن7)

األقساط مملوكة لصندوق المشتركين )حملة الوثائق(، أما الشركة في التأمينالتجاري فإنها تملك األقساط في مقابل التزامها بمبلغ التعويض.

( الباقي من األقساط وعوائدها -بعد حسم المصروفات والتعويضات- يبقى8) ملكا لحساب الصندوق، وهو الفائض الذي تقرر لوائح الصندوق كيفية التصرف

فيه، وال يتصور هذا في التأمين التجاري؛ ألن األقساط تصبح ملكا للشركةبالعقد والقبض، فهو يعتبر إيرادا وربحا في التأمين التجاري.

( عوائد استثمار أصول األقساط بعد حسم تكلفة اإلدارة للشركة المديرة9) تعود لصندوق حملة الوثائق في التأمين التعاوني، وتعود للشركة في التأمين

التجاري. ( موجودات الصندوق عند تصفيه صندوق التأمين التعاوني تصرف في10)

(،13وجوه الخير أو تعطى للمشتركين في حينه )كما هو مفصل في المادة في حين أنها تعود للمساهمين في التأمين التجاري.

71

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( الشركة في التأمين التعاوني ملتزمة بأحكام الشريعة اإلسالمية وفتاوى11)هيئاتها الشرعية، أما التأمين التجاري فهو على خالف ذلك.

( يشترك التأمين التعاوني مع التأمين التجاري في اعتبار المبادئ األساسية12)للتأمين، وهي:

) أ( مبدأ المصلحة التأمينية: هو الحق القانوني في التأمين والذي ينشأ منعالقة مالية معتبرة قانونيا بين المؤمن له والشيء موضوع التأمين.

) ب( مبدأ حسن النية: هو الواجب الطوعي االيجابي في الكشف الدقيق والكامل لكل الحقائق الجوهرية المتعلقة بالخطر المطلوب التأمين عليه،

طلبت أم لم تطلب. ) ج( مبدأ السبب القريب المباشر: هو ذلك السبب الفعال الكافي إلحداث

سلسلة من الحوادث تكون السبب في النتيجة الحاصلة عنها بدون تدخل أيعامل آخر ناشئ عن مصدر جديد مستقل يقطع ترابط تلك السلسلة.

) د( مبدأ التعويض.) ه( مبدأ المشاركة.

) و( مبدأ الحلول والحقوق.وينفرد التأمين التعاوني بمبادئ خاصة منها:

) أ( االلتزام بأحكام الشريعة اإلسالمية في كافة المعامالت والعقود.) ب( عدم التأمين على المحرمات.

) ج( عدم الدخول في أي معامالت ربوية أخذا وإعطاء.وفيما يأتي عرض ألبرز األسس والمبادئ للتأمين التعاوني اإلسالمي:

المادة األولى: التعريف التأمين التعاوني: هو اشتراك مجموعة أشخاص يتعرضون لخطر أو أخطار معينة على أن يدفع كل منهم مبلغا معينا على سبيل التعاون لصندوق غيرا منهم إذا تحقق الخطر هادف للربح ؛ لتعويض األضرار التي قد تصيب أي

المعين، وفقا للعقود المبرمة والتشريعات المنظمة.المادة الثانية: أشكال إدارة صندوق التأمين التعاوني:

يدير التأمين التعاوني كيان مستقل مرخص له، ويعمل وفق أحكام الشريعةاإلسالمية، ويمكن لهذا الكيان أن يأخذ أشكاال، من أبرزها:

) أ( هيئة مختارة من حملة وثائق التأمين.) ب( شركة متخصصة في إدارة التأمين.

) ج( مؤسسة عامة تنشئها الدولة أو مجموعة من الدول وتكون تابعة لها.المادة الثالثة: العالقة بين الصندوق واإلدارة:

تكون العالقة بين صندوق التأمين والجهة المديرة كما يأتي:

72

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

)أ( في حال إدارة أعمال التأمين؛ فإن العالقة تكون وفق عقد الوكالة بأجر، أوبغير أجر.

)ب( في حال االستثمار؛ فإن العالقة تكون وفق عقدي الوكالة أو المضاربة. ففي حال الوكالة إما أن تكون بأجر أو بدون أجر، وفي حال المضاربة فإن

الجهة المديرة تستحق نسبة من الربح حسب االتفاق، أما الخسارة فتكون علىرب المال، ما لم يكن هناك تعد أو تقصير أو مخالفة للشروط أو األنظمة.

المادة الرابعة: األجر على اإلدارة:األجر على اإلدارة يكون على حالين:

)أ( في حال إدارة أعمال التأمين التعاوني وفقا ألحكام عقد الوكالة فإنه يجوز أن يكون المقابل أو األجر الذي تأخذه الجهة المديرة مبلغا مقطوعا، أو نسبة

مئوية معلومة من االشتراكات. )ب( في حال إدارة استثمار موجودات صندوق المشتركين وفقا لعقد المضاربة

تأخذ الجهة المديرة )المضارب( نسبة مئوية من األرباح، وإذا كان االستثمار وفقا ألحكام عقد الوكالة فيمكن أن يكون األجر أو العوض مبلغا مقطوعا أو

نسبة من األموال المستثمرة.المادة الخامسة: ملكية االشتراكات وعوائد استثماراتها:

تعد االشتراكات وصافي عوائد استثماراتها حقوقا لصندوق التأمين التعاوني. وتحدد حقوق حملة الوثائق فيه بحسب نظام التأمين، وشروط االستحقاق في

التعويض، أو الفائض التأميني.المادة السادسة: المرجعية في تقدير أجر الجهة المديرة ألعمال التأمين:

تقدير العوض أو األجر لمن يدير عملية التأمين يكون وفقا لمعايير عادلة تضعها جهة مستقلة عن إدارة التأمين، مثل: هيئة الرقابة على التأمين. أو من خالل

التفاوض بين ممثلي الصندوق أو أية هيئة يختارونها للنظر في مصالحهم، وبينالجهة المديرة.

المادة السابعة: مسؤولية الصندوق: يتحمل الصندوق التعاوني أي خسائر مالية سواء في االستثمار أم في األنشطة التأمينية إال إذا كانت تلك الخسائر ناشئة عن تعد أو تقصير أو مخالفة للشروط

أو األنظمة من الجهة المديرة فإنها تتحملها.المادة الثامنة: الفائض التأميني للصندوق:

الفائض التأميني هو الرصيد المالي المتبقى من مجموع االشتراكات المحصلة، وعوائد استثماراتها، وأي إيرادات أخرى بعد سداد التعويضات، واقتطاع رصيد

المخصصات واالحتياطيات الالزمة، وحسم جميع المصروفات وااللتزاماتالمستحقة على الصندوق.

73

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ويمكن االحتفاظ بالفائض التأميني كله للصندوق، أو توزيعه كله أو بعضه علىحملة الوثائق على نحو يحقق العدالة، وحسب لوائح الصندوق.

المادة التاسعة: العجز في صندوق التأمين التعاوني، وحاالته: في حال عجز صندوق التأمين التعاوني عن سداد االلتزامات المستحقة يجوز

للشركة المديرة من غير التزام أن تلجأ إلى العمل بواحد أو أكثر مما يأتي:أ. االستدانة من طرف ثالث.

ب. اإلقراض قرضا حسنا من الجهة المديرة إلى الصندوق.ج. رفع مبلغ االشتراكات، إذا رضى المشاركون.

د. االتفاق مع مستحقي التعويض على تخفيض مبالغ التعويضات أو تقسيطها. كما يمكن اللجوء إلى خيارات أخرى تراها مناسبة بعد موافقة هيئة الرقابة

الشرعية.المادة العاشرة: إعادة التأمين:

( يجوز لشركة التأمين التعاوني أن تبرم عقود إعادة التأمين، وتلتزم بأن1) تكون أعمال إعادة التأمين التعاوني الصادرة عنها أو الواردة إليها متفقة مع أحكام الشريعة اإلسالمية، ومع المبادئ األساسية للتأمين التعاوني وفق ما

تقرره هيئة الرقابة الشرعية. ( تلتزم شركات التأمين بأن تكون إعادتها للتأمين مع شركات إعادة تأمين2)

إسالمية، وفي حال تعذر ذلك وألسباب مبررة، فإن لها أن تعيد التأمين لدى شركات إعادة التأمين التقليدية بقدر الحاجة، ووفقا للضوابط التي تضعها هيئة

الرقابة الشرعية. وأي ضوابط أخرى تراها مناسبة، ومنها: )أ( أن تقلل النسبة التي تسند لشركات إعادة التأمين التقليدي إلى أدنى حد

ممكن. )ب( أال توجه الجهة المديرة للتأمين التعاوني استثمار أقساط إعادة التأمين المدفوعة إليها إال فيما يتوافق مع أحكام الشريعة اإلسالمية، كما ال يجوز لها المطالبة بنصيب من عائد استثمار تلك الشركات إذا كانت مخالفة للشريعة

اإلسالمية، كما ال تكون مسؤولة عن الخسارة التي تتعرض لها استثمارات تلكالشركات.

)ج( أال تدفع شركة التأمين التعاوني أية فوائد ربوية عن المبالغ المحتفظ بها لدى شركات إعادة التأمين التقليدي، وال تأخذ فوائد ربوية عن المبالغ التي

تحتفظ بها لديها، على أن يكون االحتفاظ لدى شركات التأمين التعاوني وليسشركات اإلعادة.

)د( أن يكون االتفاق مع شركات إعادة التأمين التقليدي ألقصر مدة ممكنة.المادة الحادية عشرة: االلتزام بأحكام الشريعة اإلسالمية:

74

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجب على إدارة التأمين أن تلتزم بأحكام الشريعة اإلسالمية في جميع أعمالالتأمين ونشاطاته واستثماراته.

المادة الثانية عشرة: الرقابة الشرعية: يجب على منشأة التأمين التعاوني تعيين هيئة رقابة شرعية، وجهاز تدقيق )177شرعي وفقا لما ورد في قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي ذي الرقم:

( بشأن “دور الرقابة الشرعية في ضبط أعمال البنوك اإلسالمية أهميتها،3/19 شروطها، طريقة عملها”، وتخضع هذه الهيئة في تعيينها وأعمالها الرقابية

لموافقة الرقابة الشرعية المركزية إن وجدت.المادة الثالثة عشرة: تصفية الصندوق:

في حال تصفية صندوق التأمين التعاوني توزع موجوداته على جهات الخير أو المشتركين وفق أسس عادلة بعد اإليفاء بالتزاماته الفنية والقانونية حسب

لوائح الصندوق وبإشراف الهيئة العامة للرقابة الشرعية، و ال يجوز أن يعود أيشيء منها إلى الجهة المديرة للصندوق.المادة الرابعة عشرة: فض المنازعات:

تحسم الخالفات الناشئة بين شركة التأمين التعاوني وحملة الوثائق وفق النظم والقوانين السارية، وفي حال حدوث نزاع يلجأ إلى الصلح ثم التحكيم فإن تعذر

ذلك يحال النزاع إلى الجهات القضائية المختصة.المادة الخامسة عشرة: العالقة بين المشتركين في صندوق التأمين التعاوني: العالقة بين المشتركين في الصندوق هي عالقة تعاون مجموعة من األشخاص

فيما بينهم بدفع مبالغ محددة لجبر الضرر أو جلب النفع الذي قد يصيب أحدا منهم، وهو تعاون مبني على المسامحة والمواساة وإباحة حقوق بعضهم بعضا، وليس مبنيا على المعاوضة والمشاحة وقصد التربح، وفي مثل ذلك يغتفر الغرر

الكثير وال يجري الربا. ولهذا شواهد في الشرع منها: أوال: األمر بالتعاون على البر والتقوى، وفي هذا يقول الله تعالى: )وتعاونوا

على البر والتقوى(. ثانيا: حديث األشعريين: فعن أبي موسى األشعري رضي الله عنه، قال: قال رسول الله صلى الله عليه وسلم: )إن األشعريين إذا أرملوا في الغزو أو قل

طعام عيالهم بالمدينة جمعوا ما كان عندهم في ثوب واحد ثم اقتسموه بينهم في إناء واحد بالسوية فهم مني وأنا منهم()متفق عليه(. قال النووي رحمه

الله، تعليقا على هذا الحديث: “وفي هذا الحديث فضيلة األشعريين، وفضيلة اإليثار والمواساة، وفضيلة خلط األزواد في السفر، وفضيلة جمعها في شيء

عند قلتها في الحضر، ثم تقسم. وليس المراد بهذه القسمة المعروفة في كتب الفقه بشروطها، ومنعها في الربويات، واشتراط المواساة وغيرها، وإنما المراد

75

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

هنا إباحة بعضهم بعضا ومواساتهم بالموجود”)شرح النووي على صحيح مسلم:16/62.)

ثالثا: النهد أو المناهدة: عنون البخاري رحمه الله لذلك بقوله: )كتاب الشركة،هد والعروض وكيف قسمة ما يكال ويوزن باب: الشركة، في الطعام والن

هد بأسا أن يأكل هذا بعضا مجازفة أو قبضة قبضة لما لم ير المسلمون في النمر(، والمقصود منها: وهذا بعضا وكذلك مجازفة الذهب والفضة والقران في الت

اشتراك مجموعة من المسافرين في جميع نفقات السفر ثم تقسيمها على الجميع. قال ابن حجر العسقالني ما ملخصه: النهد بكسر النون وبفتحها إخراج

القوم نفقاتهم على قدر عدد الرفقة، يقال تناهدوا وناهد بعضهم بعضا. وغالبا ما تكون المشاركة بالعروض والطعام ويدخل فيه الربويات، ولكنه اغتفر في النهد

(.5/128لثبوت الدليل على جوازه.)فتح الباري: المادة السادسة عشرة: استقاللية الصندوق:

يكون صندوق التأمين التعاوني مستقال مكونا من تبرعات المشتركين أو غيرهم، من خالل منحه شخصية اعتبارية يقررها القانون، أو من خالل فصل

حسابه عن حسابات الجهة المديرة تماما، كما يمكن تكوين وقف نقدي خيريعلى أساس وقف النقود.

المادة السابعة عشرة: االنسحاب من الصندوق: تنظم وثيقة التأمين التعاوني حاالت االنسحاب وفقا للنظام والشروط

والضوابط المجازة من الهيئة الشرعية، وبما ال يترتب عليه إضرار باآلخرين.المادة الثامنة عشرة: االشتراك في التأمين:

( يمكن تحديد االشتراك حسب المبادئ االكتوارية المبنية على األسس الفنية1) لإلحصاء، مع مراعاة كون الخطر ثابتا أو متغيرا، ومبدأ تناسب االشتراك مع

الخطر نفسه، ونوعه، ومدته، ومبلغ التأمين. )ب( يشترط في الخطر المؤمن منه أن يكون محتمل الوقوع، ال متعلقا بمحض

إرادة المشترك، وأال يكون متعلقا بمحرم.المادة التاسعة عشرة: الحلول:

تحل إدارة الصندوق محل المشترك فيه الذي عوضته، عما لحقه من ضرر، في جميع الدعاوى والحقوق في مطالبة المتسبب بالضرر، ويعود ما يتم تحصيله

للصندوق.المادة العشرون: التحمل:

يجوز أن يشترط في وثيقة التأمين أن يتحمل المؤمن له مبلغا مقطوعا أونسبة من التعويض عن األضرار التي وقعت عليه من الغير، أو وقعت منه.

المادة الحادية والعشرون: ملكية األقساط:

76

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجوز أن تكون ملكية االشتراكات للصندوق، وحينئذ تنتهي ملكية حملة الوثائق بمجرد دفع االشتراك. وبناء على هذا يكون كل واحد من حملة الوثائق قد تنازل

عن ملكيته في االشتراك، وينص في نظام التأمين على أحد الخيارين.ثانيا: التوصيات:

( إبالغ الجهات المعنية في العالم اإلسالمي بهذه األحكام واألسس والشروط1) وبخاصة الجهات المسؤولة عن إصدار اللوائح واألنظمة وشركات التأمين

التعاوني والمهتمين بهذا األمر. ( بخصوص دعوة الدول اإلسالمية3/19)177( تفعيل قرار المجمع رقم: 2)

إلنشاء هيئات رقابة شرعية عليا مركزية تتولى اإلشراف على الهيئات الشرعيةفي المؤسسات المالية اإلسالمية والتأمين التعاوني.

( إنشاء مجلس شرعي دولي تحت إشراف مجمع الفقه اإلسالمي الدولي،3) تسهم في تأسيسه مؤسسات البنية التحتية للصناعة المالية اإلسالمية، ومن

أبرزها:هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية بمملكة البحرين.

البنك اإلسالمي للتنمية بجدة.مجلس الخدمات المالية اإلسالمية بماليزيا.

المجلس العام للبنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية بمملكة البحرين. ومن المهام الرئيسة للمجلس إصدار المعايير الشرعية التي تنظم أعمال

التأمين التعاوني، والعمل المصرفي اإلسالمي، واعتماد تلك المعايير من قبل المجمع، وتبنيها من الجهات اإلشرافية والرقابية بحيث تكون بمثابة القوانين

الحاكمة لعمل المؤسسات المالية اإلسالمية. ينسق بين هذا المقترح وأمانة المجمع في وضع الصورة التفصيلية لعمل هذا

المجلس. ( أن تقوم األمانة العامة للمجمع بمزيد من الدراسات في بعض قضايا4)

التأمين التعاوني ومنها: عرض التجارب الدولية في التأمين التعاوني ومعرفة مدى التزامها باألسس

المعتمدة في هذا القرار. دراسة جعل العوض الذي يعطى للجهة المديرة على إدارتها لعمليات التأمين

جزءا أو نسبة من الفائض التأميني، ويكون ذلك مقابل جميع أعمالها دوناقتطاع أي مصروفات لها من االشتراكات.

دراسة الجمع بين نسبة من مبلغ االشتراكات، ونسبة من الفائض، في األجر الذي تحصل عليه الجهة المديرة للتأمين مقابل إدارتها لعمليات التأمين والذي

يكون حافزا لها على تحسين األداء.دراسة األساس الوقفي للتأمين اإلسالمي من جميع جوانبه.

77

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

والله الموفق ؛؛

( بشأن استكمال11/22 )215قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: بحث قضايا التأمين التعاوني ودراستها (6/21 /200وذلك تنفيذا لقرار مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي رقم: )

بشأن: األحكام والضوابط الشرعية ألسس التأمين التعاوني، الصادر عن الدورة الحادية والعشرين التي انعقدت بجامعة اإلمام محمد بن سعود اإلسالمية، مدينة

هـ،1435( محرم 19-15الرياض )المملكة العربية السعودية( في الفترة ) م، بطلب عقد ندوة خاصة ببحث عدد من2013 نوفمبر 22 – 18الموافق

القضايا المتعلقة بالتأمين التعاوني تمهيدا التخاذ القرارات والتوصيات المناسبةالخاصة بها من مجلس المجمع.

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي،المنعقد في دورته الثانية والعشرين بدولة الكويت، خالل الفترة من:

م.2015 مارس 25-22هـ، الموافق:1436 جمادى اآلخرة 2-5 بعد اطالعه على توصيات الندوة التي عقدت في جدة بالمملكة العربية

–18هـ، الموافق: 1435 محرم 19-15السعودية بهذا العنوان في الفترة من: م، والتي تصدت لمناقشة القضايا والمسائل اآلتية:2013 نوفمبر 22

تأصيل الشروط والضوابط الشرعية والقانونية لعمل الشخصية االعتبارية التيتعمل لحساب حملة الوثائق.

تحديد العالقات التعاقدية المنظمة لعقد التأمين التعاوني من حيث: – تكييف العالقة التي تجمع بين حملة الوثائق وبين الصندوق لتحديد بدء عالقة

االلتزام بالتبرع تجنبا لشبهة العودة في الهبة عند توزيع الفائض. – تكييف العالقة بين المساهمين وحملة الوثائق في حال عجز حساب االشتراك

عن أداء مسؤولياته )القرض الحسن(.دراسة الفائض التأميني من حيث:

– مدى إمكانية اقتطاع جزء من الفائض التأميني المتحقق لمواجهة مخاطرالعجز في صندوق التامين التعاوني.

– مدى إمكانية اقتطاع نسبة محددة من الفائض التأميني المتحقق لمواجهةمخاطر الكوارث الطبيعية.

– مدى إمكانية جعل العوض الذي يعطى للجهة المديرة على إدارتها لعمليات التأمين جزءا أو نسبة من الفائض التأميني، ويكون ذلك مقابل جميع أعمالها

دون اقتطاع أي مصروفات لها من االشتراكات.

78

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

– مدى إمكانية الجمع بين نسبة من مبلغ االشتراكات، ونسبة من الفائض في األجر الذي تحصل عليه الجهة المديرة للتأمين، مقابل إدارتها لعمليات التأمين

والذي يكون حافزا لها على تحسين األداء. دراسة األساس الوقفي للتأمين اإلسالمي من جميع جوانبه، مع بيان دافع التجربة المطبقة في الشركات ذات العالقة، ومدى استيفاء هذه الطريقة

للشروط والضوابط الشرعية. عرض التجارب الدولية في التأمين التعاوني، ومعرفة مدى التزامها باألسس

( بشأن األحكام والضوابط200/6/21المعتمدة في قرار المجمع رقم: )الشرعية ألسس التأمين التعاوني.

وبعد دراستها والمناقشة حولها، انتهى المجلس فيها إلى القرارات والتوصياتالتالية:

أوال: القرارات وهي تتمثل بثالثة محاور:المحور األول: الفائض التأميني

– مدى إمكانية اقتطاع جزء من الفائض التأميني المتحقق، لمواجهة مخاطرالعجز في صندوق التامين التعاوني.

– مدى إمكانية اقتطاع نسبة محددة من الفائض التأميني المتحقق، لمواجهةمخاطر الكوارث الطبيعية.

– مدى إمكانية جعل العوض الذي يعطى للجهة المديرة على إدارتها لعمليات التأمين جزءا أو نسبة من الفائض التأميني، ويكون ذلك مقابل جميع أعمالها

دون اقتطاع أي مصروفات لها من االشتراكات. – مدى إمكانية الجمع بين نسبة من مبلغ االشتراكات، ونسبة من الفائض في األجر الذي تحصل عليه الجهة المديرة للتأمين مقابل إدارتها لعمليات التأمين

والذي يكون حافزا لها على تحسين األداء. وبعد االطالع على توصيات الندوة يؤكد مجلس المجمع على االكتفاء بما ورد

( ورأت أن6/21 )200في المادتين الرابعة والسادسة من قرار المجمع رقم: جعل العوض نسبة من الفائض أو جعل نسبة من الفائض حافزا لجهة المديرة ال

يلجأ إليه لما يثير من مشكالت فقهية أو تطبيقية. وأو المحور الثاني: دراسة األساس الوقفي للتأمين اإلسالمي من جميع جوانبه،

انتهت الندوة فيه إلى ما يأتي: )200 استنادا إلى ما ورد في المادة السادسة عشر من قرار المجمع رقم:

( بشأن األحكام الشرعية ألسس التأمين التعاوني، والتي تنص على: أنه6/21 يمكن تكوين وقف نقدي خيري على أساس وقف النقود؛ يرى المجلس أنه

يمكن االستفادة من الوقف في تطبيق القرار السابق من خالل ما يأتي:

79

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجوز إنشاء صناديق وقفية تكافلية تقوم بتغطية بعض األخطار من ريع ما يوقف فيها من أموال، ويجوز لهذه الصناديق قبول األقساط المحددة لمختلف أنواع التأمين، كما يجوز لها قبول التبرعات، وال مانع شرعا من اإلنفاق من أرباح ما

وقف، ومن األقساط المقررة، والتبرعات المقدمة؛ لتغطية هذه األخطار، وتتولى الجهات المشرفة على األوقاف في الدول المتعددة وبالتنسيق مع

الجهات المعنية بصناعة التأمين التعاوني تنظيم هذا النوع من النشاط. وفق ماتراه محققا للمصلحة وملتزما بمبادئ العدالة.

يجوز اقتطاع جزء من الفائض التأميني ليكون وقفا نقديا ودعم مالءة الصندوقوقدرته على مواجهة المخاطر التي تم التأمين عليها.

يجوز لشركات التأمين اإلسالمية إنشاء صندوق وقفي بمساهمات نقدية تقتطع من الفوائض التأمينيه ليستخدم ريعه في حاالت العجز أو التعثر لهذه الشركات

المشاركة في الصندوق. وبناء على هذا فيمكن االستفادة من الوقف في مجال التأمين التعاوني، ولكنه

ليس بديال عن الصيغ التي بينها المجمع في قراره. المحور الثالث: عرض التجارب الدولية في التأمين التعاوني، ومعرفة مدى

( بشأن األحكام6/21 )200التزامها باألسس المعتمدة في قرار المجمع رقم: والضوابط الشرعية ألسس التأمين التعاوني.

الحظ المجلس في ضوء الدراسات المتعلقة بالتجارب الدولية، أن معظم التجارب الدولية في تطبيقات التأمين التعاوني، تتوافق مع قرار المجمع رقم:

( في كثير من ممارساتها، غير أنه تبين أن هناك بعض المخالفات6/21)200المتمثلة أساسا فيما يأتي:

أوال: غياب هيئات الرقابة الشرعية الداخلية في بعض شركات التأمين التكافلي. ثانيا: إلزام الشركة المديرة بالقرض الحسن، أو التزامها بذلك مسبقا لمخالفته

لقرار مجلس المجمع في دورته الواحدة والعشرين في المادة التاسعة. ثالثا: عدم اإلفصاح عن آليات وإجراءات التأمين التعاوني للمشتركين أثناء

التعاقد. رابعا: تقاسم الفائض التأميني بين الشركة المديرة والمشتركين، وذلك ألن

الشركة قد أخذت حقها في األجرة أو نسبة من األرباح على ضوء ما تماعتماده من عقد الوكالة أو المضاربة.

خامسا: تنازل حامل وثيقة التأمين عن ربح المضاربة إذا قل الربح عن مبلغمعين.

ثانيا: التوصيات ويوصي المجمع بما يلي:

80

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أوال: العمل على نشر ما ورد في قرار مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي ( وقراره في هذه الدورة، اللذين يشكالن مرجعية شاملة6/21 )200رقم:

للمبادئ واألسس التي تحكم أعمال التأمين التعاوني من الناحية الشرعية على نطاق واسع، وترجمته إلى العديد من اللغات ويدخل في ذلك توزيعه على

شركات التأمين التعاوني العاملة وهيئاتها الشرعية. ثانيا: التوصية للهيئات التشريعية العاملة في مجال التأمين التعاوني في الدول العربية واإلسالمية، لتضمين ما ورد في قراري مجلس المجمع سالفي الذكر،

في تشريعاتها واإلحالة على المجمع باعتباره مرجعا شرعيا معتمدا. ثالثا: التوصية بتضمين التشريعات المنظمة للتأمين التعاوني النص على منح

وعاء التأمين ـ )صندوق حملة الوثائق … حساب التأمين المستقل عن حسابات الشركة( ـ شخصية حكمية تضم جميع المشتركين في حسابات التأمين

)200التعاوني، مع مالحظة ما ورد بهذا الخصوص في قرار المجمع رقم: (، وبحيث تنص تلك التشريعات على من يمثل هذه الشخصية على نحو ال6/21

يؤدي إلى تضارب المصالح. رابعا: إصدار معايير لحوكمة مؤسسات وشركات التأمين اإلسالمية، بما يحقق

(، وهذا القرار يحفظ حقوق6/21 )200أهداف ومقاصد قرار المجمع رقم: األطراف ذات العالقة خصوصا ما يتصل بالعالقة بين الجهة المديرة وصندوق

التأمين، بما يضمن درء تضارب المصالح، ويحقق العدالة للطرفين.والله تعالى أعلم

81

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

جريان الربا في العمالت الحديثة قرار هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية بشأن الورق

النقديهـ1393 \ 8 \ 17( وتاريخ 10رقم )

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده محمد، وعلى آلهوصحبه، وبعد:

فبناء على توصية رئيس إدارات البحوث العلمية واإلفتاء والدعوة واإلرشاد، واألمين العام لهيئة كبار العلماء - بدراسة موضوع الورق النقدي من قبل هيئة كبار العلماء ؛ استنادا إلى المادة السابعة من الئحة سير العمل في الهيئة التي

تنص على أن ما يجري بحثه في مجلس الهيئة يتم بطلب من ولي األمر، أو بتوصية من الهيئة، أو من أمينها، أو من رئيس إدارات البحوث العلمية واإلفتاء

والدعوة واإلرشاد، أو من اللجنة الدائمة المتفرعة عن الهيئة - فقد جرى إدراج \4 \ 1الموضوع في جدول أعمال الهيئة لدورتها الثالثة المنعقدة فيما بين

هـ، وفي تلك الدورة جرى دراسة الموضوع بعد1393 \ 4 \ 17 هـ و 1393االطالع على البحث المقدم عنه من اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء.

وبعد استعراض األقوال الفقهية التي قيلت في حقيقة األوراق النقدية من اعتبارها أسنادا، أو عروضا، أو فلوسا، أو بدال عن ذهب أو فضة، أو نقدا مستقال بذاته، وما يترتب على تلك األقوال من أحكام شرعية - جرى تداول الرأي فيها،

ومناقشة ما على كل قول منها من إيرادات. فتنتج عن ذلك عديد منالتساؤالت التي تتعلق باإلجراءات المتخذة من قبل الجهات المصدرة لها:

وحيث إن الموضوع من المسائل التي تقضي المادة العاشرة من الئحة سير عمل الهيئة باالستعانة بالشؤون االقتصادية واالجتماعية واألنظمة العامة بما في

ذلك القضايا البنكية والتجارية والعمالية، فإن عليها أن تشرك في البحث معها واحدا أو أكثر من المتخصصين في تلك العلوم - فقد جرى استدعاء سعادة

محافظ مؤسسة النقد العربي السعودي الدكتور أنور علي، وحضر معه الدكتور عمر شابريه أحد المختصين في العلوم االقتصادية، ووجهت إلى سعادته األسئلة

التالية: : هل تعتبر مؤسسة النقد ورق النقد السعودي نقدا قائما بذاته أم تعتبره1س

سندات تتعهد الدولة بدفع قيمتها لحاملها، كما هو مدون على كل فئة من فئات أوراق النقد السعودي، وإذا لم يرد معنى هذه العبارة، فما معنى االلتزام

بتسجيلها على كل ورقة، وهل يعني ذلك التعهد أن ورق النقد السعودي مغطىبرياالت فضية أم ال ؟

82

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

: هل لكل عملة ورقية غطاء مادي محفوظ في خزائن مصدريها، وإذا كان2س كذلك فهل هو غطاء كامل أم غطاء للبعض فقط، وإذا كان غطاء للبعض فما

هو الحد األعلى للتغطية، وما هو الحد األدنى لها؟ : ما نوع غطاء العمالت الورقية، وهل توجد عملة ألي دولة ما مغطاة3س

بالفضة، وله هناك جهات إصدار تخلت عن فكرة التغطية المادية مطلقا ؟ : المعروف أن الورقة النقدية ال قيمة لها في ذاتها، وإنما قيمتها في أمر4س

خارج عنها، فما هي مقومات هذه القيمة؟ : نرغب شرح نظرية غطاء النقد بصفة عامة، وما هي مقومات اعتبار5س

العملة الورقية على الصعيدين الدولي والمحلى؟ : هل الغطاء ال يكون إال بالذهب، وإذا كان بالذهب وغيره فهل غير الذهب6س

فرع عن الذهب باعتبار أنه قيمة له، وهل يكفي للغطاء مالءة ومتانة اقتصادهاوقوتها ولو لم يكن لنقدها رصيد؟

: ما يسمى بالدينار، والجنيه هل هو مغطى بالذهب، ولذا سمي دينارا أو7س جنيها رمزا لما غطي به، ومثله الريال السعودي هل هو مغطى بفضة أم أن

هذه التسميات يقصد منها المحافظة على التسميات القديمة للعمل المتداولةفيما مضى بغض النظر عما هي مستندة عليه من ذهب أو فضة ؟

: ما السبب في عدم الثقة في النقد المتداول اليوم مما أدى إلى ارتفاع8سالذهب ارتفاعا لم يسبق له نظير؟

وأجاب سعادته عنها بواسطة المترجم القائد الدكتور أحمد المالك إجابة جرى رصد خالصتها في محضر الجلسة مع سعادته، وقد توصلت بها األكثرية من

الهيئة إلى االقتناع بما ارتأته فيها من رأي. ثم بعد إعادة النظر في األقوال الفقهية التي قيلت فيها على ضوء اإليضاحات

التي ذكرها سعادة المحافظ - قرر المجلس باألكثرية ما يلي: بناء على أن النقد هو كل شيء يجري اعتباره في العادة أو االصطالح، بحيث يلقى قبوال عاما كوسيط للتبادل، كما أشار إلى ذلك شيخ اإلسالم ابن تيمية

حيث قال: )وأما الدرهم والدينار فما يعرف له حد طبعي وال شرعي، بل مرجعه إلى العادة واالصطالح؛ وذلك ألنه في األصل ال يتعلق

المقصود به، بل الغرض أن يكون معيارا لما يتعاملون به، والدراهم والدنانير ال تقصد لنفسها، بل هي وسيلة إلى التعامل بها ؛ ولهذا كانت أثمانا... إلى أن

قال: والوسيلة المحضة التي ال يتعلق بها غرض، ال بمادتها وال بصورتها يحصل \29بها المقصود كيفما كانت( اهـ )]مجموع فتاوى شيخ اإلسالم ابن تيمية[، )

251.).) وذكر نحو ذلك اإلمام مالك في ] المدونة [، من كتاب الصرف حيث قال: )ولو

أن الناس أجازوا بينهم الجلود حتى يكون لها سكة وعين لكرهتها أن تباع

83

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( توزيع \5 \ 3بالذهب والورق نظرة( اهـ )]المدونة الكبرى[، لإلمام مالك )مكتبة دار الباز بمكة المكرمة.

غطاء للعمالت الورقية(. وحيث إن الورق النقدي يلقى قبوال عاما في التداول، ويحمل خصائص األثمان

من كونه مقياسا للقيم ومستودعا للثروة، وبه اإلبراء العام، وحيث ظهر من المناقشة مع سعادة المحافظ: أن صفة السندية فيها غير مقصودة، والواقع

يشهد بذلك ويؤكده، كما ظهر أن الغطاء ال يلزم أن يكون شامال لجميع األوراق النقدية، بل يجوز في عرف جهات اإلصدار أن يكون جزء من عملتها بدون غطاء، وأن الغطاء ال يلزم أن يكون ذهبا، بل يجوز أن يكون من أمور عدة

كالذهب والعمالت الورقية القوية، وأن الفضة ليست غطاء كليا أو جزئيا ألي عملة في العالم، كما اتضح أن مقومات الورقة النقدية قوة وضعفا مستمدة

مما تكون عليه حكومتها من حال اقتصادية، فتقوى الورقة بقوة دولتها وتضعف بضعفها، وأن الخامات المحلية؛ كالبترول والقطن والصوف لم تعتبر حتى اآلن

لدى أي من جهات اإلصدار. وحيث إن القول باعتبار مطلق الثمنية علة في جريان الربا في النقدين هو األظهر دليال، واألقرب إلى مقاصد الشريعة، وهو إحدى الروايات عن األئمة مالك وأبي حنيفة وأحمد، قال أبو بكر: روى ذلك عن أحمد جماعة، كما هو

اختيار بعض المحققين من أهل العلم؛ كشيخ اإلسالم ابن تيمية وتلميذه ابنالقيم وغيرهما.

وحيث إن الثمنية متحققة بوضوح في األوراق النقدية ؛ لذلك كله فإن هيئة كبار العلماء تقرر بأكثريتها: أن الورق النقدي يعتبر نقدا قائما بذاته كقيام النقدية

في الذهب والفضة وغيرها من األثمان، وأنه أجناس تتعدد بتعدد جهات اإلصدار، بمعنى: أن الورق النقدي السعودي جنس، وأن الورق النقدي األمريكي جنس،

وهكذا كل عملة ورقية جنس مستقل بذاته، وأنه يترتب على ذلك األحكامالشرعية اآلتية:

أوال: جريان الربا بنوعيه فيها، كما يجري الربا بنوعيه في النقدين الذهبوالفضة وفي غيرهما من األثمان كالفلوس، وهذا يقتضي ما يلي:

)أ( ال يجوز بيع بعضه ببعض أو بغيره من األجناس النقدية األخرى من ذهب أو فضة أو غيرهما - نسيئة مطلقا، فال يجوز مثال بيع الدوالر األمريكي بخمسة

أريلة سعودية أو أقل أو أكثر نسيئة. )ب( ال يجوز بيع الجنس الواحد منه بعضه ببعض متفاضال، سواء كان ذلك نسيئة

أو يدا بيد، فال يجوز مثال بيع عشرة أريلة سعودية ورق بأحد عشر رياال سعودياورقا.

84

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

)ج( يجوز بيع بعضه ببعض من غير جنسه مطلقا، إذا كان ذلك يدا بيد، فيجوز بيع الليرة السورية أو اللبنانية بريال سعودي، ورقا كان أو فضة، أو أقل من

ذلك أو أكثر، وبيع الدوالر األمريكي بثالثة أريلة سعودية أو أقل أو أكثر إذا كان ذلك يدا بيد، ومثل ذلك في الجواز بيع الريال السعودي الفضة بثالثة أريلة

سعودية ورق أو أقل أو أكثر يدا بيد ؛ ألن ذلك يعتبر بيع جنس بغير جنسه والأثر لمجرد االشتراك في االسم مع االختالف في الحقيقة.

ثانيا: وجوب زكاتها إذا بلغت قيمتها أدنى النصابين من ذهب أو فضة أو كانت تكمل النصاب مع غيرها من األثمان والعروض المعدة للتجارة إذا كانت مملوكة

ألهل وجوبها.ثالثا: جواز جعلها رأس مال في السلم والشركات.

والله أعلم، وبالله التوفيق، وصلى الله على نبينا محمد، وآله وصحبه وسلم.هيئة كبار العلماء

رئيس الدورة الثالثةمحمد األمين الشنقيطي )متوقف(

عبد الرزاق عفيفي )لي وجهة نظر أخرى في األوراق النقدية أقدم بها بيانا إنشاء الله(.

..عبد الله بن حميد )متوقف(. عبد العزيز بن باز.. عبد العزيز بن صالح...عبد الله خياط - عبد المجيد حسن. محمد الحركان.. سليمان بن عبيد...إبراهيم بن محمد آل الشيخ.

..عبد الله بن غديان )متوقف(. صالح بن غصون..راشد بن خنين.

..صالح بن لحيدان )متوقف(. محمد بن جبير..عبد الله بن منيع.

حول العملة( 6/5 )22: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقمالورقية

أما. الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي قد اطلع على البحث المقدم إليه: بعد

في موضوع العملة الورقية، وأحكامها من الناحية الشرعية، وبعد المناقشة:والمداولة بين أعضائه قرر ما يلي

أنه بناء على أن األصل في النقد هو الذهب والفضة، وبناء على أن علة: أوال وبما. جريان الربا فيهما هي مطلق الثمنية في أصح األقوال عند فقهاء الشريعة

أن الثمنية ال تقتصر عند الفقهاء على الذهب والفضة، وإن كان معدنهما هو وبما أن العملة الورقية قد أصبحت ثمنا، وقامت مقام الذهب والفضة. األصل

85

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

في التعامل بها، وبها تقوم األشياء في هذا العصر، الختفاء التعامل بالذهب والفضة، وتطمئن النفوس بتمولها وادخارها، ويحصل الوفاء واإلبراء العام بها،

رغم أن قيمتها ليست في ذاتها، وإنما في أمر خارج عنها، وهو حصول الثقة وحيث إن. بها، كوسيط في التداول والتبادل، وذلك هو سر مناطها بالثمنية

التحقيق في علة جريان الربا في الذهب والفضة هو مطلق الثمنية، وهي متحققة في العملة الورقية، لذلك كله، فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي،

أن العملة الورقية نقد قائم بذاته، له حكم النقدين من الذهب والفضة،: يقرر فتجب الزكاة فيها، ويجري الربا عليها بنوعيه، فضال ونسيئة، كما يجري ذلك في

النقدين من الذهب والفضة تماما، باعتبار الثمنية في العملة الورقية قياسا عليهما، وبذلك تأخذ العملة الورقية أحكام النقود في كل االلتزامات التي

.تفرضها الشريعة فيها يعتبر الورق النقدي نقدا قائما بذاته، كقيام النقدية في الذهب والفضة: ثانيا

وغيرهما من األثمان، كما يعتبر الورق النقدي أجناسا مختلفة، تتعدد بتعدد جهات اإلصدار في البلدان المختلفة، بمعنى أن الورق النقدي السعودي جنس،

وهكذا كل عملة ورقية جنس مستقل بذاته،. وأن الورق النقدي األمريكي جنس وبذلك يجري فيها الربا بنوعيه فضال ونسيئة، كما يجري الربا بنوعيه في النقدين

:وهذا كله يقتضي ما يلي. الذهب والفضة وفي غيرهما من األثمان ال يجوز بيع الورق النقدي بعضه ببعض، أو بغيره من األجناس النقدية( أ)

فال يجوز مثال بيع ريال. األخرى، من ذهب أو فضة أو غيرهما، نسيئة مطلقا.سعودي بعملة أخرى متفاضال نسيئة بدون تقابض

ال يجوز بيع الجنس الواحد من العملة الورقية بعضه ببعض متفاضال، سواء( ب) كان ذلك نسيئة أو يدا بيد، فال يجوز مثال بيع عشرة رياالت سعودية ورقا، بأحد

.عشر رياال سعودية ورقا، نسيئة أو يدا بيد يجوز بيع بعضه ببعض من غير جنسه مطلقا، إذا كان ذلك يدا بيد، فيجوز( ج)

بيع الليرة السورية أو اللبنانية بريال سعودي ورقا كان أو فضة، أو أقل من وبيع الدوالر األمريكي بثالثة رياالت سعودية، أو أقل من ذلك، أو. ذلك، أو أكثر

أكثر، إذا كان ذلك يدا بيد، ومثل ذلك في الجواز بيع الريال السعودي الفضة بثالثة رياالت سعودية ورق، أو أقل من ذلك أو أكثر يدا بيد؛ ألن ذلك يعتبر بيع.جنس بغير جنسه، ال أثر لمجرد االشتراك في االسم مع االختالف في الحقيقة

وجوب زكاة األوراق النقدية، إذا بلغت قيمتها أدنى النصابين من ذهب أو: ثالثا.فضة، أو كانت تكمل النصاب مع غيرها من األثمان والعروض المعدة للتجارة

والله. جواز جعل األوراق النقدية رأس مال في بيع السلم، والشركات: رابعا.وصلى الله على سيدنا محمد وعلى آله وصحبه وسلم. وبالله التوفيق. أعلم

86

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أحكام النقود بشأن:( 9/3 )21: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالورقية وتغير قيمة العملة

1609ص 3والعدد الخامس ج 1650ص /3، ج 3ع – مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان

تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من م.1986 أكتوبر()األول

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع أحكام النقودالورقية وتغير قيمة العملة،

قرر ما يلي: أنها نقود اعتبارية فيها صفة الثمنية بخصوص أحكام العمالت الورقية: أوال:

كاملة ولها األحكام الشرعية المقررة للذهب والفضة من حيث أحكام الرباوالزكاة والسلم وسائر أحكامهما.

تأجيل النظر في هذه المسألة حتى تستوفى بخصوص تغير قيمة العملة: ثانيا:دراسة كل جوانبها لتنظر في الدورة الرابعة لمجلس.

والله أعلم

87

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

جريان الربا في العمالت االفتراضية )البيتكوين( العمالت ( بشأن8/24 )237قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم:

اإللكترونية إن مجلس مجمـــع الفقـــه اإلســـالمي الـــدولي المنبثـــق عن منظمـــة التعـــاون

-07اإلسالمي، المنعقد في دورته الرابعــة والعشــرين بــدبي، خالل الفــترة من: م.2019 نوفمبر 06 – 04هـ، الموافق: 1441 ربيع أول 09

ــة: للعمالت اإللكترونيــة، وبعد اطالعه على التوصيات الصادرة عن الندوة العلميــق 1441 محرم 11-10التي عقدها المجمع بجدة خالل الفترة من -9هـ المواف

م، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله:2019 سبتمبر 10قرر مايلي:

أوال: المفهوم وآليات التعامل والمخاطر: حيث إن مفهــوم العمالت اإللكترونيــة عــام يشــمل بطاقــات االئتمــان،.1

وبطاقات مسبقة الدفع، والشيكات اإللكترونيــة وغيرهــا، وبنــاء على ذلــك انتهتــفرة(، ومن المناقشات إلى استعمال مصطلح العمالت الرقمية المرمدة )المش أشهر هذه العمالت: البتكوين، واإلثير يوم، والريبل رغم ما بينها من فروق، ممــا يميز هذه العمالت أنها أرقام مشفرة، وليس لها كيان مادي ملمــوس، أو وجــود فيزيــائي، ويتم تــداولها بين أطــراف التعامــل بــدون وســيط. ويطلــق على هــذاــواع: األول: التعامل نظام الند للند. وتصنف حسب األبحاث المقدمة إلى ثالثة أن

( مثلaltcoins( وتصدق على البتكوين، الثاني: بدائل العمالت )coinsعمالت ) (tokensالاليت كوين، والبتكوين كاش، اإلثير يوم والريبــل، الثــالث: القســائم )

وهي أصول قابلة لالســتبدال والتــداول بالســلع والعمالت المشــفرة. ومن أبــرز سمات النوع األول الالمركزية، وتعني عدم وجود جهة حكومية أو خاصة تشرف على إصدارها خالفا لألنواع األخــرى. وأغلب العمالت الرقميــة المشــفرة تســتند

blockإلى تقنية سلسل الكتل ) chainوهــذه التقنيــة هي الــتي تنتج العملــة ،) وتحتفظ بالسجل الكامل للتعامالت بالعملة. ومن سمات البتكــوين وجــود جــدل

حول شخصية المصدر. يتم التعامل بـالعمالت الرقميــة المشــفرة من خالل المنصــات اإللكترونيــة.2

ــدفع المتاحة على اإلنترنت بشكل مباشر او من خالل سماسرة. وهناك رسوم ت لتلك المنصـات، ويجب أن يكــون لكــل متعامـل محفظـة إلكترونيـة خاصـة على جهاز الحاسوب الخاص به، توثق ملكيته للعمالت الرقمية المشفرة التي يملكها وإمكانية التصرف فيهــا. ومن أبــرز مــا يمــيز التعامــل من المنصــات والمحافــظ اإللكترونية هو إمكانية التعامل بها بأسماء مستعارة وهو ما يطلق عليــه الغفليــة

(anonymity .)

88

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

قامت بعض الدول مثل ماليزيا بإلزام الحصول على التراخيص الالزمة من.3 الجهات المعنية إلنشاء المنصات اإللكترونيــة ووضــعت ضــوابط للمتعــاملين في

تلك المنصات وأبرزها التسجيل بإبراز الهوية للمتعامل. ورغم انتشار هذه العمالت في العديد من البالد في آالف المحال التجاريــة.4

فضال عن استبدال العمالت الوطنية بهــا، وقبولهــا من بعض الجهــات الحكوميــة، فإن العديد من الدراسات تشير إلى مخاطر تكتنف التعامــل بــالعمالت الرقميــة

المعماه )المشفرة( بصفة عامة ومن أبرزها التقلبات السعرية. ثانيا: الحكم الشرعي

من خالل األبحاث المعروضة والمناقشات التي دارت تبين أن ثمــة قضــايا.1مؤثرة في الحكم الشرعي ال تزال محل نظر منها:

ماهية العملة المعماه )المشفرة( هــل هي ســلعة أم منفعــة أم هي أصــل.1.1مالي استثماري أم أصل رقمي؟

هل العملة المشفرة متقومة ومتمولة شرعا؟. .1.2وعدمثالثا: عظيمة مخاطر من العمالت هذه يكتنف ولما سبق لما نظرا

استقرار التعامل بها؛ فإن المجلس يوصي بمزيد من البحث والدراســة للقضــاياالمؤثرة في الحكم.

والله أعلم

89

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد شراء الذهب والفضة تجارة الذهب، بشأن:( 1/9 )84: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

الحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالة(65، ج ص 9ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي 6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من

م،1995( أبريل)نيسان تجارة ))بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع:

،((الذهب، الحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالةوبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:بشأن تجارة الذهب: أوال:

يجوز شراء الذهب والفضة بالشيكات المصدقة، على أن يتم التقابض– أ بالمجلس.

تأكيد ما ذهب إليه عامة الفقهاء من عدم جواز مبادلة الذهب المصوغ- ب بذهب مصوغ أكثر مقدارا منه، ألنه ال عبرة في مبادلة الذهب بالذهب بالجودة

أو الصياغة، لذا يرى المجمع عدم الحاجة للنظر في هذه المسألة مراعاة لكون هذه المسألة لم يبق لها مجال في التطبيق العملي، لعدم التعامل بالعمالت

الذهبية بعد حلول العمالت الورقية محلها، وهي إذا قوبلت بالذهب تعتبر جنساآخر.

تجوز المبادلة بين مقدار من الذهب ومقدار آخر أقل منه مضمومة إليه– ج جنس آخر، وذلك على اعتبار أن الزيادة في أحد العوضين مقابلة بالجنس اآلخر

في العوض الثاني. بما أن المسائل التالية تحتاج إلى مزيد من التصورات والبحوث الفنية– د

والشرعية عنها فقد أرجيء اتخاذ قرارات فيها، بعد إثبات البيانات التي يقع بهاالتمييز بينها وهي:

شراء أسهم شركة تعمل في استخراج الذهب أو الفضة.- تملك وتمليك الذهب من خالل تسليم وتسلم شهادات تمثل مقادير معينة منه

موجودة في خزائن مصدر الشهادات بحيث يتمكن بها من الحصول على الذهبأو التصرف فيه متى شاء.

بشأن الحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالة: ثانيا: الحواالت التي تقدم مبالغها بعملة ما ويرغب طالبها تحويلها بنفس العملة- أ

جائزة شرعا، سواء أكان بدون مقابل أم بمقابل في حدود األجر الفعلي، فإذا كانت بدون مقابل فهي من قبيل الحوالة المطلقة عند من لم يشترط مديونية

90

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المحال إليه، وهم الحنفية، وهي عند غيرهم سفتجة، وهي إعطاء شخص ماال وإذا كانت بمقابل، فهي وكالة آلخر لتوفيته للمعطي أو لوكيله في بلد آخر.

هم ضامنون بأجر، وإذا كان القائمون بتنفيذ الحواالت يعملون لعموم الناس، فإنللمبالغ، جريا على تضمين األجير المشترك.

إذا كان المطلوب في الحوالة دفعها بعملة مغايرة للمبالغ المقدمة من- ب طالبها، فإن العملية تتكون من صرف وحوالة بالمعنى المشار إليه في الفقرة

، وتجري عملية الصرف قبل التحويل، وذلك بتسليم العميل المبالغ للبنك(أ) وتقييد البنك له في دفاتره بعد االتفاق على سعر الصرف المثبت في المستند

المسلم للعميل، ثم تجري الحوالة بالمعنى المشار إليه.والله أعلم

91

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد صرف العمالت والتجارة فيها بشأن موضوع( 1/13 )72: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

المواعدة ببيع العمالت بعضها ببعض، وهل يجوز أن يقوم المصرف، أو الشركة، بترتيب عمليات شراء مستقبلي لصالح أحد

العمالء بطلب منه؟ الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد

.صلى الله عليه وعلى آله وصحبه وسلم:أما بعد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في دورته شعبان 5الثالثة عشرة، المنعقدة بمكة المكرمة، والتي بدأت يوم السبت

م8/2/1992هـ الموافق 1412:بيع العمالت بعضها ببعض، وتوصل إلى النتائج التالية: قد نظر في موضوع

.أن بيع عملة بعملة أخرى يعتبر صرفا: أوال إذا تم عقد الصرف بشروطه الشرعية، وخاصة التقابض في مجلس: ثانيا

.العقد، فالعقد جائز شرعا إذا تم عقد الصرف، مع االتفاق على تأجيل قبض البدلين أو أحدهما إلى: ثالثا

تاريخ معلوم في المستقبل، بحيث يتم تبادل العملتين معا في وقت واحد، في التاريخ المعلوم، فالعقد غير جائز، ألن التقابض شرط لصحة تمام العقد، ولم

.يحصل والحمد لله. وصلى الله على سيدنا محمد وعلى آله وصحبه وسلم تسليما كثيرا

.رب العالمين(متوقف)صالح بن فوزان بن عبد الله الفوزان: األعضاء المتحفظون

االتجار بشأن:[ 1(]5/11)102: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمفي العمالت

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30-25في دورة انعقاد مؤتمره الحادي عشر بالمنامة في مملكة البحرين، من

.م1998( نوفمبر)تشرين األول 19- 14هـ، الموافق 1419رجب االتجار في"بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع

.:، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله"العمالت:قرر ما يلي

بشأن النقود الورقية وتغير( 9/3)21التأكيد على قرارات المجمع رقم : أوال التعامل: بشأن األسواق المالية الفقرة ثالثا( 1/7)63قيمة العملة، ورقم

92

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

التعامل( 2)بالسلع والعمالت والمؤشرات في األسواق المنظمة رقم (.ج-1: )بشأن القبض، الفقرة ثانيا( 4/6)53بالعمالت، ورقم

.ال يجوز شرعا البيع اآلجل للعمالت، وال تجوز المواعدة على الصرف فيها: ثانيا.وهذا بداللة الكتاب والسنة وإجماع األمة

إن الربا واالتجار في العمالت والصرف دون التزام بأحكام الشريعة: ثالثا اإلسالمية، من أهم أسباب األزمات والتقلبات االقتصادية التي عصفت

.باقتصاديات بعض الدول:التوصيات

:ويوصي المجمع بما يلي وجوب الرقابة الشرعية على األسواق المالية، وإلزامها بما ينظم أعمالها وفق

أحكام الشريعة اإلسالمية في العمالت وغيرها، ألن هذه األحكام هي صمام.األمان من الكوارث االقتصادية

والله الموفق ؛؛(.431، ص 1العدد الحادي عشر ج)مجلة المجمع [ 1]

93

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

القبض في عقد الصرف وحكم اجتماع الصرف والحوالة قيام- 1: بشأن( 7/11 )66: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

-2. الشيك مقام القبض، في صرف النقود بالتحويل في المصارف االكتفاء بالقيد في دفاتر المصرف عن القبض، من يريد استبدال

.عملة بعملة أخرى مودعة في المصرف الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي،: أما بعد. وعلى آله وصحبه وسلم برابطة العالم اإلسالمي، في دورته الحادية عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، في

م إلى يوم1989فبراير 19هـ الموافق 1409رجب 13الفترة من يوم األحد -1: م قد نظر في موضوع1989فبراير 26هـ الموافق 1409رجب 20األحد

صرف النقود في المصارف، هل يستغنى فيه عن القبض بالشيك، الذي يتسلمه هل يكتفي بالقيد في دفاتر المصرف، عن القبض، لمن يريد- 2مريد التحويل؟

استبدال عملة بعملة أخرى مودعة في المصرف؟ وبعد البحث والدراسة قرر:المجلس باإلجماع ما يلي

يقوم استالم الشيك مقام القبض، عند توفر شروطه في مسألة صرف: أوال.النقود بالتحويل في المصارف

يعتبر القيد في دفاتر المصرف، في حكم القبض لمن يريد استبدال عملة: ثانيا بعملة أخرى، سواء كان الصرف بعملة يعطيها الشخص للمصرف أو بعملة

.مودعة فيه والحمد لله. وصلى الله على سيدنا محمد وعلى آله وصحبه وسلم تسليما كثيرا

.رب العالمينعبد العزيز بن عبد الله بن باز رئيس مجلس المجمع الفقهي:

عبد الله عمر نصيف.د نائب الرئيس: متوقف في)صالح بن فوزان بن عبد الله الفوزان : األعضاء المتحفظون

(.المسالتين

تجارة الذهب، بشأن:( 1/9 )84: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالة

(65، ج ص 9ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي

6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من م،1995( أبريل)نيسان

تجارة ))بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع:،((الذهب، الحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالة

94

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،قرر ما يلي:

بشأن الحلول الشرعية الجتماع الصرف والحوالة: ثانيا: الحواالت التي تقدم مبالغها بعملة ما ويرغب طالبها تحويلها بنفس العملة- أ

جائزة شرعا، سواء أكان بدون مقابل أم بمقابل في حدود األجر الفعلي، فإذا كانت بدون مقابل فهي من قبيل الحوالة المطلقة عند من لم يشترط مديونية المحال إليه، وهم الحنفية، وهي عند غيرهم سفتجة، وهي إعطاء شخص ماال

وإذا كانت بمقابل، فهي وكالة آلخر لتوفيته للمعطي أو لوكيله في بلد آخر.هم ضامنون بأجر، وإذا كان القائمون بتنفيذ الحواالت يعملون لعموم الناس، فإن

للمبالغ، جريا على تضمين األجير المشترك. إذا كان المطلوب في الحوالة دفعها بعملة مغايرة للمبالغ المقدمة من- ب

طالبها، فإن العملية تتكون من صرف وحوالة بالمعنى المشار إليه في الفقرة ، وتجري عملية الصرف قبل التحويل، وذلك بتسليم العميل المبالغ للبنك(أ)

وتقييد البنك له في دفاتره بعد االتفاق على سعر الصرف المثبت في المستندالمسلم للعميل، ثم تجري الحوالة بالمعنى المشار إليه.

والله أعلم

95

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم عقد بيع الدينبشأن بيع الدين(: 4/15 )86: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا محمد وعلى آله:وصحبه وسلم، أما بعد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته/رجب/11الخامسة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، التي بدأت يوم السبت

م، قد نظر في موضوع بيع الدين من خالل31/10/1998: هـ، الموافق1419البحوث المقدمة من الخبراء حول

هذا الموضوع، وبعد المناقشة والتداول رأى المجلس تأجيل البت فيه، نظرا لتعدد صوره القديمة والمعاصرة، وضرورة البحث في إيجاد البدائل الشرعية

في حالة التحريم، وكذلك لالطالع على ما كان قد صدر من قرارات وتوصيات.بهذا الصدد عن المجامع والندوات الفقهية

تكليف لجنة من أعضاء المجلس وخبرائه لدراسة هذا: وقد قرر المجلس الموضوع دراسة مستفيضة، وتقديم نتائج هذه الدراسة إلى المجلس في دورته

:القادمة، وذلك من أصحاب الفضيلة التالية أسماؤهم فضيلة الشيخ الدكتور بكر بن عبد الله أبو زيد رئيس مجمع الفقه اإلسالمي

رئيسا()بمنظمة المؤتمر اإلسالمي فضيلة الشيخ عبد الله البسام عضو هيئة كبار العلماء، ورئيس هيئة التمييز

عضوا()سابقا فضيلة الدكتور عبد المحسن بن عبد الله آل الشيخ عميد المكتبات في جامعة

عضوا()أم القرى فضيلة الدكتور محمد علي القري عضو هيئة التدريس في كلية االقتصاد بجامعة

(عضوا)الملك عبد العزيز فضيلة الدكتور وهبة مصطفى الزحيلي رئيس قسم الفقه اإلسالمي ومذاهبه

(عضوا)في كلية الشريعة بجامعة دمشق فضيلة الدكتور علي محيي الدين القره داغي أستاذ الفقه واألصول بجامعة

(عضوا)قطر وصلى الله على سيدنا محمد، وعلى آله وصحبه وسلم تسليما كثيرا، والحمد

.لله رب العالمين بشأن موضوع(: 1/16 )89: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقمبيع الدين

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده،:أما بعد

96

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي في دورته السادسة عشرة المنعقدة-5: هـ الذي يوافقه26/10/1422-بمكة المكرمة، في المدة من

وبعد استعراض البحوث التي(. بيع الدين: )م، قد نظر في موضوع10/1/2002 قدمت،والمناقشات المستفيضة حول الموضوع، وما تقرر في فقه المعامالت

با:)من أن البيع في أصله حالل، لقوله تعالى م الر ه البيع وحر :البقرة(]وأحل الل ولكن البيع له أركان وشروط البد من تحقق وجودها، فإذا تحققت[. 275

األركان والشروط وانتفت الموانع كان البيع صحيحا، وقد اتضح من البحوث المقدمة أن بيع الدين له صورعديدة؛ منها ما هو جائز، ومنها ما هو ممنوع،

ويجمع الصور ربا الفضل، وربا النساء،في صورة ما، مثل بيع: الممنوعة وجود أحد نوعي الربا

الدين الربوي بجنسه، أو وجود الغررالذي يفسد البيع؛ كما إذا ترتب على بيع الدين عدم القدرة على التسليم ونحوه؛ لنهيه صلى الله عليه وسلم عن بيع

وهناك تطبيقات معاصرة في مجال الديون تتعامل بها بعض. الكالئ بالكالئ المصارف والمؤسسات المالية، بعض منها ال يجوز التعامل به؛ لمخالفته

وبناء على ذلك قرر المجمع ما.للشروط والضوابط الشرعية الواجبة في البيوع:يلي بيع الدين للمدين نفسه بثمن حال؛ ألن شرط: من صور بيع الدين الجائزة: أوال

التسليم متحقق؛ حيث إن ما في ذمته مقبوض حكما، فانتفي المانع من بيع.الدين، الذي هو عدم القدرة على التسليم

:من صور بيع الدين غير الجائزة: ثانيا بيع الدين للمدين بثمن مؤجل أكثر من مقدار الدين؛ ألنه صورة من صور- أ

(.جدولة الدين)الربا، وهو ممنوع شرعا، وهو ما يطلق عليه بيع الدين لغير المدين بثمن مؤجل من جنسه، أو من غيرجنسه؛ ألنها من- ب

.الممنوع شرعا( أي الدين بالدين)صور بيع الكالئ بالكالئ :بعض التطبيقات المعاصرة في التصرف في الديون: ثالثا

الشيكات، السندات اإلذنية، الكمبياالت(؛ لما)ال يجوز حسم األوراق التجارية - أ.فيه من بيع الدين لغير المدين على وجه يشتمل على الربا

ال يجوز التعامل بالسندات الربوية إصدارا، أو تداوال،أو بيعا؛ الشتمالها على- ب.الفوائد الربوية

الديون بحيث تكون قابلة للتداول في سوق ثانوية؛( تصكيك)ال يجوز توريق - ج(.أ)ألنه في معنى حسم األوراق التجارية المشارلحكمه في الفقرة

يرى المجمع أن البديل الشرعي لحسم األوراق التجارية، وبيع السندات،: رابعا شريطة تسلم البائع إياها عند العقد، ولو كان ثمن( السلع)هو بيعها بالعروض

97

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

السلعة أقل من قيمة الورقة التجارية؛ ألنه ال مانع شرعا من شراء الشخص.سلعة بثمن مؤجل أكثر من ثمنها الحالي

يوصي المجمع بإعداد دراسة عن طبيعة موجودات المؤسسات المالية: خامسا اإلسالمية، من حيث نسبة الديون فيها، وما يترتب على ذلك من جواز التداول

.وصلى الله على نبينا محمد. والله ولي التوفيق. أو عدمه بشأن فسخ(: 3/18 )104: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

.الدين في الدين الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، وعلى آله وصحبه

:وبعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هـ الذي14/3/1427-10الثامنة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة في الفترة من (.فسخ الدين في الدين )م قد نظر في موضوع:12/4/2006-8يوافقه

وبعد االطالع على قرار المجمع بشأن موضوع بيع الدين في دورته السادسة هـ الذي26/10/1422-21عشرة المنعقدة في مكة المكرمة في المدة من

:م والذي جاء فيه ما نصه10/1/2002-5يوافقه من صور بيع الدين غير الجائزة: ثانيا:] بيع الدين للمدين بثمن مؤجل أكثر من مقدار الدين ؛ ألنه صورة من صور أ.

.[جدولة الدين()الربا، وهو ممنوع شرعا، وهو ما يطلق عليه وبعد االستماع إلى البحوث المقدمة، والمناقشات المستفيضة والتأمل والنظر

فسخ الدين في )في الصور التي ذكرت في البحوث والمناقشات في موضوع:قرر المجمع ما يأتي:( قلب الدين)أو ما يسميه بعض أهل العلم الدين(

يعد من فسخ الدين في الدين الممنوع شرعا كل ما يفضي إلى زيادة الدين على المدين مقابل الزيادة في األجل أو يكون ذريعة إليه ويدخل في ذلك

:الصور اآلتية فسخ الدين في الدين عن طريق معاملة بين الدائن والمدين تنشأ بموجبها- 1

مديونية جديدة على المدين من أجل سداد المديونية األولى كلها أو بعضها، شراء المدين سلعة من الدائن بثمن مؤجل ثم بيعها بثمن حال من: ومن أمثلتها

فال يجوز ذلك ما دامت المديونية الجديدة. أجل سداد الدين األول كله أو بعضه من أجل وفاء المديونية األولى بشرط أو عرف أو مواطأة أو إجراء منظم ؛

وسواء في ذلك أكان المدين موسرا أم معسرا وسواء أكان الدين األول حاال أم مؤجال يراد تعجيل سداده من المديونية

الجديدة، وسواء اتفق الدائن والمدين على ذلك في عقد المديونية األول أم .كان اتفاقا بعد ذلك، وسواء أكان ذلك بطلب من الدائن أم بطلب من المدين ويدخل في المنع ما لو كان إجراء تلك المعاملة بين المدين وطرف آخر غير

98

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الدائن إذا كان بترتيب من الدائن نفسه أو ضمان منه للمدين من أجل وفاء.مديونيته

بيع المدين للدائن سلعة موصوفة في الذمة من غير جنس الدين إلى أجل- 2 مقابل الدين الذي عليه، فإن كانت السلعة من جنس الدين فالمنع من باب

.أولى.بيع الدائن دينه الحال أو المؤجل بمنافع عين موصوفة في الذمة- 3

.أما إن كانت بمنافع عين معينة فيجوز بيع الدائن دين السلم عند حلول األجل أو قبله للمدين بدين مؤجل سواء- 4

ويدخل في المنع. أكان نقدا أم عرضا، فإن قبض البدل في مجلس العقد جاز.جعل دين السلم رأس مال سلم جديد

مثل سلعته- المسلم إليه - أن يبيع الدائن في عقد السلم سلعة للمدين - 5 المسلم فيها مرابحة إلى أجل بثمن أكثر من ثمن السلعة المسلم فيها، مع

.شرط أن يعطيه السلعة التي باعها له سدادا لدين السلم.وصلى الله على نبينا محمد وعلى آله وصحبه وسلم

بشأن بيع الدين[1(]4/11)101: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم وسندات القرض وبدائلها الشرعية في مجال القطاع العام

والخاص

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30-25في دورة انعقاد مؤتمره الحادي عشر بالمنامة في مملكة البحرين، من

.م1998( نوفمبر)تشرين األول 19- 14هـ، الموافق 1419رجب بيع الدين"بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع

، وفي"وسندات القرض وبدائلها الشرعية في مجال القطاع العام والخاص ضوء المناقشات التي وجهت األنظار إلى أن هذا الموضوع من المواضيع

.المهمة المطروحة في ساحة المعامالت المالية المعاصرة

:قرر ما يلي أنه ال يجوز بيع الدين المؤجل من غير المدين بنقد معجل من جنسه أو من: أوال

غير جنسه إلفضائه إلى الربا، كما ال يجوز بيعه بنقد مؤجل من جنسه أو غير وال فرق في ذلك بين. جنسه ألنه من بيع الكالىء بالكالىء المنهي عنه شرعا

.كون الدين ناشئا عن قرض أو بيع آجل

بشأن السندات في دورة( 11/6)60التأكيد على قرار المجمع رقم : ثانيا هـ1410شعبان 23 – 17مؤتمره السادس بالمملكة العربية السعودية بتاريخ

99

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

من قرار المجمع( ثالثا)وعلى الفقرة . م1990(مارس)آذار 20 – 14الموافق األوراق التجارية، في دورة مؤتمره السابع( خصم)بشأن حسم 64/2/7رقم

14 – 9هـ الموافق 1412ذي القعدة 12-7بالمملكة العربية السعودية بتاريخ .م1992مايو

استعرض المجمع صورا أخرى لبيع الدين ورأى تأجيل البت فيها لمزيد من: ثالثا البحث، والطلب من األمانة العامة تشكيل لجنة لدراسة هذه الصور واقتراح البدائل المشروعة لبيع الدين ليعرض الموضوع ثانية على المجمع في دورة

.الحقةوالله أعلم ؛؛

(.53، ص 1العدد الحادي عشر ج)مجلة المجمع [ 1]

بيع الدين: بشأن( 7/17 )158: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 28من ( المملكة األردنية الهاشمية)المنعقد في دورته السابعة عشرة بعمان

حزيران 28 – 24هـ، الموافق 1427جمادى اآلخرة 2جمادى األولى إلى م،2006( يونيو)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بيع الدين، وبعداستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

بيع الدين: بشأن موضوع( 4/11)101: واطالعه على قرار المجمع رقم ال يجوز بيع الدين المؤجل من غير"وسندات المقارضة، والذي نص على أنه

،"الخ... المدين بنقد معجل من جنسه أو من غير جنسه بشأن موضوع بطاقات( 5/15)139: وبعد االطالع أيضا على قرار المجمع رقم

أن على المؤسسات المالية اإلسالمية تجنب شبهات الربا"االئتمان، والذي ذكر ،"أو الذرائع التي تؤدي إليه كفسخ الدين بالدين

:قرر ما يلي يعد من فسخ الدين بالدين الممنوع شرعا كل ما يفضي إلى زيادة الدين: أوال

على المدين مقابل الزيادة في األجل أو يكون ذريعة إليه، ومن ذلك فسخ الدين بالدين عن طريق معاملة بين الدائن والمدين تنشأ بموجبها مديونية جديدة على

المدين من أجل سداد المديونية األولى كلها أو بعضها، سواء أكان المدين موسرا أم معسرا، وذلك كشراء المدين سلعة من الدائن بثمن مؤجل ثم بيعها

.بثمن حال من أجل سداد الدين األول كله أو بعضه

100

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

:من صور بيع الدين الجائزة: ثانيا:بيع الدائن دينه لغير الدين في إحدى الصور التالية( 1) بيع الدين الذي في الذمة بعملة أخرى حالة، تختلف عن عملة الدين، بسعر أ()

.يومها.بيع الدين بسلعة معينة ب().بيع الدين بمنفعة عين معينة ج().بيع الدين ضمن خلطة أغلبها أعيان ومنافع هي المقصودة من البيع( 2)

كما يوصي بإعداد دراسات معمقة الستكمال بقية المسائل المتعلقة بهذا.والله أعلم. الموضوع وتطبيقاته المعاصرة

101

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أثر تغير قيمة العملة على االلتزامات المالية تغير قيمة: بشأن( 4/5 )42: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

العملة(.1609ص 3، ج5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويت(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األولى 6-1من

م،1988 بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوع تغير قيمة

العملة، واستماعه للمناقشات التي دارت حوله، في الدورة الثالثة، بأن العمالت(9/3 )21وبعد االطالع على قرار المجمع رقم

الورقية نقود اعتبارية فيها صفة الثمنية كاملة، ولها األحكام الشرعية المقررةللذهب والفضة من حيث أحكام الربا والزكاة والسلم وسائر أحكامها،

قرر ما يلي: العبرة في وفاء الديون الثابتة بعملة ما، هي بالمثل وليس بالقيمة، ألن-

الديون تقضى بأمثالها، فال يجوز ربط الديون الثابتة في الذمة، أيا كان مصدرها،.والله أعلم. بمستوى األسعار

قضايا العملة بشأن:( 6/8 )75: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم(1609ص 3ج 5والعدد 1650ص 3، ج3ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من

م،1993( يونيو)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع قضايا العملة،

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،قرر ما يلي:

يجوز أن تتضمن أنظمة العمل واللوائح والترتيبات الخاصة بعقود العمل أوال: التي تتحدد فيها األجور بالنقود شرط الربط القياسي لألجور، على أال ينشأ عن

ذلك ضرر لالقتصاد العام. والمقصود هنا بالربط القياسي لألجور تعديل األجور بصورة دورية تبعا للتغير

في مستوى األسعار وفقا لما تقدره جهة الخبرة واالختصاص، والغرض من هذا التعديل حماية األجر النقدي للعاملين من انخفاض القدرة الشرائية لمقدار

األجر بفعل التضخم النقدي وما ينتج عنه من االرتفاع المتزايد في المستوى.العام ألسعار السلع والخدمات

وذلك ألن األصل في الشروط الجواز إال الشرط الذي يحل حراما أو يحرم

102

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حالال. على أنه إذا تراكمت األجرة وصارت دينا تطبق عليها أحكام الديون المبينة في

(.4/5 )42قرار المجمع رقم على أداء الدين– ال قبله – يجوز أن يتفق الدائن والمدين يوم السداد ثانيا:

وكذلك يجوز بعملة مغايرة لعملة الدين إذا كان ذلك بسعر صرفها يوم السداد. في الدين على أقساط بعملة معينة، االتفاق يوم سداد أي قسط على أدائه

كامال بعملة مغايرة بسعر صرفها في ذلك اليوم. ويشترط في جميع األحوال أن ال يبقى في ذمة المدين شيء مما تمت عليه

(1/6 )50المصارفة في الذمة، مع مراعاة القرار الصادر عن المجمع برقم بشأن القبض.

يجوز أن يتفق المتعاقدان عند العقد على تعيين الثمن اآلجل أو األجرة ثالثا: المؤجلة بعملة تدفع مرة واحدة أو على أقساط محددة من عمالت متعددة أو

كما يجوز أن يتم حسب ما بكمية من الذهب وأن يتم السداد حسب االتفاق.جاء في البند السابق.

الدين الحاصل بعملة معينة ال يجوز االتفاق على تسجيله في ذمة المدين رابعا: بما يعادل قيمة تلك العملة من الذهب أو من عملة أخرى، على معنى أن يلتزم

المدين بأداء الدين بالذهب أو العملة األخرى المتفق على األداء بها. الصادر عن المجمع بشأن تغير قيمة( 4/5 )42تأكيد القرار رقم خامسا:العملة.

قيام األمانة العامة بتكليف ذوي الكفاءة من الباحثين ويوصي بما يلي: الشرعيين واالقتصاديين من الملتزمين بالفكر اإلسالمي بإعداد الدراسات المعمقة للموضوعات األخرى المتعلقة بقضايا العملة، لتناقش في دورات

المجمع القادمة إن شاء الله، ومن هذه الموضوعات ما يلي: إمكان استعمال عملة اعتبارية مثل الدينار اإلسالمي وبخاصة في معامالت-أ

البنك اإلسالمي للتنمية ليتم على أساسها تقديم القروض واستيفاؤها، وكذلك تثبيت الديون اآلجلة ليتم سدادها بحسب سعر التعادل القائم بين تلك العملة

االعتبارية بحسب قيمتها، وبين العملة األجنبية المختارة للوفاء كالدوالراألمريكي.

السبل الشرعية البديلة عن الربط للديون اآلجلة بمستوى المتوسط- بالقياسي لألسعار.

مفهوم كساد النقود الورقية وأثره في تعيين الحقوق وااللتزامات اآلجلة.– ج حدود التضخم التي يمكن أن تعتبر معه النقود الورقية نقودا كاسدة.– د

والله الموفق

103

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

قضايا العملة بشأن:( 6/9 )89: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم ص 3ج 5و ع 1650ص 3ج 3و ع 351ص 65ص 1، ج9ع )مجلة المجمع

1609) إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي

6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من م،1995( أبريل)نيسان

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع قضايا العملة، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دلت على أن هناك اتجاهات عديدة بشأن معالجة حاالت التضخم الجامح الذي يؤدي إلى االنهيار الكبير للقوة الشرائية

لبعض العمالت منها: أن تكون هذه الحاالت االستثنائية مشمولة أيضا بتطبيق قرار المجمع الصادر- أ

العبرة في وفاء الديون الثابتة بعملة ما هي بالمثل في الدورة الخامسة، ونصه: وليس بالقيمة ألن الديون تقضى بأمثالها، فال يجوز ربط الديون الثابتة في

الذمة أيا كان مصدرها بمستوى األسعار. أن يطبق في تلك األحوال االستثنائية مبدأ الربط بمؤشر تكاليف المعيشة– ب

(.مراعاة القوة الشرائية للنقود) مراعاة قيمة هذه النقود)أن يطبق مبدأ ربط النقود الورقية بالذهب – ج

(.بالذهب عند نشوء االلتزام أن يؤخذ في مثل هذه الحاالت بمبدأ الصلح الواجب، بعد تقرير أضرار– د

(.الدائن والمدين)الطرفين التفرقة بين انخفاض قيمة العملة عن طريق العرض والطلب في السوق،- هـ

وبين تخفيض الدولة عملتها بإصدار قرار صريح في ذلك بما قد يؤدي إلى تغيراعتبار قيمة العمالت الورقية التي أخذت قوتها باالعتبار واالصطالح.

التفرقة بين انخفاض القوة الشرائية للنقود الذي يكون ناتجا عن سياسات– و تتبناها الحكومات وبين االنخفاض الذي يكون بعوامل خارجية.

الذي هو من قبيل( وضع الجوائح)األخذ في هذه األحوال االستثنائية بمبدأ – ز مراعاة الظروف الطارئة.

وفي ضوء هذه االتجاهات المتباينة المحتاجة للبحث والتمحيص.قرر ما يلي:

بالتعاون مع إحدى المؤسسات المالية– أن تعقد األمانة العامة للمجمع أوال: ندوة متخصصة يشارك فيها عدد من ذوي االختصاص في االقتصاد– اإلسالمية

والفقه، وتضم بعض أعضاء وخبراء المجمع، وذلك للنظر في الطريق األقوم واألصلح الذي يقع االتفاق عليه للوفاء بما في الذمة من الديون وااللتزامات في

األحوال االستثنائية المشار إليها أعاله.

104

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أن يشتمل جدول الندوة على:: ثانيادراسة ماهية التضخم وأنواعه وجميع التصورات الفنية المتعلقة به.– أ

دراسة آثار التضخم االقتصادية واالجتماعية وكيفية معالجتها اقتصاديا.– ب طرح الحلول الفقهية لمعالجة التضخم من مثل ما سبقت اإلشارة إليه في– ج

ديباجة القرار. إلى مجلس المجمع في– مع أوراقها ومناقشاتها – ترفع نتائج الندوة ثالثا:

الدورة القادمة.والله الموفق

بشأن موضوع:( 9/12 )115: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالتضخم وتغير قيمة العملة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

.م(2000سبتمبر 28-23)هـ 1421هـ إلى غرة رجب 1421جمادى اآلخرة بعد اطالعه على البيان الختامي للندوة الفقهية االقتصادية لدراسة قضايا

وتوصياتها ومقترحاتها، بحلقاتها الثالث بجدة، وكوااللمبور، والمنامة()التضخم وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع بمشاركة أعضاء

المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاءقرر ما يلي:

ونصه:( 4/5 )42تأكيد العمل بالقرار السابق رقم أوال: العبرة في وفاء الديون الثابتة بعملة ما هي بالمثل وليست بالقيمة، ألن الديون تقضى بأمثالها، فال يجوز ربط الديون الثابتة في الذمة أيا كان مصدرها بمستوى

األسعار. يمكن في حالة التضخم التحوط عند التعاقد بإجراء الدين بغير العملة ثانيا:

المتوقع هبوطها وذلك بأن يعقد الدين بما يلي:أ ـ الذهب والفضة

ب ـ سلعة مثليةجـ ـ سلة من السلع المثلية

د ـ عملة أخرى أكثر ثباتاهـ ـ سلة عمالت

ويجب أن يكون بدل الدين في الصور السابقة بمثل ما وقع به الدين، ألنه اليثبت في ذمة المقترض إال ما قبضه فعال.

وتختلف هذه الحاالت عن الحالة الممنوعة التي يحدد فيها العاقدان الدين اآلجل أو بسلة عمالت، الربط بتلك العملة()بعملة ما مع اشتراط الوفاء بعملة أخرى

105

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

رابعا.( 6/8 )75وقد صدر في منع هذه الصورة قرار المجمع رقم ال يجوز شرعا االتفاق عند إبرام العقد على ربط الديون اآلجلة بشيء مما ثالثا:يلي:

أ ـ الربط بعملة حسابيةب ـ الربط بمؤشر تكاليف المعيشة أو غيره من المؤشرات.

جـ ـ الربط بالذهب والفضة.د ـ الربط بسعر سلعة معينة.

هـ ـ الربط بمعدل نمو الناتج القومي.و ـ الربط بعملة أخرى.

ز ـ الربط بسعر الفائدة.ح ـ الربط بمعدل أسعار سلة من السلع.

وذلك لما يترتب على هذا الربط من غرر كثير وجهالة فاحشة بحيث ال يعرف وإذا كل طرف ما له وما عليه فيختل شرط المعلومية المطلوب لصحة العقود.

كانت هذه األشياء المربوط بها تنحو منحى التصاعد فإنه يترتب على ذلك عدمالتماثل بين ما في الذمة وما يطلب أداؤه ومشروط في العقد فهو ربا.

الربط القياسي لألجور واإلجارات: رابعا: أوال بجواز الربط الفقرة:( 6/8 )75أ ـ تأكيد العمل بقرار مجلس المجمع رقم

القياسي لألجور تبعا للتغير في مستوى األسعار ب ـ يجوز في اإلجارات الطويلة لألعيان تحديد مقدار األجرة عن الفترة األولى

واالتفاق في عقد اإلجارة على ربط أجرة الفترات الالحقة بمؤشر معينشريطة أن تصير األجرة معلومة المقدار عند بدء كل فترة.

التوصيات:يوصي المجمع بما يلي:

ـ بما أن أهم أسباب التضخم هو الزيادة في كمية النقود التي تصدرها الجهات1 النقدية المختصة ألسباب متعددة معروفة، ندعو تلك الجهات العمل الجاد على

إزالة هذا السبب من أسباب التضخم الذي يضر المجتمع ضررا كبيرا، وتجنب التمويل بالتضخم سواء أكان ذلك لعجز الميزانية أم لمشروعات التنمية، وفي

الوقت نفسه ننصح الشعوب اإلسالمية بااللتزام الكامل بالقيم اإلسالمية في االستهالك، لتبتعد مجتمعاتنا اإلسالمية عن أشكال التبذير والترف واإلسراف

التي هي من النماذج السلوكية المولدة للتضخم. ـ زيادة التعاون االقتصادي بين البلدان اإلسالمية وبخاصة في ميدان التجارة2

الخارجية، والعمل على إحالل مصنوعات تلك البالد محل مستورداتها من البلدان الصناعية، والعمل على تقوية مركزها التفاوضي والتنافسي تجاه

البلدان الصناعية.

106

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ـ إجراء دراسات على مستوى البنوك اإلسالمية لتحديد آثار التضخم على3 موجوداتها واقتراح الوسائل المناسبة لحمايتها وحماية المودعين والمستثمرين لديها من آثار التضخم، وكذلك دراسة واستحداث المعايير المحاسبية لظاهرة

التضخم على مستوى المؤسسات المالية اإلسالمية. ـ إجراء دراسة حول التوسع في استعمال أدوات التمويل واالستثمار اإلسالمي4

على التضخم وما له من تأثيرات ممكنة على الحكم الشرعي. ـ دراسة مدى جدوى العودة إلى شكل من أشكال ارتباط العملة بالذهب5

كأسلوب لتجنب التضخم. ـ إدراكا لكون تنمية اإلنتاج وزيادة الطاقة اإلنتاجية المستعملة فعال من أهم6

العوامل التي تؤدي إلى محاربة التضخم في األجل المتوسط والطويل، فإنه ينبغي العمل على زيادة اإلنتاج وتحسينه في البالد اإلسالمية، وذلك عن طريق

وضع الخطط واتخاذ اإلجراءات التي تشجع على االرتفاع بمستوى كل مناالدخار واالستثمار، حتى يمكن تحقيق تنمية مستمرة.

بما)ـ دعوة حكومات الدول اإلسالمية للعمل على توازن ميزانياتها العامة 7 فيها جميع الميزانيات العادية واإلنمائية والمستقلة التي تعتمد على الموارد

وذلك بااللتزام بتقليل النفقات وترشيدها وفق المالية العامة في تمويلها( اإلطار اإلسالمي، وإذا احتاجت الميزانيات إلى التمويل فالحل المشروع هو

االلتزام بأدوات التمويل اإلسالمية القائمة على المشاركات والمبايعات ويجب االمتناع عن االقتراض الربوي، سواء من المصارف واإلجارات.

والمؤسسات المالية أم عن طريق إصدار سندات الدين. ـ مراعاة الضوابط الشرعية عند استخدام أدوات السياسة المالية، سواء منها8

ما يتعلق بالتغيير في اإليرادات العامة، أم بالتغيير في اإلنفاق العام، وذلك بتأسيس تلك السياسات على مبادئ العدالة والمصلحة العامة للمجتمع، ورعاية الفقراء وتحميل عبء اإليراد العام لألفراد حسب قدراتهم المالية المتمثلة في

.الدخل والثروة معا ـ ضرورة استخدام جميع األدوات المقبولة شرعا للسياستين المالية والنقدية9

ووسائل اإلقناع والسياسات االقتصادية واإلدارية األخرى، للعمل على تخليص المجتمعات اإلسالمية من أضرار التضخم، بحيث تهدف تلك السياسات لتخفيض

معدل التضخم إلى أدنى حد ممكن. ـ وضع الضمانات الالزمة الستقالل قرار المصرف المركزي في إدارة 10

الشؤون النقدية، والتزامه بتحقيق هدف االستقرار النقدي ومحاربة التضخم، ومراعاة التنسيق المستمر بين المصرف المركزي والسلطات االقتصادية

والمالية، من أجل أهداف التنمية االقتصادية واالستقرار االقتصادي والنقديوالقضاء على البطالة.

107

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ـ دراسة وتمحيص المشروعات والمؤسسات العامة إذا لم تتحقق الجدوى 11 االقتصادية المستهدفة منها، والنظر في إمكانية تحويلها غلى القطاع الخاص

وإخضاعها لعوامل السوق وفق المنهج اإلسالمي، لما لذلك من أثر في تحسين الكفاءة اإلنتاجية وتقليل األعباء المالية عن الميزانية، مما يسهم في تخفيف

التضخم. ـ دعوة المسلمين أفرادا وحكومات إلى التزام نظام الشرع اإلسالمي 12

ومبادئه االقتصادية والتربوية واألخالقية واالجتماعية.توصية:

ـ وأما الحلول المقترحة للتضخم فقد رأى المجمع تأجيلها وعرضها لدورةقادمة.

والله سبحانه وتعالى أعلم

التضخم ( بشأن2/24 )231قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: وتغير قيمة العملة

إن مجلس مجمـــع الفقـــه اإلســـالمي الـــدولي المنبثـــق عن منظمـــة التعـــاون ربيــع09-ــ 07اإلسالمي، في دورته الرابعة والعشرين بدبي، خالل الفــترة من:

م.2019 نوفمبر 06 – 04هـ، الموافق: 1441أول وبعد اطالعــه على البحــوث المقدمــة إلى المجمــع بخصــوص موضــوع التضــخم

ر قيمة العملة، وبعد استماعه إلى المناقشات الموسعة التي دارت حوله وتغيقرر مايلي:

ــراره رقم ــع على ق ــد المجم ــة،42/4/5أوال: يؤك ــه الخامس ــادر في دورت الصالمتعلق بالتضخم اليسير.

ثانيا: التضخم إما فاحش )جامح( أو يسير، ويرجــع في تقــدير الفــاحش إمــا إلىالتراضي وإما إلى القضاء أو التحكيم.

ثالثا: عند حصول التضخم الفاحش بعــد نشــوء الــدين ال مـانع من اتفــاق الــدائن والمدين عند السداد على رد الدين بالقيمة أو توزيع الضرر بين الطرفين صلحا،

ويجوز إمضاؤه قضاء أو تحكيما، وال يجوز االتفاق على ذلك عند التعاقد.ــراره رقم ) رابعا: يؤكد المجمع على توصيته للحكومات اإلسالمية الواردة في ق

115/9/12(ونصها:

يو صي المجمع بما يلي: بما أن أهم أســباب التضــخم هــو الزيــادة في كميــة النقــود الــتي تصــدرها-1

الجهات النقدية المختصة ألسباب متعددة معروفــة، نــدعو تلــك الجهــات العمــل الجاد على إزالة هــذا الســبب من أســباب التضــخم الــذي يضــر المجتمــع ضــررا

108

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

كبيرا، وتجنب التمويل بالتضخم سواء أكان ذلك لعجز الميزانيــة أم لمشــروعات التنمية. وفي الوقت نفسه ننصــح الشــعوب اإلســالمية بــااللتزام الكامــل بــالقيمــترف اإلسالمية في االستهالك، لتبتعد مجتمعاتنا اإلسالمية عن أشكال التبذير وال

واإلسراف التي هي من النماذج السلوكية المولدة للتضخم. زيادة التعاون االقتصادي بين البلدان اإلسالمية وبخاصة في ميدان التجارة-2

ــتورداتها من ــل مس ــك البالد مح ــنوعات تل ــل على إحالل مص ــة، والعم الخارجي البلــدان الصــناعية. والعمــل على تقويــة مركزهــا التفاوضــي والتنافســي تجــاه

البلدان الصناعية. إجراء دراسات على مستوى البنوك اإلســالمية لتحديــد آثــار التضــخم على-3

موجوداتها واقتراح الوسائل المناسبة لحمايتها وحماية المــودعين والمســتثمرين لديها من آثار التضخم. وكذلك دراسة واستحداث المعــايير المحاســبية لظــاهرة

التضخم على مستوى المؤسسات المالية اإلسالمية.ــل واالســتثمار-4 إجــراء دراســة حــول التوســع في اســتعمال أدوات التموي

اإلسالمي على التضخم، وما له من تأثيرات ممكنة على الحكم الشرعي. دراسة مدى جدوى العودة إلى شكل من أشكال ارتبــاط العملــة بالــذهب،-5

كأسلوب لتجنب التضخم. إدراكا لكون تنمية اإلنتاج وزيادة الطاقة اإلنتاجية المســتعملة فعال من أهم-6

العوامل التي تؤدي إلى محاربة التضــخم في األجــل المتوســط والطويــل، فإنــه ينبغي العمل على زيادة اإلنتاج وتحسينه في البالد اإلسالمية، وذلــك عن طريــق وضع الخطــط واتخــاذ اإلجــراءات الــتي تشــجع على االرتفــاع بمســتوى كــل من

االدخار واالستثمار، حتى يمكن تحقيق تنمية مستمرة. دعوة حكومات الدول اإلسالمية للعمل على توازن ميزانياتهـا العامـة )بمـا-7

فيها جميع الميزانيــات العاديــة واإلنمائيــة والمســتقلة الــتي تعتمــد على المـوارد المالية العامــة في تمويلهــا(، وذلــك بــااللتزام بتقليــل النفقــات وترشــيدها وفــق

اإلطار اإلسالمي. وإذا احتــاجت الميزانيــات إلى التمويــل فالحــل المشــروع هــو االلــتزام بــأدواتــارات. ويجب ــات واإلج ــة على المشــاركات والمبايع ــل اإلســالمية القائم التموي االمتناع عن االقتراض الربــوي، ســواء من المصــارف والمؤسســات الماليــة، أم

عن طريق إصدار سندات الدين. مراعاة الضوابط الشرعية عند اســتخدام أدوات السياســة الماليــة، ســواء-8

ــك منها ما يتعلق بالتغيير في اإليرادات العامة، أم بالتغيير في اإلنفاق العام، وذل بتأســيس تلــك السياســات على مبــادىء العدالــة والمصــلحة العامــة للمجتمــع، ورعاية الفقــراء، وتحميــل عبء اإليــراد العــام لألفــراد حســب قــدراتهم الماليــة

المتمثلة في الدخل والثروة معا.

109

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ــة-9 ــة شــرعا للسياســتين المالي ــع األدوات المقبول ــتخدام جمي ضــرورة اس والنقدية ووسائل اإلقناع والسياسات االقتصادية واإلدارية األخــرى، للعمــل على تخليص المجتمعات اإلسالمية من أضرار التضخم، بحيث تهدف تلــك السياســات

لتخفيض معدل التضخم إلى أدنى حد ممكن. وضــع الضــمانات الالزمــة الســتقالل قــرار المصــرف المركــزي في إدارة-10

الشؤون النقدية، والتزامه بتحقيق هدف االســتقرار النقــدي ومحاربــة التضــخم، ومراعــاة التنســيق المســتمر بين المصــرف المركــزي والســلطات االقتصــادية والماليــة، من أجــل تحقيــق أهــداف التنميــة االقتصــادية واالســتقرار االقتصــادي

والنقدي، والقضاء على البطالة. دراسة وتمحيص المشروعات والمؤسسات العامة إذا لم تتحقــق الجــدوى-11

االقتصادية المستهدفة منها، والنظـر في إمكانيـة تحويلهـا إلى القطــاع الخـاص، وإخضاعها لعوامل السوق وفق المنهج اإلسالمي، لما لذلك من أثر في تحســين الكفاءة اإلنتاجية وتقليل األعباء الماليــة عن الميزانيــة، ممــا يســهم في تخفيــف

التضخم. دعوة المسـلمين أفــرادا وحكومــات إلى الـتزام نظــام الشــرع اإلســالمي،-12

ومبادئه االقتصادية والتربوية واألخالقية واالجتماعية.والله أعلم

110

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عالج التضخم وتغير قيمة العملة بعقود التحوط ( بشأن التحوط في1/21 )195قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم:

المعامالت المالية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورته الحادية والعشرين بمدينة الرياض )المملكة العربية

تشرين الثاني22-18هـ، الموافق 1435 محرم 19 إلى 15السعودية( من: م،2013)نوفمبر(

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التحوط فيالمعامالت المالية،

وبعد استماعه للمناقشات والمداوالت التي دارت حوله،

قرر ما يأتي: تأجيل إصدار قرار في الموضوع لمزيد من البحث والدرس، على أن تتناول البحوث والدراسات القادمة تحوطات المؤسسات المالية اإلسالمية، وكذلك

البدائل الشرعية للتحوطات التقليدية.والله الموفق .

( بشأن التحوط في8/23 )224قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: المعامالت المالية: الضوابط واألحكام

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي، المنعقد في دورته الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، خالل الفترة

م.2018نوفمبر 1أكتوبر- 28هـ، الموافق: 1440 صفر 23-19من: وبعد اطالعه على التوصيات الصادرة عن الندوة العلمية: التحوط في

المعامالت المالية: الضوابط واألحكام، التي عقدها المجمع بإمارة دبي خالل بالتعاون مع دائرة الشؤون اإلسالمية والعمل2016 أبريل 27-26الفترة من

الخيري من خالل منتدى فقه االقتصاد اإلسالمي في دورته الثانية، واستماعهإلى المناقشات التي دارت حوله.

قرر ما يلي:أوال: المقصود بالمصطلحات األساسية )المفاهيم(:

مفهوم التحوط:

111

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أ. مفهوم التحوط في معناه العام، يعني التغطية واالتقاء، أو الوقاية، وبمعنىالحماية كما ورد عند الفقهاء.

ب. مفهوم التحوط في االصطالح المالي: يعني إجراءات منظمة إلدارةالمخاطر بتحييدها أو الحد منها أو إلغائها، من خالل نقلها إلى طرف آخر.

ج. أما مفهوم التحوط في المعنى االصطالحي فهو “يعني الحماية من المخاطر وتخفيف آثارها، دون حصر مفهومه فيما هو شائع من العمليات في األسواق المالية، التي يقوم أغلبها على الربا والمعاوضة على المخاطر. وتتضمن هذه

( والتي تشتمل على: المستقبليات )DERIVATIVESالصيغ المشتقات )Futures( واالختيارات )Options( وعمليات المبادلة المؤقتة ،)Swaps)

وبعض هذه الصيغ سبق للمجمع أن قرر عدم مشروعيتها بنص القرار، مثل االختيارات، ومعظم المستقبليات والمبادالت المؤجلة بمفهوم القرار الخاص

باألسواق المالية”.مفهوم الخطر:

ومعناه في اللغة: احتمال الهالك. وفي االصطالح المالي: احتمال هالك المال أو وقوع الخسارة أو فوات الربح أو

كون دون مستوى المتوقع. والخطر المستهدف بهذا المعنى ال ينفك عن النشاط االقتصادي، وقد وردت

في الشريعة اإلسالمية عقود التوثيقات مثل الرهن والكفالة “الضمان”وغيرهما لحماية طرفي العقد من مخاطر المعاوضة، والمخاطر اجماال غير مرغوب فيها،

ألن فيها تعريض المال للهالك. وأما الحماية فتعرف بأنها: استخدام الوسائل المتاحة للوقاية من الخسران أو

النقصان أو التلف. والحماية بهذا المعنى أعم من ضمان رأس المال، من حيث إن الضمان هو االلتزام من جهة معينه بتحمل ما يلحق برأس المال من خسارة أو تلف أو نقصان؛ أما الحماية فهي وقاية رأس المال فيشمل الضمان المباشر وغير

المباشر.ثانيا: موقف الشريعة اإلسالمية من التحوط من المخاطر:

التحوط بمعناه العام، يقصد به الوقاية والحماية للمال من المخاطر، وهو بهذاالمعنى يتفق مع مقاصد الشريعة اإلسالمية في حفظ المال.

الحكم الشرعي في التطبيقات العملية، يتوقف على مدى التزام صيغ وآليات التحوط بشتى صورها بالضوابط الشرعية، ويحتاج ذلك إلى تفصيل كل صيغة

بالبحث، والتدقيق في مدى التزامها بالضوابط الشرعية.ثالثا: الضوابط الشرعية لصيغ التحوط وأساليبه:

112

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أن ال تنطوي صيغ التحوط على الربا أو تكون ذريعة إليه، وأال تشتمل علىالغرر الفاحش، لما في ذلك من أكل أموال الناس بالباطل.

أن تكون الصيغة في حد ذاتها مشروعة. أن ال تؤدي صيغة التحوط إلى بيع الديون بغير قيمتها االسمية، وتبادل الممنوع

شرعا، كما هو مشاهد في األسواق المالية التقليدية. أن ال تؤدي صيغ التحوط إلى بيع الحقوق المجردة، مثل بيوع االختيارات التي

)ب(، وكذلك أال تؤدي إلى2( فقرة 1/7 )63أكد المجمع على منعها بقرار رقم المعاوضة على االلتزام مثل األجر على الضمان الذي منعه المجمع بقراره رقم

12( 12/2.) مراعاة مقاصد الشريعة اإلسالمية، عند صياغة عقود التحوط، وكذلك مراعاة

مآالت تلك العقود وآثارها في الجوانب المختلفة، ألن مراعاة المآالت أصلمعتبر شرعا.

أن ال تؤدي عقود التحوط إلى ضمان رأس المال أو الربح المتوقع، سواء أكان الضمان من المدير أم المضارب أم الوكيل، وذلك في حاالت عدم التعدي أو

التقصير أو مخالفة الشروط.ال يجوز أن يكون الخطر في حد ذاته محال للمعاوضة.

أن يكون المقصد من أدوات التحوط المحافظة على سالمة المال، وليس ألجل(.Speculationالمقامرة على فروقات األسعار )

التوصيات:يوصي المجلس بما يلي:

نظرا لتعدد صيغ التحوط وأساليبه وآلياته في التطبيقات العملية في المؤسسات المالية اإلسالمية، ولكونها من المسائل المستجدة، التي تتسع لها

قواعد االجتهاد في الشريعة اإلسالمية السمحة، فإن المجمع يوصي أن تعقد ندوات علمية بالتعاون مع المؤسسات المالية اإلسالمية لدراسة أدوات

ومعامالت التحوط التي تمارسها المؤسسات المالية اإلسالمية أو أقرتها هيئاتها، وذلك من أجل تحقيق مدى التزامها بالضوابط والشروط التي أقرها المجمع

في قراراته وتوصياته. حث القائمين والعاملين في المؤسسات المالية اإلسالمية على االستفادة من

الصيغ والعقود التي أقرها مجمع الفقه اإلسالمي الدولي، والمجمع الفقهي التابع لرابطة العالم اإلسالمي، وغيرهما من المجامع المعتمدة، في صياغة عقود التحوط والمعامالت، مثل: السلم، والسلم الموازي، والمرابحة لآلمر

بالشراء، واالستصناع، واالستصناع الموازي، وخيار الشرط، وذلك بالضوابطالشرعية الواردة في تلك القرارات.

113

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

والله تعالى أعلم

عمليات ( بشأن9/24 )238قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: التحوط في المؤسسات المالية اإلسالمية

إن مجلس مجمـــع الفقـــه اإلســـالمي الـــدولي المنبثـــق عن منظمـــة التعـــاون -07اإلسالمي، المنعقد في دورته الرابعــة والعشــرين بــدبي، خالل الفــترة من:

م.2019 نوفمبر 06 – 04هـ، الموافق: 1441 ربيع أول 09ــات التحــوط في وبعد اطالعه على التوصيات الصادرة عن الندوة العلمية: عملي المؤسسات المالية اإلسالمية، التي عقدها المجمع بجدة بالتعاون مع وقف اقرأ

مـارس-31هـ الموافـق 1440 رجب 25-24لإلنماء والتشغيل خالل الفترة من م، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله:2019 أبريل 01

قرر مايلي:ــاون ــة التع ــابع لمنظم ــع الت ــتي أصــدرها المجم ــرارات ال ــد على الق أوال: التأكيــرار اإلسالمي بخصوص التحوط في المعامالت المالية. وعلى وجه الخصــوص ق

)224المجمع رقم: ( بشــأن التحــوط في المعــامالت الماليــة: الضــوابط8/23 واألحكام، الصادر في الدورة الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، المنعقدة خالل

م.2018نوفمــبر 1أكتــوبر- 28هـــ، الموافــق: 1440 صــفر 23-19الفــترة من: بجميع فقرات القرار وهي:

(- مفهوم التحوط1)(- مفهوم الخطر2)(- مفهوم الحماية3)(- موقف الشريعة اإلسالمية من التحوط من المخاطر4)(- الضوابط الشرعية لصيغ التحوط وأساليبه.5)

ثانيا: معامالت التحوط )الحماية( بالمعنى العام هناك جملة من المعامالت يمكن أن تكون أساسا لصيغ التحوط والحماية بمعناه العام. وهي محل العمل في المؤسســات الماليــة، وحكمهــا أنهــا جــائزة شــرعا.

ومنها: . التحوط االقتصادي: الذي يقوم على التنوع في األصــول ومحافــظ االســتثمار1

وتنوع الصيغ. والقيام به مطلوب شرعا من أجل حسن إدارة الموارد. . التحــوط التعــاوني: القــائم على صــيغ التكافــل من خالل الــدخول في عقــود2

تأمين تكافلي بغية التعويض عن األضرار والخسائر التي قــد تعــترض المؤسسـة المالية اإلسالمية. وهذه الصيغة ال إشكال فيهــا شــرعا لجــواز التــأمين التعــاوني

200(، و9/2 )9على المشروعات و األصول العينية والمالية، وقد أكد القراران ( على جواز التأمين التعاوني وصوره.21/6)

114

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

. التحــوط التعاقــدي المــوازي: وهــو إجــراء عقــد مــواز للعقــد األصــلي بنفس3 الشروط والمواصفات تحتاط لــه المؤسســة عن مخــاطر العقــد األصــلي. مثــل السلم والسلم الموازي، واالستصناع واالستصناع الموازي. كما جاءت توصــيات

)224قرار المجمع رقم ( بشـأن التحــوط. ومن أهم الضــوابط الشـرعية23/8 لجواز العقود الموازية عدم ربط العقد األول بالعقــد اآلخــر، بــل يجب أن يكــون

كل واحد منهما مستقال عن اآلخر في جميع حقوقه والتزاماته. . العقود المركبة: من خالل الجمع بين العقود بغــرض التحــوط للمخــاطر على4

سبيل االقتران، وليس على سبيل الشرط، وال على سبيل عقد في عقــد. مثــل: الجمع بين البيع والوعد الملزم، والوكالــة والمرابحــة، ومن أهم تلــك الصــيغ مــا

يلي: أ- الجمع بين المرابحة والمشاركة: من خالل تقسيم المحفظة االســتثمارية إلى جــزأين: الجــزء األول يخصــص لمرابحــات مــع جهــات ذات مالءة ائتمانيــة بــربح محدد، والجزء الثاني يستثمر في عقد مشاركة، كالمتــاجرة في األســهم، أو فيــع حصص عقارية، ونحوها، وبهذا يتحقق التحوط لرأس المال بعقد المرابحــة، م

احتمال الخسارة في الجزء الثاني. ب- الجمع بين اإلجارة والمشاركة: وطريقة التحــوط في هــذه األداة كســابقتها، لكن يتم التحوط بعقد اإلجارة بدل المرابحة، مثل اســتثمار جــزء من المحفظــة االســتثمارية في شــراء صــكوك إجــارة ذات عائــد يغطي رأس المــال، والبــاقي

يستثمر في عقود مشاركة. ج- الجمع بين المرابحة وبيع العربون: من خالل تقسيم رأس المال إلى جزأين: الجــزء األول يكــون في مرابحــات مــع جهــات ذات مالءة ائتمانيــة وبــربح معين،ــى والجزء الثاني يجعله عربونا في شراء أسهم، فإذا ارتفعت قيمة األسهم أمض عقد الشراء وقبض األسهم ثم باعهــا فــدفع الثمن إلى البــائع وتحقــق للصــندوق ربح، وإذا لم يحصــل االرتفــاع المتوقــع فيعــدل عن المضــي في العقــد ويخســر العربون، ويبقى رأس المــال محميــا بعقــد المرابحــة. ويجب في هــذه الطريقــة مراعاة الضوابط الشرعية لبيع العربون، ومنها: االحتفــاظ بمحــل العربــون منــذ

إبرام العقد إلى التسوية، وعدم تداول العربون. . التحوط باستعمال خيار الشــرط حمايــة من نكــول العميــل: مثــل المرابحــة،5

واإلجارة المنتهية بالتمليك. فقد أكدت قــرارات المجمــع في موضــوع المواعــدة بأنها تجوز بشرط الخيار للمتواعدين، كليهما أو أحدهما، فإذا لم يكن هناك خيــار فإنها ال تجوز. وينبغي التنبيه على أن المجمــع في قرارتــه الــتي أشــار فيهــا إلى جــواز الوعــد الملــزم من أحــد طــرفي العقــد باعتبــاره تحوطــا لنكــول العميــل،

وحماية لتضرر المؤسسة، فإنه يعطي الخيار للطرف اآلخر.. التحوط باستعمال الضمان لوقاية رأس المال في االستثمار6

115

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

هناك آليات متنوعة تندرج ضمن صيغ الضمان للتحوط من مخــاطر الخســارة أو عدم الربح في المشــروعات االســتثمارية، وقــد أكــد المجمــع في قراراتــه على

جوازها. ومن تلك الصيغ: (- ضمان الطرف الثالث: وهو الشخص الطبيعي او االعتباري المنفصل عن1 )

طرفي العقد إذا ألزم نفسه بالتبرع بالضمان في مشروع معين. وقد أكــد قــرار)30المجمــع رقم ( على جــواز هــذا الضــمان بشــرط أن يكــون الضــامن4/3

منفصال في شخصيته وذمته المالية عن طرفي العقد بالتبرع بدون مقابــل لجــبرالخسارة في مشروع معين، على أن يكون التزاما مستقال.

(- تحميل المضارب عبء إثبات دعوى الخسارة: وقد أقر المجمع في قــراره2) ( نقل عبء اإلثبات في دعوى الخسارة إلى البنك )المضارب(22/8 )212رقم

خالفا لألصل، بشرط وجود قرائن تخالف أصل دعواه بعدم التعدي.ثالثا: معامالت التحوط )الحماية( بالمعنى العام الممنوعة شرعا، ومنها:

. التحوط بالقروض المتبادلة بعملتين مختلفتين بالشرط1 تسـتخدم هــذه الصـيغة للتحــوط من تغـير أسـعار الصـرف وانكشـاف حسـابات المراسلين. فإذا كان لدى مؤسسة مالية فائض من عملة معينــة تقــوم بقرضــها لمؤسسة أخرى مقابل أن تقوم تلك المؤسسة األخــرى بإقراضــها عملــة أخــرى بحاجة إليها بشرط صريح أو ضمني أو عرفي. وهــو من قبيــل اإلقــراض بشــرط اإلقراض، وهو ال يجوز شــرعا ويعــد محــل اتفــاق بين المــذاهب الفقهيــة بســبب

الربط بين القرضين )أسلفني وأسلفك( اتفقت آجال القرضين أو اختلفت.. تحوطات لضمان رأس المال في األسهم والصكوك:2

هناك جملة من التحوطــات واالشــتراطات والتعهــدات الــتي تتضــمنها إصــدارات)30الصكوك تخالف الضوابط الشــرعية ومــا أكــد عليــه قــرارا المجمــع رقم:

)188م، بشــأن ســندات المقارضــة وســندات االســتثمار، ورقم 1988(-3/4 ( بشأن استكمال موضوع الصكوك اإلسالمية. ومنها:3/20

(- ضـمان القيمـة االســمية من قبــل المصــدر )مضـاربا، شـريكا مـديرا، وكيال1)باالستثمار(.

(- تعهد المضــارب بــإقراض محفظــة الصــكوك لضــمان حــد معين من توزيــع2)األرباح.

(- اشتراط عدم تمكن حملة الصكوك من التصــرف مثــل عــدم التصــرف في3)العين المؤجرة في حال العجز عن سداد األقساط.

(- عدم نقل ملكية أصول الصكوك للمستثمرين أو حملة الصكوك ممــا يعــني4)ــل عدم دخولها في ضمانهم وعدم استحقاق العائد، ألنهم لم يتحملوا الغرم مقاب

الغنم، ومما يدل على ذلك بقاء تلك األصول في ميزانية المصدر غالبا.

116

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ــال5) (- اشتراط أن تتضمن نشرة اإلصدار إقراض المدير حملة الصكوك في ح نقص الربح الفعلي عن نسبة معينة، وغالبا ما يربط هذا الشــرط بــأن الــربح إذا

تجاوز تلك النسبة فيعود الزائد كله للمدير في شكل حافز.رابعا: أدوات التحوط البديلة للمشتقات المالية وحكمها الشرعي

يمكن تقسيم هذه األدوات إلى أنواع رئيسة وهي:النوع األول: التحوط من خطر تقلب أسعار الصرف المستقبلية

ومن أهم معامالته:. المواعدة الملزمة بين طرفين على إجراء عقد صرف في المستقبل1

صورته: أن يتواعد طرفان وعدا ملزما )مواعدة ملزمة( على إجراء عقد صــرففي يوم مستقبلي محدد، بسعر صرف محدد.

الحكم الشرعي: )أ(- ال يجوز استعمال المواعدة الملزمة صيغة للتحوط في عقود الصرف، وقــد

)102نص قرار المجمع رقم ( بشــأن االتجــار في العمالت، بأنــه ال يجــوز11/5 شرعا البيع اآلجل للعمالت، وال تجوز المواعدة على الصــرف فيهــا. وهــذا راجــع

)40إلى أن المواعدة الملزمة تشــبه العقــد، كمــا ورد في قــرار المجمــع رقم ( بشأن الوفاء بالوعد، والمرابحة لآلمر بالشراء، أن المواعــدة الملزمــة في5/2

البيع تشبه البيع نفسه. )ب(- ال تتوافر في هذه الصورة الحاالت االستثنائية الــتي ذكرهــا قــرار المجمــع

)157رقم ( بشــأن المواعــدة والمواطــأة في العقــود، وأجــاز المواعــدة17/6 الملزمـة في حــاالت اســتثنائية، مــع تأكيــد القــرار على أن ال تشــتمل المواعــدة

الملزمة -في هذه الحاالت االستثنائية- على الربا. . الوعدان المتقابالن )الوعد الملزم بشروط محددة يقابله وعد ملزم بشروط2

مختلفة على إجراء عقد صرف في المستقبل( صورته: أن يعد الطرف األول الطرف الثاني وعدا ملزما ببيع مبلغ من عملة مــا بسعر محدد في وقت محدد في حال كان اتجاه سعر الصرف في غير مصلحته، أما إذا كان في مصلحته فال يعد بشيء. كما يقوم الطــرف الثــاني بإصــدار وعــد ملزم بأن يشتري العملة نفسها بالسعر المحدد نفسه في الوقت المحدد نفســه في حال كان اتجاه سعر الصــرف مخالفــا لمصــلحته، أمــا إذا كــان متوافقــا مــع

مصلحته فال يعد بشيء.الحكم الشرعي:

ال تجوز الوعود المتقابلة تحوطا للتغير في أســعار الصــرف، ألن حقيقتهــا تشــبه المواعدة الملزمــة على الصــرف الممنوعــة شــرعا وفــق مــا جــاء في قــرارات

المجمع أعاله. . اإليجاب الممتد لمدة محددة الملزم للموجب بإجراء عقد صرف.3

117

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

صورته: أن يصدر الطرف األول إيجابـا ممتــدا إلى يـوم محــدد يجــري فيــه عقــد الصرف، ببيع عملة، بسعر محدد، وبمبلغ محدد. ويعد الطرف اآلخر وعدا ملزمــا

أو غير ملزم بإصدار القبول في حين األجل المتفق عليه.الحكم الشرعي:

)أ(-ال يجوز تطبيق مبدأ اإليجاب الممتد على عقــد الصــرف؛ الشــتراط التقــابض في مجلس العقد، سواء قابله وعد ملزم من الطرف اآلخــر أم ال، وهــو مــا نص

)52عليه قرار مجمع الفقه رقم ( بشأن حكم إجراء العقود بآالت االتصــال3/6 الحديثة البند )رابعا(.

)ب(-إذا كان االيجاب الممتــد الملــزم للمـوجب يقابلــه وعــد ملــزم من الطــرف اآلخر فهو بمثابة المواعدة الملزمة، بل هو أشـد لوجـود أحـد ركـني العقـد وهــو

اإليجاب.. إجراء عمليتي تورق متقابل:4

صورته: إجراء معاملة تورق منظم يكــون نتيجتهــا إثبــات مديونيــة بمبلــغ العملــة األولى المطلوب دفعها، ثم يتم إجراء معاملة تورق عكسي يكون نتيجتها إثبــات مديونية بمبلغ العملة الثانية المطلوب تسلمها. فينتج عن ذلك نشــوء مــديونيتين

متقابلتين على طرفي المعاملة، كل واحدة منهما بعملة أخرى.الحكم الشرعي:

حيث إن هذه المعاملة تستند في هيكلتها على عمليات التــورق الممنــوع شــرعا )179فتكون ممنوعة. وقد صدر في حقيقة التورق وأنواعه قرار المجمع رقم

( حيث أكد على انه ال يجوز التورقان )المنظم والعكسي( وذلك ألن فيهما5/19 تواطؤا بين الممول والمستورق، صراحة أو ضمنا أو عرفا، تحايال لتحصيل النقــد

الحاضر بأكثر منه في الذمة وهو ربا. . المواعدة الملزمــة على إجــراء مرابحــة أو وضــيعة مســتقبال يكــون ربحهــا أو5

خسارتها وفقا لمؤشر متفق عليه. صورتها: تتم هذه العملية من خالل المواعدة الملزمــة من طــرفين على إجــراء معاملــة، مرابحــة/ وضــيعة من الطــرف األول للطــرف الثــاني، أو من الطــرف الثاني للطرف األول في يوم مستقبلي ويكون ربحها او خسارتها بمقدار الفــرق

إيجابا / سلبا في اليوم المستقبلي المتفق على احتساب المؤشر فيه.الحكم الشرعي:

)أ(-األصل عدم جواز المواعدة الملزمة من طــرفين، وفقــا لقــرار المجمــع رقم40( 5/2.)

)ب(- ال تتوافر في هذه الصــورة الحــاالت المســتثناة الــتي أجازهــا المجمــع في/أ.1/1 كما سبق بيانه في الفقرة رابعا، البند 157قراره رقم

118

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ــروط.6 الوعدان المتقابالن )وعد ملزم بشروط محددة يقابله وعد ملزم بشمختلفة على إجراء عملية مرابحة/وضيعة في المستقبل)

صورته: أن يعد الطرف األول الطرف الثاني وعدا ملزما بإجراء عملية مرابحــة/ وضــيعة في وقت محــدد في حــال كــان اتجــاه مؤشــر ســعر الصــرف في غــير مصلحته، وأما إذا كان اتجــاه مؤشــر ســعر الصــرف موافقــا لـــمصلحته فال يعــد بشيء. كما يقوم الطــرف الثــاني بإصــدار وعــد ملــزم بـإجراء عمليــة مرابحــة / وضيعة في الــوقت المحــدد نفســه في حــال كــان اتجــاه مؤشــر ســعر الصــرف مخالفا لمصلحته، وأما إذا كان مؤشر سعر الصــرف موافقــا لـــمصلحته فال يعــدبشيء. ويحتسب ربح المرابحة أو خسارة الوضيعة وفقا للمؤشر المتفق عليه.

الحكم الشرعي: ال يجوز الوعدان المتقابالن، ألن حقيقتهما تشــبه المواعــدة الملزمــة الممنوعــة

. 5شرعا وفق ما جاء في الفقرة رابعا، البند النوع الثاني: التحوط من تغير مؤشرات سعر الفائــدة المرتبطــة بتحديــد نســب

األرباح في الصيغ اإلسالمية . المواعدة الملزمة من الطرفين بإجراء عقد مرابحة أو وضيعة مستقبال يكون1

ربحها أو خسارتها وفقا لمؤشر متفق عليه صورتها: تتم هذه العملية من خالل المواعدة الملزمــة من طــرفين على إجــراء سلســلة عمليــات مرابحــة / وضــيعة من الطــرف األول للطــرف الثــاني، أو منــة الطرف الثاني للطرف األول في سلسلة أيام مستقبلية، ويكون ربح كل عملي أو خسارتها بمقــدار الفــرق إيجابــا / ســلبا في كــل يــوم مســتقبلي. متفــق على

احتساب المؤشر فيه. الحكم الشرعي:

)أ(- ال يجوز استعمال المواعدة الملزمة صيغة للتحــوط لمبادلــة أســعار الفائــدةالثابتة والمتغيرة.

وهذا راجع إلى أن المواعدة الملزمة تشــبه العقــد، كمــا ورد في قــرار المجمــع)40رقم ( بشأن الوفاء بالوعــد، والمرابحــة لآلمــر بالشــراء، أن المواعــدة5/2

الملزمة في البيع تشبه البيع نفسه. )ب(- ال تتوافر في هذه الصــورة الحــاالت المســتثناة الــتي أجازهــا المجمــع في

/أ.1/1 كما سبق بيانه في الفقرة رابعا، البند 157قراره رقم . الوعدان المتقابالن )الوعد الملزم بشروط محــددة الــذي يقابلــه وعــد ملــزم2

بشروط مختلفة على إجراء عملية مرابحة/وضيعة في المستقبل( صــورته: أن يعــد الطــرف األول الطــرف الثــاني وعــدا ملزمــا بــإجراء سلســلة عمليات مرابحة / وضيعة في أوقــات محــدد في حــال كــان اتجــاه مؤشــر ســعر الفائــدة مخالفــا لمصــلحته، وأمــا إذا كــان اتجــاه مؤشــر ســعر الفائــدة موافقــا

119

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

لمصلحته فال يعد بشيء. كما يقوم الطــرف الثــاني بإصــدار وعــد ملــزم بــإجراء سلسلة عمليات مرابحة / وضيعة في األوقــات المحــددة نفســها في حــال كــان اتجاه مؤشر سعر الفائدة مخالفــا لمصــلحته، وأمــا إذا كــان اتجــاه مؤشــر ســعر الفائـدة موافقـا لمصـلحته فال يعــد بشــيء. ويحتسـب ربح المرابحــة أو خسـارة

الوضيعة وفقا للمؤشر المتفق عليه.الحكم الشرعي:

ال يجوز الوعدان المتقابالن، ألن حقيقتهمــا تشــبه المواعــدة الملزمــة الممنوعــة.6شرعا وفق ما جاء في الفقرة رقم

. إجراء عمليات تورق متقابل:3 صورته: إجراء معاملة تورق منظم يكون نتيجتهـا إثبـات مديونيـة بسـعر الفائـدة الثابتة المطلوبة، ثم إجراء معاملة تورق عكســي يكــون نتيجتهــا إثبــات مديونيــة بسعر الفائدة المتغــيرة. بحيث تتم المقاصــة بين المــديونيتين في كــل يــوم من أيام آجالهما. وتكون المقاصة في ذلك الحين بدفع الفــرق فقــط. ويتم التوصــل

إلى سعر الفائدة المتغيرة في معاملة التورق بإحدى طرق ثالث:(-التعاقد على التورق بسعر متغير.1) (-التعاقد على التورق بسعر ثابت مــع الوعــد بحســم كــل مــا زاد عن مؤشــر2)

سعر الفائدة في كل يوم قسط مستقبلي. (-التورق الدوار بإجراء سلسلة تورقات قصيرة األجل؛ كل واحــد منهــا بســعر3)

ثابت لتشكل في النهاية مديونية بسعر متغير.الحكم الشرعي:

عدم الجواز؛ ألن المعاملة تقوم على صـيغة ممنوعــة شـرعا )التــورق( كمـا ورد.4في الفقرة الرابعة البند

النوع الثالث: الوعد الملزم من طرف واحد بديال عن معاملة الخيارات صورته: إصدار وعد ملزم من طرف واحد على إجراء معاملــة مرابحــة للطــرف الثاني بمقدار الفرق اإليجابي في يـوم متفــق عليــه، أو خالل مــدة متفــق عليهــا

متى ما طلب الطرف الثاني.وهذا الوعد الملزم يباع بقيمة محددة تدفع ابتداء

ــار، والطــرف والطرف األول الذي يصدر وعدا ملزما يساوي الطرف البائع للخيالثاني الذي يملك اإللزام بتنفيذ الوعد يساوي الطرف المشتري للخيار.

الحكم الشرعيال يجوز االعتياض عن الوعد الملزم.

بشأن األسواق المالية ومما نص63وقد صدر قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم عليه القرار:

"ثانيا: االختيارات:

120

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أ- صورة عقود االختيارات: إن المقصود بعقود االختيارات االعتياض عن االلـتزامــة أوفي ــة معين ببيع شيء محدد موصوف أو شرائه بسعر محدد خالل فترة زمني

وقت معين إما مباشرة أو من خالل هيئة ضامنة لحقوق الطرفين. ب- حكمهــا الشــرعي: إن عقــود االختيــارات – كمــا تجــري اليــوم في األســواقــة العالميــة – هي عقــود مســتحدثة ال تنضــوي تحت أي عقــد من العقــود المالي الشرعية المسماة. وبمــا أن المعقــود عليــه ليس مـاال وال منفعــة وال حقــا ماليــا يجوز االعتياض عنه فإنه عقـد غـير جـائز شـرعا. وبمـا أن هـذه العقـود ال تجـوز

ابتداء فال يجوز تداولها.” بشــأن التحــوط وفيــه ضــوابط224كما صدر قرار مجمع الفقه اإلســالمي رقم

ــوق ــع الحق ــؤدي صــيغ التحــوط إلى بي ــائز في الشــريعة: "أن ال ت التحــوط الج)63المجردة، مثل بيوع االختيارات التي أكــد المجمــع على منعهــا بقــرار رقم

)ب(، وكـذلك أال تـؤدي إلى المعاوضـة على االلـتزام مثـل األجـر2( فقـرة 1/7( ".12/2 )12على الضمان الذي منعه المجمع بقراره رقم

التوصيات . يوصـي المجــالس الشــرعية، وهيئــات الفتــوى والرقابــة الشـرعية، والعلمــاء1

ــالمية، والضــوابط ــد الشــريعة اإلس ــاة مقاص ــع بين مراع ــاحثين على الجم والب الشرعية الجزئية للعقود عنــد االجتهــاد في هيكلــة المنتجــات الماليــة اإلســالمية بصفة عامة، وصياغة عقود التحوط على وجه الخصوص، مع مراعاة مآالت تلــك

العقود وآثارها، ألن مراعاة المآالت أصل معتبر شرعا. . يوصـــي المجلس إدارات االســـتثمار والخزينـــة على مســـتوى المؤسســـات2

)المســتوى الجــزئي(، وكــذلك الجهــات الــتي تتــولى إعــداد السياســات النقديــة والمالية في الــدول )على المســتوى الكلي( الحــرص على تحقيــق التــوازن بين االلتزامات والديون من جهة، وبين الــثروة والنشــاط الحقيقي من جهــة أخــرى،

وعدم اإلغراق في االستدانة التي تؤثر على النشاط االقتصادي بوجه عام.والله أعلم

121

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم تطبيق وضع الجوائح على ما يعرف بالظروف الطارئة على العقود بشأن الظروف( 7/5 )23: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

.الطارئة وتأثيرها في الحقوق وااللتزامات العقدية أما. الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد

:بعد فقد عرض على مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي مشكلة ما قد يطرأ بعد إبرام عقود التعهد ونحوها من العقود، ذات التنفيذ المتراخي، في مختلف

الموضوعات، من تبدل مفاجئ، في الظروف واألحوال ذات التأثير الكبير، في ميزان التعادل، الذي بنى عليه الطرفان المتعاقدان حساباتهما، فيما يعطيه

منهما من حقوق، وما يحمله إياه من التزامات، مما يسمى اليوم في العقد كال وقد عرضت مع المشكلة أمثلة لها، من. العرف التعاملي بالظروف الطارئة

واقع أحوال التعامل وأشكاله، توجب التفكير في حل فقهي مناسب عادل، فمن صور هذه. يقضي على المشكلة في تلك األمثلة ونظائرها الكثيرة

:المشكلة األمثلة التالية لو أن عقد مقاولة على إنشاء بناية كبيرة، يحتاج إنشاؤها إلى مدة طويلة،- 1

تم بين طرفين، وحدد فيه سعر المتر المكعب من البناء وكسوته، بمبلغ مائة دينار مثال، وكانت كلفة المواد األولية من حديد وأسمنت وأخشاب وسواها،

ثمانين دينارا، فوقعت حرب غير- للمتر الواحد- وأجور عمال، تبلغ عند العقد متوقعة، أو حادث آخر خالل التنفيذ، قطعت االتصاالت واالستيراد، وارتفعت بها

.األسعار ارتفاعا كبيرا يجعل تنفيذ االلتزام مرهقا جداا، من لحم وجبن ولبن وبيض- 2 لو أن متعهدا في عقد توريد أرزاق عينية يومي

وخضروات وفواكه ونحوها، إلى مستشفي، أو إلى جامعة فيها أقسام داخلية، أو إلى دار ضيافة حكومية، بأسعار اتفق عليها في كل صنف لمدة عام، فحدثت جائحة في البالد، أو طوفان، أو فيضان، أو زلزال، أو جاء جراد جرد المحاصيل

الزراعية، فارتفعت األسعار إلى أضعاف كثيرة، عما كانت عليه عند عقدفما الحكم. التوريد، إلى غير ذلك من األمثلة المتصورة في هذا المجال

الشرعي الذي يوجبه فقه الشريعة في مثل هذه األحوال، التي أصبحت كثيرة الوقوع في العصر الحاضر، الذي تميز بالعقود الضخمة بقيمة الماليين، كالتعهد

مع الحكومات في شق الطرق الكبيرة، وفتح األنفاق في الجبال، وإنشاء الجسور العظيمة، والمجمعات لدوائر الحكومة أو للسكنى، والمستشفيات

العظيمة أو الجامعات، وكذا المقاوالت التي تعقد مع مؤسسات، أو شركات كبرى، لبناء مصانع ضخمة، ونحو ذلك مما لم يكن له وجود في الماضي البعيد؟

فهل يبقى المتعاقد الملتزم على حدود عقده وأسعاره، قبل تبدل الظروف وطروء التغيرات الكبيرة المشار إليها، مهما تكبد في ذلك من خسائر ماحقة أو

122

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ساحقة، تمسكا بمقتضى العقد وحدوده في األسعار والكميات، أو له مخرج وعالج، من فقه الشريعة الحكيمة السمحة العادلة، يعيد كفتي الميزان إلى

التعادل، ويحقق اإلنصاف بقدر اإلمكان بين الطرفين؟ وقد نظر مجلس المجمع في النظائر الفقهية ذات الصلة بهذا الموضوع، من فقه المذاهب، واستعرض

قواعد الشريعة ذات العالقة، مما يستأنس به، ويمكن أن يوصى بالحكم القياسي، واالجتهاد الواجب فقها، في هذا الشأن، كما رجع إلى آراء فقهاء

:المذاهب فوجد ما يلي أن اإلجارة يجوز للمستأجر فسخها بالطوارئ العامة، التي يتعذر فيها- 1

-رحمهم الله- استيفاء المنفعة، كالحرب والطوفان ونحو ذلك، بل الحنفية يسوغون فسخ اإلجارة أيضا باألعذار الخاصة بالمستأجر، مما يدل على أن جواز

إنه: فسخها بالطوارئ العامة مقبول لديهم أيضا بطريق األولوية، فيمكن القول من طبعة الخانجي 291/ص2ج)محل اتفاق، وذكر ابن رشد في بداية المجتهد

عند: )أنه( أحكام الطوارئ: )تحت عنوان( األولي بالمطبعة الجمالية بمصر إذا أكريت- أي البعلية التي تشرب من ماء السماء فقط- مالك أن أرض المطر

-فمنع القحط من زراعتها، أو إذا زرعها المكتري فلم ينبت الزرع لمكان القحط أن الكراء ينفسخ، وكذلك إذا استعذرت بالمطر، حتى انقضى زمن- أي بسببه

.انتهى كالم ابن رشد( الزراعة، فلم يتمكن المكتري من زرعها المطبوع مع)وذكر ابن قدامة المقدسي في كتاب اإلجارة من المغني - 2

إذا حدث خوف عام، يمنع من سكنى ذلك )أنه:( 30/ص 6الشرح الكبير ج المكان، الذي فيه العين المستأجرة، أو تحصر البلد، فامتنع الخروج إلى األرض

فهذا يثبت للمستأجر خيار الفسخ، ألنه أمر: المستأجرة للزرع، أو نحو ذلك غالب يمنع المستأجر من استيفاء المنفعة، فأما إذا كان الخوف خاصا

بالمستأجر، مثل أن يخاف وحده، لقرب أعدائه لم يملك الفسخ، ألنه عذر(.يختص به، ال يمنع استيفاء المنفعة بالكلية، فأشبه مرضه

، أنه(239/ص 5ج)في روضة الطالبين - رحمه الله- وقد نص اإلمام النووي- 3 ال تنفسخ اإلجارة باألعذار، سواء أكانت إجارة عين أم ذمة، وذلك كما إذا

استأجر دابة للسفر عليها فمرض، أو حانوتا لحرفة فندم، أو هلكت آالت تلك.الحرفة، أو استأجر حماما فتعذر الوقود

وكذا لو كان العذر للمؤجر، بأن مرض، وعجز عن الخروج مع: )قال النووي .الدابة، أو أكرى داره وكان أهله مسافرين فعادوا واحتاج إلى الدار أو تأهل

.اهـ(. فال فسخ في شيء من ذلك، إذ ال خلل في المعقود عليه: قال في الجوائح التي تجتاح الثمار المبيعة على- رحمهم الله- ما يذكره العلماء- 4

األشجار باألسباب العامة، كالبرد والجراد وشدة الحر واألمطار والرياح ونحو

123

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ذلك، مما هو عام، حيث يقررون سقوط ما يقابل الهالك بالجوائح من الثمن،.وهي قضية الجوائح المشهورة في السنة والفقه

(:673/ص)في مختصر الفتاوى- رحمه الله- وذكر شيخ اإلسالم ابن تيمية- 5 أن من استأجر ما تكون منفعة إجارته لعامة الناس، مثل الحمام والفندق

والقيسارية، فنقصت المنفعة المعروفة، لقلة الزبون، أو لخوف، أو حرب، أو تحول سلطان ونحوه فإنه يحط عن المستأجر من األجرة بقدر ما نقص من

.المنفعة :من الجزء السابق الذكر نفسه( 92)وقال ابن قدامة أيضا في الصفحة - 6 ولو استأجر دابة ليركبها، أو يحمل عليها إلى مكان معين، فانقطعت الطريق)

إليه، لخوف حادث، أو اكترى إلى مكة فلم يحج الناس ذلك العام من تلك الطريق، فلكل واحد منهما فسخ اإلجارة، وإن أحب إبقاءها إلى حين إمكان

وقال الكاساني من فقهاء الحنفية في اإلجارة من كتاب(. استيفاء المنفعة جاز إن الفسخ في الحقيقة امتناع من التزام الضرر،(: )179/ص 4ج)بدائع الصنائع

وإن إنكار الفسخ عند تحقق العذر خروج عن العقل والشرع، ألنه يقتضي أن من اشتكى ضرسه، فاستأجر رجال لقلعها، فسكن الوجع يجبر على القلع، وهذا

(.قبيح عقال وشرعا هذا وقد ذكر فقهاء المذاهب، في حكم األعذار الطارئة في المزارعة

.والمساقاة والمغارسة شبيه ما ذكروا في اإلجارة قضى رسول الله صلى الله عليه وسلم، وأصحابه من بعده، وقرر كثير من- 7

فقهاء المذاهب في الجوائح التي تجتاح الثمار ببرد أو صقيع، أو جراد، أو دودة، ونحو ذلك من اآلفات، أنها تسقط من ثمن الثمار التي بيعت على أشجارها، ما

.يعادل قيمة ما أتلفته الجائحة، وإن عمت الثمر كله تسقط الثمن كله ".ال ضرر وال ضرار: "قال رسول الله صلى الله عليه وسلم، فيما ثبت عنه- 8

وقد اتخذ فقهاء المذاهب من قوله هذا قاعدة فقهية، اعتبروها من دعائم الفقه الكبرى األساسية، وفرعوا عليها أحكاما ال تحصى، في دفع الضرر وإزالته في

ومما الشك فيه أن العقد الذي يعقد وفقا لنظامه الشرعي،. مختلف األبوابذين: )يكون ملزما لعاقديه قضاء، عمال بقوله تعالى في كتابه العزيز ها ال يا أي

ولكن قوة العقد الملزمة ليست أقوى[. 1من اآلية: المائدة(]آمنوا أوفوا بالعقود وقد وجد المجمع، في مقاييس. من النص الشرعي الملزم للمخاطبين به كافة

التكاليف الشرعية، ومعايير حكمة التشريع، أن المشقة التي ال ينفك عنها التكليف عادة بحسب طبيعته، كمشقة القيام في الصالة، ومشقة الجوع

والعطش في الصيام، ال تسقط التكليف، وال توجب فيه التخفيف، ولكنها إذا جاوزت الحدود الطبيعية للمشقة المعتادة في كل تكليف بحسبه، أسقطته أو

خففته، كمشقة المريض في قيامه في الصالة، ومشقته في الصيام، وكمشقة

124

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

األعمى واألعرج في الجهاد، فإن المشقة المرهقة عندئذ بالسبب الطارئا يدفع الحد المرهق منها وقد نص على ذلك. االستثنائي، توجب تدبيرا استثنائي

وأسهب في بيانه، وأتى عليه بكثير من األمثلة في أحكام الشريعة اإلمام أبو (.الموافقات في أصول الشريعة)في كتابه - رحمه الله- إسحاق الشاطبي

فيتضح من ذلك أن الخسارة المعتادة في تقلبات التجارة، ال تأثير لها على العقود، ألنها من طبيعة التجارة وتقلباتها التي ال تنفك عنها، ولكنها إذا جاوزت المعتاد المألوف كثيرا، بمثل تلك األسباب الطارئة اآلنفة الذكر توجب عندئذ

ا إن(: )إعالم الموقعين)في كتابه - رحمه الله- ويقول ابن القيم. تدبيرا استثنائي الله أرسل رسله، وأنزل كتبه، بالعدل الذي قامت به السماوات واألرض، وكل أمر أخرج من العدل إلى الجور، ومن المصلحة إلى عكسها، فليس من شرع

(الله في شيء، وحيثما ظهرت دالئل العدل وأسفر وجهه فثم شرع الله وأمره وقصد العاقدين، إنما تكشف عنه وتحدده ظروف العقد، وهذا القصد ال اهـ.

يمكن تجاهله واألخذ بحرفية العقد، مهما كانت النتائج، فمن القواعد المقررة أن العبرة في العقود للمقاصد والمعاني ال لأللفاظ)في فقه الشريعة

(.والمباني وال يخفي أن طريق التدخل في مثل تلك األحوال المعروضة آنفا في العقود

المتراخية التنفيذ، ألجل إيجاد الحل العادل الذي يزيل الجور إنما هو من.اختصاص القضاء

ففي ضوء هذه القواعد والنصوص المعروضة، التي تنير طريق الحل الفقهي:السديد، في هذه القضية المستجدة األهمية، يقرر الفقه اإلسالمي ما يلي

إذا( كعقود التوريد والتعهدات والمقاوالت)في العقود المتراخية التنفيذ - 1ر األوضاع والتكاليف واألسعار، تبدلت الظروف التي تم فيها التعاقد تبدال غي

تغييرا كبيرا، بأسباب طارئة عامة، لم تكن متوقعة حين التعاقد، فأصبح بها تنفيذ االلتزام العقدي يلحق بالملتزم خسائر جسيمة غير معتادة، من تقلبات األسعار في طرق التجارة، ولم يكن ذلك نتيجة تقصير أو إهمال من الملتزم في تنفيذ

التزاماته، فإنه يحق للقاضي في هذه الحالة عند التنازع، وبناء على الطلب، تعديل الحقوق وااللتزامات العقدية، بصورة توزع القدر المتجاوز للمتعاقد من الخسارة على الطرفين المتعاقدين، كما يجوز له أن يفسخ العقد، فيما لم يتم

تنفيذه منه، إذا رأى أن فسخه أصلح وأسهل في القضية المعروضة عليه، وذلك مع تعويض عادل للملتزم له، صاحب الحق في التنفيذ، يجبر له جانبا معقوال من

الخسارة، التي تلحقه من فسخ العقد، بحيث يتحقق عدل بينهما، دون إرهاق.للملتزم، ويعتمد القاضي في هذه الموازنات جميعا رأي أهل الخبرة الثقات

ويحق للقاضي أيضا أن يمهل الملتزم إذا وجد أن السبب الطارئ قابل- 2.للزوال في وقت قصير، وال يتضرر الملتزم له كثيرا بهذا اإلمهال

125

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

هذا وإن مجلس المجمع الفقهي يرى في هذا الحل المستمد من أصول الشريعة تحقيقا للعدل الواجب بين طرفي العقد، ومنعا للضرر المرهق ألحد

العاقدين، بسبب ال يد له فيه، وأن هذا الحل أشبه بالفقه الشرعي الحكيم، .والله ولي التوفيق. وأقرب إلى قواعد الشريعة ومقاصدها العامة وعدلها

.وصلى الله وسلم على نبينا محمد وآله وصحبه

126

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

نوازل ومسائل الشركاتأحكام األمالك المشتركة :

بشأن حقوق( 9/18 )171: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم.االرتفاق وتطبيقاته المعاصرة في األمالك المشتركة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي جمادى 29إلى 24من ( ماليزيا)المنعقد في دورته الثامنة عشرة في بوتراجايا

.م 2007( يوليو)تموز 13م 9هـ، الموافق 1428اآلخرة بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع حقوق االرتفاق

وتطبيقاته المعاصرة في األمالك المشتركة، وبعد استماعه إلى المناقشاتالتي دارت حوله،

:قرر ما يأتي:االرتفاقات متعددة ومتجددة ومما ذكره الفقهاء قديما

هو نوبة االنتفاع بالماء لسقيا الزرع والحيوانات، أو إلجراء الماء: حق الشرب.من عقار إلى آخر

هو إسالة الماء الفائض عن الحاجة، أو غير الصالح من األرض: حق المسيل.المرتفعة إلى األرض المرتفق بها، أو مرورا بها إلى مصرف عام

هو ما يثب ألرض من حق، في المرور إليها على أرض أخرى: حق المرور.مجاورة لها

هو حق الجزء األعلى من البناء الذي يتكون من بنائين أو: حق التعلي أو العلو من أبنية متعددة مترادفة فوق بعضها، في أن يعلو ويستقر على البناء األسفل

.منه، والمملوك لغيره:تنشأ حقوق االرتفاق باألسباب التالية: ثالثا

.إذن المالك في األموال الخاصة، إما بطريق المعاوضة أو التبرع.الضرورة

.إحياء الموات.الجوار واألمالك المتشركة

يمكن أن تحدث أسباب تنشئ حقوق ارتفاق حديثة، تكون معتبرة شرعا، ما لم تخالف نصوص الشريعة وقواعدها العامة، مثل تمديد أسالك الكهرباء وأقنية

.وأنابيب الصرف الصحي:األحكام: رابعا

القاعدة الكلية لحقوق االرتفاق أن األصل في المنافع الحل، وفي المضار.التحريم

.أما المياه الخاصة المحرزة فال تستحق إال عند الضرورة، وبثمن المثل

127

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حق االرتفاق بالشرب أو باإلجراء وبالمسيل ثابت للعقار والمزارع ونحوها، بما االرتفاق بإجراء األنابيب بغرض: يقتضيه جريان العرف والعادة، ومن ذلك

.تشغيل المصانع والمعامل أو الصرف الصحي، مقيدا ذلك كله بعدم اإلضرار حق التعلي ثابت لصاحبه، وله التصرف فيه بعوض وبدونه بحسب ما تقتضيه

.األحكام المنظمة له:االرتفاقات المعاصرة: خامسا

مما استقر العرف المعاصر على جعله من حقوق االرتفاق إمرار وسائل كوسائل االتصال، والكهرباء، والماء، والغاز، والصرف الصحي،: الخدمات العامة

.والتكييف المركزي:أحكام االرتفاقات المعاصرة: سادسا

مواقف السيارات إذا كانت مواقف خاصة كالبنايات واألسواق والمحال التجارية.تتبع العين التي أبيح الوقوف من أجلها

.والله أعلم

128

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد التملك الزمني بشأن عقد التملك( 8/18 )170: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(time sharing)الزمني إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

جمادى 29إلى 24من ( ماليزيا)المنعقد في دورته الثامنة عشرة في بوتراجايا .م 2007( يوليو)تموز 13م 9هـ، الموافق 1428اآلخرة

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع عقد التملكالزمني

(time sharing)،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله ،:قرر ما يلي

:تعريف التملك الزمني المشترك: أوال هو عقد على تملك حصص شائعة، إما على سبيل الشراء لعين معلومة على

الشيوع، أو على سبيل االستئجار لمنافع عين معلومة لمدد متعاقبة، أو االستئجار لمنافع عين معلومة لفترة ما بحيث يتم االنتفاع بالعين المملوكة أو

المنفعة المستأجرة بالمهايأة الزمانية، أو المهايأة المكانية، مع تطبيق خيار.التعيين في بعض الحاالت الختصاص كل منهم بفترة زمنية محددة

:أنواع التملك الزمني المشترك: ثانيا:ينقسم التملك الزمني المشترك إلى

بشراء حصة شائعة بعقد البيع لالنتفاع المشترك في للعين والمنفعة()تملك تام .مدد متعاقبة باستئجار حصة شائعة من المنفعة بعقد اإلجارة للمنفعة فقط()تملك ناقص

.لالنتفاع المشترك في مدد متعاقبة:التملك الزمني المشترك()الحكم الشرعي لمبدأ : ثالثا

يجوز شرعا شراء حصة مشاعة في عين واستئجار حصة مشاعة في منفعة محددة لمدة مع االتفاق بين المالك للعين أو المنفعة على استخدامها بطريقة

زمنيا أو مكانيا سواء اتفق على المهايأة بين المالك قسمة المنافع()المهايأة مباشرة أو من خالل الجهة الموكول إليها إدارة الملكية المشتركة، وال بأس

بتداول الحصة المشاعة بيعا وشراء وهبة وإرثا ورهنا وغير ذلك من التصرفات.الشرعية فيما يملكه المتصرف النتفاء المانع الشرعي

يشترط لتطبيق المبدأ المشار إليه استيفاء المتطلبات الشرعية للعقد، بيعا كان.أو إجارة

يجب في حالة اإلجارة أن يلتزم المؤجر بتكاليف الصيانة األساسية التي- ج يتوقف عليها االنتفاع، أما الصيانة التشغيلية والدورية فيجوز اشتراطها على

المستأجر، وإذا قام بها المؤجر فال يتحمل المستأجر إال تكلفة المثل أو ما يتفق

129

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.عليه الطرفان أما في حالة البيع فيتحملها المالك باعتبارها من أعباء الملكية، وذلك بنسبة

.حصته الزمانية والمكانية في الملكية المشتركة ال مانع من التبادل للحصص في التملك الزمني المشترك بين مالكي العين- د

أو المنفعة على الشيوع سواء تم التبادل مباشرة بين المالك، أو عن طريق.الشركات المتخصصة بالتبادل

.والله أعلم

130

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المشاركة المتناقصة المتضمنة للوعد الملزم من طرف واحد بشأن موضوع:( 4/13 )122: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

المستجدة المشاركة المتناقصة في ضوء العقود المنبثق عن منظمة المؤتمر)إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي

إلى7)المنعقد في دورته الثالثة عشرة بدولة الكويت في الفترة من اإلسالمي( بعد اطالعه على م. 2001ديسمبر ( 27-22)هـ الموافق 1422شوال ( 12

المشاركة المتناقصة في ضوء)األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع العقود المستجدة(

بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائه

قرر ما يأتي: المشاركة المتناقصة في ضوء العقود المستجدة()تأجيل النظر في موضوع

إلصدار القرار الخاص به إلى دورة قادمة من أجل مزيد من الدراسة والبحثوالله الموفق.

بشأن المشاركة(2/15 )136: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالمتناقصة وضوابطها الشرعية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 19إلى 14من ( سلطنة عمان)المنعقد في دورته الخمسة عشرة بمسقط

.م2004( مارس)آذار 11 -6هـ، الموافق 1425المحرم بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع المشاركة المتناقصة وضوابطها الشرعية، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت

حوله،:قرر ما يأتي

معاملة جديدة تتضمن شركة بين طرفين في: المشاركة المتناقصة( 1) مشروع ذي دخل يتعهد فيها أحدهما بشراء حصة الطرف اآلخر تدريجا سواء

.كان الشراء من حصة الطرف المشتري في الدخل أم من موارد أخرى هو العقد الذي يبرمه الطرفان ويسهم: أساس قيام المشاركة المتناقصة( 2)

فيه كل منهما بحصة في رأس مال الشركة، سواء أكان إسهامه بالنقود أم باألعيان بعد أن يتم تقويمها، مع بيان كيفية توزيع الربح، على أن يتحمل كل

.بقدر حصته في الشركة- إن وجدت - منهما الخسارة تختص المشاركة المتناقصة بوجود وعد ملزم من أحد الطرفين فقط، بأن( 3)

يتملك حصة الطرف اآلخر، على أن يكون للطرف اآلخر الخيار، وذلك بإبرام.عقود بيع عند تملك كل جزء من الحصة، ولو بتبادل إشعارين باإليجاب والقبول

131

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجوز ألحد أطراف المشاركة استئجار حصة شريكه بأجرة معلومة ولمدة( 4).محددة، ويظل كل من الشريكين مسؤوال عن الصيانة األساسية بمقدار حصته

المشاركة المتناقصة مشروعة إذا التزم فيها باألحكام العامة للشركات،( 5):وروعيت فيها الضوابط اآلتية

عدم التعهد بشراء أحد الطرفين حصة الطرف اآلخر بمثل قيمة الحصة عند- أ إنشاء الشركة، لما في ذلك من ضمان الشريك حصة شريكه، بل ينبغي أن يتم

تحديد ثمن بيع الحصة بالقيمة السوقية يوم البيع، أو بما يتم االتفاق عليه عند.البيع عدم اشتراط تحمل أحد الطرفين مصروفات التأمين أو الصيانة وسائر- ب

.المصروفات، بل تحمل على وعاء المشاركة بقدر الحصص تحديد أرباح أطراف المشاركة بنسب شائعة، وال يجوز اشتراط مبلغ- ج

.مقطوع من األرباح أو نسبة من مبلغ المساهمة.الفصل بين العقود وااللتزامات المتعلقة بالمشاركة- د

منع النص على حق أحد الطرفين في استرداد ما قدمه من مساهمة- هـ (.تمويل)

والله أعلم

132

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

شركة المضاربةعقد :بشأن موضوع(: 5/14 )79: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

هل يجوز تحديد ربح رب المال في شركة المضاربة بمقدار معين.من المال

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد.وعلى آله وصحبه وسلم

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في: أما بعد من20دورته الرابعة عشرة، المنعقدة بمكة المكرمة، والتي بدأت يوم السبت

:قد نظر في هذا الموضوع، وقرر: م21/1/1995- هـ1415شعبان أنه ال يجوز في المضاربة أن يحدد المضارب لرب المال مقدارا معينا من

المال، ألن هذا يتنافى مع حقيقة المضاربة، وألنه يجعلها قرضا بفائدة، وألن الربح قد ال يزيد على ما جعل لرب المال فيستأثر به كله، وقد تخسر المضاربة،

والفرق الجوهري،. أو يكون الربح أقل مما جعل لرب المال، فيغرم المضارب هو أن- الذي تمارسه البنوك الربوية- الذي يفصل بين المضاربة والقرض بفائدة

المال في يد المضارب أمانة، ال يضمنه إال إذا تعدى أو قصر، والربح يقسم :وقد أجمع األئمة األعالم. بنسبة شائعة، متفق عليها، بين المضارب ورب المال

على أن من شروط صحة المضاربة، أن يكون الربح مشاعا بين رب المال.والله أعلم. والمضارب، دون تحديد قدر معين ألحد منهما

والحمد. وصلى الله على سيدنا محمد، وعلى آله وصحبه، وسلم تسليما كثيرا.لله رب العالمين

133

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن التنضيض(: 4/16 )92: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم.الحكمي

:الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، أما بعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي في دورته السادسة عشرة المنعقدة

-5هـ الذي يوافقه 26/10/1422-21بمكة المكرمة، في المدة من م، قد نظر في موضوع التنضيض الحكمي، والمراد بالتنضيض10/1/2002

الحكمي تقويم الموجودات من عروض، وديون، بقيمتها النقدية، كما لو تم فعال بيع العروض وتحصيل الديون، وهو بديل عن التنضيض الحقيقي، الذي يتطلب

التصفية النهائية للمنشآت وأوعية االستثمار المشتركة، كالصناديق االستثمارية ونحوها، وبيع كل الموجودات، وتحصيل جميع الديون، وبعد استعراض البحوث

التي قدمت، والمناقشات المستفيضة حول الموضوع،:قرر المجلس ما يلي

من أجل تحديد أو( التقويم)ال مانع شرعا من العمل بالتنضيض الحكمي: أوال توزيع أرباح المضاربة المشتركة، أو الصناديق االستثمارية، أو الشركات بوجه

ا، مع تحقق المبارأة بين الشركاء صراحة أو ضمنا، عام، ويكون هذا التوزيع نهائي تقطع: "ومستند ذلك النصوص الواردة في التقويم كقوله صلى الله عليه وسلم

.رواه البخاري". اليد في ربع دينار فصاعدا، أو فيما قيمته ربع دينار فصاعدا من أعتق شقصا له في عبد فخالصه في ماله إن: “وقوله عليه الصالة والسالم

كان له مال، فإن لم يكن له مال قوم عليه العبد قيمة عدل، ثم يستسعى في ويستأنس لذلك بما. رواه مسلم". نصيب الذي لم يعتق غير مشقوق عليه

، مع عدم(لموته أو لزوال أهليته)ذكره صاحب المغني في حالة تغير المضارب نضوض البضائع، فيجوز تقويمها الستمرار المضاربة بين رب المال ومن يخلف المضارب، فضال عن التطبيقات الشرعية العديدة للتقويم، مثل تقويم عروض

.التجارة للزكاة، وقسم األموال المشتركة وغير ذلك يجب إجراء التنضيض الحكمي من قبل أهل الخبرة في كل مجال، وينبغي: ثانيا

تعددهم بحيث ال يقل العدد عن ثالثة، وفي حالة تباين تقديراتهم يصار إلىالمتوسط منها، واألصل في

.التقويم اعتبار القيمة السوقية العادلة.وصلى الله على نبينا محمد. والله ولي التوفيق

بسم الله الرحمن الرحيم أسباب عدم موافقتي على كون توزيع الربح نهائيا بمقتضى

:التقويم هي مخالفته لما هو متفق عليه من أن الربح ال يلزم إال بالقسمة، وقد جاء هذا- 1

يستحق الربح بالظهور، ويملك: “في قرار مجمع الفقه اإلسالمي بجده

134

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بالتنضيض، وال يلزم إال بالقسمة، والقسمة ال يمكن أن تتم إال بعد التنضيض، وال "التنضيض الحكمي()يمكن أن تتم مع بقاء العروض وتقويمها

توزيع الربح توزيعا نهائيا يترتب عليه ظلم، إما على الخارج من أرباب المال،- 2 أو على الباقين منهم إذا بيعت العروض بخالف ما قومت به، وقد اعترف القرار

بهذا الظلم فأراد عدمه بتحقيق المبارءات، فكيف تتم المبارءات بين أعرافأرباب المال؟

المستندات التي اعتمد عليها القرار ليس فيها ما ينطبق على موضوعنا،. 3.وإنما هي من جواز التقويم، وهذا ال خالف فيه

.الصديق محمد األمين الضرير.د

بشأن( 5/13 )123: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم القراض أو المضاربة المشتركة في المؤسسات المالية:موضوع

حساب االستثمار() المنبثق عن منظمة المؤتمر)إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي

إلى7)المنعقد في دورته الثالثة عشرة بدولة الكويت في الفترة من اإلسالمي( بعد اطالعه على م. 2001ديسمبر ( 27-22)هـ الموافق 1422شوال ( 12

القراض أو المضاربة)األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع وبعد استماعه إلى(( حساب االستثمار)المشتركة في المؤسسات المالية

المناقشات التي دارت حول الموضوع بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائهقرر ما يأتي:

أوال: –هي المضاربة التي يعهد فيها مستثمرون عديدون أ ـ المضاربة المشتركة:

إلى شخص طبيعي أو معنوي باستثمار أموالهم، ويطلق له– معا أو بالتعاقب غالبا االستثمار بما يراه محققا للمصلحة، وقد يقيد بنوع خاص من االستثمار،

مع اإلذن له صراحة أو ضمنا بخلط أموالهم بعضها ببعض، أو بماله، أو موافقتهأحيانا على سحب أموالهم كليا أو جزئيا عند الحاجة بشروط معينة.

ب ـ المستثمرون بمجموعهم هم أرباب المال، والعالقة بينهم بما فيهم المضارب إذا خلط ماله بمالهم هي المشاركة، والمتعهد باستثمار أموالهم هو المضارب، سواء أكان شخصا طبيعيا أو معنويا، مثل المصارف والمؤسسات

ألنه هو المنوط به اتخاذ القراض()المالية، والعالقة بينه وبينهم هي المضاربة قرارات االستثمار واإلدارة والتنظيم، وإذا عهد المضارب إلى طرف ثالث

باالستثمار فإنها مضاربة ثانية بين المضارب األول وبين من عهد إليه باالستثمار،.أصحاب الحسابات االستثمارية()وليست وساطة بينه وبين أرباب األموال

135

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

جـ ـ هذه المضاربة المشتركة مبنية على ما قرره الفقهاء من جواز تعدد أرباب األموال، وجواز اشتراك المضارب معهم في رأس المال، وإنها ال تخرج عن

صور المضاربة المشروعة في حال االلتزام فيها بالضوابط الشرعية المقررة للمضاربة، مع مراعاة ما تتطلبه طبيعة االشتراك فيها بما ال يخرجها عن

المقتضى الشرعي.ومما تختص به المضاربة المشتركة من قضايا غالبا ما يأتي: ثانيا:

أ ـ خلط األموال في المضاربة المشتركة: ال مانع من خلط أموال أرباب المال بعضها ببعض أو بمال المضارب ألن ذلك

يتم برضاهم صراحة أو ضمنا، كما أنه في حالة قيام الشخص المعنوي بالمضاربة وتنظيم االستثمار ال يخشى اإلضرار ببعضهم، لتعين نسبة كل واحد في رأس المال، وهذا الخلط يزيد الطاقة المالية للتوسع في النشاط وزيادة

األرباح.ب ـ لزوم المضاربة إلى مدة معينة، وتوقيت المضاربة:

األصل أن المضاربة عقد غير الزم ويحق ألي من الطرفين فسخه، وهنالك:حالتان ال يثبت فيهما حق الفسخ وهما

إذا شرع المضارب في العمل حيث تصبح المضاربة الزمة إلى حين( 1)التنضيض الحقيقي أو الحكمي.

إذا تعهد رب المال أو المضارب بعدم الفسخ خالل مدة معينة، فينبغي( 2)الوفاء، لما في اإلخالل من عرقلة مسيرة االستثمار خالل تلك المدة.

وال مانع شرعا من توقيت المضاربة باتفاق الطرفين، بحيث تنتهي بانتهاء مدتها دون اللجوء إلى طلب الفسخ من أحدهما، ويقتصر أثر التوقيت على المنع من

الدخول في عمليات جديدة بعد الوقت المحدد، وال يحول ذلك دون تصفيةالعمليات القائمة.

في المضاربة المشتركة النمر()جـ ـ توزيع الربح بطريقة ال مانع شرعا حين توزيع األرباح من استخدام طريقة النمر القائمة على مراعاة

مبلغ كل مستثمر ومدة بقائه في االستثمار، ألن أموال المستثمرين ساهمت كلها في تحقيق العائد حسب مقدارها ومدة بقائها، فاستحقاقها حصة متناسبة مع المبلغ والزمن هو أعدل الطرق إليصال مستحقاتهم إليهم، ألن دخول حصة

المستثمرين في المضاربة المشتركة بحسب طبيعتها موافقة ضمنا على المبارأة عما يتعذر الوصول إليه، كما أن من طبيعة المشاركة استفادة الشريك

من ربح مال شريكه، وليس في هذه الطريقة ما يقطع المشاركة في الربحوهي مشمولة بالرضا بالنسب الشائعة الناتجة عنها.لجنة المشاركين()د ـ تأليف لجنة متطوعة لحماية حقوق أرباب المال

حقوقا على المضارب تتمثل في شروط أرباب األموال()حيث إن للمستثمرين

136

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

االستثمار المعلنة منه والموافق عليها منهم بالدخول في المضاربة المشتركة، فإنه ال مانع شرعا من تأليف لجنة متطوعة تختار منهم لحماية تلك الحقوق

ومراقبة تنفيذ شروط المضاربة المتفق عليها دون أن تتدخل في قرارتهاالستثمارية إال عن طريق المشورة غير الملزمة للمضارب.

هـ ـ أمين االستثمار: المراد بأمين االستثمار أي مصرف أو مؤسسة مالية ذات درجة عالية في

التصنيف وخبرة ومالءة مالية، يعهد إليه تسلم األموال والمستندات الممثلة للموجودات ليكون مؤتمنا عليها، ولمنع المضارب من التصرف فيها بما يخالف

شروط المضاربة، وال مانع من ذلك شرعا، بشرط أن يكون ذلك مصرحا به في ليكون المساهمون على بينة، وبشرط أال المؤسسة أو المضاربة()النظام

يتدخل أمين االستثمار في القرارات، ولكن يقتصر عمله على الحفظ والتثبتمن مراعاة قيود االستثمار الشرعية والفنية.

و ـ وضع معدل لربح المضاربة وحوافز للمضارب: ال مانع شرعا من وضع معدل متوقع للربح، والنص على أنه إذا زاد الربح

المتحقق عن تلك النسبة يستحق المضارب جزءا من تلك الزيادة، وهذا بعد أنيتم تحديد نسبة ربح كل من الطرفين، مهما كان مقدار الربح.

ز ـ تحديد المضارب في حال إدارة المضاربة من قبل الشخص المعنوي(:المصرف أو المؤسسة المالية)

في حال إدارة المضاربة من قبل شخص معنوي كالمصارف والمؤسسات المالية، فإن المضارب هو الشخص المعنوي، بصرف النظر عن أي تغيرات في

الجمعية العمومية أو مجلس اإلدارة أو اإلدارة التنفيذية، وال أثر على عالقة أرباب المال بالمضارب إذا حصل تغير في أي منها مادام متفقا مع النظام المعلن والمقبول بالدخول في المضاربة المشتركة، كما ال تتأثر المضاربة

باالندماج بين الشخص المعنوي المدير لها مع شخص معنوي آخر، وإذا استقل أحد فروع الشخص المعنوي وصارت له شخصية معنوية مغايرة فإنه يحق

ألرباب المال الخروج من المضاربة ولو لم تنته مدتها. وبما أن الشخص المعنوي يدير المضاربة من خالل موظفيه وعماله فإنه يتحمل نفقاتهم، كما يتحمل جميع النفقات غير المباشرة، ألنها تغطى بجزء من حصته

في الربح. وال تتحمل المضاربة إال النفقات المباشرة التي تخصها، وكذلك نفقات ما اليجب على المضارب عمله، مثل من يستعين بهم من خارج جهازه الوظيفي

ح ـ الضمان في المضاربة وحكم ضمان المضارب المضارب أمين وال يضمن ما يقع من خسارة أو تلف إال بالتعدي أو التقصير، بما

يشمل مخالفة الشروط الشرعية أو قيود االستثمار المحددة التي تم الدخول

137

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

على أساسها، ويستوي في هذا الحكم المضاربة الفردية والمشتركة، وال يتغير وال مانع من بدعوى قياسها على اإلجارة المشتركة، أو باالشتراط وااللتزام.

(9)فقرة ( 5/4 )30ضمان الطرف الثالث طبقا لما ورد في قرار المجمع رقم والله أعلم

بشأن حماية(: 3/16 )91: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم.الحسابات االستثمارية في المصارف اإلسالمية

:الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، أما بعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي في دورته السادسة عشرة المنعقدة

-5: هـ الذي يوافقه من26/10/1422-21بمكة المكرمة، في المدة من م، قد نظر في موضوع حماية الحسابات االستثمارية في10/1/2002

المصارف اإلسالمية، وبعد استعراض البحوث التي قدمت، والمناقشات:المستفيضة حول الموضوع، قرر ما يلي

إن حماية الحسابات االستثمارية في المصارف اإلسالمية بوجهيها الوقائي: أوال والعالجي أمر مطلوب ومشروع، إذا استخدمت لتحقيقه الوسائل المشروعة؛

.ألنه يحقق مقصد الشريعة في حفظ المال يجب على المصارف اإلسالمية أن تتبع في أثناء إدارتها ألموال: ثانيا

المستثمرين اإلجراءات والوسائل الوقائية المشروعة والمعروفة في العرف.المصرفي، لحماية الحسابات االستثمارية، وتقليل المخاطر

إذا وقع المصرف المضارب في خسارة، فإن المجمع يؤكد القرار: ثالثا هـ،20/8/1415: السادس له في دورته الرابعة عشرة،المنعقدة بتاريخ

الخسارة في مال المضاربة على رب المال في ماله، وال يسأل: )والقاضي بأن عنها المضارب إال إذا تعدى على المال أو قصر في حفظه، وبذل العناية

(.المطلوبة عرفا في التعامل به يحث المجمع الجهات العلمية، والمالية،والرقابية، على العمل على تطوير: رابعا

المعايير واألسس المحاسبية الشرعية التي يمكن من خاللها التحقق من وقوع التعدي أو التفريط، كما يحث الحكومات على إصدار األنظمة والتعليمات

.الالزمة لذلك يجوز ألرباب األموال أصحاب الحسابات االستثمارية التأمين على: خامسا

ا، بالصيغة الواردة في القرار الخامس حساباتهم االستثمارية تأمينا تعاوني.هـ1398للمجمع في دورته األولى من عام

.وصلى الله على نبينا محمد. والله ولي التوفيق

138

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن مدى(: 6/14 )80: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم.مسئولية المضارب ومجالس اإلدارة عما يحدث من الخسارة الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد

..وعلى آله وصحبه وسلم:أما بعد

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في دورتهشعبان20الرابعة عشرة، المنعقدة بمكة المكرمة، والتي بدأت يوم السبت

:قد نظر في هذا الموضوع وأصدر القرار التالي: م21/1/1995-هـ1415 الخسارة في مال المضاربة على رب المال في ماله، وال يسأل عنها المضارب،

إال إذا تعدى على المال، أو قصر في حفظه، ألن مال المضاربة مملوك لصاحبه، والمضارب أمين عليه ما دام في يده، ووكيل في التصرف فيه،

والمسئول عما. والوكيل واألمين ال يضمنان، إال في حالة التعدي، أو التقصير يحدث في البنوك، والمؤسسات المالية، ذات الشخصية االعتبارية، هو مجلس اإلدارة، ألنه هو الوكيل عن المساهمين في إدارة الشركة،والممثل للشخصية

االعتبارية، والحاالت التي يسأل فيها مجلس اإلدارة عن الخسارة التي تحدث في مال المضاربة، هي نفس الحاالت التي

، فيكون مجلس اإلدارة مسئوال أمام(الشخص الطبيعي)يسأل فيها المضارب أرباب المال عن كل ما يحدث في مال المضاربة، من خسارة بتعد أو تقصير

منه، أو من موظفي المؤسسة، وضمان مجلس اإلدارة يكون من أموال المساهمين، ثم إذا كان التعدي أو التقصير من أحد الموظفين، فعلى مجلس

اإلدارة محاسبته، أما إذا كان التعدي أو القصير من مجلس اإلدارة نفسه، فمن.حق المساهمين أن يحاسبوه

والحمد. وصلى الله على سيدنا محمد، وعلى آله وصحبه وسلم تسليما كثيرالله رب العالمين

( بشأن ضمان البنك8/22 )212قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: للمخاطر الناشئة عن سوء استثمار أموال العمالء وتعويضهم عن

األضرار الناجمة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق من منظمة التعاون اإلسالمي ( جمادى5-2المنعقد في دورته الثانية والعشرين بدولة الكويت خالل المدة )

م.2015( مارس 25-22هـ الموافق )1436اآلخر

139

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بعد إطالعه على البحوث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع ضمان البنك للمخاطر الناشئة عن سوء استثمار أموال العمالء وتعويضهم عن األضرار

الناجمة، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، قرر ما يلي:

أوال: المقصود بضمان البنك هو تحمل البنك تبعة الهالك )الخسارة( الكلي أوالجزئي ألموال المودعين وأصحاب الحسابات االستثمارية.

ثانيا: صفة وضع يد البنك على األموال المودعة لديه: تدور يد البنك بين: يد الضمان: وهي حيازة المال للتملك أو لمصلحة الحائز، مثل: يد المشتري

والقابض على سوم الشراء والمرتهن والغاصب والمالك والمقترض. ويندرج تحت يد الضمان من حسابات البنك الودائع تحت الطلب )الحسابات

( بشأن ما9/3 )86الجارية(، ويؤكد المجمع – في هذا الخصوص – قراره رقم: ورد في الودائع، فقرة أوال، من أن الودائع تحت الطلب )الحسابات الجارية(،

سواء أكانت لدى البنوك اإلسالمية هي قروض بالمنظور الفقهي، حيث إن المصرف المتسلم لهذه الودائع يده يد ضمان لها وهو ملزم شرعا بالرد عند

الطلب. يد األمانة: وهي حيازة المال نيابة ال تملكا، بإذن من رب المال، كيد المودع،

والمستعير، والمستأجر، والشريك، والمضارب وناظر الوقف، والوصي،ونحوهم.

ويندرج تحت أنواع يد األمانة من حسابات البنك اإلسالمي: الحسابات االستثمارية في البنك، اإلسالمي. ويؤكد المجمع – بهذا الخصوص- ما ورد في

قراره السابق فقرة ثانيا – ب من أن: “الودائع التي تسلم للبنوك الملتزمة فعليا بأحكام الشريعة اإلسالمية بعقد استثمار على حصة من الربح هي رأس

مال مضاربة، وتنطبق عليها أحكام المضاربة )القراض( في الفقه اإلسالميالتي منها عدم جواز ضمان المضارب )البنك( لرأس مال المضاربة “.

ثالثا: ال يجوز للبنك المضارب أن يضمن الهالك )الخسارة( الكلي أو الجزئي في حسابات االستثمار، إال إذا تعدى أو قصر أو خالف الشروط وفق ما تقتضيه

القواعد العامة الشريعة. ومن حاالت التعدي: عدم التزام البنك بالضوابط الشرعية التي تنص عليها العقود أو االتفاقيات

الخاصة بفتح حسابات االستثمار بأنواعها المختلفة. مخالفة األنظمة والقوانين واألعراف المصرفية والتجارية الصادرة من الهيئات اإلشرافية المسؤولة عن تنظيم شؤون العمل المصرفي ما لم تكن متعارضة

مع أحكام الشريعة اإلسالمية.عدم إجراء دراسات الجدوى التمويلية الكافية للمتعاملين.

اختيار الصيغ واآلليات غير المناسبة للعمليات.

140

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عدم إتباع التعليمات واإلجراءات المنصوص عليها في البنك. عدم أخذ الضمانات الكافية وفق ما تقتضيه األعراف المعمول بها في هذا

الخصوص. رابعا: ال يجوز تضمين البنك بصفته مضاربا بالشرط ؛ لمخالفته لمقتضى عقد

وكذلك ما جاء86المضاربة، وبهذا يؤكد المجمع على ما ورد في قراره رقم ( في صكوك المقارضة من أنه “ال يجوز أن تشتمل4/5 )30في قراره رقم

نشرة اإلصدار أو صكوك المقارضة على نص بضمان عامل المضاربة رأس المال أو ضمان ربح مقطوع أو منسوب إلى رأس المال، فإن وقع النص على

ذلك صراحة أو ضمنا بطل شرط الضمان واستحق المضارب ربح مضاربةالمثل.

خامسا: ينتقل عبء اإلثبات في دعوى الخسارة إلى البنك خالفا لألصل، بشرطوجود قرائن تخالف أصل دعواه بعدم التعدي. ومما يقوي العمل بهذا األصل:

أ. إذا جرى عرف الناس بعدم قبول قول المضارب )البنك( حتى يقيم البينةعلى صدق ادعائه بعدم التعدي أو التقصير.

ب. ثبوت التهمة على األمين: والمراد بها رجحان الظن بعدم صدقه )المضارب( في ادعائه عدم التعدي أو التقصير. إذ إن من المتوقع من المضارب حفظ

رؤوس األموال المستثمرة من الخسارة، وتحقيق األرباح والمكاسب. ت. ثبوت المصلحة لنقل عبء اإلثبات إلى المضارب )البنك(، حماية ألموالالمستثمرين من الخسارة عند ادعاء المضارب أو هالك أموال المستثمرين.

سادسا: جواز تبرع البنك المضارب بجزء من حصته بالربح دون شرط في عقدالمضاربة.

سابعا: الجهات المنوط بها تحديد مسؤولية إساءة البنك في استثمار أموالأصحاب حسابات اإلستثمار هي جهات متعددة، منها:

الجهات اإلشرافية مثل البنوك المركزية، سواء أكانت مؤسسة مالية إسالمية أومؤسسة تقليدية لديها لجان متخصصة في العمل المصرفي اإلسالمي.

مراكز المصالحة والتحكيم وفض المنازعات مثل المركز اإلسالمي الدوليللمصالحة والتحكيم بدبي.

مراقبو الحسابات وفق ما هو مستقر في مهنة المراجعة، وقد اعتبرت هذه من معايير5المسؤولية من مسؤولية المراجع الخارجي في المعيار رقم:

المحاسبة الصادر عن هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالميةبمملكة البحرين، ويمكن أن يسند األمر إلى هيئات الرقابة الشرعية.

ثامنا: يقتصر التعويض عن الخسائر في الحسابات االستثمارية على الضرر الفعلي-سواء أكانت الخسارة كلية أو جزئية دون ضمان الربح الفائت )الفرصة

البديلة( ألنه مجرد توقع غير قائم

141

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يوصي المجمع باآلتي: حرص البنوك اإلسالمية على بذل العناية في استثمار أموال المودعين واتباع كافة األساليب واآلليات لحماية أموالهم ودرء المخاطر عنها وإنشاء الصناديق

وتكوين االحتياطيات والمخصصات الالزمة لذلك. دعوة الدول اإلسالمية إلى إصدار قوانين تعنى بإنشاء مؤسسات لضمان أموال المودعين، أوإجراء تعديالت على القوانين الجارية على أساس التأمين التكافلي

تشترك فيه المؤسسات المالية اإلسالمية، وتدار هذه الصناديق وفق ما تناوله ( بشأن األحكام6/21 )200مجمع الفقه اإلسالمي الدولي في قراره رقم:

والضوابط الشرعية ألسس التأمين التعاوني.والله تعالى أعلم

142

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

صكوك المشاركة )سندات المقارضة = القراض( استكمال: بشأن( 5/17 )156: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

مكونات موجوداتها: صكوك المشاركة إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

28من ( المملكة األردنية الهاشمية)المنعقد في دورته السابعة عشرة بعمان حزيران28 – 24هـ، الموافق 1427جمادى اآلخرة 2جمادى األولى إلى

م،2006( يونيو) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص استكمال النظر في

مكونات موجوداتها، وبعد استماعه إلى المناقشات التي: صكوك المشاركةدارت حوله،

بشأن سندات المقارضة،( 5/4)30وبعد االطالع على قرار المجمع رقم المشتمل على المبادئ العامة التي تسري على جميع الصكوك، مع مراعاة ما

بشأن صكوك اإلجارة،( 3/15)137بين الصكوك من فروق، وقرار المجمع رقم الفقرة أوال،)بمنع سندات الدين، المشار إليه ( 11/6)60وقرار المجمع رقم

،(العنصر الثالث وبعد اإلحاطة علما بفتاوى عدد من الندوات والملتقيات، ومنها ندوة البركة

العشرون، والملتقى األول لشركة الراجحي، وحلقة العمل التي عقدتها هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية، والمعيار الشرعي بشأن

األوراق المالية، والمعيار الشرعي بشأن صكوك االستثمار الصادرين عنالمجلس الشرعي بالهيئة،

وحيث إن المجمع لم يصدر الالئحة التي أشير إليها في قراره بشأن سندات المقارضة إذا كانت الصكوك تمثل موجودات مختلطة ما بين أعيان ومنافع

ونقود وديون، وبما أن موجودات معظم المؤسسات المالية اإلسالمية تشتملعلى أعيان ومنافع تقل عن الديون والنقود،

:قرر ما يلي إرجاء إصدار قرار في هذا الموضوع لمزيد من الدراسة، ويوصي بعقد ندوة

(.5/4)30متخصصة إلعداد الالئحة التي وعد بإصدارها في قراره رقم .والله أعلم

سندات بشأن:( 10/3 )22: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالمقارضة وسندات التنمية واالستثمار

1809ص /3، ج 4ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من

143

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

م.1986 أكتوبر()األول بعد اطالعه على البحث المقدم في موضوع سندات المقارضة وسندات التنمية

واالستثمار واستماعه للمناقشات التي دارت حوله، وجريا على خطة المجمع في وجوب إعداد عدد من الدراسات في الموضوع

الواحد، ونظرا ألهمية هذا الموضوع وضرورة بحث استكمال جميع جوانبه وتغطية كل

تفصيالته والتعرف على جميع اآلراء فيه،قرر ما يلي:

أن تقوم األمانة العامة للمجمع بتكليف من تراه إلعداد عدد من البحوث فيهليتمكن المجمع من اتخاذ القرار المناسب في دورته الرابعة.

والله أعلم

سندات بشأن:( 5/4 )30: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالمقارضة وسندات االستثمار

(1809ص 3، ج4ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في

11-6هـ الموافق1408جمادى اآلخر 23-18المملكة العربية السعودية من م،1988(فبراير)شباط

بعد اطالعه على األبحاث المقدمة في موضوع سندات المقارضة وسندات االستثمار، والتي كانت حصيلة الندوة التي أقامها المجمع بالتعاون مع المعهد

هـ1408محرم 9-6اإلسالمي للبحوث والتدريب بالبنك اإلسالمي للتنمية بتاريخ المتخذ في الدورة( 10/3)م تنفيذا للقرار رقم 1987أيلول 8-2الموافق

الثالثة للمجمع وشارك فيها عدد من أعضاء المجمع وخبرائه وباحثي المعهد وغيره من المراكز العلمية واالقتصادية، وذلك لألهمية البالغة لهذا الموضوع

وضرورة استكمال جميع جوانبه، للدور الفعال لهذه الصيغة في زيادة القدرات على تنمية الموارد العامة عن

طريق اجتماع المال والعمل، وبعد استعراض التوصيات العشر التي انتهت إليها الندوة ومناقشتها في ضوء

األبحاث المقدمة في الندوة وغيرها،

قرر ما يلي:من حيث الصيغة المقبولة شرعا لصكوك المقارضة: أوال:

سندات المقارضة هي أداة استثمارية تقوم على تجزئة رأس مال القراض-1 بإصدار صكوك ملكية برأس مال المضاربة على أساس وحدات( المضاربة)

144

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

متساوية القيمة ومسجلة بأسماء أصحابها باعتبارهم يملكون حصصا شائعة في ويفضل تسمية رأس مال المضاربة وما يتحول إليه، بنسبة ملكية كل منهم فيه.

هذه األداة االستثمارية صكوك المقارضة. الصورة المقبولة شرعا لسندات المقارضة بوجه عام ال بد أن تتوافر فيها- 2

العناصر التالية:العنصر األول:

أن يمثل الصك ملكية حصة شائعة في المشروع الذي أصدرت الصكوكإلنشائه أو تمويله، وتستمر هذه الملكية طيلة المشروع من بدايته إلى نهايته.

وترتب عليها جميع الحقوق والتصرفات المقررة شرعا للمالك في ملكه من بيعوهبة ورهن وإرث وغيرها، مع مالحظة أن الصكوك تمثل رأس مال المضاربة.

العنصر الثاني: يقوم العقد في صكوك المقارضة على أساس أن شروط التعاقد تحددها نشرة اإلصدار وأن اإليجاب يعبر عنه االكتتاب في هذه الصكوك، وأن القبول تعبر عنه

موافقة الجهة المصدرة. والبد أن تشتمل نشرة اإلصدار على جميع البيانات المطلوبة شرعا في عقد

من حيث بيان معلومية رأس المال وتوزيع الربح مع بيان( المضاربة)القراض الشروط الخاصة بذلك اإلصدار على أن تتفق جميع الشروط مع األحكام

الشرعية.العنصر الثالث:

أن تكون صكوك المقارضة قابلة للتداول بع انتهاء الفترة المحددة لالكتتاب باعتبار ذلك مأذونا فيه من المضارب عند نشوء السندات مع مراعاة الضوابط

التالية: إذا كان مال القراض المجتمع بعد االكتتاب وقبل المباشرة في العمل- 1

بالمال ما يزال نقودا فإن تداول صكوك المقارضة يعتبر مبادلة نقد بنقد وتطبقعليه أحكام الصرف.

إذا أصبح مال القراض ديونا تطبق على تداول صكوك المقارضة أحكام- 2التعامل بالديون.

إذا صار مال القراض موجودات مختلطة من النقود والديون واألعيان- ج والمنافع فإنه يجوز تداول صكوك المقارضة وفقا للسعر المتراضى عليه، على

أن يكون الغالب في هذه الحالة أعيانا ومنافع. أما إذا كان الغالب نقودا أو ديونا فتراعى في التداول األحكام الشرعية التي ستبينها الئحة تفسيرية توضع

وتعرض على المجمع في الدورة القادمة.وفي جميع األحوال يتعين تسجيل التداول أصوليا في سجالت الجهة المصدرة.

العنصر الرابع:

145

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أن من يتلقى حصيلة االكتتاب في الصكوك الستثمارها وإقامة المشروع بها هو المضارب، أي عامل المضاربة، وال يملك من المشروع إال بمقدار ما قد يسهم

به بشراء بعض الصكوك، فهو رب مال بما أسهم به، باإلضافة إلى أن المضارب شريك في الربح بعد تحققه بنسبة الحصة المحددة له في نشرة اإلصدار،

وتكون ملكيته في المشروع على هذا األساس. وأن يد المضارب على حصيلة االكتتاب في الصكوك وعلى موجودات المشروع

هي يد أمانة ال يضمن إال بسبب من أسباب الضمان الشرعية. يجوز تداول صكوك المقارضة في مع مراعاة الضوابط السابقة في التداول:- 3

أسواق األوراق المالية، إن وجدت، بالضوابط الشرعية، وذلك وفقا لظروف كما يجوز أن يتم التداول بقيام الجهة العرض والطلب ويخضع إلرادة العاقدين.

المصدرة في فترات دورية معينة بإعالن أو إيجاب يوجه إلى الجمهور تلتزم بمقتضاه خالل مدة محددة بشراء هذه الصكوك من ربح مال المضاربة بسعر

معين، ويحسن أن تستعين في تحديد السعر بأهل الخبرة، وفقا لظروف كما يجوز اإلعالن عن االلتزام بالشراء من السوق والمركز المالي للمشروع.

غير الجهة المصدرة من مالها الخاص، على النحو المشار إليه. ال يجوز أن تشتمل نشرة اإلصدار أو صكوك المقارضة على نص بضمان- 4

عامل المضاربة رأس المال أو ضمان ربح مقطوع أو منسوب إلى رأس المال، فإن وقع النص على ذلك صراحة أو ضمنا بطل شرط الضمان واستحق

المضارب ربح مضاربة المثل. ال يجوز أن تشتمل نشرة اإلصدار وال صك المقارضة الصادر بناء عليها على- 5

وإنما يجوز أن يتضمن صك نص يلزم بالبيع ولو كان معلقا أو مضافا للمستقبل. المقارضة وعدا بالبيع وفي هذه الحالة ال يتم البيع إال بعقد بالقيمة المقدرة من

الخبراء وبرضا الطرفين.6 - ال يجوز أن تتضمن نشرة اإلصدار وال الصكوك المصدرة على أساسها نصا

يؤدي إلى احتمال قطع الشركة في الربح فإن وقع كان العقد باطال.ويترتب على ذلك:

عدم جواز اشتراط مبلغ محدد لحملة الصكوك أو صاحب المشروع في- أنشرة اإلصدار وصكوك المقارضة الصادرة بناء عليها.

أن محل القسمة هو الربح بمعناه الشرعي، وهو الزائد عن رأس المال– ب ويعرف مقدار الربح، إما بالتنضيض أو بالتقويم للمشروع وليس اإليراد أو الغلة.

بالنقد، وما زاد عن رأس المال عند النقيض أو التقويم فهو الربح الذي يوزعبين حملة الصكوك وعامل المضاربة، وفقا لشروط العقد.

أن يعد حساب أرباح وخسائر للمشروع وأن يكون معلنا وتحت تصرف حملة- جالصكوك.

146

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يستحق الربح بالظهور، ويملك بالتنضيض أو التقويم وال يلزم إال بالقسمة.- 7 وبالنسبة للمشروع الذي يدر إيرادا أو غلة فإنه يجوز أن توزع غلته، وما يوزع

يعتبر مبالغ مدفوعة تحت الحساب.( التصفية)على طرفي العقد قبل التنضيض ليس هناك ما يمنع شرعا من النص في نشرة اإلصدار على اقتطاع نسبة- 8

معينة في نهاية كل دورة، إما من حصة حملة الصكوك في األرباح في حالة وجود تنضيض دوري، وإما من حصصهم في اإليراد أو الغلة الموزعة تحت

الحساب ووضعها في احتياطي خاص لمواجهة مخاطر خسارة رأس المال. ليس هناك ما يمنع شرعا من النص في نشرة اإلصدار أو صكوك المقارضة- 9

على وعد طرف ثالث منفصل في شخصيته وذمته المالية عن طرفي العقد بالتبرع بدون مقابل بمبلغ مخصص لجبر الخسران في مشروع معين، على أن يكون التزاما مستقال عن عقد المضاربة، بمعنى أن قيامه بالوفاء بالتزامه ليس

شرطا في نفاذ العقد وترتب أحكامه عليه بين أطرافه، ومن ثم فليس لحملة الصكوك أو عامل المضاربة الدفع ببطالن المضاربة أو االمتناع عن الوفاء بالتزاماتهم بها بسبب عدم قيام المتبرع بالوفاء بما تبرع به، بحجة أن هذا

االلتزام كان محل اعتبار في العقد. استعرض مجلس المجمع أربع صيغ أخرى اشتملت عليها توصيات الندوة ثانيا:

التي أقامها المجمع، وهي مقترحة لالستفادة منها في إطار تعمير الوقف:واستثماره دون اإلخالل بالشروط التي يحافظ فيها على تأبيد الوقف وهي

إقامة شركة بين جهة الوقف بقيمة أعيانه وبين أرباب المال بما يوظفونه- ألتعمير الوقف.

إلى من يعمل فيها بتعميرها من ماله– كأصل ثابت – تقديم أعيان الوقف - ببنسبة من الريع.

تعمير الوقف بعقد االستصناع مع المصارف اإلسالمية، لقاء بدل من الريع.- جإيجار الوقف بأجرة عينية هي البناء عليه وحده، أو مع أجرة يسيرة.- د

وقد اتفق رأي مجلس المجمع مع توصية الندوة بشأن هذه الصيغ من حيث حاجتها إلى مزيد من البحث والنظر، وعهد إلى األمانة العامة االستكتاب فيها،

مع البحث عن صيغ شرعية أخرى لالستثمار، وعقد ندوة لهذه الصيغ لعرضنتائجها على المجمع في دورته القادمة.

والله أعلم

147

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم المشاركة بشراء أسهم الشركات المساهمة بشأن موضوع:( 4/14 )130: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

الشركات القابضة وأحكامها الشرعية الشركات الحديثة:

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي إلى 8في الفترة من دولة قطر()المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة

.م 2003 يناير()كانون الثاني 16-11هـ الموافق 1423ذو القعدة 13 الشركات)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع

(الشركات القابضة وأحكامها الشرعية الحديثة:وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله

قرر ما يلي:التعريف بالشركات الحديثة: أوال:

هي الشركات التي تعتمد في تكوينها وتشكيلها على ـ شركات األموال:1 رؤوس أموال الشركاء، بغض النظر عن الشخصية المستقلة لكل مساهم،

وتكون أسهمها قابلة للتداول، وتنقسم إلى: هي الشركة التي يكون رأس مالها مقسما إلى أسهم أ ـ شركة المساهمة:

متساوية قابلة للتداول، ويكون كل شريك فيها مسؤوال بمقدار حصته في رأسالمال.

هي الشركة التي يتكون رأس مالها من أسهم ب ـ شركة التوصية باألسهم: شركاء متضامنين ومسؤولين قابلة للتداول، ويكون الشركاء فيها قسمين:

مسؤولية تضامنية كاملة عن ديون الشركة، وشركاء موصين مسؤوليتهممحدودة بمقدار حصصهم.

هي الشركة التي يكون رأسمالها جـ ـ الشركة ذات المسؤولية المحدودة: يختلف ذلك باختالف)مملوكا لعدد محدود من الشركاء ال يزيد عن عدد معين

وتتحدد مسؤولية الشركاء فيها بمقدار حصة كل واحد منهم في رأس القوانين(المال، وال تكون أسهمها قابلة للتداول.

هي الشركات التي يقوم كيانها على أشخاص الشركاء ـ شركات األشخاص:2 فيها، حيث يكون ألشخاصهم اعتبار، ويعرف بعضهم بعضا، ويثق كل واحد منهم

في اآلخر، وتنقسم إلى: هي الشركة التي تعقد بين شخصين أو أكثر بقصد االتجار، أ ـ شركة التضامن:

على أن يقتسموا رأس المال بينهم، ويكونون مسؤولين مسؤولية شخصية وهي تقوم بصفة أساسية وتضامنية في جميع أموالهم الخاصة أمام الدائنين.

على المعرفة الشخصية بين الشركاء. هي الشركة التي تعقد بين شريك أو أكثر، ب ـ شركة التوصية البسيطة:

148

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يكونون مسؤولين ومتضامنين، وبين شريك واحد أو أكثر، يكونون أصحاب حصص خارجين عن اإلدارة ويسمون شركاء موصين، ومسؤوليتهم محدودة

بمقدار حصصهم في رأس المال. هي شركة مستترة ليس لها شخصية قانونية، وتنعقد بين جـ ـ شركة المحاصة:

شخصين أو أكثر يكون لكل منهم حصة معلومة في رأس المال، ويتفقون على اقتسام األرباح والخسائر الناشئة عن عمل تجاري واحد أو أكثر يقوم به

الشركاء أو أحدهم باسمه الخاص، وتكون المسؤولية محدودة في حق مباشرالعمل فيها.

هي الشركة التي تملك أسهما أو حصصا في رأسمال ـ الشركة القابضة:3 شركة أو شركات أخرى مستقلة عنها، بنسبة تمكنها قانونا من السيطرة على

إداراتها ورسم خططها العامة. هي شركة تتكون من مجموعة من الشركات ـ الشركة متعددة الجنسيات:4

الفرعية، لها مركز أصلي يقع في إحدى الدول، بينما تقع الشركات التابعة له في دول أخرى مختلفة، وتكتسب في الغالب جنسيتها، ويرتبط المركز مع

الشركات الفرعية من خالل استراتيجية اقتصادية متكاملة تهدف إلى تحقيقأهداف استثمارية معينة.

األصل في الشركات الجواز إذا خلت من المحرمات والموانع الشرعية ثانيا: في نشاطاتها، فإن كان أصل نشاطها حراما كالبنوك الربوية أو الشركات التي

تتعامل بالمحرمات كالمتاجرة في المخدرات واألعراض والخنازير في كل أو بعض معامالتها، فهي شركات محرمة ال يجوز تملك أسهمها وال المتاجرة بها.

كما يتعين أن تخلو من الغرر والجهالة المفضية للنزاع، وأي سبب من األسباب.األخرى التي تؤدي إلى بطالن الشركة أو فسادها في الشريعة

يحرم على الشركة أن تصدر أسهم تمتع أو أسهم امتياز أو سندات قرض. ثالثا: في حالة وقوع خسارة لرأس المال، فإنه يجب أن يتحمل كل شريك رابعا:

حصته من الخسارة بنسبة مساهمته في رأس المال. إن المساهم في الشركة يملك حصة شائعة من موجوداتها بمقدار ما خامسا:

يملكه من أسهم، وتبقى ملكية الرقبة له إلى أن تنتقل إلى غيره ألي سبب من.األسباب، من تخارج أو غيره

فيما يتعلق بطريقة تحصيل زكاة األسهم من الشركاء في الشركات سادسا: 28 القابضة والشركات متعددة الجنسيات، يراجع في ذلك قرارا المجمع رقم:

في دورته الثالثة عشرة.( 3/13 )120 في دورته الرابعة، ورقم:( 3/4)والله تعالى أعلم

149

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن حكم(: 4/14 )78: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم.شراء أسهم الشركات والمصارف إذا كان في بعض معامالتها ربا

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد.وعلى آله وصحبه وسلم

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في: أما بعد من 20دورته الرابعة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، والتي بدأت يوم السبت

:م؛ قد نظر في هذا الموضوع وقرر ما يلي21/1/1995-هـ 1415شعبان بما أن األصل في المعامالت الحل واإلباحة فإن تأسيس شركة مساهمة- 1

.ذات أغراض وأنشطة مباحة أمر جائز شرعا ال خالف في حرمة اإلسهام في شركات غرضها األساسي محرم،كالتعامل- 2

.بالربا أو تصنيع المحرمات أو المتاجرة فيها ال يجوز لمسلم شراء أسهم الشركات والمصارف إذا كان في بعض- 3

.معامالتها ربا، وكان المشتري عالما بذلك إذا اشترى شخص وهو ال يعلم أن الشركة تتعامل بالربا، ثم علم فالواجب- 4

والتحريم في ذلك واضح، لعموم األدلة من الكتاب والسنة. عليه الخروج منها في تحريم الربا، وألن شراء أسهم الشركات التي تتعامل بالربا مع علم

المشتري بذلك، يعني اشتراك المشتري نفسه في التعامل بالربا، ألن السهم يمثل جزءا شائعا من رأس مال الشركة،والمساهم يملك حصة شائعة في

موجودات الشركة، فكل مال تقرضه الشركة بفائدة، أو تقترضه بفائدة، فللمساهم نصيب منه، ألن الذين يباشرون اإلقراض واالقتراض بالفائدة

.يقومون بهذا العمل نيابة عنه، والتوكيل بعمل المحرم ال يجوز والحمد. وصلى الله على سيدنا محمد وعلى آله وصحبه، وسلم تسليما كثيرا

.لله رب العالمين مصطفى أحمد الزرقا )أتحفظ ألن الموضوع يحتاج: األعضاء المتحفظون

لتفصيل(

المشاركة في بشأن:( 8/8 )77: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمأسهم الشركات المساهمة المتعاملة بالربا

(5ص 2ج 9وع 73ص 1ج 7وع 1273ص 2، ج6ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري

حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من م،1993( يونيو)

بعد اطالعه على توصيات الندوة االقتصادية التي عقدتها األمانة العامة للمجمع في جدة بالتعاون مع المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب بالبنك اإلسالمي

150

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

للتنمية حول حكم المشاركة في أسهم الشركات المساهمة المتعاملة بالربا،واألبحاث المعدة في تلك الندوة،

ونظرا ألهمية هذا الموضوع وضرورة استكمال جميع جوانبه وتغطية كلتفصيالته والتعرف إلى جميع اآلراء فيه،

قرر ما يلي: أن تقوم األمانة العامة للمجمع باستكتاب المزيد من البحوث فيه ليتمكن

المجمع من اتخاذ القرار المناسب في دورة قادمة..والله الموفق

االستثمار في بشأن:( 4/9 )87: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقماألسهم والوحدات االستثمارية

(73ص 1ج 7وع 273ص 2ج 6وع 5ص 2، ج9ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي

6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من م،1995( أبريل)نيسان

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع االستثمار في األسهم والوحدات االستثمارية، التي تبين منها أن الموضوع تضمن بين عناصره مسألة شراء أسهم الشركات، التي غرضها وأنشطتها األساسية مشروعة لكنها

تقترض أو تودع أموالها بالفائدة وهي لم يقع البت في أمرها، بالرغم من عقد ندوتين لبحثها، وصدور قرار مبدئي فيها للمجمع في دورته السابعة، ثم قرار

الحق في دورته الثامنة بأن تقوم األمانة العامة باستكتاب المزيد من البحوثفي هذا الموضوع ليتمكن من اتخاذ القرار المناسب في دورة قادمة،

وبعد الشروع في المناقشات التي دارت حوله، تبين أن الموضوع يحتاج إلى الدراسات المتعددة المعمقة، لوضع الضوابط المتعلقة بهذا النوع من الشركات

الذي هو األكثر وقوعا داخل البالد اإلسالمية وخارجها،قرر ما يلي:

تأجيل النظر في هذا الموضوع، على أن يعد فيه مزيد من الدراسات أوال: وذلك ليتمكن واألبحاث بخصوصه وتستوعب فيه الجوانب الفنية والشرعية.

المجمع من اتخاذ القرار المناسب فيه حسب توصية الدورة الثامنة. االستفادة مما تضمنته األبحاث الثالثة عن الصناديق واإلصدارات ثانيا:

(.5/4 )30االستثمارية إلعداد الالئحة الموصى بوضعها في القرار والله الموفق

151

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حول سوق( 1/7 )30: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم(البورصة)األوراق المالية والبضائع

.الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، قد نظر في موضوع سوق: وبعد

بيعا وشراء على: ، وما يعقد فيها من عقود(البورصة)األوراق المالية والبضائع العمالت الورقية وأسهم الشركات، وسندات القروض التجارية والحكومية، كما. والبضائع، وما كان من هذه العقود على معجل، وما كان منها على مؤجل

اطلع مجلس المجمع على الجوانب اإليجابية المفيدة لهذه السوق في نظر.االقتصاديين والمتعاملين فيها، وعلى الجوانب السلبية الضارة فيها

:فأما الجوانب اإليجابية المفيدة فهي أنها تقيم سوقا دائمة، تسهل تالقي البائعين والمشترين، وتعقد فيها العقود: أوال

.العاجلة واآلجلة، على األسهم والسندات والبضائع أنها تسهل عملية تمويل المؤسسات الصناعية، والتجارية، والحكومية، عن: ثانيا

.طريق طرح األسهم وسندات القروض للبيع أنها تسهل بيع األسهم، وسندات القروض للغير، واالنتفاع بقيمتها، ألن: ثالثا

.الشركات المصدرة لها، ال تصفي قيمتها ألصحابها أنها تسهل معرفة ميزان أسعار األسهم، وسندات القروض والبضائع،: رابعا

.وتموجاتها في ميدان التعامل، عن طريق حركة العرض والطلب:وأما الجوانب السلبية الضارة في هذه السوق فهي( ب)

أن العقود اآلجلة التي تجري في هذه السوق، ليست في معظمها بيعا: أوالا، ألنها ال يجري فيها التقابض بين طرفي العقد فيما ا، وال شراء حقيقي حقيقي

.يشترط له التقابض في العوضين أو في أحدهما شرعا أن البائع فيها، غالبا يبيع ما ال يملك، من عمالت، أو أسهم، أو سندات: ثانيا

قروض، أو بضائع، على أمل شرائه من السوق، وتسليمه في الموعد، دون أن.يقبض الثمن عند العقد، كما هو الشرط في السلم

أن المشتري فيها غالبا، يبيع ما اشتراه آلخر قبل قبضه، واآلخر يبيعه أيضا: ثالثا آلخر قبل قبضه، وهكذا يتكرر البيع والشراء على الشيء ذاته قبل قبضه، إلى

أن تنتهي الصفقة إلى المشترى األخير الذي قد يريد أن يتسلم المبيع من البائع األول، الذي يكون قد باع ما ال يملك، أو أن يحاسبه على فرق السعر في موعد

التنفيذ، وهو يوم التصفية، بينما يقتصر دور المشترين والبائعين غير األول واألخير، على قبض فرق السعر في حالة الربح، أو دفعه في حالة الخسارة،

.في الموعد المذكور، كما يجري بين المقامرين تماما

152

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ما يقوم به المتمولون، من احتكار األسهم والسندات والبضائع في: رابعا السوق، للتحكم في البائعين الذين باعوا ما ال يملكون، على أمل الشراء قبل

.موعد تنفيذ العقد بسعر أقل، والتسليم في حينه، وإيقاعهم في الحرج أن خطورة السوق المالية هذه تأتي من اتخاذها وسيلة للتأثير في: خامسا

ا على العرض والطلب األسواق بصفة عامة، ألن األسعار فيها ال تعتمد كلي الفعليين من قبل المحتاجين إلى البيع أو إلى الشراء، وإنما تتأثر بأشياء كثيرة

بعضها مفتعل من المهيمنين على السوق، أو من المحتكرين للسلع، أو األوراق المالية فيها، كإشاعة كاذبة أو نحوها، وهنا تكمن الخطورة المحظورة شرعا،

ألن ذلك يؤدي إلى تقلبات غير طبيعية في األسعار، مما يؤثر على الحياة يعمد كبار الممولين إلى: االقتصادية تأثيرا سيئا، وعلى سبيل المثال ال الحصر

طرح مجموعة من األوراق المالية من أسهم أو سندات قروض، فيهبط سعرها لكثرة العرض، فيسارع صغار حملة هذه األوراق إلى بيعها بسعر أقل، خشية

هبوط سعرها أكثر من ذلك وزيادة خسارتهم، فيهبط سعرها مجددا بزيادة عرضهم، فيعود الكبار إلى شراء هذه األوراق بسعر أقل، بغية رفع سعرها بكثرة الطلب، وينتهي األمر بتحقيق مكاسب للكبار، وإلحاق خسائر فادحة بالكثرة الغالبة، وهم صغار حملة األوراق المالية، نتيجة خداعهم بطرح غير

ولذلك قد. حقيقي ألوراق مماثلة، ويجري مثل ذلك أيضا في سوق البضائع أثارت سوق البورصة جدال كبيرا بين االقتصاديين، والسبب في ذلك أنها سببت في فترات معينة، من تاريخ العالم االقتصادي، ضياع ثروات ضخمة، في وقت

قصير، بينما سببت غنى لآلخرين دون جهد، حتى إنهم في األزمات الكبيرة التي اجتاحت العالم، طالب الكثيرون بإلغائها، إذ تذهب بسببها ثروات، وتنهار أوضاع

اقتصادية في هاوية، وبوقت سريع، كما يحصل في الزالزل واالنخسافات.األرضية

ولذلك كله، فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، بعد اطالعه على حقيقة وما يجري فيها من عقود عاجلة( البورصة)سوق األوراق المالية والبضائع

وآجلة على األسهم وسندات القروض، والبضائع والعمالت الورقية، ومناقشتها:في ضوء أحكام الشريعة اإلسالمية يقرر ما يلي

هي إيجاد سوق مستمرة ودائمة، يتالقى( البورصة)أن غاية السوق المالية : أوال فيها العرض والطلب، والمتعاملون بيعا وشراء، وهذا أمر جيد ومفيد، ويمنع

استغالل المحترفين للغافلين والمسترسلين الذين يحتاجون إلى بيع أو شراء، وال يعرفون حقيقة األسعار، وال يعرفون المحتاج إلى البيع، ومن هو محتاج إلى

ولكن هذه المصلحة الواضحة، يواكبها في األسواق المذكورة. الشراء ، أنواع من الصفقات المحظورة شرعا، والمقامرة، واالستغالل،(البورصة)

153

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وأكل أموال الناس بالباطل، ولذلك ال يمكن إعطاء حكم شرعي عام بشأنها،.بل يجب بيان حكم المعامالت التي تجرى فيها، كل واحدة منها على حدة

أن العقود العاجلة على السلع الحاضرة الموجودة في ملك البائع، التي: ثانيا يجري فيها القبض فيما يشترط له القبض في مجلس العقد شرعا، هي عقود

جائزة، ما لم تكن عقودا على محرم شرعا، أما إذا لم يكن المبيع في ملك البائع، فيجب أن تتوافر فيه شروط بيع السلم، ثم ال يجوز للمشتري بعد ذلك

.بيعه قبل قبضه أن العقود العاجلة على أسهم الشركات والمؤسسات، حين تكون تلك: ثالثا

األسهم في ملك البائع جائزة شرعا، ما لم تكن تلك الشركات أو المؤسساتم شرعا، كشركات البنوك الربوية، وشركات الخمور، موضوع تعاملها محر

.فحينئذ يحرم التعاقد في أسهمها بيعا وشراء أن العقود العاجلة واآلجلة، على سندات القروض بفائدة، بمختلف أنواعها: رابعا

.غير جائزة شرعا، ألنها معامالت تجري بالربا المحرم أن العقود اآلجلة بأنواعها، التي تجري على المكشوف، أي على األسهم: خامسا

والسلع التي ليست في ملك البائع، بالكيفية التي تجري في السوق المالية غير جائزة شرعا؛ ألنها تشتمل على بيع الشخص ما ال يملك اعتمادا( البورصة)

وهذا منهي عنه شرعا لما. على أنه سيشتريه فيما بعد، ويسلمه في الموعد ".ال تبع ما ليس عندك: "صح عن رسول الله صلى الله عليه وسلم أنه قال

وكذلك ما رواه اإلمام أحمد وأبو داود بإسناد صحيح، عن زيد بن ثابت، رضي الله عنه، أن النبي صلى الله عليه وسلم نهى أن تباع السلع حيث تبتاع، حتى

جار إلى رحالهم .يحوزها الت من قبيل بيع السلم( البورصة)ليست العقود اآلجلة في السوق المالية : سادسا

:الجائز في الشريعة اإلسالمية، وذلك للفرق بينهما من وجهين ال يدفع الثمن في العقود اآلجلة في مجلس( البورصة)في السوق المالية ( ج)

العقد، وإنما يؤجل دفع الثمن إلى موعد التصفية، بينما الثمن في بيع السلم.يجب أن يدفع في مجلس العقد

وهي في ذمة- تباع السلعة المتعاقد عليها( البورصة)في السوق المالية ( د) وقبل أن يحوزها المشتري األول عدة بيوعات، وليس الغرض من- البائع األول

ذلك إال قبض أو دفع فروق األسعار بين البائعين والمشترين غير الفعليين، مخاطرة منهم على الكسب والربح، كالمقامرة سواء بسواء، بينما ال يجوز بيع

.المبيع في عقد السلم قبل قبضه أنه يجب على المسؤولين: وبناء على ما تقدم، يرى المجمع الفقهي اإلسالمي

يتركوا أسواق البورصة في بالدهم حرة، تتعامل كيف في البالد اإلسالمية، أال يتركوا للمتالعبين تشاء من عقود وصفقات، سواء أكانت جائزة أو محرمة، وأال

154

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

باألسعار فيها أن يفعلوا ما يشاؤون، بل يوجبون فيها مراعاة الطرق المشروعة في الصفقات التي تعقد فيها، ويمنعون العقود غير الجائزة شرعا، ليحولوا دون التالعب الذي يجر إلى الكوارث المالية، ويخرب االقتصاد العام، ويلحق النكبات

بالكثيرين، ألن الخير كل الخير في التزام طريق الشريعة اإلسالمية في كلبل: )شيء، قال الله تعالى بعوا الس بعوه وال تت وأن هذا صراطي مستقيما فات

قون( كم تت ق بكم عن سبيله ذلكم وصاكم به لعل .153/األنعام فتفر وصلى الله على. والله سبحانه هو ولي التوفيق، والهادي إلى سواء السبيل

.سيدنا ونبينا محمد وعلى آله وصحبه وسلم

155

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم التالعب(: 3/20 )115: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقمفي سوق األوراق المالية

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آلهوصحبه، أما بعد:

فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته )العشرين( هــ التي1432 محرم 23-19المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من

م قد نظر في موضوع )حكم التالعب في سوق2010/ديسمبر 29-25يوافقها كل تصرف متعمد يهدف إلى خداع المتعاملين على ورقة المالية( وهو: األوراق

زائفة عنها؛ مثل نشر معلومات كاذبة أو مضللة، أو إخفاء مالية، بإيجاد صورة نشرها، أو التحكم في وقت نشرها، أو تزوير العروض أو المعلومات الواجب القدرة على ذلك؛ كالمديرين التنفيذيين، أو المحاسبين الطلبات؛ ممن لهم

الماليين، أو خبراء االقتصاد، أو مديري صناديق والمدققين، أو المحلليناو غيرهم. االستثمار، أو كبار مالك األسهم،

وبعد استماع المجمع إلى عدد من البحوث التي ألقيت من متخصصين، وبعد المناقشات، يؤكد المجمع على أن التالعب في سوق األوراق المالية يؤدي إلى

أضرار اقتصادية كبيرة، ويضعف قدرة السوق، ويضعف ثقة المتداولين فيها، ويدعوهم إلى االنصراف عنها، وينقل المتاجرة في األسواق المالية من

مشروعة إلى مقامرة منوعة، ويدعو إلى الجشع بين المتعاملين، مخاطرة السريع غير المشروع، ويؤدي إلى أن يكون المال دولة بين والطمع في الربح

البالد إلى السماسرة العالميين الذين لهم عراقة في األغنياء، وقد ينقل ثروةالتالعب في أسواق المال.

وألن التالعب في سوق األوراق المالية غش وخداع وتغرير، وظلم وأكل ألموال عنها؛ الناس بالباطل، وفيه إضرار بالمتعاملين، وتدخل فيه المعامالت المنهي

كالنجش والغبن وغيرهما، فهو محرم في الشريعة اإلسالمية بالكتاب والسنة واإلجماع، وال يجوز للمسلم اإلقدام عليه؛ لقوله تعالى:} وال تأكلوا أموالكم

اس باإلثم وأنتم ام لتأكلوا فريقا من أموال الن بينكم بالباطل وتدلوا بها إلى الحكاس أشياءهم وال188تعلمون{ )البقرة (. وقوله تعالى: } وال تبخسوا الن

:(85األعراف)تفسدوا في األرض بعد إصالحها ذلكم خير لكم إن كنتم مؤمنين{ وروى وقوله صلى الله عليه وسلم فيما رواه مسلم: )من غش فليس منا(.

عقبة بن عامر - رضي الله عنه -، قال: سمعت رسول الله صلى الله عليه )المسلم أخو المسلم، وال يحل لمسلم باع من أخيه بيعا فيه عيب وسلم يقول:

أحمد وأبو داود والحاكم( إال بينه له(. )رواه والمجمع إذ يوصي المسلمين بتقوى الله، والعمل بشرعه القويم، والوقوف

حدوده، وأن يحب المسلم ألخيه ما يحب لنفسه، فإنه يذكر بقراره الصادر عند

156

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

هـ بشأن سوق1404( ربيع اآلخر، سنة 16-11الدورة السابعة في ) في المالية والبضائع )البورصة(، وما يجري فيها من عقود مشروعة أو األوراق محرمة.

بما يلي: وللحد من التالعب في سوق األوراق المالية فإن المجمع يوصي أن تقوم الجهات المسؤولة عن السوق في كل دولة بتوعية المستثمرين،- 1

وتراقب وتعريفهم بأساليب التالعب؛ وأن تحد من المضاربات غير المشروعة،وتغري المضاربين. المواقع االلكترونية والوسائل اإلعالمية التي تنشر الشائعات

أن تشمل أنظمة السوق المالية ولوائحها حاالت التالعب المتوقعة، وتعريفها- 2 تعريفا يسهل معه اكتشافها ومحاكمة المتالعبين فيها، ووضع عقوبات كافية

لردعهم، وتطوير وسائل فعالة لكشف أساليب التالعب وصوره. أن تشمل أنظمة السوق أساليب ممكنة وعادلة لتعويض المتضررين، مثل- 3

الصفقات التي ثبت فيها التالعب وعودة األسهم لمحافظ مالكها. إلغاء -أن يستعين المتعاملون في هذه السوق الذين ال يعرفون قواعد العمل فيها4

بأهل الخبرة والمعرفة في هذا الشأن ؛ ألن التعامل في أي سوق يتطلببما يجري فيه. المعرفة

أن تسرع الجهات المسؤولة والمعنية في إقامة سوق مالية إسالمية لألوراق- 5المالية وللسلع وللعمالت، تقوم على العقود والضوابط الشرعية.

أن تسعى رابطة العالم اإلسالمي إلى دراسة مشروع برنامج اقتصادي- 6متكامل في جوانبه النظرية التأصيلية، وجوانبه العملية التطبيقية. إسالمي

ومعاهد وذلك بالتعاون مع المختصين من شرعيين واقتصاديين في الجامعات، البحوث البحوث ومراكزه، والمجامع الفقهية والبنوك اإلسالمية، وإجراء للوصول إلى والدراسات الالزمة، وعقد المؤتمرات والندوات وورش العمل ؛

صياغة واضحة لهذا البرنامج.وصلى الله وسلم على نبينا محمد وآله وصحبه.

األسواق بشأن:( 10/6 )59: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالمالية

(73ص 1ج 7ع 1273ص 2، ج6ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في

آذار 20-14هـ الموافق 1410شعبان 23-17المملكة العربية السعودية من م،1990(مارس)

بعد اطالعه على األبحاث والتوصيات والنتائج المقدمة في ندوة األسواق المالية 1989 / 10 /24 – 20/ هـ 1410ربيع الثاني 24 – 20المنعقدة في الرباط

م بالتعاون بين هذا المجمع والمعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب بالبنك

157

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

اإلسالمي للتنمية، وباستضافة وزارة األوقاف والشؤون اإلسالمية بالمملكةالمغربية،

وفي ضوء ما هو مقرر في الشريعة اإلسالمية من الحث على الكسب الحالل واستثمار المال وتنمية المدخرات على أسس االستثمار اإلسالمي القائم على

المشاركة في األعباء وتحمل المخاطر، ومنها مخاطر المديونية، ولما لألسواق المالية من دور في تداول األموال وتنشيط استثمارها، ولكون

االهتمام بها والبحث عن أحكامها يلبي حاجة ماسة لتعريف الناس بفقه دينهم في المستجدات العصرية ويتالقى مع الجهود األصيلة للفقهاء في بيان أحكام

المعامالت المالية وبخاصة أحكام السوق ونظام الحسبة على األسواق، وتشمل األهمية األسواق الثانوية التي تتيح للمستثمرين أن يعاودوا دخول السوق األولية

وتشكل فرصة للحصول على السيولة وتشجع على توظيف المال ثقة بإمكان الخروج من السوق عند الحاجة، وبعد االطالع على ما تناولته البحوث المقدمة

بشأن نظم وقوانين األسواق المالية القائمة وآلياتها وأدواتها،قرر ما يلي:

إن االهتمام باألسواق المالية هو من تمام إقامة الواجب في حفظ المال أوال: وتنميته باعتبار ما يستتبعه هذا من التعاون لسد الحاجات العامة وأداء ما في

المال من حقوق دينية أو دنيوية. هي في حالتها– مع الحاجة إلى أصل فكرتها – إن هذه األسواق المالية ثانيا:

الراهنة ليست النموذج المحقق ألهداف تنمية المال واستثماره من الوجهة وهذا الوضع يتطلب بذل جهود علمية مشتركة من الفقهاء اإلسالمية.

واالقتصاديين لمراجعة ما تقوم عليه من أنظمة، وما تعتمده من آليات وأدواتوتعديل ما ينبغي تعديله في ضوء مقررات الشريعة اإلسالمية.

إن فكرة األسواق المالية تقوم على أنظمة إدارية وإجرائية، ولذا يستند ثالثا: االلتزام بها إلى تطبيق قاعدة المصالح المرسلة فيما يندرج تحت أصل شرعي عام وال يخالف نصا أو قاعدة شرعية، وهي لذلك من قبيل التنظيم الذي يقوم به ولي األمر في الحرف والمرافق األخرى وليس ألحد مخالفة تنظيمات ولي

األمر أو التحايل عليها ما دامت مستوفية الضوابط واألصول الشرعية.ويوصي بما يلي:

استكمال النظر في األدوات والصيغ المستخدمة في األسواق المالية بكتابةالدراسات واألبحاث الفقهية واالقتصادية الكافية

والله الموفق

األسواق المالية بشأن:( 1/7)63: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

158

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

والعدد التاسع ج 73ص 1والعدد السابع ج 1273ص 2، ج6ع )مجلة المجمع (5ص 2

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السابع بجدة في أيار 14 – 9هـ الموافق 1412ذي القعدة 12-7المملكة العربية السعودية من

م، 1992( مايو) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع األسواق المالية

األسهم، االختيارات، السلع، بطاقة االئتمان،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:األسهم: أوال:

اإلسهام في الشركات:- 1 بما أن األصل في المعامالت الحل فإن تأسيس شركة مساهمة ذات أغراض- أ

وأنشطة مشروعة أمر جائز. ال خالف في حرمة اإلسهام في شركات غرضها األساسي محرم،– ب

كالتعامل بالربا أو إنتاج المحرمات أو المتاجرة بها. األصل حرمة اإلسهام في شركات تتعامل أحيانا بالمحرمات، كالربا ونحوه،– ج

بالرغم من أن أنشطتها األساسية مشروعة.(:under writing)ضمان اإلصدار - 2

هو االتفاق عند تأسيس شركة مع من يلتزم بضمان جميع ضمان اإلصدار: اإلصدار من األسهم، أو جزء من ذلك اإلصدار، وهو تعهد من الملتزم باالكتتاب في كل ما تبقى مما لم يكتتب فيه غيره، وهذا ال مانع منه شرعا، إذا كان تعهد

الملتزم باالكتتاب بالقيمة اإلسمية بدون مقابل لقاء التعهد، ويجوز أن يحصل مثل إعداد الدراسات أو- غير الضمان-الملتزم على مقابل عن عمل يؤديه

تسويق األسهم.تقسيط سداد قيمة السهم عند االكتتاب:- 3

ال مانع شرعا من أداء قسط من قيمة السهم المكتتب فيه، وتأجيل سداد بقية األقساط، ألن ذلك يعتبر من االشتراك بما عجل دفعه، والتواعد على زيادة

رأس المال، وال يترتب على ذلك محذور ألن هذا يشمل جميع األسهم، وتظل مسؤولية الشركة بكامل رأس مالها المعلن بالنسبة للغير، ألنه هو القدر الذي

حصل العلم والرضا به من المتعاملين مع الشركة.السهم لحامله:- 4

هو حصة شائعة في موجودات الشركة وأن( السهم لحامله)بما أن المبيع في شهادة السهم هي وثيقة إلثبات هذا االستحقاق في الحصة فال مانع شرعا من

إصدار أسهم في الشركة بهذه الطريقة وتداولها.

159

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

محل العقد في بيع السهم:- 5 إن المحل المتعاقد عليه في بيع السهم هو الحصة الشائعة من أصول الشركة،

وشهادة السهم عبارة عن وثيقة للحق في تلك الحصة.األسهم الممتازة:- 6

ال يجوز إصدار أسهم ممتازة، لها خصائص مالية تؤدي إلى ضمان رأس المال أوضمان قدر من الربح أو تقديمها عند التصفية، أو عند توزيع األرباح.

ويجوز إعطاء بعض األسهم خصائص تتعلق باألمور اإلجرائية أو اإلدارية.التعامل في األسهم بطريقة ربوية:- 7 ال يجوز شراء السهم بقرض ربوي يقدمه السمسار أو غيره للمشتري لقاء- أ

رهن السهم، لما في ذلك من المراباة وتوثيقها بالرهن وهما من األعمالالمحرمة بالنص على لعن آكل الربا وموكله وكاتبه وشاهديه.

ال يجوز أيضا بيع سهم ال يملكه البائع وإنما يتلقى وعدا من السمسار- ب بإقراضه السهم في موعد التسليم، ألنه من بيع ما ال يملك البائع، ويقوى المنع

إذا اشترط إقباض الثمن للسمسار لينتفع به بإيداعه بفائدة للحصول علىمقابل اإلقراض.

بيع األسهم أو رهن:- 8 يجوز بيع السهم أو رهنه مع مراعاة ما يقضى به نظام الشركة، كما لو تضمن

النظام تسويغ البيع مطلقا أو مشروطا بمراعاة أولوية المساهمين القدامى في الشراء، وكذلك يعتبر النص في النظام على إمكان الرهن من الشركاء برهن

الحصة المشاعة.إصدار أسهم مع رسوم إصدار:- 9

إن إضافة نسبة معينة مع قيمة السهم، لتغطية مصاريف اإلصدار، ال مانع منهاشرعا ما دامت هذه النسبة مقدرة تقديرا مناسبا.

إصدار:( خصم)إصدار أسهم بعالوة إصدار أو حسم - 10 يجوز إصدار أسهم جديدة لزيادة رأس مال الشركة إذا أصدرت بالقيمة

أو بالقيمة– حسب تقويم الخبراء ألصول الشركة – الحقيقية لألسهم القديمة السوقية.

ضمان الشركة شراء األسهم:- 11 يرى المجلس تأجيل إصدار قرار في هذا الموضوع لدورة قادمة لمزيد من

البحث والدراسة.تحديد مسؤولية الشركة المساهمة المحدودة:- 12

ال مانع شرعا من إنشاء شركة مساهمة ذات مسؤولية محدودة برأس مالها، ألن ذلك معلوم للمتعاملين مع الشركة وبحصول العلم ينتفي الغرر عمن

يتعامل مع الشركة.

160

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

كما ال مانع شرعا من أن تكون مسؤولية بعض المساهمين غير محدودة وهي الشركات التي فيها شركاء بالنسبة للدائنين بدون مقابل لقاء هذا االلتزام.

متضامنون وشركاء محدودو المسؤولية. حصر تداول األسهم بسماسرة مرخصين، واشتراط رسوم للتعامل في- 13

أسواقها: يجوز للجهات الرسمية المختصة أن تنظم تداول بعض األسهم بأن ال يتم إال

بواسطة سماسرة مخصوصين ومرخصين بذلك العمل ألن هذا من التصرفاتالرسمية المحققة لمصالح مشروعة.

وكذلك يجوز اشتراط رسوم لعضوية المتعامل في األسواق المالية ألن هذا مناألمور التنظيمية المنوطة بتحقيق المصالح المشروعة.

حق األولوية:- 14 يرى المجلس تأجيل البت في هذا الموضوع إلى دورة قادمة لمزيد من البحث

والدراسة.شهادة حق التملك:- 15

يرى المجلس تأجيل البت في هذا الموضوع إلى دورة قادمة لمزيد من البحثوالدراسة.

االختيارات: ثانيا:صورة عقود االختيارات:- أ

إن المقصود بعقود االختيارات االعتياض عن االلتزام ببيع شيء محدد موصوف أو شرائه بسعر محدد خالل فترة زمنية معينة أو في وقت معين إما مباشرة أو

من خالل هيئة ضامنة لحقوق الطرفين.حكمها الشرعي:- ب

هي– كما تجري اليوم في األسواق المالية العالمية – إن عقود االختيارات عقود مستحدثة ال تنضوي تحت أي عقد من العقود الشرعية المسماة.

وبما أن المعقود عليه ليس ماال وال منفعة وال حقا ماليا يجوز االعتياض عنه فإنهعقد غير جائز شرعا.

وبما أن هذه العقود ال تجوز ابتداء فال يجوز تداولها.التعامل بالسلع والعمالت والمؤشرات في األسواق المنظمة: ثالثا:

السلع:- 1يتم التعامل بالسلع في األسواق المنظمة بإحدى أربع طرق هي التالية:

الطريقة األولى: أن يتضمن العقد حق تسلم المبيع وتسلم الثمن في الحال مع وجود السلع أو

إيصاالت ممثلة لها في ملك البائع وقبضه.وهذا العقد جائز شرعا بشروط البيع المعروفة.

161

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الطريقة الثانية: أن يتضمن العقد حق تسلم المبيع وتسلم الثمن في الحال مع إمكانهما بضمان

هيئة السوق.وهذا العقد جائز شرعا بشروط البيع المعروفة.

الطريقة الثالثة: أن يكون العقد على تسليم سلعة موصوفة في الذمة في موعد آجل ودفع

الثمن عند التسليم وأن يتضمن شرطا يقتضي أن ينتهي فعال بالتسليم والتسلم. وهذا العقد غير جائز لتأجيل البدلين، ويمكن أن يعدل ليستوفي شروط السلم

المعروفة، فإذا استوفى شروط السلم جاز.وكذلك ال يجوز بيع السلعة المشتراة سلما قبل قبضها.

الطريقة الرابعة: أن يكون العقد على تسليم سلعة موصوفة في الذمة في موعد آجل ودفع الثمن عند التسليم دون أن يتضمن العقد شرطا يقتضي أن ينتهي بالتسليم

والتسلم الفعليين، بل يمكن تصفيته بعقد معاكس.وهذا هو النوع األكثر شيوعا في أسواق السلع، وهذا العقد غير جائز أصال.

التعامل بالعمالت:- 2 يتم التعامل بالعمالت في األسواق المنظمة بإحدى الطرق األربع المذكورة في

التعامل بالسلع.وال يجوز شراء العمالت وبيعها بالطريقتين الثالثة والرابعة.

أما الطريقتان األولى والثانية فيجوز فيهما شراء العمالت وبيعها بشرط استيفاءشروط الصرف المعروفة.

التعامل بالمؤشر:- 3 المؤشر هو رقم حسابي يحسب بطريقة إحصائية خاصة يقصد منه معرفة حجم

التغير في سوق معينة، وتجري عليه مبايعات في بعض األسواق العالمية. وال يجوز بيع وشراء المؤشر ألنه مقامرة بحتة وهو بيع شيء خيالي ال يمكن

وجوده.البديل الشرعي للمعامالت المحرمة في السلع والعمالت:- 4

ينبغي تنظيم سوق إسالمية للسلع والعمالت على أساس المعامالت الشرعيةوبخاصة بيع السلم والصرف، والوعد بالبيع في وقت آجل، واالستصناع، وغيرها.

ويرى المجمع ضرورة القيام بدراسة وافية لشروط هذه البدائل وطرائقتطبيقها في سوق إسالمية منظمة.

بطاقة االئتمان: رابعا:تعريفها:- أ

بناء– بطاقة االئتمان هي مستند يعطيه مصدره لشخص طبيعي أو اعتباري ...

162

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يمكنه من شراء السلع أو الخدمات ممن يعتمد المستند دون– على عقد بينهما ومن أنواع هذا المستند ما يمكن دفع الثمن حاال لتضمنه التزام المصدر بالدفع.

ولبطاقات االئتمان صور: من سحب نقود من المصارف. منها ما يكون السحب أو الدفع بموجبها من حساب حاملها في المصرف-

ومنها ما يكون الدفع من وليس من حساب المصدر فتكون بذلك مغطاة.حساب المصدر ثم يعود على حاملها في مواعيد دورية.

ومنها ما يفرض فوائد ربوية على مجموع الرصيد غير المدفوع خالل فترة-ومنها ما ال يفرض فوائد. محددة من تاريخ المطالبة.

وأكثرها يفرض رسما سنويا على حاملها ومنها ما ال يفرض فيه المصدر- رسما.

التكييف الشرعي لبطاقات االئتمان:- ب بعد التداول قرر المجلس تأجيل البت في التكييف الشرعي لبطاقات االئتمان

وحكمها إلى دورة قادمة لمزيد من البحث والدراسة.والله أعلم

163

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

تطبيقات بشأن:( 5/8 )74: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمشرعية إلقامة السوق اإلسالمية

(373ص 2، ج8ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري

حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من م،1993( يونيو)

تطبيقات))بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع التي كانت استكماال لموضوعات األسواق(( شرعية إلقامة السوق اإلسالمية

المالية، واألوراق المالية اإلسالمية التي سبق بحثها في الدورات السابقة، وال سيما في دورة مؤتمره السابع بجدة، وفي الندوات التي أقامها لهذا الغرض

للوصول إلى مجموعة مناسبة من األدوات المشروعة لسوق المال، حيث إنها الوعاء الذي يستوعب السيولة المتوافرة في البالد اإلسالمية، ويحقق األهداف

التنموية، والتكافل والتوازن، والتكامل للدول اإلسالمية، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول كيفية اإلفادة من الصيغ التي بها تكتمل السوق اإلسالمية، وهي األسهم، والصكوك والعقود الخاصة إلقامة

السوق اإلسالمية على أسس شرعية،

قرر ما يلي:األسهم: أوال:

، بشأن األسواق المالية:(1/7( )63)أصدر مجمع الفقه اإلسالمي قراره رقم األسهم، واالختيارات، والسلع، والعمالت، وبين أحكامها مما يمكن اإلفادة منها

إلقامة سوق المال اإلسالمية.(:السندات)الصكوك ثانيا:

سندات المقارضة وسندات االستثمار:- أبشأن صكوك المقارضة.( 5/4 )30أصدر مجمع الفقه اإلسالمي قراره رقم

وقد صدر بخصوصها قرار صكوك التأجير، أو اإليجار المنتهي بالتمليك.- ب ، وبذلك تؤدي هذه الصكوك دورا طيبا في سوق المال(6/5 )44المجمع رقم

اإلسالمية في نطاق المنافع.عقد السلم: ثالثا:

واسع المجال إذ إن المشتري يستفيد منه في– بشروطه – بما أن عقد السلم مع استثمار فائض أمواله لتحقيق الربح، والبائع يستفيد من الثمن في النتاج.

بشأن عدم جواز بيع المسلم فيه قبل( 1/7 )63التأكيد على قرار المجمع رقم ((.ال يجوز بيع السلعة المشتراة سلما قبل قبضها ))قبضه ونصه:

عقد االستصناع: رابعا:

164

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن عقد االستصناع.( 3/7 )65أصدر المجمع قراره رقم البيع اآلجل: خامسا:

البيع اآلجل صيغة تطبيقية أخرى من صيغ االستثمار، تيسر عمليات الشراء، حيث يستفيد المشتري من توافر الحصول على السلع حاال، ودفع الثمن بعد أجل، كما يستفيد البائع من زيادة الثمن، وتكون النتيجة اتساع توزيع السلع

ورواجها في المجتمع.الوعد والمواعدة: سادسا:

بشأن الوعد، والمواعدة في( 3/5و2 )41-40أصدر المجمع قراريه رقم المرابحة لآلمر بالشراء.

ويوصي بما يلي: دعوة الباحثين من الفقهاء واالقتصاديين إلعداد بحوث ودراسات في

الموضوعات التي لم يتم بحثها بصورة معمقة، لبيان مدى إمكانية تنفيذها،واالستفادة منها شرعا في سوق المال اإلسالمية وهي:

صكوك المشاركة بكل أنواعها.- أصياغة صكوك من اإليجار أو التأجير المنتهي بالتمليك.- ب االعتياض عن دين السلم، والتولية والشركة فيه، والحطيطة عنه والمصالحة- ج

عليه ونحو ذلك.المواعدة في غير بيع المرابحة، وباألخص المواعدة في الصرف.– د

بيع الديون.- هـ (.معاوضة أو نحوها)الصلح في سوق المال – و المقاصة.– ز

والله الموفق

165

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الشروط في البيعحكم تضمين شرط جزائي في العقود

قرار هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية بشأنالشرط الجزائي

هـ.1394\ 8\ 31( وتاريخ 25رقم ) الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده محمد، وعلى آله

وصحبه وبعد: فبناء على ما تقرر في الدورة الرابعة لمجلس هيئة كبار العلماء المنعقدة فيما

\هـ من الرغبة في دراسة موضوع )الشرط1393 \ 11\ 14 و 10\ 28بين الجزائي(- فقد جرى إدراجه في جدول أعمال الهيئة في دورتها الخامسة،

هـ في مدينة الطائف.1394 \ 8\ 22 و 5المنعقدة فيما بين ثم جرى دراسة الموضوع في هذه الدورة بعد االطالع على البحث المعد في

ذلك من قبل اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء. وبعد مداولة الرأي والمناقشة، واستعراض المسائل التي يمكن أن يقاس عليها

الشرط الجزائي، ومناقشة توجيه قياسه على تلك المسائل واإليراد عليه، (1وتأمل قوله تعالى: } يا أيها الذين آمنوا أوفوا بالعقود { )سورة المائدة اآلية

وما روي عنه صلى الله عليه وسلم من قوله: » المسلمون على شروطهم، إال (,مسند أحمد3594شرطا أحل حراما أو حرم حالال « )سنن أبو داود األقضية )

(( ولقول عمر رضي الله عنه: )مقاطع الحقوق عند الشروط(2/366بن حنبل ) واالعتماد على القول الصحيح: من أن األصل في الشروط الصحة، وأنه ال يحرم

منها ويبطل إال ما دل الشرع على تحريمه وإبطاله نصا أو قياسا.واستعراض ما ذكره أهل العلم من تقسيم الشروط في العقود إلى:

صحيحة، وفاسدة، وتقسيم الصحيحة إلى ثالثة أنواع: أحدها: شرط يقتضيهالعقد ؛ كاشتراط التقابض، وحلول الثمن.

الثاني: شرط من مصلحة العقد ؛ كاشتراط صفة في الثمن ؛ كالتأجيل، أوالرهن، أو الكفيل به، أو صفة في المثمن، ككون األمة بكرا.

الثالث: شرط فيه منفعة معلومة، وليس من مقتضى العقد وال من مصلحته،وال منافيا لمقتضاه ؛ كاشتراط البائع سكنى الدار شهرا.

وتقسيم الفاسدة إلى ثالثة أنواع: أحدها: اشتراط أحد طرفي العقد على الطرف الثاني عقدا آخر ؛ كبيع، أو

إجارة، أو نحو ذلك. الثاني: اشتراط ما ينافي مقتضى العقد، كأن يشترط في المبيع أال خسارة

عليه، أو أال يبيع أو يهب وال يعتق.الثالث: الشرط الذي يتعلق به العقد، كقوله: بعتك إن جاء فالن.

166

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وبتطبيق الشرط الجزائي عليها، وظهور أنه من الشروط التي تعتبر من مصلحة العقد، إذ هو حافز إلكمال العقد في وقته المحدد له، واالستئناس بما

رواه البخاري في ]صحيحه[ بسنده عن ابن سيرين: أن رجال قال لكريه: أدخل ركابك، فإن لم أرحل معك يوم كذا وكذا فلك مائة درهم فلم يخرج، فقال

شريح: )من شرط على نفسه طائعا غير مكروه فهو عليه(. وقال أيوب عن ابن سيرين: أن رجال باع طعاما وقال: إن لم آتك األربعاء فليس

بيني وبينك بيع، فلم يجئ، فقال شريح للمشتري: )أنت أخلفت( فقضى عليه، وفضال عن ذلك فهو في مقابلة اإلخالل بااللتزام، حيث إن اإلخالل به مظنة الضرر، وتفويت المنافع، وفي القول بتصحيح الشرط الجزائي سد ألبواب الفوضى والتالعب بحقوق عباد الله، وسبب من أسباب الحفز على الوفاء

بالعهود والعقود ؟ تحقيقا لقوله تعالى: } يا أيها الذين آمنوا أوفوا بالعقود {(1)سورة المائدة اآلية

لذلك كله فإن المجلس يقرر باإلجماع: أن الشرط الجزائي الذي يجري اشتراطه في العقود شرط صحيح معتبر، يجب

األخذ به، ما لم يكن هناك عذر في اإلخالل بااللتزام الموجب له يعتبر شرعا،فيكون العذر مسقطا لوجوبه حتى يزول.

وإذا كان الشرط الجزائي كثيرا عرفا، بحيث يراد به التهديد المالي، ويكون بعيدا عن مقتضى القواعد الشرعية- فيجب الرجوع في ذلك إلى العدل

واإلنصاف، على حسب ما فات من منفعة، أو لحق من مضرة. ويرجع تقدير ذلك عند االختالف إلى الحاكم الشرعي عن طريق أهل الخبرة

والنظر ؛ عمال بقوله تعالى: } وإذا حكمتم بين الناس أن تحكموا بالعدل { ( وقوله سبحانه: } وال يجرمنكم شنآن قوم على أال58)سورة النساء اآلية

(. وبقوله صلى الله8تعدلوا اعدلوا هو أقرب للتقوى { )سورة المائدة اآلية (,مسند2340عليه وسلم: » ال ضرر وال ضرار « )سنن ابن ماجه األحكام )

((.5/327أحمد بن حنبل )وبالله التوفيق وصلى الله على محمد, وعلى آله وصحبه وسلم.

هيئة كبار العلماءرئيس الدورة الخامسة

عبد العزيز بن عبد الله بن باز عبد الرزاق عفيفي.. عبد الله خياط...عبد الله بن حميد.

عبد العزيز بن صالح.. عبد المجيد حسن...محمد الحركان. سليمان بن عبيد.. إبراهيم بن محمد آل الشيخ...صالح بن غصون.

راشد بن خنين.. عبد الله بن غديان...محمد بن جبير. عبد الله بن منيع.. صالح بن لحيدان....

167

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 168

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بشأن موضوع:( 3/12 )109: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالشرط الجزائي

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

.م(2000سبتمبر 28-23)هـ 1421هـ إلى غرة رجب 1421جمادى اآلخرة الشرط)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول الموضوع بمشاركة الجزائي(أعضاء المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاء

قرر ما يلي: الشرط الجزائي في القانون هو اتفاق بين المتعاقدين على تقدير أوال:

التعويض الذي يستحقه من شرط له عن الضرر الذي يلحقه إذا لم ينفذالطرف اآلخر ما التزم به أو تأخر في تنفيذه

يؤكد المجلس قرارته السابقة بالنسبة للشرط الجزائي الواردة في قراره ثانيا: ال يجوز الشرط الجزائي عن التأخير في ونصه:( 2/9 )85في السلم رقم

تسليم المسلم فيه ألنه عبارة عن دين، وال يجوز اشتراط الزيادة في الديون يجوز أن يتضمن عقد ونصه:( 3/7 )65وقراره في االستصناع رقم عند التأخير.

االستصناع شرطا جزائيا بمقتضى ما اتفق عليه العاقدان ما لم تكن هناك إذا تأخر ونصه:( 2/6 )51وقراره في البيع بالتقسيط رقم ظروف قاهرة.

المشتري المدين في دفع األقساط بعد الموعد المحدد فال يجوز إلزامه أيزيادة على الدين بشرط سابق أو بدون شرط ألن ذلك ربا محرم.

يجوز أن يكون الشرط الجزائي مقترنا بالعقد األصلي كما يجوز أن يكون ثالثا:في اتفاق الحق قبل حدوث الضرر

يجوز أن يشترط الشرط الجزائي في جميع العقود المالية ماعدا العقود رابعا:التي يكون االلتزام األصلي فيها دينا فإن هذا من الربا الصريح.

في عقود المقاوالت بالنسبة– مثال – وبناء على هذا فيجوز هذا الشرط للمقاول، وعقد التوريد بالنسبة للمورد، وعقد االستصناع بالنسبة للصانع إذا لم

ينفذ ما التزم به أو تأخر في تنفيذه. في البيع بالتقسيط بسبب تأخر المدين عن سداد األقساط– مثال – وال يجوز

المتبقية سواء كان بسبب اإلعسار أو المماطلة، وال يجوز في عقد االستصناع.بالنسبة للمستصنع إذا تأخر في أداء ما عليه

الضرر الذي يجوز التعويض عنه يشمل الضرر المالي الفعلي، وما لحق خامسا: المضرور من خسارة حقيقية، وما فاته من كسب مؤكد، وال يشمل الضرر

.األدبي أو المعنوي ال يعمل بالشرط الجزائي إذا أثبت من شرط عليه أن إخالله بالعقد سادسا:

169

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

كان بسبب خارج عن إرادته، أو أثبت أن من شرط له لم يلحقه أي ضرر مناإلخالل بالعقد.

يجوز للمحكمة بناء على طلب أحد الطرفين أن تعدل في مقدار سابعا:.التعويض إذا وجدت مبررا لذلك، أو كان مبالغا فيه

توصيات: ـ يوصي المجمع بعقد ندوة متخصصة لبحث الشروط والتدابير التي تقترح

للمصارف اإلسالمية لضمان حصولها على الديون المستحقة لها.والله سبحانه وتعالى أعلم

170

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم تضمين شرط جزائي على التأخر في سداد الدين بشأن موضوع( 8/11 )67: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

هل يجوز للمصرف أن يفرض غرامة جزئية على المدين بسببتأخره عن سداد الدين في المدة المحددة بينهما؟

سيدنا ونبينا محمد وعلى آله, الحمد لله، والصالة والسالم على من ال نبي بعده .وصحبه وسلم

:أما بعد فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في دورته

رجب 13الحادية عشرة، المنعقدة بمكة المكرمة، في الفترة من يوم األحد هـ1409رجب 20م إلى يوم األحد 1989فبراير 19هـ الموافق 1409

م قد نظر في موضوع1989فبراير 26الموافق رئيس قسم الدعوة- السؤال المطروح من فضيلة الشيخ يوسف البرقاوي

إذا تأخر المدين عن سداد )وصورته كما يلي:- واإلرشاد في الزرقاء باألردن الحق بان يفرض على المدين- أي البنك -الدين، في المدة المحددة، فهل له

غرامة مالية جزائية بنسبة معينة، بسبب التأخير عن السداد في الموعد المحدد(.بينهما ؟

وبعد البحث والدراسة قرر مجلس المجمع الفقهي باإلجماع ما يلي: أن الدائن إذا شرط على المدين، أو فرض عليه، أن يدفع له مبلغا من المال، غرامة مالية جزائية محددة، أو بنسبة معينة، إذا تأخر عن السداد في الموعد

المحدد بينهما، فهو شرط أو فرض باطل، وال يجب الوفاء به، بل وال يحل، سواء كان الشارط هو المصرف أو غيره، الن هذا بعينه هو ربا الجاهلية الذي

.نزل القرآن بتحريمهوالله ولي التوفيق.

وصلى الله على سيدنا محمد، وعلى آله وصحبه وسلم تسليما كثيرا، والحمدلله رب العالمين.

حكم فوائد البنوك على التأخر في سداد الديون حكم التعامل: بشأن( 10/2)10: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

وحكم التعامل بالمصارف اإلسالمية المصرفي بالفوائد813و 735ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي في 28 –22/هـ 1406ربيع اآلخر 16-10دورة انعقاد مؤتمره الثاني بجدة من

م.1985 ديسمبر()كانون األول بعد أن عرضت عليه بحوث مختلفة في التعامل المصرفي المعاصر،

171

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

وبعد التأمل فيما قدم ومناقشة مناقشة مركزة أبرزت اآلثار السيئة لهذا التعامل على النظام االقتصادي العالمي، وعلى استقراره خاصة في دول العالم

الثالث، وبعد التأمل فيما جره هذا النظام من خراب نتيجة إعراضه عما جاء في كتاب الله من تحريم الربا جزئيا وكليا واضحا بدعوته إلى التوبة منه، وإلى االقتصاد

على استعادة رؤوس أموال القروض دون زيادة وال نقصان قل أو كثر، وما جاءمن تهديد بحرب مدمرة من الله ورسوله للمرابين،

قرر ما يلي: أن كل زيادة أو فائدة على الدين الذي حل أجله وعجز المدين عن الوفاء أوال:

هاتان به مقابل تأجيله، وكذلك الزيادة أو الفائدة على القرض منذ بداية العقد.الصورتان ربا محرم شرعا.

أن البديل الذي يضمن السيولة المالية والمساعدة على النشاط ثانيا: االقتصادي حسب الصورة التي يرتضيها اإلسالم هو التعامل وفقا لألحكام

الشرعية. قرر المجمع التأكيد على دعوة الحكومات اإلسالمية، والتمكين إلقامتها ثالثا:

في كل بلد إسالمي لتغطي حاجة المسلمين كي ال يعيش المسلم في تناقض.والله أعلم. بين واقعه ومقتضيات عقيدته

172

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

البائع باألجل حلولحكم تضمين شرط جزائي في بيع التقسيط يتضمن شرطاألقساط قبل مواعيدها عند تأخر المدين عن أداء بعضها

بشأن موضوع:( 7/14 )133: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقممشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية اإلسالمية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي إلى 8في الفترة من دولة قطر()المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة

.م 2003 يناير()كانون الثاني 16-11هـ الموافق 1423ذو القعدة 13 مشكلة)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات المتأخرات في المؤسسات المالية اإلسالمية(التي دارت حوله

قرر ما يلي: إن أسلوب معالجة مشكلة المتأخرات التي تواجهها المؤسسات المالية أوال:

اإلسالمية تختلف عن األسلوب الذي تستخدمه البنوك التقليدية، حيث إن البنوك التقليدية تتعامل بالفائدة المحرمة، لذا فإن من المناسب التأكيد على تحريم

الفوائد البنكية في ضوء ما يأتي:أ ـ وظائف البنوك التقليدية:

إن القوانين المنظمة لعمل البنوك يمنعها من العمل في مجال االستثمار القائم على الربح والخسارة، فهي تتلقى الودائع من الجمهور بصفتها قروضا، وتحصر وظائفها ـ كما يقول القانونيون واالقتصاديون ـ في اإلقراض واالقتراض بفائدة،

وخلق االئتمان بإقراض تلك الودائع بفائدة.العالقة بين البنوك التقليدية والمودعين: ب:

إن التكييف الشرعي والقانوني للعالقة بين المودعين والبنوك هو عالقة اقتراض ال وكالة، وهذا هو ما تقرره القوانين وأنظمة البنوك، ألن الوكالة في

االستثمار عقد يفوض بمقتضاه شخص آخر في استثمار مبلغ من المال مملوك لصالح الموكل، مقابل أجر محدد بمبلغ مقطوع أو نسبة من المال المستثمر،

ربحه()وقد انعقد اإلجماع على أن الموكل يملك المال المستثمر، وله غنمه خسارته(، وللوكيل األجرة المحددة في عقد الوكالة إذا كانت)وعليه غرمه

الوكالة بأجر، وعلى ذلك فال تكون البنوك وكيلة عن المودعين في استثمار ودائعهم، ألن هذه الودائع بتقديمها إلى البنك التقليدي وضمانه لها تكون قروضا

يملك التصرف فيها، مع التزامه بردها، والقرض يرد بمثله دون أي زيادةمشترطة.

جـ ـ فوائد البنوك التقليدية من الربا المحرم شرعا: إن فوائد البنوك على الودائع من الربا المحرم شرعا في الكتاب والسنة، وهو

ما تضافرت عليه القرارات والفتاوى منذ المؤتمر اإلسالمي الثاني لمجمع

173

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

م، 1965مايو / هـ 1385البحوث اإلسالمية المنعقد بالقاهرة في المحرم وحضره خمسة وثمانون فقيها من كبار علماء األمة، وضم ممثلين لخمس

الفائدة على أنواع القروض: وثالثين دولة إسالمية، ونص في بنده األول على أنكلها ربا محرم.

وتعاقبت بعد ذلك قرارات وتوصيات مؤتمرات عدة منها:)- المؤتمر العالمي األول لالقتصاد اإلسالمي المنعقد في مكة المكرمة عام 1

والذي حضره أكثر من ثالثمائة من علماء وفقهاء وخبراء م( 1976/ هـ 1396في االقتصاد والبنوك، وقد أكد على حرمة فوائد البنوك.

1983/ هـ 1403)- المؤتمر الثاني للمصارف اإلسالمية المنعقد في الكويت 2.وقد أكد على المعنى نفسه م( مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي في- 3

م في 1985ديسمبر / هـ 1406دورة مؤتمره الثاني بجدة في ربيع اآلخر كل زيادة أو فائدة على الدين والذي نص على أن:( 10/2 )10قراره رقم

الذي حل أجله وعجز المدين عن الوفاء به مقابل تأجيله، وكذلك الفائدة علىالقرض منذ بداية العقد، هاتان الصورتان ربا محرم شرعا.

المجمع الفقهي اإلسالمي التابع لرابطة العالم اإلسالمي في مكة المكرمة- 4 على أن كل م( 1986/ هـ 1406)الذي أكد في دورته التاسعة المنعقدة عام

ما جاء عن طريق الفوائد الربوية هو مال حرام شرعا. أ، ب()- لجنة اإلفتاء باألزهر التي أكدت على حرمة عوائد شهادات االستثمار 5

ألنه من باب القرض بفائدة، والقرض بفائدة ربا، والربا حرام. فتوى فضيلة المفتي ـ آنذاك ـ الشيخ الدكتور محمد سيد طنطاوي في- 6 إيداع األموال في البنوك أو تنص على أن:( م1989فبراير / هـ 1409رجب )

إقراضها أو االقتراض منها بأي صورة من الصور مقابل فائدة محددة مقدماحرام.

كالمجامع يضاف إلى كل ما سبق ذكره فتاوى العديد من الهيئات العلمية: الفقهية في البلدان اإلسالمية، ولجان الفتوى، والندوات والمؤتمرات العلمية، وفتاوى أهل العلم والمختصين في شؤون االقتصاد وأعمال البنوك في العالم

اإلسالمي، كلها أكدت على هذا المعنى بحيث تشكل في مجموعها إجماعامعاصرا ال تجوز مخالفته على تحريم فوائد البنوك.

د ـ تحديد عائد االستثمار بمبلغ مقطوع أو بنسبة من رأس المال مقدما: من المقرر أن عقد القرض بفائدة يختلف عن عقد المضاربة الشرعية، حيث

إن الربح للمقترض والخسارة عليه في القرض، أما المضاربة فهي مشاركة في الخراج الربح، وتحمل للخسارة إن وقعت، لقوله صلى الله عليه وسلم:

ما يتحصل من عوائد أي:. رواه أحمد وأصحاب السنن بسند صحيح( )بالضمان.

174

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ونماء وزيادات إنما يحل لمن يتحمل تبعة التلف والهالك والتعيب، وقد استخلص كما أن. الغنم بالغرم( )الفقهاء من هذا الحديث القاعدة الفقهية المشهورة:

رواه أصحاب )نهى عن ربح ما لم يضمن. النبي صلى الله عليه وسلم قد:السنن(

وقد وقع اإلجماع من الفقهاء على مدى القرون وفي جميع المذاهب بأنه ال يجوز تحديد ربح االستثمار في المضاربة وسائر الشركات بمبلغ مقطوع، أو

ألن في ذلك ضمانا لألصل وهو رأس المال()بنسبة من المبلغ المستثمر مخالف لألدلة الشرعية الصحيحة، ويؤدي إلى قطع المشاركة في الربح

وهذا اإلجماع ثابت مقرر إذ لم والخسارة التي هي مقتضى الشركة والمضاربة. أجمع من(: 3/34)تنقل أي مخالفة له، وفي ذلك يقول ابن قدامة في المغني

إذا شرط أحدهما أو المضاربة( )يحفظ عنه من أهل العلم على إبطال القراضواإلجماع دليل قائم بنفسه. كالهما لنفسه دراهم معلومة.

وإن المجمع وهو يقرر ذلك باإلجماع يوصي المسلمين بالكسب الحالل وأنيجتنبوا الكسب الحرام طاعة لله تعالى ولرسوله صلى الله عليه وسلم.

الديون المتأخر سدادها: ثانيا: يؤكد المجلس قراراته السابقة بخصوص الشرط الجزائي في العقود: أ()

ال ونصه:( 2/9 )85بالنسبة للشرط الجزائي الواردة في قراره في السلم رقم يجوز الشرط الجزائي عن التأخير في تسليم المسلم فيه، ألنه عبارة عن دين، وال يجوز اشتراط الزيادة في الديون عند التأخير، وقراره في الشرط الجزائي

يجوز أن يكون الشرط الجزائي في جميع العقود ونصه:( 4/12 )109 رقم: المالية ما عدا العقود التي يكون االلتزام األصلي فيها دينا، فإن هذا من الربا الصحيح، وبناء على هذا ال يجوز الشرط الجزائي ـ مثال ـ في البيع بالتقسيط

بسبب تأخر المدين عن سداد األقساط المتبقية، سواء أكان بسبب اإلعسار أو المماطلة، وال يجوز في عقد االستصناع بالنسبة للمستصنع إذا تأخر في أداء ما

عليه. )51يؤكد المجمع على قراره السابق في موضوع البيع بالتقسيط رقم ب()

في فقراته اآلتية:( 2/6 إذا تأخر المشتري المدين في دفع األقساط عن الموعد المحدد فال يجوز ثالثا:

إلزامه أي زيادة على الدين بشرط سابق، أو بدون شرط، ألن ذلك ربا محرم. يحرم على المدين المليء أن يماطل في أداء ما حل من األقساط، ومع رابعا:

ذلك ال يجوز شرعا اشتراط التعويض في حالة التأخر عن األداء. يجوز شرعا أن يشترط البائع باألجل حلول األقساط قبل مواعيدها عند خامسا:

تأخر المدين عن أداء بعضها مادام المدين قد رضي بهذا الشرط عند التعاقد. ال يحق للبائع االحتفاظ بملكية المبيع بعد البيع، ولكن يجوز للبائع أن سادسا:

175

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يشترط على المشتري رهن البيع عنده لضمان حقه في استيفاء األقساطالمؤجلة.

ضرورة اعتناء المصارف اإلسالمية بمعالجة أسباب تأخير سداد الديون ج() كدراسة)كاالهتمام بالمرابحات والعقود اآلجلة، ومن عدم األخذ بالوسائل الفنية

وعدم األخذ بالضمانات الكافية. الجدوى(يوصي المجلس بما يأتي: ثالثا:

أن تلتزم المصارف اإلسالمية في مسيرتها بالمنهج االقتصادي اإلسالمي أ() وضوابطه، وأن تقوم باإلصالحات الفنية واإلدارية الالزمة لتحقيق المزيد من

التقدم من خالل االستثمارات المباشرة والمشاركات لتحقيق التنمية االقتصادية واالجتماعية، وهي من أهم غايات وأهداف المصارف والمؤسسات المالية

اإلسالمية. أن يتم البحث عن آليات بديلة لمشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية ب()

اإلسالمية، وتقديم دراسة فيها لعرضها على المجلس في دورة الحقةوالله تعالى أعلم

176

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم تضمين شرط جزائي في العقد بمصادرة العربون عند عدم إتمام الصفقةبيع العربون بشأن:( 3/8 )72: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(641ص 1، ج8ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري

حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من م،1993( يونيو)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بيع العربون،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: المراد ببيع العربون بيع السلعة مع دفع المشتري مبلغا من المال إلى البائع- 1

على أنه إن أخذ السلعة احتسب المبلغ من الثمن وإن تركها فالمبلغ للبائع. ويستثنى من البيوع كل ما ويجري مجرى البيع اإلجارة، ألنها بيع المنافع.

أو قبض البدلين( السلم)يشترط لصحته قبض أحد البدلين في مجلس العقد وال يجري في المرابحة لآلمر بالشراء في( مبادلة األموال الربوية والصرف)

مرحلة المواعدة ولكن يجري في مرحلة البيع التالية للمواعدة. ويحتسب العربون يجوز بيع العربون إذا قيدت فترة االنتظار بزمن محدود.- 2

جزءا من الثمن إذا تم الشراء، ويكون من حق البائع إذا عدل المشتري عنالشراء.

والله أعلم

177

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

جبر الضرر بالتعويض المادي عن الضرر المعنوي أو المادي غير المباشر الناتجعن الجناية أو الشكوى الكيدية

التعويض(: 1/22 )123: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم المادي عن الضرر المعنوي أو المادي غير المباشر الناتج عن

الجناية أو الشكوى الكيدية الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آله

:وصحبه، أما بعد الثانية)فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هــ1436رجب 24-21 المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من (والعشرين التعويض المادي عن )م قد نظر في موضوع2015مايو /13-10التي يوافقها

(...الضرر المعنوي أو المادي غير المباشر الناتج عن الجناية أو الشكوى الكيديةقرر المجمع ما يلي:

)تأجيل اتخاذ قرار في الموضوع، وإقامة ندوة خاصة الستكمال البحث فيه منجميع جوانبه، يشارك فيها مختصون من رجال القضاء وغيرهم.

وصلى الله على وسلم نبينا محمد وآله وصحبه.(.

178

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

باب الشفعة: قرار هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية في مسألة

الشفعة فيما ال تمكن قسمته من العقار هـ1396\4\13( وتاريخ 44رقم )

المتعلق بمسألة الشفعة فيما ال يمكن قسمته من العقار الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده محمد، وآله وصحبه،

وبعد: فبناء على ما تقرر في الدورة السابعة لمجلس هيئة كبار العلماء، المنعقدة في

هـ من إدراج1395مدينة الطائف في النصف األول من شهر شعبان عام مسألة الشفعة بالمرافق الخاصة في جدول أعمال الدورة الثامنة فقد جرى

دراسة المسألة المذكورة في دورة المجلس الثامنة المنعقدة في النصف األولمن شهر ربيع اآلخر في مدينة الرياض.

كما جرى دراسة مسألة الشفعة فيما ال تمكن قسمته من العقار. وبعد االطالع على البحث المعد في )مسألة الشفعة فيما ال تمكن قسمته من

العقار( من قبل اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء. وبعد تداول الرأي والمناقشة من األعضاء، وتبادل وجهات النظر قرر المجلس

باألكثرية: أن الشفعة تثبت بالشركة في المرافق الخاصة ؛ كالبئر، والطريق، والمسيل،

ونحوها. كما تثبت الشفعة فيما ال تمكن قسمته من العقار ؛ كالبيت، والحانوت

الصغيرين ونحوهما ؛ لعموم األدلة في ذلك ؛ ولدخول ذلك تحت مناط األخذ بالشفعة، وهو دفع الضرر عن الشريك في المبيع، وفي حق المبيع، وألن النصوص الشرعية في مشروعية الشفعة تتناول ذلك، ومن ذلك ما رواه

الترمذي بإسناده إلى ابن عباس رضي الله عنهما: أن النبي صلى الله عليه وسلم قال: » الشريك شفيع، والشفعة في كل شيء « )سنن الترمذي األحكام

(( وفي رواية الطحاوي بإسناده إلى جابر بن عبد الله رضي الله عنهما:1371) أن النبي صلى الله عليه وسلم: » قضى بالشفعة في كل شيء «. قال

الحافظ: حديث جابر ال بأس برواته، ولما روى اإلمام أحمد واألربعة بإسنادهم إلى جابر بن عبد الله - رضي الله عنهما - قال: قال رسول الله صلى الله عليه

وسلم: » الجار أحق بشفعة جاره ينتظر بها، وإن كان غائبا، إذا كان طريقهما(,صحيح مسلم المساقاة )2363واحدا « )صحيح البخاري الشركة )

(,سنن أبو4701(,سنن النسائي البيوع )1370(,سنن الترمذي األحكام )1608(,مسند أحمد بن حنبل )2499(,سنن ابن ماجه األحكام )3518داود البيوع )

(( قال في ] البلوغ [: ورجاله ثقات، ولما2628(,سنن الدارمي البيوع )3/310

179

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

روى البخاري في ] صحيحه [ وأبو داود والترمذي في ] سننهما [ بإسنادهم إلى جابر بن عبد الله رضي الله عنهما قال: » قضى رسول الله صلى الله عليه

وسلم بالشفعة في كل ما لم يقسم، فإذا وقعت الحدود وصرفت الطرق فال(,صحيح مسلم المساقاة )2138شفعة « )صحيح البخاري الشفعة )

(,سنن أبو4701(,سنن النسائي البيوع )1370(,سنن الترمذي األحكام )1608(,مسند أحمد بن حنبل )2499(,سنن ابن ماجه األحكام )3514داود البيوع )

(.2628(,سنن الدارمي البيوع )3/399 ووجه االستدالل بذلك: ما ذكره ابن القيم رحمه الله في كتابه: ] إعالم

الموقعين [: أن الجار المشترك مع غيره في مرفق خاص ما، مثل: أن يكون طريقهما واحدا، أو أن يشتركا في شرب أو مسيل، أو نحو ذلك من المرافق الخاصة ال يعتبر مقاسما مقاسمة كلية، بل هو شريك لجاره في بعض حقوق ملكه، وإذا كان طريقهما واحدا لم تكن الحدود كلها واقعة، بل بعضها حاصل،

وبعضها منتف، إذ وقوع الحدود من كل وجه يستلزم أو يتضمن تصريف الطرق.اهـ.

وبالله التوفيق، وصلى الله على محمد، وآله وصحبه وسلم(.هيئة كبار العلماء

رئيس الدورة الثامنةعبد العزيز بن عبد الله بن باز

عبد الرزاق عفيفي.. عبد الله خياط...عبد الله بن حميد. عبد العزيز بن صالح.. عبد المجيد حسن...محمد الحركان لي وجهة نظر.

سليمان بن عبيد.. إبراهيم بن محمد آل الشيخ.... راشد بن خنين.. عبد الله بن غديان...صالح بن غصون.

عبد الله بن منيع.. صالح بن لحيدان...محمد بن جبير لي وجهة نظر مرفقة.وجهة نظر المخالفين

بالنسبة إلى الشفعة بالشركة في المرافق هو: أن الشفعة ال تثبت إال في العقار المشترك شركة مشاعة، وال تثبت باالشتراك في المرافق، كما هو

المشهور من مذهب اإلمام أحمد بن حنبل رحمه الله، وبالله التوفيق. عضو المجلس محمد بن علي..عضو المجلس. محمد بن إبراهيم بن جبير

...الحركان

180

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

اشتراط التحكيم أو التحاكم إلى قانون وضعيحكم تضمين شرط في العقد ب اشتراط(: 1/20 )113: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم

التحكيم أو التحاكم إلى قانون وضعي مخالف للشريعة اإلسالمية الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، نبينا محمد، وعلى آله

:وصحبه، أما بعد (العشرين)فإن المجمع الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته

هــ التي1432محرم 23-19المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من اشتراط التحكيم أو )م قد نظر في موضوع2010ديسمبر /29-25يوافقها

وهو أن يتفق العاقدان( التحاكم إلى قانون وضعي مخالف للشريعة اإلسالمية العقد بينهما على أن يرجعا في فض التنازع بينهما - إن حصل نزاع - عند تحرير

قانون وضعي مخالف للشريعة اإلسالمية قضاء أو تحكيما. إلى وبعد اطالع المجمع على البحوث المقدمة في هذا الموضوع، واستماعه إلى

المناقشات قرر ما يلى: أوال: أنه من المعلوم من الدين بالضرورة أن تحاكم المسلمين إنما يكون لشرع

موك فيما شجر بينهم ثم ال ى يحك ك ال يؤمنون حت الله، قال تعالى: } فال وربموا تسليما{)النساء (.65يجدوا في أنفسهم حرجا مما قضيت ويسل

ثانيا: وبناء على ذلك فإن اشتراط التحكيم ال يجوز إال إلى شرع الله سبحانه وتعالى، وهذا ما ألزم الله به عباده المؤمنين؛ ألنه عالمة اإليمان والتسليم

الله، وما يجري في هذا الزمان من بعض المسلمين من اشتراط واالنقياد األدلة الوضعية المخالفة للشريعة أمر يتعارض مع التحاكم إلى القوانين

وال يجوز للمسلم فعله، وال القبول به، قال تعالى: الشرعية الصريحة الصحيحة،هم آمنوا بما أنزل إليك وما أنزل من قبلك ذين يزعمون أن } ألم تر إلى ال

يطان أن يريدون أن يتحاكموا إلى الطاغوت وقد أمروا أن يكفروا به ويريد الشهم ضالال بعيدا{ )النساء (.60يضل

ثالثا: لما كان من حق كل طرف من أطراف النزاع اختيار محكمه فإنه ال يجوز للمسلم القبول باختيار محكم غير مسلم؛ ألن شرط المحكم أن يكون من أهل

القضاء وقت التحكيم ووقت الحكم. أن رابعا: المسلمون الذين يقيمون في مجتمعات أو دول غير إسالمية يجوز لهم

عند الضرورة أو الحاجة المنزلة منزلتها التحاكم إلى المحاكم القانونية في حفظا لحقوقهم ودفعا لألضرار عنهم، وذلك ما لم تكن لديهم هيئة بلدانهمإسالمية يمكن التحاكم إليها. تحكيم

خامسا: يدعو المجمع الفقهي قادة العالم اإلسالمي والمسؤولين فيه إلى إقامة مراكز تحكيم إسالمية بالشروط المعتبرة شرعا، وتقوية القائم منها؛ لتكون

للتحاكم عند الخصومة في العقود، مع بذل الجهد في أن تكون تلك مرجعا

181

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

قدر عال من الكفاية، والحياد والتخصص، وتعتمد آليات عالية المراكز علىال تأخذ إجراءات القضايا فيها وقتا طويال. المستوى بحيث

سادسا: يؤكد المجمع على أهمية اإلسراع في إنشاء محكمة العدل الدوليةاإلسالمية للفصل في النزاعات على وفق الشريعة اإلسالمية.وصلى الله وسلم على نبينا محمد وعلى آله وصحبه أجمعين.

مبدأ التحكيم بشأن:( 8/9 )91: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمفي الفقه اإلسالمي

(5ص 4، ج9ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي

6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من م،1995( أبريل)نيسان

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع مبدأ التحكيمفي الفقه اإلسالمي،

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،قرر ما يلي:

التحكيم اتفاق طرفي خصومة معينة، على تولية من يفصل في منازعة أوال:بينهما، بحكم ملزم، يطبق الشريعة اإلسالمية.

وهو مشروع سواء أكان بين األفراد أم في مجال المنازعات الدولية. التحكيم عقد غير الزم لكل من الطرفين المحتكمين والحكم، فيجوز لكل ثانيا:

من الطرفين الرجوع فيه ما لم يشرع الحكم في التحكيم، ويجوز للحكم أن ما دام لم يصدر حكمه، وال يجوز له أن يستخلف– ولو بعد قبوله – يعزل نفسه

غيره دون إذن الطرفين، ألن الرضا مرتبط بشخصه. ال يجوز التحكيم في كل ما هو حق لله تعالى كالحدود، وال فيما استلزم ثالثا:

الحكم فيه إثبات حكم أو نفيه بالنسبة لغير المتحاكمين ممن ال والية للحكمعليه، كاللعان، لتعلق حق الولد به، وال فيما ينفرد القضاء دون غيره بالنظر فيه.

فإذا قضى الحكم فيما ال يجوز فيه التحكيم فحكمه باطل وال ينفذ.يشترط في الحكم بحسب األصل توافر شروط القضاء. رابعا:

األصل أن يتم تنفيذ حكم المحكم طواعية، فإن أبى أحد المحتكمين، خامسا: عرض األمر على القضاء لتنفيذه، وليس للقضاء نقضه، ما لم يكن جورا بينا، أو

مخالفا لحكم الشرع. إذا لم تكن هناك محاكم دولية إسالمية، يجوز احتكام الدول أو سادسا:

المؤسسات اإلسالمية إلى محاكم دولية غير إسالمية، توصال، لما هو جائز

182

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

شرعا.ويوصي بما يلي:

دعوة الدول األعضاء في منظمة المؤتمر اإلسالمي إلى استكمال اإلجراءات الالزمة إلقامة محكمة العدل اإلسالمية الدولية، وتمكينها من أداء مهامها

المنصوص عليها في نظامها.والله الموفق

183

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد القرضحكم احتساب التكلفة الفعلية في عقد القرض على المقترض

استفسارات: بشأن( 1/3 )13: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالبنك اإلسالمي للتنمية

77ص 1والعدد الثالث ج 527ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان

تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من م.1986 أكتوبر()األول

بعد دراسة مستفيضة ومناقشات واسعة لجميع االستفسارات التي تقدم بهاالبنك إلى المجمع،

قرر ما يلي:بخصوص أجور خدمات القروض في البنك اإلسالمي للتنمية:أ()

يجوز أخذ أجور عن خدمات القروض على أن يكون ذلك في حدود أوال:النفقات الفعلية.

كل زيادة على الخدمات الفعلية محرمة ألنها من الربا المحرم شرعا. ثانيا:التوصيف الفقهي للحساب الجاري أنه عقد قرض

الودائع بشأن:( 3/9 )86: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم(حسابات المصارف)المصرفية

(667ص 1، ج9ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره التاسع بأبي ظبي

6- 1هـ الموافق 1415ذي القعدة 6- 1بدولة اإلمارات العربية المتحدة من م،1995( أبريل)نيسان

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع الودائع،(حسابات المصارف)المصرفية

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،قرر ما يلي:

سواء أكانت لدى البنوك( الحسابات الجارية)الودائع تحت الطلب أوال: اإلسالمية أو البنوك الربوية هي قروض بالمنظور الفقهي، حيث إن المصرف

وال المتسلم لهذه الودائع يده يد ضمان لها وهو ملزم شرعا بالرد عند الطلب.مليئا.( المقترض)يؤثر على حكم القرض كون البنك

إن الودائع المصرفية تنقسم إلى نوعين بحسب واقع التعامل المصرفي: ثانيا: الودائع التي تدفع لها فوائد، كما هو الحال في البنوك الربوية، هي قروض- أ

، أم(الحسابات الجارية )ربوية محرمة سواء أكانت من نوع الودائع تحت الطلب

184

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الودائع ألجل، أم الودائع بإشعار، أم حسابات التوفير. الودائع التي تسلم للبنوك الملتزمة فعليا بأحكام الشريعة اإلسالمية بعقد– ب

استثمار على حصة من الربح هي رأس مال مضاربة، وتنطبق عليها أحكام في الفقه اإلسالمي التي منها عدم جواز ضمان المضارب( القراض)المضاربة

لرأس مال المضاربة.( البنك) هو على( الحسابات الجارية)إن الضمان في الودائع تحت الطلب ثالثا:

ما داموا ينفردون باألرباح المتولدة من( المساهمين في البنوك)المقترضين لها استثمارها، وال يشترك في ضمان تلك الحسابات الجارية المودعون في

حسابات االستثمار، ألنهم لم يشاركوا في اقتراضها وال استحقاق أرباحها. الحسابات)إن رهن الودائع جائز، سواء أكانت من الودائع تحت الطلب رابعا:

أم الودائع االستثمارية، وال يتم الرهن على مبالغها إال بإجراء يمنع( الجارية وإذا كان البنك الذي لديه صاحب الحساب من التصرف فيه طيلة مدة الرهن.

الحساب الجاري هو المرتهن لزم نقل المبالغ إلى حساب استثماري، بحيث ويستحق أرباح( المضاربة)ينتفي الضمان للتحول من القرض إلى القراض

بنماء الرهن.( الدائن)الحساب صاحبه تجنبا النتفاع المرتهن يجوز الحجز من الحسابات إذا كان متفقا عليه بين البنك والعميل. خامسا: األصل في مشروعية التعامل األمانة والصدق باإلفصاح عن البيانات سادسا:

بصورة تدفع اللبس أو اإليهام وتطابق الواقع وتنسجم مع المنظور الشرعي، ويتأكد ذلك بالنسبة للبنوك تجاه ما لديها من حسابات التصال عملها باألمانة

المفترضة ودفعا للتغرير بذوي العالقة.والله أعلم

185

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم المنافع الناتجة بسبب عقد القرض ( بشأن المزايا التي6/23 )222قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم:

يمنحها المصرف لعمالء الحساب الجاري من المنظور الشرعي إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون

اإلسالمي، المنعقد في دورته الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، خالل الفترةم.2018نوفمبر 1أكتوبر- 28هـ، الموافق: 1440 صفر 23-19من:

وبعد اطالعه على البحوث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع المزايا التي يمنحها المصرف لعمالء الحساب الجاري من المنظور الشرعي، وبعد استماعه

إلى المناقشات الموسعة التي دارت حوله،قرر ما يلي:

أوال: تعريف الحساب الجاري: هو سجل للمبالغ التي يقدمها العميل للبنك -اإلسالمي أو التقليدي- ويتيح به

الحق بسحبها في أي وقت، وبوسائل معروفة منها كتابة الشيكات والحواالت، إضافة للسحب النقدي المباشر، وتكون تلك المبالغ المودعة مضمونة في ذمة

المصرف يستعملها لفائدته كما يشاء حسبما تنظمه القوانين.ثانيا: تكييفه الشرعي:

بعد أن نظر المجمع في مجموعة من التكييفات الشرعية للودائع في الحساب الجاري ومنها: تكييفها على أنها وديعة حقيقية مضمونة باالستعمال، أو أنه عقد

جديد مستقل، أو منظومة تعاقدية تنتظم عددا من العقود، خلص إلى التأكيد ( بشأن الودائع المصرفية في )الحساب الجاري(3/9 )86على قراره رقم

والذي نص فيه على أن الودائع تحت الطلب )الحسابات الجارية( سواء أكانتلدى البنوك اإلسالمية أو البنوك الربوية هي قروض بالمنظور الفقهي.

ثالثا: الحكم الشرعي للمزايا المصرفية لعمالء الحساب الجاري تحت الطلب:تعريف المزايا المصرفية:

المراد بالمزايا المصرفية هنا: الحقوق اإلضافية التي يمنحها البنك ألصحاب الحسابات الجارية تحت الطلب، من أجل جذبهم وتشجيعهم على فتح

الحسابات أو االستمرار فيها.وهي بحسب طبيعة نفعها والغرض المقصود منها نوعان؛

أحدهما: ما كان لنفع العميل وحده،الثاني: ما كان لنفع الطرفين ”المصرف والعميل”.

أ- النوع األول – المزايا التي تكون لنفع العميل وحده: تنقسم المزايا التي تكون لنفع العميل وحده إلى قسمين: مزايا معنوية ومزايا

مادية.

186

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

(- المزايا المعنوية، هي المنافع والخدمات التي يمنحها البنك للعميل، ولم1) يبرز فيها ما يشبه العالوة المالية على مقدار الوديعة، مثل: أفضلية الخدمة في فروع البنك، وكذا تزويد العميل بنشرة إرشادية دورية، وبكشف حساب دوري،

وبشهادة مالءة، وببطاقة المزايا الدولية للصراف اآللي ونحوها. وحكم هذا النوع من المزايا الجواز شرعا؛ ألنها ال تعتبر من قبيل الزيادة المالية الربوية التي يلتزم المقترض بدفعها للمقرض زيادة على مبلغ القرض، وإنما هو

تقديم مساعدة من المقرض إلى المستقرض الستيفاء حقه المالي،فيستصحب فيها حكم اإلباحة األصلية النتفاء الدليل المانع.

(- المزايا المادية، وهي األعيان والمنافع والنقود الزائدة على المبلغ المثبت2) في الحساب الجاري يبرز فيها ما يشبه العالوة المادية مقابل اإلقراض، كتقديم

أجهزة كهربائية وأجهزة إلكترونية وتذاكر الطيران ونحوها. وحكم هذا النوع من المزايا سواء أكانت مشروطة أم غير مشروطة؛هو المنع

شرعا، إذا كانت بسبب اإلقراض، وبالنظر لحجمه ومدته باعتبارها من جنس الزيادة الربوية التي يلتزم المقترض بدفعها إلى المقرض زيادة على مبلغ

القرض. أما إذا كانت تعطى لكل عميل جديد يكسبه البنك -سواء أكان في الحساب الجاري أو حساب المضاربة أو في التمويل وغيره- فهي من نفقات اإلعالن والتسويق، وكسب الزبائن والعمالء، وتكون مباحة تطبيقا لإلباحة األصلية،

طالما أنها ال ترتبط بخصوص اإلقراض بحجمه ومدته. ب- النوع الثاني – المزايا التي يكون النفع فيها للطرفين ”البنك والعميل”وهي

قسمان:أحدهما: ماله عالقة بعمليات السحب واإليداع. والثاني: ما ال عالقة له بذلك.

- المزايا التي يمنحها البنك للعميل مما له عالقة بعمليات اإليداع والسحب من1 الحساب الجاري تحت الطلب والنفع فيها للطرفين، مثل: خدمة دفتر الشيكات وبطاقة الصرف اآللي؛ فحكمها الجواز شرعا؛ ألنه تقديم مساعدة من المقرض

إلى المستقرض الستيفاء حقه المالي، على أن المنفعة التي يجرها القرض للمقرض ال تختص به وحده، بل تعم المقرض والمقترض، وألن فيها مصلحة للطرفين من غير ضرر لواحد منهما، والشرع ال يرد بتحريم المصالح التي ال

مضرة فيها، كما أن هذا النوع من المزايا ليس بمنصوص على تحريمه، وال هوفي معنى المنصوص فوجب إبقاؤه على اإلباحة األصلية.

- المزايا التي يكون فيها النفع للطرفين، وال عالقة لها بعمليات اإليداع2 والسحب من الحساب الجاري تحت الطلب، مثل: تقديم بعض الخدمات

المصرفية بأسعار تفاضلية أي أدنى من التي تعطى لغيرهم، مما يتعلق بسعر صرف العمالت ورسوم الحواالت وأجور صناديق حفظ األمانات ورسوم فتح

187

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

االعتمادات وإصدار بطاقات االئتمان وخطابات الضمان ونحو ذلك، فهي محرمةألنها داخلة في قرض جر نفعا.

والله تعالى أعلم

188

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عالقة بيع الوفاء بالقرضبيع الوفاء بشأن:( 4/7 )66: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(9ص 3، ج7ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السابع بجدة في

أيار 14 – 9هـ الموافق 1412ذي القعدة 12-7المملكة العربية السعودية من م، 1992( مايو)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بيع الوفاء، بيع المال "وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حول بيع الوفاء، وحقيقته:

،"بشرط أن البائع متى رد الثمن يرى المشتري إليه المبيعقرر ما يلي:

)إن حقيقة هذا البيع أوال: ، فهو تحايل على الربا، وبعدم صحته(قرض جر نفعاقال جمهور العلماء.

إن هذا العقد غير جائز شرعا. ثانيا:والله أعلم

189

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم أخذ فائدة على السندات المؤجلةبشأن: السندات( 11/6 )60: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(73ص 1ج 7ع 1273ص 2، ج6ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره السادس بجدة في

آزار20-14هـ الموافق 1410شعبان 23-17المملكة العربية السعودية من م،1990(مارس)

بعد اطالعه على األبحاث والتوصيات والنتائج المقدمة في ندوة األسواق المالية 1989 / 10 /24 – 20/ هـ 1410ربيع الثاني 24 – 20المنعقدة في الرباط

م بالتعاون بين هذا المجمع والمعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب بالبنك اإلسالمي للتنمية، وباستضافة وزارة األوقاف والشؤون اإلسالمية بالمملكة

المغربية، وبعد االطالع على أن السند شهادة يلتزم المصدر بموجبها أن يدفع لحاملها

القيمة االسمية عند االستحقاق، مع دفع فائدة متفق عليها منسوبة إلى القيمة االسمية للسند، أو ترتيب نفع مشروط سواء أكان جوائز توزع بالقرعة أم مبلغا

مقطوعا أم حسما،قرر ما يلي:

إن السندات التي تمثل التزاما بدفع مبلغا مع فائدة منسوبة إليه أو نفع أوال: مشروط محرمة شرعا من حيث اإلصدار أو الشراء أو التداول، ألنها قروض

وال أثر. ربوية سواء أكانت الجهة المصدرة لها خاصة أو عامة ترتبط بالدولة لتسميتها شهادات أو صكوكا استثمارية أو ادخارية أو تسمية الفائدة الربوية

الملتزم بها ربحا أو ريعا أو عمولة أو عائدا. تحرم أيضا السندات ذات الكوبون الصفري باعتبارها قروضا يجري بيعها ثانيا:

بأقل من قيمتها االسمية، ويستفيد أصحابها من الفروق باعتبارها حسما لهذهالسندات.

ثالثا كما تحرم أيضا السندات ذات الجوائز باعتبارها قروضا اشترط فيها نفع أو زيادة بالنسبة لمجموع المقرضين، أو لبعضهم ال على التعيين، فضال عن شبهة

القمار. السندات أو– إصدارا أو شراء أو تداوال – من البدائل للسندات المحرمة رابعا:

الصكوك القائمة على أساس المضاربة لمشروع أو نشاط استثماري معين، بحيث ال يكون لمالكيها فائدة أو نفع مقطوع، وإنما تكون لهم نسبة من ربح هذا

المشروع بقدر ما يملكون من هذه السندات أو الصكوك وال ينالون هذا الربح ويمكن االستفادة في هذا من الصيغة التي تم اعتمادها إال إذا تحقق فعال.

لهذا المجمع بشأن سندات المقارضة.( 5/4 )30بالقرار رقم والله أعلم

190

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 191

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بطاقات اإلقراض )البطاقات االئتمانية( بطاقات بشأن:( 9/8 )78: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

االئتمان(571ص 290، ج8ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثامن ببندر سيري حزيران 27- 21هـ الموافق 1414محرم 7- 1بيجوان، بروناي دار السالم من

م،1993( يونيو) بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بطاقات

االئتمان،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

ونظرا ألهمية هذا الموضوع وضرورة استكمال جميع جوانبه وتغطية كلتفصيالته والتعرف إلى جميع اآلراء فيه،

قرر ما يلي: أن تقوم األمانة العامة للمجمع باستكتاب المزيد من البحوث فيه ليتمكن

مجلس المجمع من اتخاذ القرار المناسب في دورة قادمة.والله الموفق

بطاقة بشأن:( 4/10 )96: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقماالئتمان

ج ص( 10وع 571ص 2، ج8ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره العاشر بجدة في

28هـ الموافق 1418صفر 28-23المملكة العربية السعودية خالل الفترة من م،1997( يوليو)تموز 3( - يونيو)حزيران –

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بطاقة االئتمان،واستماعه للمناقشات التي دارت حول الموضوع من الفقهاء واالقتصاديين،

قرر ما يلي: تكليف األمانة العامة إجراء مسح ميداني لجميع نماذج الشروط واالتفاقيات- أ

للبطاقات التي تصدرها البنوك. تشكيل لجنة تقوم بدراسة صيغ البطاقات لتحديد خصائصها وفروقها– ب

وضبط التكييفات الشرعية لها، وذلك بعد توفير المصادر العربية واألجنبية عنأنواع البطاقات.

عقد حلقة بحث لمناقشة الموضوع في ضوء التحضيرات السابقة وإعداد– ج نتائج متكاملة عنه لعرضها على الدورة القادمة.

ويوصي بما يلي: ضرورة إعادة صياغة المصطلحات االقتصادية ذات العالقة واألبعاد الشرعية- أ

192

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

فيما يتعلق بالمعامالت الجائزة والمحرمة بما يناسب حقيقتها، ويكشف عنماهيتها.

وإيثار ما له وجود في المصطلح الشرعي على غيره، بحيث يترسخ لفظه ومعناه، خصوصا ما تكون له آثار حكمية شرعية، لتقويم صياغة المصطلحات االقتصادية، وانسجامها مع المصطلحات الفقهية، واستخراجها من تراث األمة

ومفاهيمها الشرعية. مناشدة الجهات المعنية في البالد اإلسالمية منع البنوك من إصدار بطاقات- ب

اإلئتمان الربوية، صيانة لألمة من الوقوع في مستنقع الربا المحرم، وحفظالالقتصاد الوطني وأموال األفراد.

إيجاد هيئة شرعية ومالية واقتصادية تكون مسؤوليتها حماية األفراد من- ج استغالل البنوك والمحافظة على حقوقهم، في حدود األحكام الشرعية، والسياسة المالية لحماية االقتصاد الوطني، ووضع لوائح محكمة لحماية

المجتمع واألفراد من استغالل البنوك لتفادي النتائج الوخيمة المترتبة على ذلك.والله الموفق

موضوع: بشأن( 2/12 )108: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمبطاقات االئتمان غير المغطاة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

.م(2000سبتمبر 28-23)هـ 1421هـ إلى غرة رجب 1421جمادى اآلخرة األسواق المالية بخصوص )في موضوع: 65/1/7بناء على قرار المجلس رقم

حيث قرر البت في التكييف الشرعي لهذه البطاقة وحكمها بطاقة االئتمان(في دورة قادمة.

، وبعد اطالعه102/4/10وإشارة إلى قرار المجلس في دورته العاشرة رقم بطاقات االئتمان غير)على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله من الفقهاء المغطاة( 63/1/7واالقتصاديين، ورجوعه إلى تعريف بطاقة االئتمان في قراره رقم

الذي يستفاد منه تعريف بطاقة االئتمان غير المغطاة بأنه: حامل)لشخص طبيعي أو اعتباري البنك المصدر()مستند يعطيه مصدره

بناء على عقد بينهما يمكنه من شراء السلع، أو الخدمات، ممن يعتمد البطاقة( دون دفع الثمن حاال لتضمنه التزام المصدر بالدفع، ويكون التاجر()المستند

الدفع من حساب المصدر، ثم يعود على حاملها في مواعيد دورية، وبعضها يفرض فوائد ربوية على مجموع الرصيد غير المدفوع بعد فترة محددة من

تاريخ المطالبة، وبعضها ال يفرض فوائد.

193

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

قرر ما يلي: ال يجوز إصدار بطاقة االئتمان غير المغطاة وال التعامل بها إذا كانت أوال:

مشروطة بزيادة فائدة ربوية، حتى ولو كان طالب البطاقة عازما على السدادضمن فترة السماح المجاني.

يجوز إصدار البطاقة غير المغطاة إذا لم تتضمن شرط زيادة ربوية على ثانيا:أصل الدين.

ويتفرع على ذلك: أ ـ جواز أخذ مصدرها من العميل رسوما مقطوعة عند اإلصدار أو التجديد

.بصفتها أجرا فعليا على قدر الخدمات المقدمة منه ب ـ جواز أخذ البنك المصدر من التاجر عمولة على مشتريات العميل منه،

شريطة أن يكون بيع التاجر بالبطاقة يمثل السعر الذي يبيع به بالنقد. السحب النقدي من قبل حامل البطاقة اقتراض من مصدرها، وال حرج ثالثا:

فيه شرعا إذا لم يترتب عليه زيادة ربوية، وال يعد من قبيلها الرسوم المقطوعة وكل زيادة على التي ال ترتبط بمبلغ القرض أو مدته مقابل هذه الخدمة.

الخدمات الفعلية محرمة، ألنها من الربا المحرم شرعا، كما نص على ذلك(.1/3 )13و ( 10/2 )13المجمع في قراره رقم

ال يجوز شراء الذهب والفضة وكذا العمالت النقدية بالبطاقة غير المغطاة رابعا:والله سبحانه وتعالى أعلم

بشأن بطاقات( 5/15 )139: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقماالئتمان

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 19إلى 14من ( سلطنة عمان)المنعقد في دورته الخامسة عشرة بمسقط

.م2004( مارس)آذار 11-6هـ، الموافق 1425المحرم بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع بطاقات

.االئتمان، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله وبعد استحضاره ما سبق إصداره عن مجلس المجمع من قرارات بشأن هذا

المشتمل على تعريف بطاقات االئتمان،( 6/7)63الموضوع، وهي القرار المشتمل على بيان حكم إصدار البطاقة غير( 2/12)108وصورها، والقرار

على التجار( العمولة)المغطاة والتعامل بها، والرسوم المرتبطة بها، والحسم ومقدمي الخدمات القابلين للبطاقة، والسحب النقدي، وشراء الذهب أو الفضة

.أو العمالت بها:قرر ما يأتي

يجوز إصدار بطاقات االئتمان المغطاة، والتعامل بها، إذا لم تتضمن شروطه( أ)

194

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.دفع الفائدة عند التأخر في السداد بشأن( 2/12)108ينطبق على البطاقة المغطاة ما جاء في القرار ( ب)

الرسوم، والحسم على التجار ومقدمي الخدمات، والسحب النقدي بالضوابط.المذكورة في القرار

.يجوز شراء الذهب أو الفضة أو العمالت بالبطاقة المغطاة( ج) ال يجوز منح المؤسسات حامل البطاقة امتيازات محرمة، كالتأمين التجاري( د)

أما منحه امتيازات غير محرمة مثل أولوية. أو دخول األماكن المحظورة شرعا .الحصول على الخدمات أو التخفيض في األسعار، فال مانع من ذلك شرعا

على المؤسسات المالية اإلسالمية التي تقدم بدائل للبطاقة غير المغطاة( هـ) أن تلتزم في إصدارها وشروطها بالضوابط الشرعية، وأن تتجنب شبهات الربا

.أو الذرائع التي تؤدي إليه، كفسخ الدين بالدينوالله أعلم

195

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

المتاجرة بالهامش نوع من االنتفاع المحرم بالقرض بشأن(: 1/18 )102: قرار المجمع الفقهي اإلسالمي رقم.المتاجرة بالهامش

الحمد لله وحده، والصالة والسالم على من ال نبي بعده، سيدنا ونبينا محمد،:أما بعد. وعلى آله وصحبه

فإن مجلس المجمع الفقهي اإلسالمي، برابطة العالم اإلسالمي، في دورته هـ،14/3/1427-10الثامنة عشرة المنعقدة بمكة المكرمة، في الفترة من

المتاجرة بالهامش(، )م، قد نظر في موضوع:2006إبريل 12-8الذي يوافقه جزءا يسيرا من قيمة ما يرغب شراءه] العميل [ دفع المشتري )والتي تعني:

[يسمى ، بدفع الباقي على سبيل]مصرفا أو غيره [ ، ويقوم الوسيط ]هامشا.القرض، على أن تبقى العقود المشتراة لدى الوسيط، رهنا بمبلغ القرض(

وبعد االستماع إلى البحوث التي قدمت، والمناقشات المستفيضة حول:الموضوع، رأى المجلس أن هذه المعاملة تشتمل على اآلتي

البيع والشراء بهدف الربح(، وهذه المتاجرة تتم غالبا في)المتاجرة ( 1) األسهم والسندات(، أو بعض أنواع السلع،)العمالت الرئيسة، أو األوراق المالية

وقد تشمل عقود الخيارات، وعقود المستقبليات، والتجارة في مؤشرات.األسواق الرئيسة

القرض، وهو المبلغ الذي يقدمه الوسيط للعميل مباشرة إن كان الوسيط( 2) .مصرفا، أو بواسطة طرف آخر إن كان الوسيط ليس مصرفا

رسوم التبييت(، وهي الفائدة)الربا، ويقع في هذه المعاملة من طريق ( 3) المشروطة على المستثمر إذا لم يتصرف في الصفقة في اليوم نفسه، والتي

.قد تكون نسبة مئوية من القرض، أو مبلغا مقطوعا السمسرة، وهي المبلغ الذي يحصل عليه الوسيط نتيجة متاجرة المستثمر( 4).عن طريقه، وهي نسبة متفق عليها من قيمة البيع أو الشراء( العميل) الرهن، وهو االلتزام الذي وقعه العميل بإبقاء عقود المتاجرة لدى الوسيط( 5)

رهنا بمبلغ القرض، وإعطائه الحق في بيع هذه العقود واستيفاء القرض إذا وصلت خسارة العميل إلى نسبة محددة من مبلغ الهامش، ما لم يقم العميل

.بزيادة الرهن بما يقابل انخفاض سعر السلعة:ويرى المجلس أن هذه المعاملة ال تجوز شرعا لألسباب اآلتية

ما اشتملت عليه من الربا الصريح، المتمثل في الزيادة على مبلغ القرض،: أوالذين )، فهي من الربا المحرم، قال تعالى:(رسوم التبييت)المسماة ها ال يا أي

با إن كنتم مؤمنين فإن لم تفعلوا فأذنوا ه وذروا ما بقي من الر قوا الل آمنوا اته ورسوله وإن تبتم فلكم رؤوس أموالكم ال تظلمون وال تظلمون( بحرب من الل

(.279-278:البقرة)

196

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أن اشتراط الوسيط على العميل أن تكون تجارته عن طريقه، يؤدي إلى: ثانيا ، وهو في معنى الجمع بين سلف وبيع(السمسرة)الجمع بين سلف ومعاوضة

الحديث رواه.. “ال يحل سلف وبيع.?: “المنهي عنه شرعا في قول الرسول وهو بهذا. حديث حسن صحيح وقال:( 3/526)والترمذي ( 3/384)أبو داود

يكون قد انتفع من قرضه، وقد اتفق الفقهاء على أن كل قرض جر نفعا فهو.من الربا المحرم

أن المتاجرة التي تتم في هذه المعاملة في األسواق العالمية غالبا ما: ثالثاتشتمل على كثير من العقود المحرمة شرعا، ومن ذلك:

المتاجرة في السندات، وهي من الربا المحرم، وقد نص على هذا قرار. 1.في دورته السادسة( 60)مجمع الفقه اإلسالمي بجدة رقم

المتاجرة في أسهم الشركات دون تمييز، وقد نص القرار الرابع للمجمع. 2 الفقهي اإلسالمي برابطة العالم اإلسالمي في دورته الرابعة عشرة سنة

هـ على حرمة المتاجرة في أسهم الشركات التي غرضها األساسي1415.محرم، أو بعض معامالتها ربا

.بيع وشراء العمالت يتم غالبا دون قبض شرعي يجيز التصرف. 3 التجارة في عقود الخيارات وعقود المستقبليات، وقد نص قرار مجمع الفقه. 4

في دورته السادسة، أن عقود الخيارات غير جائزة( 63)اإلسالمي بجدة رقم ..شرعا، ألن المعقود عليه ليس ماال وال منفعة وال حقا ماليا يجوز االعتياض عنه

.ومثلها عقود المستقبليات والعقد على المؤشر أن الوسيط في بعض الحاالت يبيع ما ال يملك، وبيع ما ال يملك ممنوع. 5

.شرعا لما تشتمل عليه هذه المعاملة من أضرار اقتصادية على األطراف: رابعا

.وعلى اقتصاد المجتمع بصفة عامة المستثمر()المتعاملة، وخصوصا العميل ألنها تقوم على التوسع في الديون، وعلى المجازفة، وما تشتمل عليه غالبا من خداع وتضليل وشائعات، واحتكار ونجش وتقلبات قوية وسريعة لألسعار، بهدف

الثراء السريع والحصول على مدخرات اآلخرين بطرق غير مشروعة، مما يجعلها من قبيل أكل المال بالباطل، إضافة إلى تحول األموال في المجتمع من

األنشطة االقتصادية الحقيقية المثمرة إلى هذه المجازفات غير المثمرة اقتصاديا، وقد تؤدي إلى هزات اقتصادية عنيفة تلحق بالمجتمع خسائر وأضرارا

.فادحة ويوصي المجمع المؤسسات المالية باتباع طرق التمويل المشروعة التي ال تتضمن الربا أو شبهته، وال تحدث آثارا اقتصادية ضارة بعمالئها أو باالقتصاد

.العام كالمشاركات الشرعية ونحوها، والله ولي التوفيق.وصلى الله على نبينا محمد وعلى آله وصحبه وسلم

197

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 198

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

نوازل ومسائل اإلجارة استفسارات: بشأن( 1/3 )13: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

البنك اإلسالمي للتنمية77ص 1والعدد الثالث ج 527ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من

م.1986 أكتوبر()األول بعد دراسة مستفيضة ومناقشات واسعة لجميع االستفسارات التي تقدم بها

البنك إلى المجمع،قرر ما يلي:

بخصوص عمليات اإليجار:( ب) إن الوعد من البنك اإلسالمي للتنمية بإيجار المعدات إلى العميل بعد تملك أوال:

البنك لها أمر مقبول شرعا. إن توكيل البنك اإلسالمي للتنمية أحد عمالئه بشراء ما يحتاجه ذلك ثانيا:

العميل من معدات وآليات ونحوها مما هو محدد األوصاف والثمن لحساب البنك بغية أن يؤجره البنك تلك األشياء بعد حيازة الوكيل لها، هو توكيل مقبول

شرعا، واألفضل أن يكون الوكيل بالشراء غير العميل المذكور إذا تيسر ذلك. إن عقد اإليجار يجب أن يتم بعد التملك الحقيقي للمعدات وأن يبرم بعقد ثالثا:

منفصل عن عقد الوكالة والوعد.إن الوعد بهبة المعدات عند انتهاء أمد اإلجارة جائز بعقد منفصل. رابعا:

إن تبعة الهالك والتعيب تكون على البنك بصفته مالكا للمعدات ما لم خامسا:يكن ذلك بتعد أو تقصير من المستأجر فتكون التبعة عندئذ عليه.

إن نفقات التأمين لدى الشركات اإلسالمية، كلما أمكن ذلك، يتحملها سادسا:البنك.

199

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد الصيانة له حكم عقد اإلجارة عقد بشأن:[ 1(]6/11)103: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

الصيانة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 30-25في دورة انعقاد مؤتمره الحادي عشر بالمنامة في مملكة البحرين، من

.م1998( نوفمبر)تشرين األول 19- 14هـ، الموافق 1419رجب عقد"بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع

، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،"الصيانة:قرر ما يلي

عقد الصيانة هو عقد مستحدث مستقل تنطبق عليه األحكام العامة: أوال ويختلف تكييفه وحكمه باختالف صوره، وهو في حقيقته عقد معاوضة. للعقود

يترتب عليه التزام طرف بفحص وإصالح ما تحتاجه آلة أو أي شيء آخر من وقد يلتزم فيه. إصالحات دورية أو طارئة لمدة معلومة في مقابل عوض معلوم

.الصائن بالعمل وحده أو بالعمل والمواد:عقد الصيانة له صور كثيرة، منها ما تبين حكمه، وهي: ثانيا

عقد صيانة غير مقترن بعقد آخر يلتزم فيه الصائن بتقديم العمل فقط، أو. 1 هذا العقد يكيف. مع تقديم مواد يسيرة ال يعتبر العاقدان لها حسابا في العادة

على أنه عقد إجارة على عمل، وهو عقد جائز شرعا، بشرط أن يكون العمل.معلوما واألجر معلوما

عقد صيانة غير مقترن بعقد آخر يلتزم فيه الصائن بتقديم العمل، ويلتزم. 2.تكييف هذه الصورة وحكمها كالصورة األولى. المالك بتقديم المواد

.الصيانة المشروطة في عقد البيع على البائع لمدة معلومة. 3 هذا عقد اجتمع فيه بيع وشرط، وهو جائز سواء أكانت الصيانة من غير تقديم

.المواد أم مع تقديمها.الصيانة المشروطة في عقد اإلجارة على المؤجر أو المستأجر. 4

هذا عقد اجتمع فيه إجارة وشرط، وحكم هذه الصورة أن الصيانة إذا كانت منالنوع

الذي يتوقف عليه استيفاء المنفعة فإنها تلزم مالك العين المؤجرة من غيرشرط، وال يجوز

اشتراطها على المستأجر، أما الصيانة التي ال يتوقف عليها استيفاء المنفعة،فيجوز اشتراطها

.على أي من المؤجر أو المستأجر إذا عينت تعينا نافيا للجهالة

200

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.وهناك صور أخرى يرى المجمع إرجاءها لمزيد من البحث والدراسة يشترط في جميع الصور أن تعين الصيانة تعيينا نافيا للجهالة المؤدية إلى: ثالثا

النزاع، وكذلك تبيين المواد إذا كانت على الصائن، كما يشترط تحديد األجرة.في جميع الحاالت

والله أعلم ؛؛(.5، ص 2العدد الحادي عشر ج)مجلة المجمع [ 1]

( بشأن استكمال4/20 )189قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم موضوع عقود الصيانة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره العشرين بوهران )الجمهورية الجزائرية الديمقراطية

هـ، الموافق1433 من ذي القعدة 2 شوال إلى 26الشعبية( خالل الفترة من م،2012 سبتمبر )أيلول( 13-18

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى أمانة المجمع في موضوع: عقود الصيانة، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، مع األخذ في االعتبار ما أصدره

( بخصوص عقد الصيانة في دورته6/11)103المجمع في القرار ذي الرقم الحادية عشرة،

قرر ما يأتي: ( سالف الذكر من أن6/11)103أوال: التأكيد على ما ورد في القرار ذي الرقم

عقد الصيانة يترتب عليه التزام طرف بفحص وإصالح ما تحتاجه اآللة أو أي شيء آخر من إصالحات دورية أو طارئة لمدة معلومة في مقابل عوض معلوم،

وقد يلتزم فيه الصائن بالعمل وحده أو بالعمل والمواد. ثانيا: بالنسبة لصور عقود الصيانة التي أرجأ المجمع إصدار حكم فيها في قراره

سالف الذكر رأى المجمع تأجيلها لتحرير الصور وتحديد أحكامها، ولمزيد منالبحث والدراسة في دورة قادمة.

والله أعلم

201

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

عقد المقاولة له حكم عقد اإلجارة إذا لم يقدم المواد بشأن موضوع:( 1/14 )129: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

حقيقته، تكييفه، صوره عقد المقاولة والتعمير: إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

إلى 8في الفترة من دولة قطر()المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة .م 2003 يناير()كانون الثاني 16-11هـ الموافق 1423ذو القعدة 13

عقد المقاولة)بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع حقيقته، تكييفه، صوره( والتعمير:

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله، ومراعاة ألدلة الشرع وقواعدهومقاصده، ورعاية للمصالح العامة في العقود والتصرفات.

ونظرا لما ألهمية عقد المقاولة ودوره الكبير في تنشيط الصناعة، وفتحمجاالت واسعة للتمويل والنهوض باالقتصاد اإلسالمي.

قرر ما يلي: عقد يتعهد أحد طرفيه بمقتضاه بأن يصنع شيئا أو يؤدي عمال عقد المقاولة:( 1)

مقابل بدل يتعهد به الطرف اآلخر، وهو عقد جائز سواء قدم المقاول العمل والمادة وهو المسمى عند الفقهاء االستصناع، أو قدم المقاول العمل وهو

المسمى عند الفقهاء باإلجارة على العمل. )65إذا قدم المقاول المادة والعمل فينطبق على العقد قرار المجمع رقم ( 2)

.بشأن موضوع االستصناع( 3/7إذا قدم المقاول العمل فقط فيجب أن يكون األجر معلوما.( 3)يجوز االتفاق على تحديد الثمن بالطرق اآلتية:( 4) االتفاق على ثمن بمبلغ إجمالي على أساس وثائق العطاءات والمخططات أ()

.والمواصفات المحددة بدقة االتفاق على تحديد الثمن على أساس وحدة قياسية يحدد فيها ثمن ب()

الوحدة والكمية، وطبقا للرسومات والتصميمات المتفق عليها. االتفاق على تحديد الثمن على أساس سعر التكلفة الحقيقية، ونسبة ربح ج()

مئوية، ويلزم في هذه الحال أن يقدم المقاول بيانات وقوائم مالية دقيقة ومفصلة، وبمواصفات محددة بالتكاليف يرفعها للجهة المحددة في العقد،

ويستحق حينئذ التكلفة باإلضافة للنسبة المتفق عليها. يجوز أن يتضمن عقد المقاولة شرطا جزائيا بمقتضى مما اتفق عليه( 5)

العاقدان، ما لم يكن هناك ظروف قاهرة، ويطبق في هذه الحال قرار المجمع(3/12 )109في الشرط الجزائي رقم

يجوز في عقد المقاولة تأجيل الثمن كله أو تقسيطه إلى أقساط آلجال( 6)معلومة أو حسب مراحل إنجاز العمل المتفق عليها.

202

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجوز االتفاق على التعديالت واإلضافات.( 7) إذا أجرى المقاول تعديالت أو إضافات بإذن رب العمل دون االتفاق على( 8)

أجرة فللمقاول عوض مثله. إذا أجرى المقاول تعديالت أو إضافات دون اتفاق عليها فال يستحق عوضا( 9)

زائدا عن المسمى، وال يستحق عوضا عن التعديالت أو اإلضافات. يضمن المقاول إذا تعدى أو فرط أو خالف شروط العقد، كما يضمن( 10)

العيوب واألخطاء التي يتسبب فيها، وال يضمن ما كان بسبب من رب العمل أوبقوة قاهرة

إذا شرط رب العمل على المقاول أن يقوم بالعمل بنفسه فال يجوز له أن( 11).يتفق مع مقاول آخر من الباطن

إذا لم يشرط رب العمل على المقاول أن يقوم بالعمل بنفسه جاز له أن( 12) يتفق مع مقاول من الباطن، ما لم يكن العمل بعينه مقصودا أداؤه من المقاول

نفسه لوصف مميز فيه مما يختلف باختالف األجراء. المقاول مسؤول عن عمل مقاوليه من الباطن وتظل مسؤولية المقاول( 13)

األصلي تجاه رب العمل قائمة وفق العقد.ال يقبل في عقد المقاولة اشتراط نفي الضمان عن المقاول.( 14)يجوز اشتراط الضمان لفترة محددة.( 15) ال يقبل في عقد المقاولة اشتراط البراءة من العيوب طيلة فترة الضمان( 16)

المنصوص عليها في العقد.توصيات:

.B. O يوصي المجمع بدراسة بعض صيغ عقود المقاوالت من مثل ما يسمى:Tأي بناء وتملك وإدارة ونقل وملكية ،

والله تعالى أعلم

203

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم عقد الفيديك عقود ( بشأن3/24 )232قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: الفيديك

إن مجلس مجمـــع الفقـــه اإلســـالمي الـــدولي المنبثـــق عن منظمـــة التعـــاون -07اإلسالمي، المنعقد في دورته الرابعــة والعشــرين بــدبي، خالل الفــترة من:

م.2019 نوفمبر 06 – 04هـ، الموافق: 1441 ربيع أول 09 وبعــد اطالعــه على البحــوث المقدمــة إلى المجمــع بخصــوص موضــوع عقــود

الفيديك، وبعد استماعه إلى المناقشات الموسعة التي دارت حوله، قرر مايلي:

عقود الفيديك: هي مجموعة نمــاذج لعقــود إنشــائية هندســية تهــدف إلى ضــبط العالقة بين صاحب عمل أو من يقوم مقامــه، ومن يقومــون بتنفيــذ هــذا العقــد، إلنجاز مشروع تتعدد عناصر اإلنشــاء فيــه بحيث يتم تســليمه جــاهزا لالســتعمال

فيما أعد له. يرى المجمع أن هذا العقد جــائز شــرعا،إذا تم فيــه الــتزام باألحكــام والضــوابط الشرعية وذلك قياسا له على عقود االستصـناع واإلجـارة، وكــذلك العقــود الـتيــزاع يتحول فيها الرضا بتغير محل العقد وقت سريانه كيال ينشأ عن ذلك التغير ن أو مشاحنة، وذلك لسبق التراضــي على حكم، وذلــك بـاللجوء للتحكيم المقبــول من أطرافه، وألن ما قد يحـدث فيــه من زيـادة ماليـة على المتفـق عليــه، ليس مقابال للتأخير في الوفاء، وإنما هو تعويض لألضرار التي قد تلحــق أحــد أطرافــه

بسبب من الطرف األخر، أو بسبب تغير ظروف التنفيذ أو تكلفته.والله أعلم

204

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

(b.o.t)حكم عقد البناء والتشغيل واإلعادة بشأن تطبيق نظام( 8/19 )182قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

في تعمير األوقاف والمرافق( b.o.t)البناء والتشغيل واإلعادة العامة

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي دولة اإلمارات العربية)المنعقد في دورته التاسعة عشرة في إمارة الشارقة

نيسان 30 - 26هـ، الموافق 1430جمادى األولى 5إلى 1من ( المتحدةم،2009( إبريل)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع تطبيق نظام في تعمير األوقاف والمرافق العامة، وبعد( b.o.t)البناء والتشغيل واإلعادة

استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،:قرر ما يأتي

اتفاق مالك أو من يمثله مع ممول: يقصد بعقد البناء والتشغيل واإلعادة( 1) على إقامة منشأة وإدارتها، وقبض العائد منها، كامال أو( شركة المشروع)

حسب االتفاق، خالل فترة متفق عليها بقصد استرداد رأس المال المستثمر مع.تحقيق عائد معقول، ثم تسليم المنشأة صالحة لألداء المرجو منها

عقد البناء والتشغيل واإلعادة عقد مستحدث، فهو وإن شابه في بعض( 2) صوره التعاقدات وأدوات االستثمار المعهودة فقها، فإنه قد ال يتطابق مع أي

.منها يجوز األخذ بعقد البناء والتشغيل واإلعادة في تعمير األوقاف والمرافق(3)

.العامة:ويوصي بما يلي

تكثيف البحث الفقهي حول جميع صور عقود البناء والتشغيل واإلعادة بغرض• ضبط أحكامها المختلفة وصياغتها في نصوص يسهل عند التفاوض والتحاكم

.والله أعلم. الرجوع إليها والبناء عليها

205

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

(time sharingاإليجار المؤقت )عقد التملك الزمني بشأن عقد التملك( 8/18 )170: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

(time sharing)الزمني إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

جمادى 29إلى 24من ( ماليزيا)المنعقد في دورته الثامنة عشرة في بوتراجايا .م 2007( يوليو)تموز 13م 9هـ، الموافق 1428اآلخرة

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع عقد التملكالزمني

(time sharing)،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله ،:قرر ما يلي

:تعريف التملك الزمني المشترك: أوال هو عقد على تملك حصص شائعة، إما على سبيل الشراء لعين معلومة على

الشيوع، أو على سبيل االستئجار لمنافع عين معلومة لمدد متعاقبة، أو االستئجار لمنافع عين معلومة لفترة ما بحيث يتم االنتفاع بالعين المملوكة أو

المنفعة المستأجرة بالمهايأة الزمانية، أو المهايأة المكانية، مع تطبيق خيار.التعيين في بعض الحاالت الختصاص كل منهم بفترة زمنية محددة

:أنواع التملك الزمني المشترك: ثانيا:ينقسم التملك الزمني المشترك إلى

بشراء حصة شائعة بعقد البيع لالنتفاع المشترك في للعين والمنفعة()تملك تام .مدد متعاقبة باستئجار حصة شائعة من المنفعة بعقد اإلجارة للمنفعة فقط()تملك ناقص

.لالنتفاع المشترك في مدد متعاقبة:التملك الزمني المشترك()الحكم الشرعي لمبدأ : ثالثا

يجوز شرعا شراء حصة مشاعة في عين واستئجار حصة مشاعة في منفعة محددة لمدة مع االتفاق بين المالك للعين أو المنفعة على استخدامها بطريقة

زمنيا أو مكانيا سواء اتفق على المهايأة بين المالك قسمة المنافع()المهايأة مباشرة أو من خالل الجهة الموكول إليها إدارة الملكية المشتركة، وال بأس

بتداول الحصة المشاعة بيعا وشراء وهبة وإرثا ورهنا وغير ذلك من التصرفات.الشرعية فيما يملكه المتصرف النتفاء المانع الشرعي

يشترط لتطبيق المبدأ المشار إليه استيفاء المتطلبات الشرعية للعقد، بيعا كان.أو إجارة

يجب في حالة اإلجارة أن يلتزم المؤجر بتكاليف الصيانة األساسية التي- ج يتوقف عليها االنتفاع، أما الصيانة التشغيلية والدورية فيجوز اشتراطها على

المستأجر، وإذا قام بها المؤجر فال يتحمل المستأجر إال تكلفة المثل أو ما يتفق

206

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.عليه الطرفان أما في حالة البيع فيتحملها المالك باعتبارها من أعباء الملكية، وذلك بنسبة

.حصته الزمانية والمكانية في الملكية المشتركة ال مانع من التبادل للحصص في التملك الزمني المشترك بين مالكي العين- د

أو المنفعة على الشيوع سواء تم التبادل مباشرة بين المالك، أو عن طريق.الشركات المتخصصة بالتبادل

.والله أعلم

207

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أحكام اإلجارة التمويلية التأجير بشأن:( 8/4 )33: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

لآلمر بالشراء، وتغير قيمة العملة المنتهي بالتمليك، والمرابحة إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الرابع بجدة في

11-6هـ الموافق1408جمادى اآلخر 23-18المملكة العربية السعودية من م،1988(فبراير)شباط

قرر ما يلي: تأجيل النظر في كل من موضوع التأجير المنتهي بالتمليك، وموضوع أوال:

المرابحة لآلمر بالشراء، وكذلك تأجيل البت في موضوع تغير قيمة النقد،للحاجة الستفياء جوانبه، إلى الدورة القادمة.

تكليف األمانة العامة استيفاء دراسة الموضوعين، واستحضار ما قدم من ثانيا: أبحاث في موضوع التأجير المنتهي بالتمليك، وما صدر فيه من قرارات عن

-هـ1407الندوة الفقهية األولى لبيت التمويل الكويتي، التي عقدت عام م، بالتعاون بين المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب للبنك اإلسالمي1987

للتنمية، والمجمع الملكي للحضارة اإلسالمية.والله أعلم

اإليجار المنتهي: بشأن( 6/5)44: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمبالتمليك

(.2593ص 4، ج 5ع )مجلة المجمع إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويت

م،1988(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األول 6-1من بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوع اإليجار

المنتهي بالتمليك، واستماعه للمناقشات التي دارت حوله، في الدورة الثالثة، بشأن اإلجابة( 1/3)13وبعد االطالع على قرار المجمع رقم

بخصوص عمليات اإليجار،( ب)عن استفسارات البنك اإلسالمي للتنمية، فقرة قرر ما يلي:

األولى االكتفاء عن صور اإليجار المنتهي بالتمليك ببدائل أخرى منها... أوال:البديالن التاليان:

البيع باألقساط مع الحصول على الضمانات الكافية.(: األول) عقد إجارة مع إعطاء المالك الخيار للمستأجر بعد االنتهاء من وفاء(: الثاني)

جميع األقساط اإليجارية المستحقة خالل المدة في واحد من األمور التالية:مد مدة اإلجارة.

إنهاء عقد اإلجارة ورد العين المأجورة إلى صاحبها.

208

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

شراء العين المأجورة بسعر السوق عند انتهاء مدة اإلجارة. هناك صور مختلفة لإليجار المنتهي بالتمليك تقرر تأجيل النظر فيها إلى ثانيا:

دورة قادمة، بعد تقديم نماذج لعقودها وبيان ما يحيط بها من مالبسات وقيود والله. بالتعاون مع المصارف اإلسالمية، لدراستها وإصدار القرار في شأنها

.أعلم

بشأن موضوع:( 4/12 )110: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقمالتأجير اإليجار المنتهي بالتمليك وصكوك

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي 25في دورته الثانية عشرة بالرياض في المملكة العربية السعودية، من

.م(2000سبتمبر 28-23)هـ 1421هـ إلى غرة رجب 1421جمادى اآلخرة اإليجار)بعد اطالعه على األبحاث المقدمة إلى المجمع بخصوص موضوع

وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت المنتهي بالتمليك، وصكوك التأجير(حول الموضوع بمشاركة أعضاء المجمع وخبرائه وعدد من الفقهاء

قرر ما يلي:اإليجار المنتهي بالتمليك

:ضابط الصور الجائزة والممنوعة ما يلي أوال: أن يرد عقدان مختلفان في وقت واحد على عين واحدة في أ ـ ضابط المنع:

.زمن واحدب ـ ضابط الجواز:

وجود عقدين منفصلين يستقل كل منهما عن اآلخر زمانا بحيث يكون إبرام عقد البيع بعد عقد اإلجارة، أو وجود وعد بالتمليك في نهاية مدة اإلجارة، والخيار

.يوازي الوعد في األحكام.أن تكون اإلجارة فعلية وليست ساترة للبيع

أن يكون ضمان العين المؤجرة على المالك ال على المستأجر، وبذلك يتحمل المؤجر ما يلحق العين من ضرر غير ناشئ من تعد المستأجر أو تفريطه، وال

.يلزم المستأجر بشيء إذا فاتت المنفعة إذا اشتمل العقد على تأمين العين المؤجرة فيجب أن يكون التأمين تعاونيا

.إسالميا ال تجاريا ويتحمله المالك المؤجر وليس المستأجر يجب أن تطبق على عقد اإلجارة المنتهية بالتمليك أحكام اإلجارة طوال مدة

.عقد اإلجارة وأحكام البيع عند تملك العين تكون نفقات الصيانة غير التشغيلية على المؤجر ال على المستأجر طوال مدة

اإلجارةمن صور العقد الممنوعة: ثانيا:

209

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أ ـ عقد إجارة ينتهي بتملك العين المؤجرة مقابل ما دفعه المستأجر من أجرة خالل المدة المحددة دون إبرام عقد جديد، بحيث تنقلب اإلجارة في نهاية

.المدة بيعا تلقائيا ب ـ إجارة عين لشخص بأجرة معلومة، ولمدة معلومة، مع عقد بيع له معلق

على سداد جميع األجرة المتفق عليها خالل المدة المعلومة أو مضاف إليه.وقت في المستقبل

جـ ـ عقد إجارة حقيقي واقترن به بيع بخيار الشرط لصالح المؤجر، ويكونهو آخر مدة عقد اإليجار()مؤجال إلى أجل طويل محدد

هذا وما تضمنته الفتاوى والقرارت الصادرة من هيئات علمية، ومنها هيئة كبارالعلماء بالمملكة العربية السعودية

من صور العقد الجائزة ثالثا: أ ـ عقد إجارة يمكن المستأجر من االنتفاع بالعين المؤجرة مقابل أجرة معلومة في مدة معلومة، واقترن به عقد هبة العين للمستأجر، معلقا على سداد كامل

وذلك وفق ما)األجرة وذلك بعقد مستقل، أو وعد بالهبة بعد سداد كامل األجرة في دورته الثالثة( 13/1/3جاء في قرار المجمع بالنسبة للهبة رقم

ب ـ عقد إجارة مع إعطاء المالك الخيار للمستأجر بعد االنتهاء من وفاء جميع األقساط اإليجارية المستحقة خالل المدة في شراء العين المأجورة بسعر

في( 6/5 )44وذلك وفق قرار المجمع رقم )السوق عند انتهاء مدة اإلجارة دورته الخامسة(

جـ ـ عقد إجارة يمكن المستأجر من االنتفاع بالعين المؤجرة مقابل أجرة معلومة في مدة معلومة واقترن به وعد ببيع العين المؤجرة للمستأجر بعد

سداد كامل األجرة بثمن يتفق عليه الطرفان د ـ عقد إجارة يمكن المستأجر من االنتفاع بالعين المؤجرة مقابل أجرة

معلومة في مدة معلومة ويعطي المؤجر للمستأجر حق الخيار في تملك العين المؤجرة في أي وقت شاء، على أن يتم البيع في وقته بعقد جديد بسعر

أو حسب االتفاق في(( 6/5 )44وذلك وفق قرار المجمع السابق رقم )السوق .وقته

هناك صور من عقود التأجير المنتهي بالتمليك محل خالف وتحتاج إلى رابعا:دراسة تعرض في دورة قادمة إن شاء الله تعالى.

ـ صكوك التأجير ـ يوصي المجمع بتأجيل موضوع صكوك التأجير لمزيد من البحث والدراسة

ليطرح في دورة الحقة.والله سبحانه وتعالى أعلم

210

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات 211

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم تصكيك عقود اإلجارة وبيعها بشأن صكوك(3/15 )137: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

اإلجارة إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي

19إلى 14من ( سلطنة عمان)المنعقد في دورته الخامسة عشرة بمسقط م،2004( مارس)آذار 11 - 6هـ، الموافق 1425المحرم

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع صكوك اإلجارة،وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

:قرر ما يأتي (أو التسنيد أو التوريق)تقوم فكرة صكوك اإلجارة على مبدأ التصكيك ( 1)

الذي يقصد به إصدار أوراق مالية قابلة للتداول، مبنية على مشروع استثماري والغرض من صكوك اإلجارة تحويل األعيان والمنافع التي يتعلق بها. يدر دخال

يمكن أن تجري عليها عمليات التبادل( صكوك)عقد اإلجارة إلى أوراق مالية سندات ذات قيمة متساوية، تمثل))وعلى ذلك عرفت بأنها . في سوق ثانوية

((.حصصا شائعة في ملكية أعيان أو منافع ذات دخل -ال يمثل صك اإلجارة مبلغا محددا من النقود، وال هو دين على جهة معنية ( 2)

- سواء أكانت شخصية طبيعية أو اعتبارية وإنما هو ورقة مالية تمثل جزءا)شائعا من ملكية عين استعمالية، كعقار أو طائرة أو باخرة، أو مجموعة( سهما

- المتماثلة أو المتباينة - من األعيان االستعمالية إذا كانت مؤجرة، تدر عائدا.محددا بعقد اإلجارة

يمكن لصكوك اإلجارة أن تكون اسمية، بمعنى أنها تحمل اسم حامل( 3) الصك، ويتم انتقال ملكيتها بالقيد في سجل معين، أو بكتابة اسم حاملها الجديد

عليها، كلما تغيرت ملكيتها، كما يمكن أن تكون سندات لحاملها، بحيث تنتقل.الملكية فيها بالتسليم

إذا توافرت- يجوز إصدار صكوك تمثل ملكية األعيان المؤجرة وتداولها ( 4) معقار وطائرة- فيها شروط األعيان التي يصح أن تكون محال لعقد اإلجارة

وباخرة نحو ذلك، مادام الصك يمثل ملكية أعيان حقيقية مؤجرة، من شأنها أن .تدر عائدا معلوما

بيعها في السوق الثانوية ألي منتشر،- أو الصكوك - يجوز لمالك الصك ( 5) بالثمن الذي يتفقان عليه، سواء كان مساويا أم أقل أم أكثر من الثمن الذي

العرض)اشترى به، وذلك نظرا لخضوع أثمان األعيان لعوامل السوق (.والطلب

في اآلجال المحددة- وهو األجرة - يستحق مالك الصك حصته من العائد ( 6)

212

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

في شروط اإلصدار منقوصا منها ما يترتب على المؤجر من نفقة ومؤنة، على.وفق أحكام عقد اإلجارة

يجوز للمستأجر الذي له حق اإلجارة من الباطن أن يصدر صكوك إجارة( 7) تمثل حصصا شائعة في المنافع التي ملكها باالستئجار بقصد إجارتها من

الباطن، ويشترط لجواز ذلك أن يتم إصدار الصكوك قبل إبرام العقود مع .المستأجرين، سواء تم اإليجار بمثل أجرة اإلجارة األولى أو أقل منها أو أكثرل أما إذا أبرمت العقود مع المستأجرين، فال يجوز إصدار الصكوك، ألنها تمث

.ديونا للمصدر على المستأجرين ال يجوز أن يضمن مصدر الصكوك أو مديرها أصل قيمة الصك أو عائده،( 8)

.وإذا هلكت األعيان المؤجرة كليا أو جزئيا فإن غرمها على حملة الصكوك

:ويوصي بما يأتي عقد ندوة متخصصة لدراسة الحكم في الصور التطبيقية التي اشتملت عليها·

بعض البحوث، ولم يتضمن هذا القرار حكما لها، وذلك بالتنسيق مع المؤسسات ومن أبرز. المالية المعنية، ليصدر المجمع قراره فيها في ضوء نتائج تلك الندوة

:تلك الصور الحكم في إصدار صكوك بملكية األعيان المؤجرة إجارة منتهية بالتمليك( 1)

.على من اشتريت منه تلك األعيان.حكم إصدار الصكوك وتداولها في إجارة الموصوف في الذمة( 2)

.والله الموفق

بشأن الصكوك( 4/19 )178قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم وتطبيقاتها المعاصرة وتداولها( التوريق)اإلسالمية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر اإلسالمي دولة اإلمارات العربية)المنعقد في دورته التاسعة عشرة في إمارة الشارقة

نيسان 30 - 26هـ، الموافق 1430جمادى األولى 5إلى 1من ( المتحدةم،2009( إبريل)

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع الصكوك وتطبيقاتها المعاصرة وتداولها، وبعد استماعه إلى( التوريق)اإلسالمية

المناقشات التي دارت حوله،:قرر ما يأتي

:المقصود بالتوريق، والتصكيك: أوال متساوية القيمة( سندات)التوريق التقليدي تحويل الديون إلى أوراق مالية

قابلة للتداول، وهذه السندات تمثل دينا بفائدة لحاملها في ذمة مصدرها وال

213

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.يجوز إصدار هذه السندات وال تداولها شرعا فهو إصدار وثائق أو شهادات مالية متساوية( التوريق اإلسالمي)أما التصكيك

أعيان أو منافع أو حقوق أو)القيمة تمثل حصصا شائعة في ملكية موجودات قائمة فعال أو سيتم إنشاؤها من( خليط من األعيان والمنافع والنقود والديون

.حصيلة االكتتاب، وتصدر وفق عقد شرعي وتأخذ أحكامه :خصائص الصكوك: ثانيا

.يمثل الصك حصة شائعة في ملكية حقيقية( 1).يصدر الصك على أساس عقد شرعي، ويأخذ أحكامه( 2)(.المضارب أو الوكيل أو الشريك المدير)انتفاء ضمان المدير ( 3) أن تشترك الصكوك في استحقاق الربح بالنسبة المحددة وتحمل الخسارة( 4)

بقدر الحصة التي يمثلها الصك، ويمنع حصول صاحبه على نسبة محددة مسبقامن قيمته االسمية أو على مبلغ مقطوع.

.تحمل مخاطر االستثمار كاملة( 5) تحمل األعباء والتبعات المترتبة على ملكية الموجودات الممثلة في الصك،( 6)

سواء كانت األعباء مصاريف استثمارية أو هبوطا في القيمة، أو مصروفات.الصيانة، أو اشتراكات التأمين

:أحكام الصكوك: ثالثا ال يجوز أن يتعهد مدير الصكوك بإقراض حملة الصكوك أو بالتبرع عند( 1)

أن- بعد ظهور نتيجة االستثمار - نقص الربح الفعلي عن الربح المتوقع، وله .يتبرع بالفرق، أو أن يقرضه، وما يصير عرفا يعتبر كالتعهد

مدير الصكوك أمين ال يضمن قيمة الصك إال بالتعدي أو التقصير أو مخالفة( 2).شروط المضاربة أو المشاركة أو الوكالة في االستثمار

ال يجوز إطفاء الصكوك بقيمتها االسمية بل يكون االطفاء بقيمتها السوقية( 3).أو بالقيمة التي يتفق عليها عند اإلطفاء

يراعى في الصكوك من حيث قابليتها للتداول االلتزام بالضوابط المنصوص( 4):التالية( 3/4)30: عليها في قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي رقم

.إذا كانت مكونات الصكوك ال تزال نقودا فتطبق أحكام الصرف( أ) إذا انقلبت الموجودات لتصبح ديونا كما هو الحال في بيع المرابحة فيطبق( ب)

على تداول الصكوك أحكام الدين، من حيث المنع إال بالمثل على سبيل.الحوالة

إذا صار مال القراض موجودات مختلطة من النقود والديون واألعيان( ج) والمنافع فإنه يجوز تداول صكوك المقارضة وفقا للسعر المتراضى عليه، على

. أن يكون الغالب في هذه الحالة أعيانا ومنافع أما إذا كان الغالب نقودا أو ديونا فتراعى في التداول األحكام الشرعية التي ستبينها الئحة تفسيرية توضع

214

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

.وتعرض على المجمع في الدورة القادمة.وفي جميع األحوال يتعين تسجيل التداول أصوليا في سجالت الجهة المصدرة

ال يجوز أن يتخذ القول بالجواز ذريعة أو حيلة لتصكيك الديون وتداولها: رابعا كأن يتحول نشاط الصندوق إلى المتاجرة بالديون التي نشأت عن السلع،

.ويجعل شيء من السلع في الصندوق حيلة للتداول :التطبيقات المعاصرة للصكوك: خامسا

انطالقا من أن الشريعة اإلسالمية قادرة على استيعاب المستجدات ومنها الحل لكل ما يطرأ والحكم على كل ما يستجد، وانطالقا من أن الصكوك اإلسالمية تعتبر ابتكارا ألداة تمويلية شرعية تستوعب القدرات االقتصادية الكبيرة فقد

تعددت مجاالت تطبيق الصكوك ومنها استخدامها أداة فاعلة من أدوات السياسة النقدية أو في تمويل موارد البنوك اإلسالمية أو استثمار فائض

سيولتها، وفي إعمار الممتلكات الوقفية، وتمويل المشروعات الحكومية، وإمكانية استخدام هذه الصكوك في الخصخصة المؤقتة شريطة أن يكون عائد

.هذه الصكوك جميعها ناشئا عن موجودات دارة للدخل:يوصي المجمع بما يلي

ضرورة التزام المصارف اإلسالمية بالبحث عن حلول تلبي الحاجات( 1).االقتصادية وتلتزم باألحكام الشرعية

حيث إن اإلطار القانوني لعملية التصكيك هو أحد المقومات األساسية التي( 2) تؤدي دورا حيويا في نجاح عمليات التصكيك فإن مما يحقق ذلك الدور قيام

السلطات التشريعية في الدول األعضاء بإيجاد اإلطار القانوني المناسب والبيئة القانونية المالئمة والحاكمة لعملية التصكيك من خالل إصدار تشريعات قانونية

ترعى عمليات التصكيك بمختلف جوانبها وتحقق الكفاءة االقتصادية.والله أعلم. والمصداقية الشرعية بشكل عملي

( بشأن استكمال3/20 )188قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم موضوع الصكوك اإلسالمية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره العشرين بوهران )الجمهورية الجزائريــة

من ذي القعدة2 شوال إلى 26الديمقراطية الشعبية( خالل الفترة من م،2012 سبتمبر )أيلول( 18-13هـ، الموافق 1433

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى أمانة المجمع في موضوع: الصكوكاإلسالمية، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

وبعد اطالعه أيضا على التوصيات الصادرة عن ندوة: الصكوك اإلسالمية: عرض وتقويم، التي عقدها مجمع الفقه اإلسالمي الدولي بجدة في رحاب معهد

215

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أبحاث االقتصاد اإلسالمي )جامعة الملك عبد العزيز( بالتعاون معه ومع المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب )عضو مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية( خالل

م، مع2010 مايو 25-24هـ، الموافق 1431 جمادى اآلخرة 11-10الفترة ( بشأن الصكوك4/19 )178األخذ في االعتبار ما أصدره المجمع في القرار

اإلسالمية )التوريق( وتطبيقاتها المعاصرة وتداولها في دورته التاسعة عشرة،وغيره من القرارات، واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يأتي:أوال: ضوابط عامة:

( يجب أن تحقق الصكوك اإلسالمية مقاصد التشريع من حيث: تعزيز التنمية1)ودعم النشاطات الحقيقية وإقامة العدالة بين الطرفين.

( يجب أن تحقق العقود الخاصة بالصكوك مقتضاها من حيث ثبوت الملكية2) شرعا وقانونا، وما يترتب عليها من القدرة على التصرف وتحمل الضمان. كما

يجب خلو العقود من الحيل والصورية، والتأكد من سالمة ما تؤول إليه منالناحية الشرعية.

( يجب أن تتضمن وثائق الصكوك اآلليات الالزمة لضبط التطبيق والتأكد من3) خلوه من الحيل والصورية ومعالجة الخلل المحتمل. كما يجب القيام بالمراجعة

الدورية للتأكد من سالمة استخدام حصيلة الصكوك في الغرض المحددإلصدارها، ومن تطبيق جميع مقتضيات العقود على الوجه المقصود شرعا.

( يجب أن تستوفي الصكوك اإلسالمية الفروق الجوهرية بينها وبين السندات4) الربوية من حيث الهيكلة والتصميم والتركيب، وأن ينعكس ذلك على آليات

تسويق الصكوك وتسعيرها.ثانيا: التعهدات:

( ال يجوز للمضارب أو الشريك أو الوكيل أن يتعهد بأي مما يأتي:1) )أ( شراء الصكوك أو أصول الصكوك بقيمتها االسمية أو بقيمة محددة سلفا بما

يؤدي إلى ضمان رأس المال أو إلى نقد حال بنقد مؤجل أكثر منه. ويستثنىمن ذلك حاالت التعدي والتفريط التي تستوجب ضمان حقوق حملة الصكوك.

)ب( إقراض حملة الصكوك عند نقص العائد الفعلي على الصكوك عن المتوقع بما يؤدي إلى سلف وبيع أو قرض بفائدة. ويجوز تكوين احتياطي من األرباح

لجبر النقص المحتمل. ( يجوز التحوط من مخاطر رأس المال في الصكوك وغيرها، من خالل2)

التأمين التعاوني أو التكافلي المنضبط بقواعد الشريعة المطهرة.ثالثا: إجارة األصل على بائعه:

ال يجوز بيع أصل بثمن نقدي بشرط أن يستأجر البائع هذا األصل إجارة مقرونة بوعد بالتمليك بما مجموعه من أجرة وثمن يتجاوز الثمن النقدي، سواء كان

216

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

هذا الشرط صريحا أو ضمنيا، ألن هذا من العينة المحرمة شرعا، ولذا ال يجوزإصدار صكوك مبنية على هذه الصيغة.

رابعا: إجارة الموصوف في الذمة: ( يجوز إجارة األعيان الموصوفة في الذمة بما ال يخالف قواعد المعامالت1)

الشرعية، ويجوز إصدار صكوك مبنية على ذلك.( يتركز إشكال هذه الصيغة في أمرين:2)

)أ( حكم تأجيل األجرة عن مجلس العقد.)ب( حكم تداول صكوك إجارة الموصوف في الذمة قبل تعين محل اإلجارة.

ويوصي المجمع أن تقوم أمانة المجمع بتشكيل فريق من العلماء والخبراء لدراسة هذه الصيغة في ضوء ما سبق وتقديم دراسة مفصلة قبل انعقاد

المجمع في دورته القادمة.خامسا: تداول األوراق المالية، من صكوك أو أسهم أو وحدات:

( إذا تمحضت موجودات الورقة المالية للنقود أو الديون، فيخضع تداولها1)ألحكام الصرف أو بيع الدين.

( إذا تمحضت موجودات الورقة المالية لألعيان أو المنافع أو الحقوق، فيجوز2)التداول بالسعر المتفق عليه.

( إذا كانت موجودات الورقة المالية خليطا من النقود والديون واألعيان3)والمنافع والحقوق، فلها حاالن:

)أ( أن تكون النقود والديون تابعة لما يصح أن يكون متبوعا، وتكون الورقة المالية متضمنة لملكية المتبوع، فيجوز حينئذ تداول الورقة المالية دون مراعاة

نسبة النقود والديون إلى الموجودات. )ب( انتفاء تبعية النقود والديون أو عدم تضمن الورقة المالية لملكية المتبوع.

فيخضع التداول حينئذ ألحكام الغلبة. ( إذا كانت الشركة أو المشروع الذي تمثله الورقة المالية لم يبدأ العمل4)

الفعلي أو كان تحت التصفية، فيخضع التداول ألحكام الغلبة. ( ظهر من خالل البحوث المقدمة أن التبعية قد تثبت من خالل ملكية5)

المشغل، أو العمل، أو النشاط. كما ظهر اتساع معيار الغلبة. ونظرا للحاجة لتحديد معايير التبعية وتحرير حاالتها، وتحديد معايير الغلبة وتحرير حاالتها،

يوصي المجمع أن تقوم أمانته بتشكيل فريق من العلماء والخبراء لدراسة هذه المعايير في ضوء ما سبق وتقديم دراسة مفصلة قبل انعقاد المجمع في دورة

قادمة.سادسا: أثر القرارات على العقود السابقة:

217

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( القرارات التي تصدر عن المجمع تسري من حين صدورها وال تؤثر على ما1) سبقها من العقود ومن جملتها الصكوك التي صدرت باجتهاد أو فتوى معتبرة

شرعا. ( الواجب على المسلمين إتباع الشريعة المطهرة في جميع شؤونهم2)

ه ما استطعتم( قوا الل وأعمالهم بحسب الوسع والطاقة لقوله تعالى: )فات وسعها( ]البقرة: 16]التغابن: ف الله نفسا إال [،258[، وقوله جل شأنه: )ال يكل

وما عدا ذلك فإن الله تعالى يعفو عما عجز عنه المكلفون. ويجب على المسلمين السعي المستمر لرفع العجز والتخلص من أحكام الضرورة لتكتمل

حكمة الشريعة وتستقيم حياة المجتمع المسلم على ما شرع الله تعالى.والله أعلم

( بشأن استكمال2/21 )196قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: موضوع الصكوك اإلسالمية

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي المنعقد في دورته الحادية والعشرين بمدينة الرياض )المملكة العربية

تشرين الثاني22-18هـ، الموافق 1435 محرم 19-15السعودية( من: م،2013)نوفمبر(

بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص استكمال موضوع الصكوك اإلسالمية، وبخاصة في موضوع حكم تأجيل األجرة في اإلجارة

الموصوفة في الذمة، وحكم تداول صكوك اإلجارة الموصوفة في الذمة قبلتعيين محل العقد، ومعايير التبعية والغلبة وحاالتهما.

وبعد استماعه للمناقشات والمداوالت التي دارت حوله،قرر ما يأتي:

أوال: حكم تأجيل األجرة في اإلجارة الموصوفة في الذمة: . يجوز في اجارة المنافع الموصوفة في الذمة تعجيل األجرة وتقسيطها1

وتأجيلها. . ال تستحق األجرة في إجارة المنافع الموصوفة في الذمة اال بتمكين2

ن المستأجر من استيفاء المنفعة في األجل المستأجر من المنفعة. فإذا لم يمكالمتفق عليه ال تستحق األجرة.

. يجوز في إجارة الخدمات )التي فيها عمل( تعجيل األجرة وتقسيطها3وتأجيلها.

. يجب أال يؤدي ما سبق إلى بيع الدين بالدين، أو إلى ربح ما لم يضمن، أو4إلى بيع ما ليس عند البائع المنهي عنها شرعا.

ثانيا: حكم تداول صكوك إجارة الموصوف في الذمة قبل تعيين محل العقد:

218

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

(.3/20 )188. يؤكد المجمع قراره ذي الرقم: 1 . ال يجوز تداول صكوك ملكية منافع األعيان الموصوفة في الذمة قبل تعيين2

العين التي تستوفى منها المنفعة. . ال يجوز تداول صكوك ملكية الخدمات التي تستوفى من طرف موصوف في3

الذمة قبل تعيين الطرف الذي تستوفى منه الخدمة إال بمراعاة ضوابطالتصرف في الديون. فإذا تعين الطرف جاز تداول الصكوك.

. ال يجوز تداول الصكوك التي تمثل أعيانا تستصنع مع تأجيرها إجارة موصوفة4في الذمة قبل البدء الحقيقي للشيء المستصنع.

ثالثا: من حاالت إصدار الصكوك: ( بجميع فقراته المتخذ في الدورة3/20 )188. يؤكد المجمع قراره ذا الرقم 1

العشرين للمجمع. . إذا كانت الصكوك تمثل موجودات مشروع أو نشاط استثماري معين،2

أ من البند3تختلط فيها النقود والديون واألعيان والمنافع، تطبق عليها الفقرة . وفقا لما يلي:188خامسا من القرار

أ. ال يجوز إصدار صكوك أو وحدات محفظة أو صندوق استثماري تشتمل على أعيان ومنافع وديون ونقود إذا كانت الديون والنقود مستقلة عن األعيان

والمنافع والجهاز اإلداري والنشاط االقتصادي المتبوع، فإذا شملت ملكية حملة الصكوك أو حملة الوحدات الجهاز اإلداري القائم بالنشاط االقتصادي المولد للنقود والديون وصار لها كيان شرعي وقانوني مستقل فيجوز عندئذ إصدار

هذه الصكوك أو الوحدات وتداولها. ب. النشاط االقتصادي المقصود بالفقرة السابقة هو العمل الذي يولد الديون

والنقود على نحو مشروع. . يؤكد المجمع على ما ورد في الفقرة سادسا من القرار المشار إليه وهي:3

)القرارات التي تصدر عن المجمع تسري من حين صدورها وال تؤثر على ما سبقها من العقود ومن جملتها الصكوك التي صدرت باجتهاد أو فتوى معتبرة

شرعا(. . بالنسبة لمعياري الغلبة والتبعية رأى المجمع تأجيل إصدار قرار فيهما،4

ويوصي باستكتاب أبحاث فيهما.والله أعلم

( بشأن اقتراحات12/23)228قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: اللجنة التي شكلتها أمانة المجمع لبحث بعض قضايا الصكوك

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي، المنعقد في دورته الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، خالل الفترة

م.2018 نوفمبر 1أكتوبر- 28هـ، الموافق: 1440 صفر 23-19من:

219

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

ربيع األول9بعد عرض ما ورد بمحضر اجتماع اللجنة العلمية للمجمع بتاريخ المشكلة لبحث المالحظات الواردة على2016 ديسمبر 8هـ الموافق 1438

بعض قرارات الصكوك على مجلس المجمع، قرر ما يلي:

عقد ندوة علمية يستكتب فيها عدد من المختصين للبحث ودراسة المسألتين التاليتين على أن تخرج الندوة بتوصيات علمية تعرض على مجلس المجمع في

الدورة القادمة والمسألتان هما: المسألة األولى: هل إجارة األصل على بائعه يعد من بيوع العينة المحرمة

(.4/19 )178شرعا كما ورد في قرار المجمع رقم: المسألة الثانية: مدى إمكانية التعهد بإطفاء الصكوك في اإلجارة المنتهية

بالتمليك بقيمتها االسمية، ولماذا ال تكون بقيمتها االسمية بناء على أن المصدر للصكوك والمستفيد قد تراضيا على ذلك عند إصدار الصكوك، كما ورد في

(.3/20 )188قرار المجمع رقم: والله تعالى أعلم

220

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

أحكام اإلعسار واإلفالس ( بشأن أحكام1/20 )186قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

اإلعسار واإلفالس في الشريعة اإلسالمية إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي

المنعقد في دورة مؤتمره العشرين بوهران )الجمهورية الجزائريــة من ذي القعدة2 شوال إلى 26الديمقراطية الشعبية( خالل الفترة من

م،2012 سبتمبر )أيلول( 18-13هـ، الموافق 1433 بعد اطالعه على البحوث الواردة إلى أمانة المجمع في موضوع: أحكام اإلعسار

واإلفالس في الشريعة اإلسالمية واألنظمة المعاصرة، واستماعه إلىالمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يأتي:أوال: تعريف اإلعسار والمدين المعسر:

)64( مع مراعاة ما ورد في الفقرة )سابعا( من قرار المجمع ذي الرقم: 1) ( بشأن ضابط اإلعسار الذي يوجب اإلنظار، فإن اإلعسار هو: وصف عارض2/7

يلحق بالشخص يكون معه عاجزا عن القيام بنفقاته الواجبة وسداد ديونه.والمعسر هو من لحق به هذا الوصف.

( ضابط اإلفالس: هو عدم كفاية أموال المدين لسداد ما عليه من ديون.2)والمفلس هو من اتصف بهذا الوصف.

ثانيا: أبرز الفروق بين اإلعسار واإلفالس عند الفقهاء: ( اإلعسار قد يكون مسبوقا بحالة اليسار وقد ال يكون مسبوقا بها، بخالف1)

اإلفالس فإنه ال يتحقق إال إذا كان مسبوقا بحالة اليسار. ( يحجر على المفلس بعد الحكم بإفالسه، أما المعسر فإنه ينظر إلى حين2)

ميسرة، إذا أثبت إعساره بطرق معتبرة شرعا، لقوله تعالى: )وإن كان ذو [.280عسرة فنظرة إلى ميسرة( ] البقرة:

( ال يحكم القاضي بحبس المعسر عندما يثبت إعساره، أما المفلس فإنه3)يحبس تعزيرا في حالة االحتيال أو التدليس أو اإلهمال والتقصير.

( اإلعسار قد يكون بدين أو حق شرعي كالنفقة، بخالف اإلفالس فال يكون4)إال بدين.

ثالثا: أحكام اإلفالس في الفقه اإلسالمي: ( منع المفلس من التصرف في أمواله بما يضر الدائنين،بأي نوع من أنواع1)

التصرفات الضارة بهم. ويكون منع المفلس من التصرف وإنهاؤه بحكمالقاضي.

( جواز منع المفلس من السفر، إذا كان السفر يؤدي إلى ضرر ظاهر بحقوق2)الدائنين.

221

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( سقوط آجال الديون المؤجلة التي على المفلس.3) ( قيام القاضي المختص ببيــع أموال المفلس، بما هو أصلح وأنفع للدائـن4)

والمديـن وقسـمة ثمنها، وإذا ظهر للمفلس مال جديد جاز للدائنين مطالبتهبالوفاء بما هو باق من ديونهم.

( حق الدائن في اســـترداد عين ماله الذي يجده ضمن أموال المفلس، إذا5)كان باقيا على حاله، ولم يستوف ثمنه.رابعا: تغريم المدين الموسر المماطل:

2/6)51يؤكد المجمع على ما ورد في قراره السابق ذي الرقم ( البندين: ثالثا ورابعا، بشأن البيع بالتقسيط من تحريم فرض غرامة أو اشتراط التعويض على

المدين الموسر المماطل، مع جواز تحميله المصروفات القضائية.خامسا:

يرى المجمع تأجيل النظر في القضايا التالية، في موضوع اإلعسار واإلفالسلدورة قادمة:

( المسائل الفقهية المتعلقة بحماية المؤسسات المالية اإلسالمية، ومنها1)مسألة التأمين على الديون، وااللتزام بالتبرع.

( أحكام تصرفات المفلس والمعسر في فترة الريبة.2)( أحكام إفالس الشركات والمؤسسات المالية في ضوء األنظمة المعاصرة.3) ( موضوع اإلعسار )المدني( حيث يلحظ أن مصطلح اإلعسار قد يرد في4)

بعض القوانين الوضعية شامال لمصطلحي اإلفالس واإلعسار في الفقهاإلسالمي.والله أعلم

( بشأن أحكام2/23 )218قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: اإلعسار واإلفالس في الشريعة اإلسالمية واألنظمة المعاصرة

)استكمال ما سبق( إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون

اإلسالمي، المنعقد في دورته الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، خالل الفترةم.2018نوفمبر 1أكتوبر-28هـ، الموافق: 1440 صفر 23-19من:

وبعد اطالعه على التوصيات الصادرة عن الندوة العلمية: أحكام اإلعسار واإلفالس في الشريعة اإلسالمية واألنظمة المعاصرة التي عقدها مجمع الفقه اإلسالمي الدولي بجدة بالتعاون مع المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب )عضو

م،2017ديسمبر 1نوفمبر-31مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية( خالل الفترة واستماعه إلى المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:

222

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

( من1( فقرة )1/20 )186أوال: التأكيد على ما ورد في قرار المجمع رقم: تعريف اإلعسار والمدين المعسر، ويراعي العرف في تحديد تطبيقات اإلعسار.

( من القرار السابق بخصوص ضابط2ثانيا: التأكيد على ما ورد في الفقرة )اإلفالس، مع مراعاة مايلي:

ال يكون اإلفالس إال بحكم قضائي.أحكام اإلفالس تجرى على الشخص الطبيعي واالعتباري على السواء.

ثالثا: التأكيد على ما ورد في الفقرات: )ثانيا، وثالثا، ورابعا( من القرار السابقاإلشارة إليه.

رابعا: من مسائل اإلعسار واإلفالس في المؤسسات المالية اإلسالمية ما يلي: . التعثر عن السداد هو إعسار، وال يعتبر إفالسا من الناحية الشرعية إذا كانت1

األصول التي تملكها المؤسسة أو الشركة تفي بديونها، وللدائن اللجوء إلى القضاء إلصدار حكم بالتفليس، وكذلك للشركة أو المؤسسة المدينة اللجوء إلى

(.Restructuringالقضاء إللزام الدائنين باإلنظار ) . من الحلول المقترحة لمعالجة اإلعسار )تعثر( الشركات والمؤسسات2

المالية اإلسالمية:أ. بذل أصل مالي معين، أو منفعة عين معينة لسداد الدين المستحق.

ب. تحويل الديون إلى أسهم )رسملة( عن طريق زيادة رأس مال الشركة المدينة من خالل إصدار أسهم عادية يساهم فيها الدائن بدينه المستحق على

الشركة، فيصبح مالكا لحصة في الشركة وموجوداتها بمقدار ما كان له من دينالمدينة.

. اتفاق الشركة أو المؤسسة المدنية مع الدائن على اإلنظار حسب ما تراه3 جهة خبيرة معتمدة بتقدير أوضاع الشركة أو المؤسسة وتحديد شروط اإلنظار

إن لزم األمر.ثانيا توصيات عامة:

يوصي المجلس بدراسات موسعة مستفيضة للحلول العملية لمعالجة االعسار)تعثر( في المؤسسات المالية بما يحفظ حقوق جميع األطراف.

يوصي المجلس بأهمية سن أنظمة وقوانين تحمي المتعاملين مع الشركة من دائنين ومدينين مع مراعاة حفظ حقوق األطراف ذات العالقة لتصحيح أوضاعها

المالية. يوصي المجلس الجهات ذات العالقة وعلى وجه الخصوص الجهات القضائية بالعناية بالمبادئ القضائية المواكبة للتطورات المعاصرة في مجال اإلعسار

واإلفالس.

223

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يوصي المجلس أمانة المجمع باستكمال دراسة موضوع أثر اإلعسار واإلفالس على الشركات ذات المسؤولية المحدودة، بما في ذلك حالة إعسار أو إفالس

الشركة المحدودة المسؤولية مع كون مالكها الرئيس ما زال موسرا.والله تعالى أعلم

224

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

حكم التصرف في المال المحرم الناتج عن عوائد الربا استفسارات: بشأن( 1/3 )13: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم

البنك اإلسالمي للتنمية77ص 1والعدد الثالث ج 527ص /2، ج 2ع – مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الثالث بعمان تشرين 16 – 11/هـ 1407صفر 13-8عاصمة المملكة األردنية الهاشمية من

م.1986 أكتوبر()األول بعد دراسة مستفيضة ومناقشات واسعة لجميع االستفسارات التي تقدم بها

البنك إلى المجمع،قرر ما يلي:

بخصوص التصرف في فوائد الودائع التي يضطر البنك اإلسالمي للتنمية( هـ)إليداعها في المصارف األجنبية:

يحرم على البنك أن يحمي القيمة الحقيقية ألمواله من آثار تذبذب العمالت ولذا يجب أن تصرف تلك الفوائد في بواسطة الفوائد المنجرة من إيداعاته.

أغراض النفع العام كالتدريب والبحوث، وتوفير وسائل اإلغاثة، وتوفير المساعدات المالية للدول األعضاء وتقديم المساعدة الفنية لها، وكذلك

للمؤسسات العلمية والمعاهد والمدارس وما يتصل بنشر المعرفة اإلسالمية.

225

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

قواعد عامة في المعامالت الماليةالعرف المعتبر شرعا

العرف:بشأن( 9/5 )47: قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم(2921ص 4، ج5ع )مجلة المجمع

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي المنعقد في دورة مؤتمره الخامس بالكويتم،1988(ديسمبر)كانون األول 15-10هـ الموافق1409جمادى األول 6-1من

بعد اطالعه على البحوث المقدمة من األعضاء والخبراء في موضوع العرف،واستماعه للمناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي: يراد بالعرف ما اعتاده الناس وساروا عليه من قول أو فعل أو ترك، وقد أوال:

.يكون معتبرا شرعا أو غير معتبر العرف، إن كان خاصا، فهو معتبر عند أهله، وإن كان عاما، فهو معتبر في ثانيا:

حق الجميع.العرف المعتبر شرعا هو ما استجمع الشروط اآلتية: ثالثا:

أن ال يخالف الشريعة، فإن خالف العرف نصا شرعيا أو قاعدة من قواعد- أ الشريعة فإنه عرف فاسد.

أو غالبا. مستمرا()أن يكون العرف مطردا - ب أن يكون العرف قائما عند إنشاء التصرف.- ج أن ال يصرح المتعاقدان بخالفه، فإن صرحا بخالفه فال يعتد به.- د

الجمود على المنقول في كتب– مفتيا كان أو قاضيا – ليس للفقيه رابعا:.والله أعلم. الفقهاء من غير مراعاة تبدل األعراف

226

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

الغلبة والتبعية في المعامالت المالية ( بشأن الغلبة10/22 )214قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم:

والتبعية في المعامالت المالية: حاالتهما، وضوابطهما، وشروطتحققهما

إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون اإلسالمي، المنعقد في دورته الثانية والعشرين بدولة الكويت، خالل الفترة من:

م.2015 مارس 25-22هـ، الموافق:1436 جمادى اآلخرة 2-5 بعد إطالعه على التوصيات الصادرة عن الندوة العلمية حول موضوع: الغلبة

والتبعية في المعامالت المالية، حاالتهما، وضوابطهما، وشروط تحققهما، 18-17هـ، الموافق 1436 صفر 26-25المنعقدة بجدة خالل الفترة من:

م، وبعد دراسة ما ورد بالتوصيات والرجوع إلى قرارات المجمع2014ديسمبر (، والقرار رقم: )188(، والقرار رقم: )30ذات الصلة، وهي القرار رقم: )

(، تبين للمجمع أن هذا الموضوع بحاجة إلى التنسيق بين قرارات المجمع196ذات الصلة إلعادة صياغة توصيات الندوة.

ويرى تكليف أمانة المجمع بتشكيل لجنة علمية من المختصين وعرض ماتتوصل إليه اللجنة على المجلس في الدورة القادمة.

والله تعالى أعلم

( بشأن الغلبة10/23 )226قرار مجمع الفقه اإلسالمي رقم: والتبعية في المعامالت المالية حاالتهما وضوابطهما وشروط

تحققهما إن مجلس مجمع الفقه اإلسالمي الدولي المنبثق عن منظمة التعاون

اإلسالمي، المنعقد في دورته الثالثة والعشرين بالمدينة المنورة، خالل الفترةم.2018 نوفمبر 1أكتوبر- 28هـ، الموافق: 1440 صفر 23-19من:

وبعد اطالعه على الصياغة النهائية لتوصيات الندوة العلمية: الغلبة والتبعية في المعامالت المالية حاالتهما وضوابطهما وشروط تحققهما، التي نظمها مجمع الفقه اإلسالمي الدولي مع مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية بجدة في الفترة

م، وقد تمت إعادة2014 ديسمبر 18-17هـ الموافق 1436 صفر 26-25من ( بشأن الغلبة والتبعية في22/10 )214الصياغة بناء على قرار المجمع رقم:

المعامالت المالية حالتهما وضوابطهما وشروط تحققهما الصادر في دورة مؤتمر المجمع الثانية والعشرين التي انعقدت بدولة الكويت خالل الفترة من

م، واستماعه إلى2015 مارس 25-22هـ الموافق 1436 جمادى اآلخرة 5-2المناقشات التي دارت حوله،

قرر ما يلي:

227

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

بناء على ما ورد في قرارات مجمع الفقه اإلسالمي الدولي بخصوص موضوع، 30( وبخاصة القرار رقم 196، 188، 30الغلبة والتبعية )ذوات األرقام

قرر ما يلي: أوال: التأكيد على ما ورد في الفقرتين )أ( و )ب( من العنصر الثالث في القرار

المشار إليه أعاله بخصوص األموال المتجمعة بعد االكتتاب وقبل30رقم مباشرة العمل، فإن تداول الورقة المالية )األسهم أو الصكوك أو الوحدات( في

هذه الحالة يعتبر مبادلة نقد بنقد فتطبق عليها أحكام الصرف. وكذلك إذاتحولت الموجودات إلى ديون فتطبق في التداول أحكام التصرف في الديون. ثانيا: إن قاعدة التبعية )تبعية التابع للمتبوع( مقررة شرعا وهي تنص على أن التابع تابع، أو ما يتبع الشيء يأخذ حكمه، فيجوز العمل بها في تداول األوراق

المالية، بشرط تحقق المتبوع. وضابط تحقق المتبوع هو: وجود النشاط والعمل والكيان المسؤول )المؤسسة

أو الشركة( عن تقليب المال. فيجوز حينئذ تداول الورقة المالية بدون اعتبار لنسبة النقود والديون ضمن موجوداتها؛ إذ هي تعد تابعة في هذه الحالة لألصل

المتبوع وليست مستقلة، مع مراعاة أن يظل األصل المتبوع قائما في جميعمراحل التداول.

ثالثا: إذا كانت األوراق المالية ال تمثل نشاطا تجاريا تقلب فيه األموال، وإنما هي عبارة عن الملكية الشائعة في بعض التمويالت المقدمة من قبل مؤسسة مالية؛ فإن المجمع يؤكد على ما ورد في مطلع الفقرة )ج( من العنصر الثالث

( من أنه إذا كانت موجودات الورقة المالية مختلطة30من قرار المجمع رقم ) من النقود والديون واألعيان والمنافع ونقود وديون ناشئة فيها فيجوز تداولهابالسعر المتفق عليه على أن تكون الغلبة في هذه الحالة لألعيان والمنافع.

%(.50وضابط ذلك أن تزيد األعيان والمنافع عن النصف ) رابعا: ال يجوز أن يتخذ القول بجواز التداول األوراق المالية -بناء على قاعدة

التبعية- ذريعة أو حيلة لتصكيك الديون وتداولها كأن تكون مكونات الورقة المالية ديونا ونقودا أضيفت إليها أعيان ومنافع لجعلها غالبة للتمكن من

توريقها.تطبيقات لقاعدتي الغلبة والتبعية في تداول األوراق المالية:

أوال: الصكوك والوحدات االستثمارية: في إطار تطبيق قاعدتي الغلبة والتبعية في تداول الصكوك يجب مراعاة أن

يكون العقد الذي تصدر الصكوك على أساسه مستوفيا ألركانه وشروطهالشرعية، وأال يتضمن شرطا ينافي مقتضاه أو يخالف أحكامه.

228

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

التأكيد على ما ورد من التطبيقات بخصوص صكوك اإلجارة في قرار المجمع( وبند )3( وبند )2 بشأن استكمال موضوع الصكوك اإلسالمية بند )196رقم

4.) يجوز تداول الصكوك إذا كان الغالب على موجوداتها األعيان أو المنافع أو

الخدمات، بعد قفل باب االكتتاب وبدء النشاط، أما قبل بدء النشاط فتراعى الضوابط الشرعية لعقد الصرف إذا كانت الموجودات نقودا، وتطبيق أحكام

التصرف في الديون إذا كانت الموجودات ديونا. يجوز تداول صكوك ملكية منافع األعيان )الموجودات( المعينة قبل إعادة إجارة تلك األعيان، فإذا أعيدت اإلجارة كان الصك ممثال لألجرة، وهي حينئذ دين في

ذمة المستأجر الثاني، فيخضع التداول حينئذ ألحكام وضوابط التصرف فيالديون.

ال يجوز تداول صكوك ملكية منافع األعيان الموصوفة في الذمة قبل تعيين العين التي تستوفى منها المنفعة. وقبل تسليمها إال بمراعاة ضوابط التصرف

في الديون. فإذا تعينت جاز تداول الصكوك. يجوز تداول صكوك ملكية الخدمات التي تستوفى من طرف معين قبل إعادة إجارة تلك الخدمات، فإذا أعيدت اإلجارة كان الصك ممثال لألجرة، وهي حينئذ

تصبح دينا في ذمة المستأجر الثاني، فيخضع التداول حينئذ ألحكام وضوابطالتصرف في الديون.

ال يجوز تداول صكوك ملكية الخدمات التي تستوفى من طرف موصوف في الذمة قبل تعيين الطرف الذي تستوفى منه الخدمة إال بمراعاة ضوابط

التصرف في الديون. فإذا تعين الطرف جاز تداول الصكوك. يجوز تداول صكوك االستصناع إذا صدرت من الصانع أو تحولت النقود إلى

أعيان مملوكة لحملة الصكوك في مدة االستصناع، أما إذا دفعت حصيلة الصكوك ثمنا في استصناع مواز أو تم تسليم العين المصنعة للمستصنع بمعنى

أن ثمن االستصناع أصبح دينا في ذمته فإن تداولها يخضع ألحكام التصرفات فيالديون.

ال يجوز تداول صكوك السلم ألنها من قبيل بيع الديون فتخضع ألحكام التصرففي الديون.

ال يجوز تداول صكوك المرابحة بعد بيع بضاعة المرابحة للمشتري وتسليمها له؛ألنه من قبيل بيع الديون.

يجوز تداول صكوك المشاركة وصكوك المضاربة وصكوك الوكالة باالستثمار بعد قفل باب االكتتاب واستيفاء ضوابط األصل المتبوع وفق ما ورد في ثالثا

أعاله.

229

الدغيثر – سعد بن عبدالعزيز جمعها المالية المعامالت نوازل في الفقهية المجامع قرارات

يجوز تداول صكوك اإلجارة التشغيلية واإلجارة المنتهية بالتمليك بعد تملكالمؤجر للعين المراد تأجيرها.

ثانيا: األسهم: 63مع مالحظة ما ورد في القرارات المشار إليها أعاله، وقرار المجمع رقم

(. فإنه مما13(، )8(، )7(، )5(، )4بشأن األسواق المالية وبخاصة الفقرات )ينبغي مراعاته في إصدار األسهم ما يلي:

ال يجوز تداول أسهم الشركات إذا كانت موجوداتها ديونا فقط إال بمراعاةأحكام التصرف في الديون.

ال يجوز تداول أسهم الشركات إذا كانت موجوداتها نقودا فقط، سواء في فترة االكتتاب أو بعد ذلك قبل أن يتحول جزء من رأس المال إلى موجودات ثابتة

%.10بنسبة إذا كانت موجودات السهم مكونة من أعيان ومنافع ونقود وديون، ولم تتحقق

الغلبة لألعيان والمنافع على الديون والنقود بأن كانتا متساويتين، أو كان الغالب النقود والديون، أو تعذر العلم بها فيعمل بقاعدة التبعية. وضابطها تحقق

المتبوع وهو: النشاط والعمل والكيان المسؤول )الجهاز اإلداري( عن تقليب المال. فيجوز حينئذ تداول السهم بدون اعتبار لنسبة النقود والديون ضمن

موجوداتها؛ إذ هي تعد تابعة في هذه الحالة لألصل المتبوع وليست مستقلة، معمراعاة أن يظل األصل المتبوع قائما في جميع مراحل التداول.

والله تعالى أعلم

230