proyecto de cafeteria

ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO

FACULTAD DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

ESCUELA DE INGENIERIA EN MARKETING

CARRERA DE INGENIERIA EN MARKETING

Elaboracin de Proyectos

TEMA:

Estudio de factibilidad para la creacin o implementacin de una cafetera orgnica en la ciudad de Riobamba

INTEGRANTES:

Jhonatan Galarza Lizbeth Vzquez

David Ramos Diego Chiriboga

DOCENTE:

Ing. Juan Carlos Vinueza

Riobamba Ecuador INTRODUCCION

El servicio de cafeteras se ha vuelto tan comn en la ciudades, que incluso a cambiado cambiando la cultura alimenticia de la sociedad, en este caso la ciudad de Riobamba, tiene bastante acogida debido a costumbres generadas por la sociedad, es por ello que el proyecto se ha enfocado en satisfacer esa necesidad sin que la persona tenga que viajar a otra ciudad para consumir caf orgnico, para que optimice de mejor manera su tiempo, conforme la viabilidad del producto se puede pensar en ampliar la lnea de productos para cubrir de mejor el mercado satisfaciendo nuevas necesidades generadas por la competencia.

Las personas sufren de estrs debido a muchos factores como puede ser el alcohol, el aumento de trfico vehicular, el caf comercial o instantneo debido a que contiene qumicos y mucha cafena, para el propsito es cambiar ese estilo de vida muy agobiante con un establecimiento agradable, acogedor, con tendencias minimalistas, para que las personas pasen un momento ameno, relajante y consumiendo un producto saludable.

Con el caf orgnico se puede decir que los consumidores no se exponen a gentes qumicos habituales en la agricultura contempornea, con esta propuesta queremos dejar atrs los antiguos tpicos sobre el caf que lo relacionan con el nerviosismo y la irritacin, estudios realizados sealan que un consumo moderado y razonable puede ser beneficioso para luchar contra enfermedades ya que contiene propiedades medicinales.

Este proyecto es beneficioso para el medio ambiente, aportando con la proteccin y la conservacin de la biodiversidad, proteccin de suelos, regulacin de lluvias, heladas, vientos, generando nuevos alimentos y diversificacin productiva sana.

Existen mltiples problemas por el cual el caf orgnico no tiene el consumo que debera de tener, uno de los ms conocidos es el precio, ya que el caf orgnico hoy en da es ms caro que el caf convencional debido a que los costes de produccin son superiores a los del sistema de cultivo tradicional, a esto se le suma que la produccin de caf orgnico se realiza a pequea escala.

OBJETIVOS

Generales:

Instalar un Local para la comercializacin de caf orgnico, Para as contribuir al cambio de costumbres y as mejorar la salud de los habitantes de Riobamba, mediante el aprovechamiento de los recursos de la biodiversidad de nuestro Pas, con ello promoviendo el cultivo de caf orgnico.

Especficos:

Realizar el estudio de mercado Realizar el estudio tcnico-administrativo y legal Realizar el estudio econmico-financiero Realizar el estudio ambiental

MISIN

Consolidarse como una empresa referente en la oferta de productos orgnicos, con atencin personalizada y personal capacitado en un ambiente agradable, con una gran variedad de productos a su disposicin

VISIN

Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional, fomentando el desarrollo econmico del pas mediante productos orgnicos innovadores, alcanzando los mximos niveles de calidad en nuestros productos y con responsabilidad social.

ANTECEDENTES:

En el Ecuador, se cultivan cafetales de las especies arbiga y robusta, en una

superficie aproximada de 270110 hectreas, distribuidas en 130 mil unidades de

produccin, ubicadas en las regiones Litoral, Oriente y Galpagos.

As como en las estribaciones Occidentales y Orientales de la cordillera de los Andes

(Sierra). Los cafetales arbigos ocupan una superficie de alrededor de 169 800

hectreas y las plantaciones de caf robusta aproximadamente 100310 hectreas

MARCO TEORICO

INVESTIGACION DE MERCADO:

La investigacin de mercado es, segn Kotler, la recogida, anlisis y comentario sistemtico de datos y hechos que se refiere a una situacin de mercado especifica que la compaa afronta en ese momento. Se trata, pues de un proceso muy sistematizado y complejo. Las compaas, segn su tamao cuentan con departamentos ms o menos numerosos que se dedican a esta actividad. Las tareas ms frecuentes de la investigacin de mercado son: la determinacin de las caractersticas del mercado, la medida del potencial del mercado, el anlisis de las ventas, los estudios de las tendencias del sector, predicciones a corto plazo, anlisis de la competencia, predicciones a largo plazo, estudios de fijacin de precios y estudio de la evolucin de los productos comercializados. (Market Research1999, pag180)

UNIVERSO

Poblacin que es objeto de estudio con intencin de encontrar en ella caracterstica que pudieran tener algn inters comercial. (universe1999, pag333)

MUESTRA

Conjunto de elementos de un colectivo que se selecciona para obtener de ellos informacin, que posteriormente se generaliza a todo el colectivo. Para ello la muestra ha de ser representativa. (Sample199, pg. 225)

ENCUESTA:

En lo que respecta a Arias (2006) define: Se define la encuesta como una tcnica que pretende obtener informacin que suministra un grupo o muestra de sujetos acerca

de si mismos, o en relacin con un tema particular. (p.72). OFERTA:

Cantidad de bienes y/o servicios que los productores estn dispuestos a vender en el mercado a un precio determinado. Tambin se designa con este trmino la propuesta de venta de bienes o servicios que, de forma verbal o por escrito, indica una empresa a otra, indicando de forma detallada las condiciones de venta. (Supply 199, pg. 237)

DEMANDA:

Valor global que expresa la intencin de compra de una colectividad. La curva de demanda indica las cantidades de un cierto producto que los individuos o la sociedad estn dispuesto a comprar en funcin de su precio y sus restas. (Demand1999, pag87)

PRECIO:

Valor de intercambio de bienes o servicios. En marketing, el precio es el nico elemento del mix de marketing que produce ingresos, ya que el resto de los competidores producen costes. La determinacin del precio de un producto se configura como una decisin de vital importancia para la empresa, al condicionar en gran medida el nivel de demanda que se va a dirigir a ese producto y, en definitiva, su nivel de ventas. Errores comunes realizados por la empresa suelen ser: fijacin de precios muy orientados por los costes, falta de revisin de los precios, precios escasamente diferenciados para distintos productos y segmentos de mercado, precios que en nada tienen en cuenta las dems variables que componen el mix de marketing de la empresa. (Price1999, pg. 258-259)

CANALES DE DISTRIBUCION:

Cada uno de los diferentes caminos, circuitos o escalones que de forma independiente intervienen en el proceso de hacer llegar los bienes y servicios desde los productos hasta el usuario o consumidor final. De manera ms precisa, las funciones de distribucin implica el ejercicio de varios tipos de actividad distinta. (Channels 1999, pg. 42)

PRECIO

El precio es un concepto que no es fcil de definir y que puede tomar muchas formas y denominaciones, segn al contexto al que nos refiramos.

Existen dos perspectivas para analizar el precio.

Desde el punto de vista del comprador el precio representa la cantidad de dinero que debe desembolsar el comprador potencial de un producto para recibir una determinada cantidad de dicho producto. Desde el punto de vista del vendedor el precio se concibe lgicamente como aquella cantidad de dinero que fija el vendedor a un producto para conseguir un determinado volumen de ingresos con la venta de dicho producto, que en principio deberan ser suficientes para cubrir sus costes y obtener un beneficio.

ESTUDIO DE MERCADO

INTRODUCCION

El mtodo que se emplear para llevar a cabo la recoleccin de datos est basado en el cuestionario como herramienta principal, el cual ser contestado por los habitantes del permetro urbano de la ciudad de Riobamba. Los datos que se obtendrn por medio de los cuestionarios servirn para conocer si los habitantes de la ciudad acuden a cafeteras para consumir sus productos, y si es el caso cual es la percepcin que tienen sobre los productos elaborados con caf

Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al permetro urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilstico de tipo estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas.

Objetivos:

Objetivo general del estudio de mercado Realizar un estudio de mercado de las cafeteras con mayor influencia existentes a la actualidad en La Ciudad de Riobamba, para as conocer sus tendencias, necesidades, deseos, preferencias y frecuencia de utilizacin del servicio.

Objetivos especficos del estudio de mercado Definir al consumidor, con todas sus variables de segmentacin. Delimitar el rea geogrfica a la que se le va a ofrecer el servicio. Establecer el rango de precios que nuestros clientes estn dispuestos a adquirir nuestros productos. Estudiar a la competencia desde la perspectiva de sus consumidores.

Metodologa

El mtodo que se emplear para llevar a cabo la recoleccin de datos est basado en el cuestionario como herramienta principal, el cual ser contestado por los habitantes del permetro urbano de la ciudad de Riobamba.

Los datos que se obtendrn por medio de los cuestionarios servirn para medir o saber si los habitantes acuden a las diferentes cafeteras de la ciudad, y si es el caso cual es la percepcin que tienen sobre ellas y sus productos.

Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al permetro urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilstico de tipo estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas.

Las fuentes de datos empleadas, son de carcter primario y secundario, las primarias son por medio de la recoleccin de encuestas a los ciudadanos. Las fuentes secundarias son a partir de datos publicados por el INEC, en el censo de poblacin y vivienda 2001 y 2010.

En esta investigacin se utiliz un cuestionario de tipo estructurado no disfrazado, es decir no se ocult el objetivo de esta investigacin.

En dicho cuestionario se emplearon preguntas de tipo cerrado, preguntas dicotmicas y de eleccin mltiple.

UNIVERSO

La poblacin del universo de estudio es finita siendo la misma de 132693 personas que conforman el sector urbano de la ciudad, con una edad comprendida de entre 20 y 54 aos.

El nmero total de los cuestionarios se dividirn de manera proporcional estratificado para las cinco parroquias.

Tabla No. 1. Distribucin de la Poblacin por Parroquias

PARROQUIA Habitantes Porcentaje Muestra a aplicar

Lizarzaburu 45808 33% 94

Maldonado 29459 25% 71

Velazco 32371 26% 74

Veloz 19230 13% 37

Yaruques 5825 3% 9

TOTAL 132693 100% 383

Fuente: Concejo Nacional Electoral Elaborado por: Grupo investigador

Clculo de la muestra

Para calcular la muestra del universo de estudio, tomando en cuenta que es una poblacin finita se utilizara la siguiente formula: Cabe mencionar que para el clculo no se utiliz una muestra piloto, por lo tanto se tom como base 50% la probabilidad de que suceda, teniendo as los valores de P y Q

Entonces: P= 0.5% Q= 0.5%

El significado de los trminos anotados anteriormente es:

Z = Margen de confiabilidad p = Probabilidad de que el evento ocurra 0.5 q = Probabilidad de que el evento no ocurra 0 .5 E = Error de estimacin o error muestral del 5% N = Poblacin o universo de estudio N-1 = Factor de conversin o finitud. 95% de confianza z = 1.96

Datos

Z: 1.96 con un 95% de confiabilidad P: 0.5 Q: 0.5 e: 0.05 es decir un 5% N= 132693 habitantes

Encuestas

ENCUESTA

La encuesta es un mtodo para recolectar informacin que nos permite determinar la

percepcin que las personas tienen sobre algo, para realizar nuestra encuesta hemos

definido un perfil del consumidor

PERFIL DEL CONSUMIDOR

Estatus Econmico Medio

Ingresos que perciben Mayor a $ 200 ( dlares )

Edad Entre 18 a 45 aos

Nivel Educativo Superior

Profesin Innecesaria

Nacionalidad Ecuatoriana

SEGMENTACIN DE MERCADO

La segmentacin de mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total de un bien o servicio en varios grupos ms pequeos e internamente homogneos. La esencia de la segmentacin es conocer realmente a los consumidores.

Para segmentar el mercado del proyecto propuesto se tomar en cuenta ciertos parmetros que definan el mercado meta:

SEGMENTACIN GEOGRFICA: el proyecto se va a desarrollar en la Provincia Chimborazo, Cantn Riobamba: SEGMENTACIN DEMOGRFICA: Entre las caractersticas demogrficas a tomar en cuenta estn: la edad entre 20 a 54, ambos gneros, que

corresponden a la PEA (Poblacin Econmicamente Activa). SEGMENTACIN PSICOGRFICA: Consiste en examinar atributos relacionados con pensamientos, sentimientos y conductas de una persona. HBITOS DE COSTUMBRE: Se pretende que sean personas que acudan a establecimientos similares o que de alguna manera estn familiarizados con el

consumido de los productos ofrecidos y principalmente con el cuidado de su

salud.

Para la cafetera:

Existe un nicho de mercado plenamente identificado a captar, que son las personas

que cuidan su salud, tomando en cuenta que cada vez ms las personas se

preocupan por el cuidado de su salud.

es importante conocer lo mejor posible las caractersticas, los deseos, las necesidades

insatisfechas y el comportamiento de cada uno de las personas que cuidan su salud,

para poder ofrecerles realmente lo que desean y necesitan, averiguando tambin

cunto estn dispuestos a pagar por satisfacer sus gustos y preferencias.

Identificados los segmentos de mercado es importante agrupar clientes potenciales y

definir criterios consistentes en cuanto al diseo del producto, el precio, la publicidad

y la distribucin y es, por tanto, el paso previo para disear la estrategia de

marketing que deber adecuarse a cada segmento

MODELO DE LA ENCUESTA Encuesta

Mocca&Latte

Gracias por aceptar participar en este estudio, este cuestionario tomar 5 minutos de su tiempo, la informacin recolectada se usar exclusivamente con propsitos de investigacin

y es confidencial.

DATOS DE CONTROL

Edad: 18-24____ 25-31____ 32-38____ 39-45____ Gnero: Masculino___ Femenino___ Ingresos que Percibe: 200-300___ 301-400___ 401-500___ 501 o mas___ Estado Civil: Soltero___ Casado___ Unin Libre___ Divorciado___

1. Qu tan frecuente acude una Cafetera? Poco Regular Normal Muy

2. Le gustara que una Cafetera cuente con una zona de descanso que le permita poder leer, navegar en internet, Estudiar mientras descansa y degusta aperitivos? Si ___ No ___

3. Qu tipo de men es de su preferencia? Ordene del 1 al 5 siendo 5 ms importante y 1 menos importante Postres ___ Bebidas ___ Snacks ____ Piqueos ___ Caf ___

4. Cunto estara dispuesto a pagar por el tipo de caf? $1.50-$2.10 ___ $2.10-$2.70 ___ $2.70-$3.25$ ___

5. Cunto est dispuesto a pagar por los aperitivos? $2.50-$4.00 ___ 4 en adelante ___

6. En qu sector de la ciudad le gustara que est ubicado la cafetera-librera? Norte ___ Centro ___ Sur ___

7. Califique del 1 al 5 a las cafeteras que se muestran en el siguiente. Siendo 1 como Excelente y 5 Como Regular

Calificacin Cafeteras 1 2 3 4 5

Brothes Caf

La Vienesa

Baltimore

Caf Paola

La Andaluza

8. Cree usted que las Cafeteras de la ciudad satisfacen las necesidades y expectativas de los Riobambeos que frecuentas estas Cafeteras? Si ___ No ___

9. Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cul es el factor ms importante en su decisin Seleccione una sola opcin

Precio ___ Calidad ___ Comida ___ Horario ___ Cerca al trabajo ___ Otros _____________________________________________

10. En qu horario usualmente visita una Cafetera? Seleccione una sola opcin

MAANA ___ TARDE ___ NOCHE ___

Gracias por su tiempo.

TABULACIN

Presentacin de los resultados

La presentacin de los resultados est dada por medio de diagramas tipo pastel para facilitar la observacin y el anlisis de las mismas

DATOS DE CONTROL

Genero de las personas encuestadas Tabla No 2

Alternativas Encuestados Porcentaje

Femenino 127 33%

Masculino 256 67%

TOTAL 383 100%

Fuente: Investigacin de Campo

Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Grafico No 1



Anlisis:

El 67% de las personas encuestadas son hombres

33%

67%

Genero de las personas encuestadas

Femenino

Masculino

Edad

Rango de edad de las personas encuestadas Tabla No 3


18 - 24 178 46%

25 - 31 106 28%

32 - 38 61 16%

39 - 45 38 10%

TOTAL 383 100%



Grafico No 2



Anlisis:

El 48% de las personas encuestadas estas entre las edades comprendidas entre los 18 y 24 aos de edad.

46%

28%

16%

10%

Edad

18 - 24

25 - 31

32 - 38

39 - 45

Pregunta 1

Qu tan frecuente acude una Cafetera?

Tabla No 4


Poco 78 20%

Regular 219 57%

Frecuente 72 19%

Siempre 14 4%

TOTAL 383 100%



Grafico No 3



Anlisis:

El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeteras o locales sonde se vende caf para consumir este producto

20%

57%

19%

4%

Frecuencia

Poco

Regualer

Frecuente

Siempre

Pregunta 2

Al momento de elegir una Cafetera usted que prefiere? (Seleccione un

sola Opcin)

Tabla No 5


Ubicacin 34 9%

Ambiente 52 14%

Serv. Cliente 109 28%

Precio 31 8%

Limpieza 84 22%

Variedad 73 19%

TOTAL 383 100%



Grafico No 4



Anlisis:

La mayora de las personas encuestadas prefieren ser bien atendidas y se fijan mucho en la limpieza del establecimiento para consumir los productos

9%

14%

28%

8%

22%

19%

Gustos y Preferencias

Ubicacin

Ambiente

Serv. Cliente

Precio

Limpieza

Variedad

Pregunta 3

Le gustara que una Cafetera cuente con una zona de descanso que le

permita poder leer, navegar en internet, Estudiar mientras descansa y

degustar aperitivos?

Tabla No 6


Si 364 95%

No 19 5%

TOTAL 383 100%



Grafico No 5



Anlisis:

A la mayora de las personas con el 85% le gustara que el establecimiento contara con un lugar para leer y relajarse

95%

5%

Zona de descanso para el local

Si

No

Pregunta 4

Qu tipo de men es de su preferencia? Ordene del 1 al 4 siendo 4 ms

importante y 1 menos importante

Tabla No 7


Postres 86 22%

Bebidas 44 11%

Piqueos 21 5%

Caf 232 61%

TOTAL 383 100%



Grafico No 6



Anlisis:

Las personas desean encontrar principalmente bebidas con caf y postres cuando acudan al establecimiento para consumir nuestros productos

22%

12%

5%

61%

Eleccin del Men

Postres

Bebidas

Piqueos

Caf

Pregunta 5

Cunto estara dispuesto a pagar por el tipo de caf?

Tabla No 8


1.50 - 2.10 304 79%

2.10 - 2.70 64 17%

2.70 - 3.25 15 4%

TOTAL 383 100%



Grafico No 7



Anlisis:

La mayora de las personas encuestadas solo estran dispuestos a cancelar un valor q esta entre 1,50 y 2,10 dlares por las bebidas ofrecidas

79%

17%

4%

Precio

1.50 - 2.10

2.10 - 2.70

2.70 - 3.25

Pregunta 6

Cunto est dispuesto a pagar por los aperitivos?

Tabla No 9


2.50 - 4.00 318 83%

4 en adelant. 65 17%

TOTAL 383 100%



Grafico No 8



Anlisis:

Las personas encuestadas estaran dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dlares por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento

83%

17%

Precio Aperitivos

2.50 - 4.00

4 en adelant.

Pregunta 7

Califique del 1 al 5 a las cafeteras que se muestran en el siguiente. Siendo

1 como Excelente y 5 Como Regular

Tabla No 10


Brothes Caf 89 23%

La Vienesa 74 19%

Baltimore 78 20%

Caf Paola 67 17%

La Andaluza 75 20%

TOTAL 383 100%



Grafico No 9



Anlisis:

En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetera en general y que tiene mayor acogida la cafetera Brothers Cafe

23%

19%

20%

18%

20%

Oferta

Brothes Caf

La Vienesa

Baltimore

Caf Paola

La Andaluza

Pregunta 8

Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cul es el factor ms

importante en su decisin

Tabla No 11


Precio 76 20%

Calidad 207 54%

Comida 37 10%

Horario 19 5%

Cerca al trab. 32 8%

Otros 12 3%

TOTAL 383 100%



Grafico No 10



Anlisis:

La mayora de las personas encuestadas con el 54%, dicen que la calidad de los productos que consumen es lo ms importante, seguido del precio

20%

54%

10%

5%

8% 3%

Desicin de Compra

Precio

Calidad

Comida

Horario

Cerca al trab.

Otros

Pregunta 9

En qu horario usualmente visita una Cafetera?

Tabla No 12


Maana 85 22%

Tarde 167 44%

Noche 131 34%

TOTAL 383 100%



Grafico No 11



Anlisis:

La mayora de las personas encuestadas con el 44% prefieren que la cafetera funcione en horarios en la tarde hasta una parte de la noche

22%

44%

34%

Horario

Maana

Tarde

Noche

Pregunta 10

Cul es su consumo promedio por persona en la Cafetera que usted

frecuenta?

Tabla No 13


1.50 - 2.10 267 70%

2.10 - 2.70 89 23%

2.70 - 3.25 27 7%

TOTAL 383 100%



Grafico No 12



Anlisis:

La mayora de las personas que acuden a una cafetera es para tomarse una bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10 dlares

70%

23%

7%

Demanda

1.50 - 2.10

2.10 - 2.70

2.70 - 3.25

ESTUDIO DE LA OFERTA

Se define como la cantidad de producto que las empresas estn dispuestas a ofrecer en el mercado a diferentes precios en un determinado periodo, manteniendo los dems factores que la afectan constantes. En este caso las empresas estn dispuestas a ofrecer mayores cantidades a mayores precios, es decir, hay una relacin directa entre Q y P.

Toda empresa emprende entre competidores. El xito radica en conocer lo que los consumidores quieres y as satisfacer las necesidades, los deseos de los consumidores superando El como lo hacen los competidores.

Es ineludible conocer quines son la competencia o van a competir con el negocio. Las empresas deben adaptarse no slo a las necesidades de los clientes, sino tambin a las estrategias de otras empresas que atienden a los mismos sectores.

Preguntas como las siguientes, debemos respondernos para no fracasar en el intento:

Quines son mis competidores? Qu productos o servicios ofrecen? Qu participacin tienen los competidores en el mercado? Qu poltica de precios tienen para sus productos o servicios? Es un mercado muy competitivo, donde aparecen y desaparecen rpidamente empresas? Por qu? Qu productos sustitutos pueden aparecer? Cules son las tendencias del sector en los prximos 2 aos? Cmo cree que pueden reaccionar frente al ingreso de otro competidor?

Factores Determinantes de la Oferta

Las cafeteras cierran muy temprano dejando solo las discotecas y bares. Promociones atractivas para los clientes. Horarios especiales en los cuales los precios sean ms atractivos. Por ello es inevitable incluir los siguientes temas:

1. Descripcin de la competencia. 2. Tamao de la competencia. 3. Estimacin de ganancias de la competencia. 4. Como opera la competencia.

Para nuestro proyecto, la competencia la constituyen las empresas que producen el mismo servicio. Tambin teniendo en cuenta como competencia a quienes producen bienes sustitutos (los bienes sustitutos son aquellos que representan una alternativa a mi producto).

De acuerdo al estudio identificamos establecimientos que ofertan el mismo tipo de concepto (producto y servicio). Pudimos observar que nuestra competencia ms cercana las conforman los establecimientos de comida rpida adems de algunas cadenas de hoteles que venden este tipo de producto y que identificamos como nuestra ms cercana competencia, se encuentran los siguientes.

Brothers Caf Baltimore La Vienesa Producto

Nuestro men estar conformado por una infinidad de bebidas Calientes y fras derivadas del caf, las mismas que tendrn 2 nicas presentaciones; Grande y Mediana, de igual forma se servirn snduches y postres adecuados para ser saboreados por los clientes, estos sern desplegados en platos acorde a su tamao referente a la decoracin, todos los productos y servicio estarn al alcance de todos porque nuestros precios sern accesibles.

Mocca & Latte cuenta con un logotipo conformado por nuestro producto principal, una semilla de caf, que hace ms fcil la relacin entre nuestro producto y nuestra imagen, el plus a nuestro servicio es ofrecer a las personas caf orgnico para que cuiden de su salud a ms de estar en un ambiente relajado y cmodo.

PREGUNTA SOBRE LA OFERTA

Califique del 1 al 5 a las cafeteras que se muestran en el siguiente. Siendo

1 como Excelente y 5 Como Regular

Tabla No 14


Brothes Caf 89 23%

La Vienesa 74 19%

Baltimore 78 20%

Caf Paola 67 17%

La Andaluza 75 20%

TOTAL 383 100%



Grafico No 13



Anlisis:

En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetera en general y que tiene mayor acogida la cafetera Brothers Cafe

23%

19%

20%

18%

20%

Oferta

Brothes Caf

La Vienesa

Baltimore

Caf Paola

La Andaluza

ANLISIS DE LA OFERTA CLCULO DE CLIENTES POR DA Para lograr esta investigacin se tom en cuenta los grupos diarios segn el da de la semana, teniendo en cuenta que la capacidad instalada en el local es de 30 plazas. Clculo de clientes por da Dias/Horarios 9h a

12h 12h a 15h

15h a 18h

18h a 21h

Rotacin Capacidad Ocupada

Lunes 25% 25% 50% 75% 175% 53

Martes 25% 25% 50% 75% 175% 53

Mircoles 25% 25% 50% 100% 200% 60

Jueves 25% 25% 75% 75% 200% 60

Viernes 50% 25% 75% 100% 250% 75

Sbado 50% 25% 75% 75% 225$ 68

1 rotacin = 30 plazas Total 369 Mediante el cuadro se logra interpretar el ella oferta que el local est dispuesta a satisfacer.

CLCULO DE DAS POR MESES DEL AO Utilizando el calendario del ao 2014, sin tomar en cuenta los feriados y fechas especiales. Dndonos un total de 314 das laborables. CLCULO DE CLIENTES POR MES Para calcular el nmero de clientes por mes se multiplicaron los das hbiles por el total de personas, teniendo en cuenta los meses en que las instituciones educativas detienen sus labores. Partiendo de la investigacin realizada a la competencia del local podemos concluir que el 60% de las Cafeteras ubicadas en la categora de Competencia, tiene una amplia variedad de caf tal como nosotros proponemos. Cabe mencionar que nuestra capacidad instalada es de 30 plazas, las mismas que se conjeturaron luego de analizar el espacio fsico disponible, contando con un horario de atencin al cliente de 9:00 a 21:00. Esto se ir acoplando segn la demanda en el establecimiento, las necesidades y crecimiento de la empresa.

ESTUDIO DEMANDA

Se define como la cantidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos a los diferentes precios del mercado por un consumidor o por el conjunto de consumidores en un momento determinado.

Factores Determinantes de la Demanda

Locacin Estrategia de ventas Estrategia de mercadeo Calidad de servicio Anlisis del producto o servicio

La demanda se concierne a los deseos humanos amparados en el poder

adquisitivo. Pues de esta forma prexistir demanda de nuestro servicio si hay

personas que lo ansen y tengan la disposicin de pagar un valor monetario por

l, ms conocidos como clientes, a quienes queremos convertirlos en

consumidores.

Para analizar la demanda, se tendr que recopilar toda la informacin (Primaria y Secundaria) posible sobre: Nuestro Target, es decir, recopilar informacin sobre el segmento especfico al cual vamos a dirigir todos nuestros esfuerzos Las particularidades del mercado en relacin con nuestro servicio. Para la recoleccin de datos se utiliz dos tipos de mtodos con las herramientas que respaldan cada mtodo. Fuentes primarias: Encuestas y entrevistas a Propietarios/as de las Cafetera de la Ciudad, marcadas como Competencia Directa. Empleados de cada Cafetera Consumidoras/es de las Cafeteras Fuentes secundarias: INEC, Internet, etc

PREGUNTA SOBRE LA DEMANDA

Cul es su consumo promedio por persona en la Cafetera que usted

frecuenta?

Tabla No 15


1.50 - 2.10 267 70%

2.10 - 2.70 89 23%

2.70 - 3.25 27 7%

TOTAL 383 100%



Grafico No 14



Anlisis:

La mayora de las personas que acuden a una cafetera es para tomarse una bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10 dlares

70%

23%

7%

Demanda

1.50 - 2.10

2.10 - 2.70

2.70 - 3.25

ESTUDIO PRECIO

El precio de cada uno de los productos que se vendan en el establecimiento ser fijado en consideracin a la competencia.

Adems se realizaran las recetas estndar

Los precios que se nos revelan en la encuesta son un referido de los precios que se pueden manejar, pero hay que considerar que la mayora de estos precios se aproximan a los de la competencia

Se aplicar la poltica de precios de penetracin.

El precio es un concepto que no es fcil de definir y que puede tomar muchas formas y denominaciones, segn al contexto al que nos refiramos. Podemos hablar de peaje, tarifa, tasa, honorarios, alquiler, matricula, jornal, prima, renta, inters, sueldo, salario, comisin e incentivo, y todas estas definiciones se estn refiriendo al precio.

Existen dos perspectivas para analizar el precio desde el punto de vista del consumidor y desde el punto de vista del vendedor.

Desde el punto de vista del comprador.- el precio representa la cantidad de dinero (sacrificio monetario) que debe desembolsar el comprador potencial de un producto para recibir una determinada cantidad de dicho producto. Desde el punto de vista del vendedor.- el precio se concibe lgicamente como aquella cantidad de dinero que fija el vendedor a un producto para conseguir un determinado volumen de ingresos con la venta de dicho producto, que en principio deberan ser suficientes para cubrir sus costes y obtener un cierto margen de beneficio.

IMPORTANCIA

La importancia del precio depende del sector econmico en el que nos encontremos.

Es importante sealar que de las cuatro variables que conforman el marketing-mix de la empresa: el producto, el precio, la distribucin y la comunicacin, el precio es la nica que provoca una reaccin inmediata sobre el nivel de ingresos, mientras que las tres restantes suponen en un principio gastos.

CONCEPTO DE PRECIO

El precio es uno de los principales factores de diferenciacin con el que cuenta la empresa para enfrentarse a las ofertas de la competencia. Es una variable tctica ya que es especialmente flexible pudindose actuar sobre ella a corto plazo con una gran rapidez, ya sea mediante promociones en precio, guerras de precio, etc... Las percepciones de algunas personas acerca de la calidad del producto dependen directamente del precio. Por regular, piensan que a precio ms elevado corresponde una mejor calidad. Para Kotler, El precio es la suma de los valores que los consumidores dan a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio".

METODOS PARA LA FIJACION DE PRECIOS

Los tres grandes factores que condicionan la determinacin del precio de venta de un producto son los costos, la demanda y la competencia.

Mtodo basado en costos

Consisten en aadir un margen de beneficios al costo del producto. En principio, aunque esta forma de fijar los precios puede parecer justa, se trata de una visin muy estrecha de lo que es el producto, ya que no tiene en cuenta a la demanda ni a la competencia ni los gustos de los consumidores.

Los mtodos basados en el costo pueden clasificarse en dos modalidades bsicas: el mtodo del costo ms margen y el del precio objetivo.

Las formulas usadas para calcular este mtodo son:

CVU= costo variable unitario

Mtodo basado en el punto de equilibrio

Representa el nivel de ventas necesario para cubrir con esos ingresos el total de costo fijo y variable pero sin beneficio. Es la situacin de beneficio cero.

El anlisis del punto de Equilibrio es, ms que un mtodo de determinacin del precio, una herramienta prctica en la toma de decisiones.

Al permitir calcular la cantidad a partir de la cuales rentable fabricar y vender un producto, la direccin puede evaluar si esa cantidad es realista y alcanzable.

Permite evaluar la rentabilidad de una bajada o subida en el precio al modificarse la cifra de ventas.

Las formulas usadas en este mtodo son:

P x Q = CF + CVU x Q

Puede ampliarse a fin de que los ingresos, no slo cubran los costos totales, sino tambin un determinado nivel de beneficios (B), es decir:

P x Q = CF + CVU x Q + B

Despejando P:

P= CVU+CF+B Q

Fijacin del precio en funcin de la demanda

El valor de un producto para un cliente depende de su percepcin de beneficios y de costos. La clave radica en conocer el valor relativo que el producto ofrece al cliente.

Para conocer el valor percibido que un cliente asigna a un producto es necesario comparar el valor relativo de ese producto con el de los posibles productos sustitutivos.

Las frmulas para este mtodo son:

Es la nica variable del mix de marketing que provee de ingresos a la empresa, las dems generan costes.

Fijacin de precios en funcin del valor percibido

La Aportacin de la teora econmica se basa en el anlisis de la demanda de un producto como funcin del precio, atendiendo a las diversas formas que pueden adoptar esta funcin y sus grficas, segn lo que se conoce como respuesta comportamental que establece la relacin entre la respuesta de los comprobadores y una o varias variables de marketing y/o entorno. La Aportacin de la ciencia del comportamiento radica en el anlisis del proceso de percepcin del precio y en la nocin de Valor percibido por el cliente, en base al conocimiento y comprensin del uso final del producto. La Determinacin emprica de precios de venta se efecta en base a cuestionarios o test, que han dado lugar a numerosas tcnicas.

PREGUNTA PRECIO

Cunto estara dispuesto a pagar por el tipo de caf?

Tabla No 16


1.50 - 2.10 304 79%

2.10 - 2.70 64 17%

2.70 - 3.25 15 4%

TOTAL 383 100%



Grafico No 15



Anlisis:

La mayora de las personas encuestadas solo estran dispuestos a cancelar un valor q esta entre 1,50 y 2,10 dlares por las bebidas ofrecidas, debido a existencia de una gran competencia, a q el valor percibido que tienen las personas sobre el caf es que es una bebida de un costo reducido

79%

17%

4%

Precio

1.50 - 2.10

2.10 - 2.70

2.70 - 3.25

Cunto est dispuesto a pagar por los aperitivos?

Tabla No 16


2.50 - 4.00 318 83%

4 en adelant. 65 17%

TOTAL 383 100%



Grafico No 15



Anlisis:

Las personas encuestadas estaran dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dlares por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento, ya que consideran que los postres y aperitivos ofrecidos por la competencia poseen valores menores, siempre y cuando los postres y aperitivos ofrecidos sean de calidad

83%

17%

Precio Aperitivos

2.50 - 4.00

4 en adelant.

A continuacin se presenta el cuadro de precios de los productos

Producto Precio de Venta Sugerido en

Receta de Costos PVP

SANDUCHES Snduche de pollo $ 0.75 $ 1,50 Snduche de jamn y queso $ 0.50 $ 1,50 Snduche vegetariano $ 0,60 $ 1,00 POSTRES Pastel de chocolate $ 1,66 $ 2,00 CAF Expreso $ 0,50 $ 1,50 En leche $ 0.90 $ 2,35 Capuchino Tradicional $ 0,96 $ 2,70 Americano $ 0,35 $ 2,00

Para evitar un fracaso o que el proyecto fracase se ejecutaran las siguientes

estrategias:

Estrategias de artculo / producto clave.- Asociaciones con los proveedores

de alimentos y bebidas; mix de productos - calidad, promocin.

Estrategias de atencin.- Actitud positiva frente al cliente, que ofrezca la

garanta de un producto de calidad un ambiente de comodidad y servicio

rpido.

Prestar atencin al correcto manejo de recursos humanos.

Estrategias de control de gastos.- Reducir gastos y costos en la empresa.

Para controlar el cumplimiento de sta estrategia es importante vigilar las

fuentes de gastos de la empresa como: atenciones y cortesas, alimentacin del

personal y prdida de materia prima.

Estrategias operacionales.- Accesibilidad, proveedores, Merchandising visual.

El Merchandising visual lo manejaremos a travs del uso de volantes,

vallas informativas y pgina de Internet entre otros

Estrategia del talento.- Orgullo de los clientes internos, trabajar con buenos

vendedores, y manejar correctamente los recursos humanos.

Es primordial que el personal conozca que productos oferta la empresa y como

se los elabora.

ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN

Lo que se toma en cuenta en la comercializacin dentro de los canales de distribucin es un canal directo ya que se comercializa directamente con el cliente en la cafetera, es decir, no existe algn tipo de intermediarios, lo que genera una relacin productor-consumidor por lo cual no podemos realizar un profundo anlisis de la comercializacin, ya que Mocca & Latte lo que se har en el establecimiento es procesar los productos para transformarlos en bebidas y/o comida apta para el consumo, sin embargo el beneficio que nos promete este tipo de comercializacin es que se disminuye considerablemente el costo de venta.

La comercializacin es la pieza fundamental en el ejercicio de una empresa. Se podra tener la mejor idea para la elaboracin de un artculo o servicio y a un excelente precio, pero si no llega al cliente de la forma en que este lo pueda percibir, la empresa perder mucho dinero y con ello acareara deudas y fracasara.

Para el da de apertura se la dar a conocer por medio de una fiesta, teniendo como invitados principales a amigos, familiares y medios de comunicacin, con la nica finalidad de que se conozca los beneficios que Mocca & Latte es capaz de brindar atreves de sus Productos, instalaciones y el buen servicio.

PREGUNTA PRECIO

Qu tan frecuente acude una Cafetera?

Tabla No 17


Poco 78 20%

Regular 219 57%

Frecuente 72 19%

Siempre 14 4%

TOTAL 383 100%



Grafico No 16



Anlisis:

El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeteras o locales sonde se vende caf para consumir este producto

20%

57%

19%

4%

Frecuencia

Poco

Regualer

Frecuente

Siempre

ESTUIDIO TCNICO, LEGAL Y ADMINISTRATIVO

INTRODUCCIN

En este captulo se realizara un anlisis del sector para seleccionar la mejor

ubicacin del proyecto, as como tambin un estudio para la utilizacin y

aprovechamiento ptimo de los materiales para el funcionamiento de la

Cafetera.

(Baca, 2001, p. 168), define El estudio tcnico verifica la posibilidad tcnica de la

produccin, as mismo analiza y determina el tamao ptimo, la localizacin

ptima, los equipos, las instalaciones y la organizacin requeridos para ejecutar

el proceso productivo. Dentro del estudio tcnico se tratar de resolver las

preguntas referentes a dnde, cundo, cmo y con qu producir lo que se

pretende en el proyecto.

OBJETIVOS

Construir un proceso apropiado, maximizando los beneficios y reduciendo al

mnimo los costos de implantacin, produccin, con una estructura funcional

apropiada, mediante una ptima localizacin aprovechando los recursos

disponibles con el fin de obtener la informacin adecuada del costo del

proyecto, para conocer los beneficios a obtener.

Localizacin optima del proyecto

Despus de realizar el estudio de mercado se necesita conocer la localizacin

ptima de donde se ubicara el proyecto, para ello partiremos de una tabla en

donde evaluaremos las diferentes alternativas para la realizacin del mismo.

FACTORES PONDERACION VALOR ALTERNATIVAS

Rbba. Gua. Ch. RBBA GUANO CHAMBO

M. Prima 25 10 9 8 250 225 200

M. Obra 20 10 9 8 200 180 160

Serv. Bsicos 15 10 9 9 150 135 135

Transporte 15 10 9 8 150 135 120

Seguridad 15 9 9 9 135 135 135

Ord. Municip. 10 9 8 7 90 80 70

TOTAL 100 60 54 50 975 890 820

Una vez realizada la tabla y las ponderaciones se determin que la mejor ciudad

para la ubicacin de la empresa es en la ciudad de Riobamba

MACRO LOCALIZACIN

Ciudad de Riobamba

MICRO LOCALIZACIN

Se refiere al lugar exacto en donde queremos ubicar nuestro negocio, tomando

en cuenta las diferentes variables del estudio de mercado

La localizacin que escogimos para el proyecto es

Siendo esta la mejor localizacin para realizar este emprendimiento en las calles

Av., Daniel Len Borja y Uruguay.

Se consider esta direccin por ser una zona estratgica, de ubicacin central y

que se encuentra ubicada junto a otros lugares de esparcimiento, para brindar

un servicio complementario a las diferentes actividades que all se realizan.

Siendo un edificio en alquiler el que se utilizara para el proyecto, que cuente

con el suficiente espacio y los servicios necesarios, por el cual se cancelara un

valor de 800 dlares mensuales.

TAMAO PTIMO DEL PROYECTO

Capacidad real de produccin

La empresa puede producir un valor mnimo de 100 cafs al da, pero segn

oferta existente y el ndice de demanda en el mercado se espera comenzar con

una produccin de 50 cafs al da y se ir incrementando gradualmente.

Para la preparacin de piqueos o sanduches se puede producir un valor de 50

unidades diarias como mnimo, pero se espera comenzar con una venta de 20

unidades diarias, y seguir incrementndolas paulatinamente.

Posibilidades de expansin

Con el fin de incrementar la participacin de mercado, la empresa planea utilizar

medios alternativos de comunicacin, adems del incremento de la lnea de

productos, ofreciendo diferentes tipos de bebidas desde el segundo ao, para

conseguir la satisfaccin de los clientes y un reconocimiento por la calidad de su

servicio.

Plano de Distribucin del Local

Descripcin de condiciones

Infraestructura existente y facilidades

La empresa estar distribuida en un local comercial, en el cual se separan las

reas de atencin con las reas de produccin y de almacenamiento, dndole

independencia a las actividades que se realicen en ellas, el edificio no cuenta

con un parqueadero propio, pero debido a la gran afluencia de gente a este

sector no se vuelve necesario la existencia del mismo.

En cuanto a las facilidades existentes se cuenta con los servicios bsicos que son

agua y luz, teniendo en cuenta la instalacin de un telfono si es necesario, y

con la disponibilidad de transporte pblico o privado para la movilizacin del

personal.

ACCESOS

Urbano

En la ciudad existe el transporte urbano para llegar al sector.

Servicio de Taxi.- Estos vehculos prestan sus servicios las 24 horas del da.

Servicio de bus Urbano.- En la ciudad existe un casi correcto sistema de

transporte urbano terrestre que cruza la ciudad desde el sur hasta el norte de la

ciudad. Este servicio funciona todos los das desde las 06:00 horas de la maana

hasta las 00:00 horas.

SERVICIOS BSICOS

La ciudad cuenta con todos los servicios bsicos como son agua, luz, telfono,

alcantarillado, lo que es importante para un buen desenvolvimiento de los

empleados y tambin para brindar un excelente servicio el cual cumpla con las

expectativas del cliente.

Luz.- Existe un sistema de alumbrado pblico, energa elctrica en todas las

edificaciones, la EERSA es la encargado de proveer este suministro a bajo costo,

con el fin de dinamizar el aparato productivo y mejorar la calidad de vida.

Agua.- Posee servicios de agua potable y alcantarillado, preservando la salud

de los habitantes, as como tambin el cuidado del entorno ecolgico.

Telfono.- El servicio de telefona fija nacional, internacional, e Internet, la

empresa autorizada para brindar este servicio es CNT en la regin sierra siendo

su misin comunicar al Ecuador, ofreciendo servicios de alta calidad.

ESTILO DE LA DECORACIN

La construccin en conjunto con cada uno de los elementos estarn bien

ubicados ira en armona con el ambiente clido y acogedor

El Ambiente:

Nuestra decoracin busca transmitir algunas caractersticas con los diversos

aspectos culturales. El estilo va con materiales rsticos de colores clidos donde

predominara la madera.

Las mesas tendrn distintos diseos modernos dependiendo del lugar donde se

encuentren, estarn las mesas con asientos tipo "silln" en las Salas de

Distracciones ideales para grupos, y las dems mesas un estilo diferente

moderno.

Cristalera:

Todos los vasos, cubiertos, manteles y otros estarn a tono con los colores de

decoracin y tendrn estampados el logotipo, consideramos importante

resaltar aquellos detalles nicos y propios para crear en los clientes la

conciencia de una marca.

La limpieza tiene que ser minuciosa y cautelosa por su fragilidad para romperse

y por su facilidad para ensuciarse.

El establecimiento contar con maravilloso piso negro en el rea del escenario y

lo dems del establecimiento en blanco, que con el detalle del colorido de la

iluminacin darn un valor esttico ala decoracin de la misma. El propsito de

la iluminacin es dar una perfecta visibilidad en las noches as como tambin un

ambiente acogedor.

Las paredes de las diversas reas, sern trabajadas con la tcnica de peinado y

paleado, con pintura de caucho en tonos neutros, los muebles para las

diferentes salas sern de microfibra lavable de diversas gamas.

El diseo de los muebles de los baos y otros sern adecuados al espacio

disponible.

Los exteriores del local, asi como tambin los jardines estarn provistas de

diseos que optimicen luz, objetos decorativos y jardines.

Para el efecto se utilizara materiales de primera calidad y perfectos acabados

con barnices especiales que protejan a la madera de la humedad.

Personal administrativo y de ventas

Es el personal abarca el rea administrativa y sirve de apoyo a la

produccin y al comercio.

Dentro del personal administrativo se encuentran.

Administrador, quien ser el responsable de velar por el buen desempeo de la empresa. Adems por el tamao de la empresa y

mientras arranca de manera adecuada se encargar de las ventas.

Secretaria - contadora, que ser la persona encargada de recibir pedidos, enviar proformas, facturar y controlar los movimientos

contables de la empresa.

Dentro del personal de ventas se encuentra.

Mesero, que ser el encargado de entregar los pedidos en el tiempo estipulado.

Adems de las compras para el rea de produccin y administrativa.

La mano de obra directa as como el personal administrativo y ventas se

encuentra disponible en el sector de influencia del proyecto.

Disponibilidad de insumos

Aqu se incluyen todos los insumos necesarios tanto para el rea de

produccin, como para la parte administrativa.

Materia Prima

Material Indirecto

Utensilios para proceso

Equipos de Produccin

Disponibilidad de mano de obra

La mano de obra se obtendr del mercado local, contribuyendo as a la

economa de la ciudad, los empleados debern recibir una capacitacin en la

preparacin de los alimentos y de las bebidas.

Para el inicio del proyecto los accionistas actuaran como empleados con el fin

de reducir costos y realizaran mltiples funciones

Disponibilidad de materiales

Los materiales a utilizar en la elaboracin de los cafs, sern adquiridos en el

mercado nacional, seleccionando cual es el mejor proveedor y con los mejores

precios, para la elaboracin de los productos complementarios se realizara la

adquisicin en el mercado local

Para la adquisicin de los equipos y enceres necesarios para el proyecto se

cotizara valores en el mercado nacional, seleccionando al mejor proveedor, que

ofrezca productos con la mejor calidad.

Mercado de consumo

De acuerdo al estudio de mercado realizado existe un segmento amplio de

personas que consumen caf, ya sea en puntos de venta o en su domicilio,

teniendo as que despertar el inters de las personas en nuestro producto para

generar una cultura de consumo.

Procesos tcnicos necesarios

Para la realizacin de los procesos se utilizaran diagramas de flujo que vienen

descritos a continuacin

Simbologa utilizada en los diagramas de flujo

Proceso de Compra

El proceso de compra es un conjunto de etapas por los que se debe pasar para

adquirir la Materia Prima tratando que los precios sean los ms bajos posibles

sin desmejorar la calidad, para ello se llevar un registro de las compras,

evitando as posibles prdidas.

Materia Prima son los productos que se va a elaborar y vender.

Elaboracin de Recetas Estndar

El primer paso a desarrollar sern la Recetas Estndar con el fin de evitar

sobrantes al momento de la Compra y al momento de la Elaboracin de los

alimentos, mala presentacin y prdidas de materiales que incrementen el

costo.

Recetas Estndar.- Es una lista detallada de los ingredientes que intervienen en

la preparacin de un platillo, como informacin adicional contiene los costos

unitarios, las cantidades utilizadas y los costos totales, mismos que sirven para

calcular el precio de venta de los platillos.

Las Receta son de gran ayuda y su funcin es:

- Servir de gua para el personal en la preparacin de los platillos de la

cafetera como son picaditas, entradas, postres bebidas.

- Determinar las cantidades exactas de cada ingrediente a usar para

minimizar costos.

- Determinar el costo de materia prima para la elaboracin del mismo.

- Obtener de acuerdo a los costos de materia prima los precios de venta.

- Establecer un porcentaje de costo para los ingredientes que intervienen

en la preparacin en pequeas cantidades.

- Establecer el porcentaje de ganancia con relacin a la produccin

Anlisis Proveedores

La Cafetera estar ubicada estratgicamente en un lugar donde los

distribuidores de Materia Prima tendrn fcil acceso debido al gran nmero de

vas para llegar al local.

En lo que se refiere a las compras diarias el personal tendr varias vas de

desplazamiento muy convenientes, para el abastecimiento de los productos.

La Calidad es uno de los aspectos ms importantes en la Cafetera, para lo cual

se realizar un estudio minucioso de los mejores proveedores.

Proveedor es una persona natural o jurdica que provee de la Materia Prima Los

proveedores sern directos e intermediarios cuidadosamente seleccionados con

el fin de agilitar las compras para la mejor preparacin, los mercados y

supermercados proveern de manera inmediata y oportuna los productos

necesarios para el continuo desarrollo del negocio.

Supermercados cercanos al establecimiento

AKI

TIA

MULTIPLAZA

La ubicacin de la cafetera agilita el traslado fcil y rpido a otros sectores

donde existe ms oferta de mercados.

Proceso de Recepcin y Despacho de Materia Prima

En este proceso bodega se encarga de la recepcin de la mercadera, ordena la

materia prima de acuerdo a:

Conservas 16 grados Lcteos 4 grados

Frescos 6 grados Carnes 5 grados

Bodega se encarga del almacenar y conservar la materia prima procurando que

la prdida sea mnima.

Entrega de materia prima a cocina:

DOCUMENTACIN:

Requisicin

Es un documento que sirve para sacar Materia Prima de Bodega. Este

documento lo realiza el Encargado de Cocina o el Capitn.

Original va a bodega.

Una Copia al Departamento que lo solicita.

Se verifica la existencia en bodega, y se entrega a cocina de acuerdo a lo

pedido.

Proceso de Control de Produccin y Facturacin

En este proceso se llevar un control por medio de la entrega de las comandas

diarias y la comparacin con lo despachado en bodega

Al momento del cierre se realizar un control de los recibos de pago en

efectivo, cheque o tarjeta de crdito

El capitn comprobar los recibos con la planilla de la mquina registradora.

Se realizar el correspondiente depsito en caja fuerte.

Proceso de Control de Inventarios

Inventario. - Es una constatacin fsica de un bien.

Se llevar un control fsico mediante el Inventario Permanente.

DOCUMENTACION:

Kardex Tarjeta de Inventario

Instalaciones, maquinaria y equipo requerido

La maquinaria o equipo requerido para realizar las diferentes actividades de la

empresa son: Cafetera industrial Mesas de preparacin Sillas Mesas Mostrador Mostradores de torre

Materia prima, insumos y materiales Vasos trmicos desechables Vajilla completa Azcar Caf por libra Cucharas desechables Sorbetes para capuchino Equipo d limpieza trampeadores qumicos Arreglos ornamentales

Tabla de costos de los Equipos y suministros No. Equipo y suministros Costos 1 Cafetera industrial 2000 1 Mesas de preparacin 200 1 Mostradores d torre 600 28 Sillas 600 4 Mesas 1400 1 Mostrador 2000 1000 Vasos trmicos desechables 100 4 Vajilla completa 500 1 Azcar 45 1 Caf por libra 5 1000 Cucharas desechables 100 1000 Sorbetes 50 1 Equipo de limpieza trampeadores qumicos 30 10 Arreglos ornamentales 100 Total 7730

COSTOS DE OPERACIN

"Es necesario clasificar los costos de acuerdo a categoras o grupos, de manera

tal que posean ciertas caractersticas comunes para poder realizar los clculos,

el anlisis y presentar la informacin que puede ser utilizada para la toma de

decisiones

Clasificacin segn la funcin que cumplen:

Costo de Produccin

Son los que permiten obtener determinados bienes a partir de otros, mediante

el empleo de un proceso de transformacin.

Por ejemplo: Costo de la materia prima y materiales que intervienen en el proceso productivo. Sueldos y cargas sociales del personal de produccin. Depreciaciones del equipo productivo. Costo de los Servicios Pblicos que intervienen en el proceso productivo. Costo de envases y embalajes. Costos de almacenamiento, depsito y expedicin.

Costo de Administracin

Son aquellos costos necesarios para la gestin del negocio.

Por ejemplo: Sueldos y cargas sociales del personal del rea administrativa y general de la empresa Honorarios pagados por servicios profesionales. Servicios pblicos correspondientes al rea administrativa. Alquiler de oficina. Papelera e insumos propios de la administracin

Costo de financiacin

Es el correspondiente a la obtencin de fondos aplicados al negocio.

Por ejemplo: Intereses pagados por prstamos. Comisiones y otros gastos bancarios. Impuestos derivados de las transacciones financieras.

El Costo de Venta no es algo fijo sino que se lo determina teniendo en cuenta la

competencia y estrategias de la empresa.

A continuacin se muestran las recetas del establecimiento en las cuales se ha

tenido en cuenta los productos que requieren costos superiores para su

elaboracin, servicio y comercializacin.

Para calcular el costo de ventas se utiliz la siguiente frmula:

PRESUPUESTO DE VENTAS

Para calcular el precio de venta al pblico se tom en consideracin la siguiente

frmula:

Precio de Venta = Costo total unitario + Utilidad

Al determinar el precio de venta se ha tomado en cuenta los costos variables y

fijos calculados en el flujo de caja y se incremente el costo de venta de cada

producto para as obtener un margen de utilidad.

RECETAS DE COSTOS

Receta de Costos N 1

NOMBRE SANDUCHE DE POLLO

N 1

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad

Uso Cantidad Costo Unidad Uso Costo T otal

pan gusano gr 60 0,002 0,14 filete de pollo gr 30 0,007 0,21

cilantro gr 5 0,001 0,01 cebolla perla gr 10 0,001 0,01

tomate rion gr 15 0,001 0,01 mayonesa gr 3 0,002 0,01 mostaza gr 3 0,003 0,01 organo entero gr 1 0,003 0,00

Costo Receta 0,39

5% Varios 0,02

Costo Total 0,41


NOMBRE SANDUCHE DE JAMN Y QUESO

N 2

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad


pan qrille tajado gr 30 0,00 0,00 amonada uris gr 15 0,01 0,22 queso de mesa gr 20 0,00 0,09 marqarina gr 3 0,00 0,01

Costo Receta 0,40

5% Varios 0,02

Costo Total 0,42


NOMBRE SANDUCHE VEGENTARIANO N 3

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad


huevo gr 20 0,006 0,13 espinaca gr 40 0,001 0,04 pan tajado gr 30 0,003 0,08 mayonesa gr 3 0,002 0,01 tomate rin gr 15 0,001 0,01

Costo Receta 0,26

5% Varios 0,01

Costo Total 0,27


NOMBRE CAF CON LECHE

N 4

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad


leche mi 200 0,02 0,21

caf americano mi 152 0,00 0,22

azcar gr 10 0,00 0,01

Costo Receta 0,43

5% Varios 0,02

Costo Total 0,46


NOMBRE CAPUCCINO TRADICIONAL

N 5

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad


leche mi 200 0,001 0,21

caf expreso gr 7 0,006 0,04

cocoa en polvo gr 1 0,008 0,01

canela gr 1 0,025 0,03

azcar gr 10 0,001 0,01

Costo Receta 0,29

5% Varios 0,01

Costo Total 0,30


NOMBRE CAF AMERICANO

N8

Peso Porcin XXX GR

Gnero Unidad


caf gr 34 0,006 0,20

agua mi 100 0,000 0,00

azcar gr 10 0,001 0,01

Costo Receta 0,21

5% Varios 0,01

Costo Total 0,22

INDICADORES DE LOGRO

Si bien las principales seales del rendimiento de un negocio se encuentran en

datos financieros, existen indicadores de otra naturaleza que pueden dar una

idea de la situacin econmica de una empresa y sus perspectivas de

crecimiento.

Algunos indicadores no financieros para medir el rendimiento del negocio

planteado en este proyecto son:

CALIDAD Y SATISFACCIN DEL CLIENTE.- La cafetera manejar estndares

en sus procedimientos, especialmente en aquellos que estn relacionados con la

calidad de los productos y el servicio, adems se efectuarn controles de calidad

peridicamente.

INNOVACIN.- Para superar a la competencia la cafetera ofrecer nuevas

opciones para los clientes, buscando diferenciarse. Para medir ste indicador es

necesario que la empresa est en funcionamiento y que con el trabajo diario se

observen las tcnicas competitivas que utilizarn las otras empresas de

alimentos y bebidas.

BENCHMARKING.- Se identificarn competidores y empresas de otros sectores

que sean lderes, al compararse con ellos, la cafetera podr introducir todas las

mejoras que sean necesarias en sus actividades, funciones o procesos

PARTE LEGAL

La empresa se define como aquella organizacin de elementos humanos,

materiales, tcnicos y financieros que proporciona bienes o servicios a cambio

de un buen precio que le permite la reposicin de los recursos empleados y la

consecucin de objetivos predeterminados.

Base Legal

Para la constitucin de una empresa es importante alinearse a la legislacin que

rige en el pas, por lo tanto dentro de la base legal se definirn todos los pasos

para determinar una empresa legalmente constituida

Tipo de empresa

Para lograr determinar el tipo de empresa que se constituir para el proyecto, es

importante conocer los tipos de empresas que existen, y se detallan a

continuacin:

Segn el sector las empresas se clasifican en:

Sector primario

o Extractivas y mineras.- extraen bienes existentes en la naturaleza

o Agraria y forestales.- obtienen bienes de la explotacin de la

tierra

o Ganaderas y pesqueras.- realizan actividades de cra y pesca para

su explotacin

Sector secundario

o Industrial.- empresas que se encargan de la transformacin o

modificacin de la materia prima

o Constructora.- empresas que realizan construcciones de diversas

ndoles y los sectores como vivienda, comercio, etc.

Sector terciario

o Comercial.- empresa que realiza actividades de compra y venta

de bienes sin realizar cambios

o De transporte.- empresas que llevan bienes o personas de un

lugar a otro

o Servicios.- empresa encargada de cuidar los intereses y satisfacer

las necesidades del cliente en el momento mismo que se entrega

el servicio

Segn su constitucin las empresas se clasifican en:

o Sociedad annima.- la compaa annima es una sociedad cuyo

capital, dividido en acciones negociables, est formado por la

aportacin de los accionistas que responden nicamente por el

monto de sus acciones, estn sujetas a todas las reglas de las

sociedades o compaas mercantiles annimas.

o Compaa de responsabilidad limitada.- es la que se contrae

entre 3 o ms personas, que solamente responde de las

obligaciones sociales hasta el monto de sus aportaciones

individuales y hacen el comercio bajo una razn social o

denominacin objetiva, a las que se aadir las palabras

compaa limitada o su correspondiente abreviatura. o Compaa de economa mixta.- estas corporaciones son una

combinacin de empresa privada y estatal, generalmente se

organizan para prestar un servicio pblico o para dirigir un

proyecto de desarrollo.

En funcin de la clasificacin antes descrita, la empresa que se formara a partir

del presente proyecto ser una compaa limitada.

La compaa limitada es una compaa en la que los socios, por las obligaciones

sociales, responden en forma limitada, es decir hasta por el monto de sus

aportaciones, su capital mnimo es de $400, el cual debe estar pagado al menos

el 50% cuando se lleva a cabo su formacin y el resto en el transcurso del

siguiente ao.

La compaa de responsabilidad limitada puede establecerse para cualquier tipo

de negocio, excepto la banca, los seguros y las finanzas.

Requisitos para la constitucin de la empresa

Pasa constituir la empresa en el pas es necesario seguir los siguientes pasos

Nombre

El nombre puede ser registrado en el IEPI (instituto ecuatoriano de propiedad

intelectual), la cual otorga propiedad sobre el mismo.

El nombre escogido para la formacin de la compaa es:

Mocca y Latte

MISIN

Consolidarse como una empresa referente en la oferta de productos orgnicos,

con atencin personalizada y personal capacitado en un ambiente agradable,

con una gran variedad de productos a su disposicin

VISIN

Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional, fomentando el

desarrollo econmico del pas mediante productos orgnicos innovadores,

alcanzando los mximos niveles de calidad en nuestros productos y con

responsabilidad social.

Valores corporativos

La compaa Mocca & Latte busca en primer lugar impulsar el desarrollo de la

ciudad y la provincia, basndose siempre en principios y valores que son el pilar

fundamental de la organizacin.

Respeto: Con quienes trabajan en la empresa, proveedores y clientes de la misma; con el afn de conservar la armona y un ambiente

favorable, procurando siempre el continuo crecimiento

Sentido tico y social: Manejar las relaciones tanto con el personal, como con los clientes con transparencia manteniendo siempre un

direccionar de total compromiso anteponiendo siempre la veracidad

en los actos.

Trabajo en equipo y comunicacin: Trabajar con lealtad a la organizacin para alcanzar su desarrollo manteniendo siempre una

comunicacin activa que permita el flujo eficaz de informacin.

Valoracin del personal: Mantener una constante motivacin hacia los integrantes del personal, ya que gracias a ellos es posible llevar a

cabo cada uno de los procesos que hacen posible el desarrollo de la

empresa.

Organigrama institucional

Tramites pblicos

En la realizacin de los trmites pblicos se encuentra

REQUISITOS PARA LA OBTENCIN DE LA LICENCIA NICA ANUAL DE

FUNCIONAMIENTO

Para su obtencin, los establecimientos de comidas y bebidas deben presentar

los siguientes documentos:

a. Copia del comprobante de pago de tasa de turismo y patente municipal.

b. Formulario de solicitud de autorizacin de funcionamiento firmado por el

representante legal.

c. Permiso de uso de suelo.

d. Copia del RUC.

MUNICIPIO

Requisitos para el permiso de funcionamiento:

Planilla aprobada por los seores inspectores. Original del permiso de funcionamiento del ao anterior o pago de multa correspondiente.

Copia de la carta de pago de patente y tasas de permiso sanitario. Certificado de salud actualizados. Copia de cdula de identidad del dueo(a) del negocio.

Requisitos para negociar categorizacin:

Formulario de solicitud de categorizacin que ser adquirido en ventanilla No.5

en la Administracin zona centro, el mismo que deber ser llenado con todos

los datos.

Requisitos para categorizaciones:

Solicitud de categorizacin. Copia de RUC para locales nuevos. Copia del permiso sanitario para locales antiguos.

Fotocopia de la cdula de identidad. Copia de uso de suelos para pescaderas, bares, restaurantes, juegos electrnicos.

Derecho administrativo. Papeleta de votacin.

Requisitos para permiso sanitario:

Solicitud para permiso sanitario. Copias de planilla con el cumplimiento de mejoras. Permiso del ao anterior o pago de multa. Copia de patente y tasa sanitaria. Fotocopia del RUC para locales nuevos. Fotocopia del certificado de salud. Fotocopia de la cdula de identidad. Derecho administrativo. Certificado de capacitacin para manipuladores de alimentos. Papeleta de votacin.

Otros requisitos:

Patente.- En la ciudad la nica entidad pblica que otorga la patente es el

Municipio, para la obtencin de este documento se debe tener la autorizacin

certificada del Ministerio de Salud y Cuerpo de Bomberos, es decir que la

obtencin de la patente es el ltimo paso para el funcionamiento de este

establecimiento de alimentos y bebidas.

Existen dos clases de patentes que otorga la municipalidad las cuales son para

microempresas y para industrias, talleres o bodegas. Los establecimientos de

alimentos y bebidas, son calificados como microempresas por lo cual debe

cumplir los siguientes requisitos:

RUC del solicitante o Cdula de Identidad si es persona natural. Fotocopia de la inicializacin de las actividades, cambio de domicilio, apertura de sucursal y fotocopia de ampliacin de giro.

Fotocopia del contrato de arriendo. Recibo de contribuciones o escritura de dominio de la propiedad. Certificado de calificacin sanitaria "Ministerio de Salud Certificado de calificacin industrial "Cuerpo de Bomberos

MINISTERIO DE TURISMO

Es el nico ente que crea un reglamento que ayuda a clasificar y categorizar los

diferentes establecimientos que operan con alimentos y bebidas, basndose en

estndares internacionales de la hostelera.

La clasificacin es la siguiente:

Bar, cafetera, fuente de soda y restaurante. La categorizacin es la siguiente:

Lujo, Primera, Segunda, Tercera y Cuarta.

Estas categoras se otorgan a los establecimientos que han cumplido los

parmetros mnimos de excelencia, tanto en su men, infraestructura, servicio y

bar. Capacidad del establecimiento, axial tambin por su ubicacin geogrfica.

MINISTERIO DE SALUD

Esta entidad es la encargada de otorgar los permisos de sanitacin y el carn

correspondiente a los trabajadores de los establecimientos en los que se

expenden alimentos y bebidas, a travs de los centros y subcentros de salud y

con la supervisin de la Jefatura Provincial de Salud, est en la obligacin moral

y profesional de brindar seguridad en el campo de la salud.

Los pasos a seguir para la obtencin del carn de salud son las siguientes:

Exmenes mdicos a la persona que requiere el carn. Examen de orina, heces y sangre. Todos estos exmenes son obligatorios para todas las personas que trabajen con alimentos.

A parte de los empleados, el establecimiento debe cumplir los requerimientos

que estn estipulados en el cdigo de salud pblica para restaurantes que

estipula:

1. El manejo de desperdicios deben realizarse en zonas adecuadas que no

contaminen directa o indirectamente a los alimentos.

2. Las zonas de procesos, coccin y despacho de productos deben ser

completamente higienizadas y desinfectadas.

3. El establecimiento no podr operar con personas que no cuenten con el

carn de salud.

DIRECCIN PROVINCIAL DE SALUD

Los requisitos para restaurantes, cafeteras, heladeras, fuentes de soda, kioscos

y picantera, son los siguientes:

Solicitud valorada. Planilla de inspeccin. Categorizacin otorgado por el Ministerio de Turismo. Copia de cdula de identidad del propietario. Copia de carnes de salud ocupacionales. Copia del RUC del establecimiento. Certificado de funcionamiento del Cuerpo de Bomberos. Papeleta de Votacin.

CUERPO DE BOMBEROS

El Cuerpo de Bomberos es una organizacin dedicada a salvar hombres y

animales en casos de emergencia, mitigar fuegos, asistir tcnicamente a las

vctimas de accidentes de trnsito y situaciones similares. Esta institucin otorga

el permiso para que los establecimientos de alimentos y bebidas puedan operar.

Requisitos para sacar el permiso de funcionamiento:

Comprar formulario de inspeccin en tesorera de la institucin. Llenar con los datos, croquis y dejar en el departamento de prevencin, dichas

inspecciones se realizan de 8 a 10 das.

Luego de que el cuerpo de bomberos realiza la inspeccin, se llevar el informe de inspeccin y se dejar al inspector correspondiente, ms la copia

y original de la patente municipal del ao en curso.

En caso de un local prestador de servicios tursticos nuevo, luego de la inspeccin ya mencionada se entregar un certificado provisional de

funcionamiento, igualmente valorado.

Para poder operar nosotros debemos cumplir con los requerimientos que

son:

Las conexiones gas sern de color amarillo, y el o los cilindros de gas debern estar ubicados en los exteriores del establecimiento.

Las conexiones de agua y luz deben estar a la vista de todos pero recubiertas por los tubos que las conducen.

Todas las tomas realizadas en el establecimiento deben ser areas, lo cual ayuda para realizar controles continuos.

Los extintores de incendios como las tomas de agua que ayudan a combatir los incendios deben estar a la vista de todos y no escondidos, ya

que la prevencin ayudan a salvar vidas.

El establecimiento con la ayuda de los bomberos debern tener planes de contingencia contra accidentes, terremotos, incendios, inundaciones, etc.

ANLISIS FINANCIERO

INVERSION

Activos Fijos

Descripcin Cantidad Valor Unitario Valor Total

% anual

depreciacin

/amortizacin Valor Anual

1 Terrenos 0 -$ -$ 0% 0,00

2 Edificios 0 -$ -$ 5% 0,003 Cerramiento -$ 5% 0,004 Muebles y Enseres 1 3.000,00$ 3.000,00$ 20% 600,005 Maquinaria y Equipo 1 10.000,00$ 10.000,00$ 10% 1000,006 Parqueadero, carga y descarga -$ 5% 0,007 Computadores 1 800,00$ 800,00$ 25% 200,008 Laboratorio -$ 10% 0,009 Estructuras especiales 2 250,00$ 500,00$ 5% 25,00

10 Vehculo -$ 10% 0,0011 Softw are -$ 25% 0,0012 -$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

Subtotal 14.300,00$ 1.825,00$

Activos Diferidos

Gastos de Instalacin 1 500,00$ 500,00$ 20% 100,00Capacitacin Preoperativa 3 100,00$ 300,00$ 20% 60,00Patentes del proyecto -$ 20% 0,00Gastos Legales de Constitucin 1 500,00$ 500,00$ 20% 100,00Estudio de factibilidad -$ 20% 0,00Impuestos por contratar crdito -$ 20% 0,00Intereses del perodo preoperacional -$ 20% 0,00Arriendo Edif icio 1 800,00$ 800,00$ 20% 160,00

-$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

-$ 20% 0,00

Subtotal 2.100,00$ 420,00$

Capital de Trabajo 3.000,00$

19.400,00$ 4.850,00$

16.000,00$ Aportacion individual

3.400,00$ 4000

Participacin Accionistas

Requerimiento Crdito

Inversiones Totales

CREDITO

TABLA DE PAGOS (crdito de L/P)MONTO DE PRSTAMO $ 3.400,00 Banco PichinchaPLAZO EN AOS 3,00INTERS 14,50%FECHA, INICIO DE PLAZO 01-jul-14

CAPITAL CUOTAVENCIMENTO ACUMULADO NOMINAL

$ 94,44 $ 94,44 $ 41,08 $ 135,53 $ 3.305,56 1$ 94,44 $ 188,89 $ 39,94 $ 134,39 $ 3.211,11 2$ 94,44 $ 283,33 $ 38,80 $ 133,25 $ 3.116,67 3$ 94,44 $ 377,78 $ 37,66 $ 132,10 $ 3.022,22 4$ 94,44 $ 472,22 $ 36,52 $ 130,96 $ 2.927,78 5$ 94,44 $ 566,67 $ 35,38 $ 129,82 $ 2.833,33 6$ 94,44 $ 661,11 $ 34,24 $ 128,68 $ 2.738,89 7$ 94,44 $ 755,56 $ 33,09 $ 127,54 $ 2.644,44 8$ 94,44 $ 850,00 $ 31,95 $ 126,40 $ 2.550,00 9$ 94,44 $ 944,44 $ 30,81 $ 125,26 $ 2.455,56 10$ 94,44 $ 1.038,89 $ 29,67 $ 124,12 $ 2.361,11 11$ 94,44 $ 1.133,33 $ 28,53 $ 122,97 $ 2.266,67 12$ 94,44 $ 1.227,78 $ 27,39 $ 121,83 $ 2.172,22 13$ 94,44 $ 1.322,22 $ 26,25 $ 120,69 $ 2.077,78 14$ 94,44 $ 1.416,67 $ 25,11 $ 119,55 $ 1.983,33 15$ 94,44 $ 1.511,11 $ 23,97 $ 118,41 $ 1.888,89 16$ 94,44 $ 1.605,56 $ 22,82 $ 117,27 $ 1.794,44 17$ 94,44 $ 1.700,00 $ 21,68 $ 116,13 $ 1.700,00 18$ 94,44 $ 1.794,44 $ 20,54 $ 114,99 $ 1.605,56 19$ 94,44 $ 1.888,89 $ 19,40 $ 113,84 $ 1.511,11 20$ 94,44 $ 1.983,33 $ 18,26 $ 112,70 $ 1.416,67 21$ 94,44 $ 2.077,78 $ 17,12 $ 111,56 $ 1.322,22 22$ 94,44 $ 2.172,22 $ 15,98 $ 110,42 $ 1.227,78 23$ 94,44 $ 2.266,67 $ 14,84 $ 109,28 $ 1.133,33 24$ 94,44 $ 2.361,11 $ 13,69 $ 108,14 $ 1.038,89 25$ 94,44 $ 2.455,56 $ 12,55 $ 107,00 $ 944,44 26$ 94,44 $ 2.550,00 $ 11,41 $ 105,86 $ 850,00 27$ 94,44 $ 2.644,44 $ 10,27 $ 104,72 $ 755,56 28$ 94,44 $ 2.738,89 $ 9,13 $ 103,57 $ 661,11 29$ 94,44 $ 2.833,33 $ 7,99 $ 102,43 $ 566,67 30$ 94,44 $ 2.927,78 $ 6,85 $ 101,29 $ 472,22 31$ 94,44 $ 3.022,22 $ 5,71 $ 100,15 $ 377,78 32$ 94,44 $ 3.116,67 $ 4,56 $ 99,01 $ 283,33 33$ 94,44 $ 3.211,11 $ 3,42 $ 97,87 $ 188,89 34$ 94,44 $ 3.305,56 $ 2,28 $ 96,73 $ 94,44 35$ 94,44 $ 3.400,00 $ 1,14 $ 95,59 $ 0,00 36

Pago (cuota)INTERS SALDOCAPITAL

PRESUPUESTO DE VENTAS

Descripcin

Incremento

anual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

PRODUCTO 1:

Cantidad 10% 18000 19800 21780 23958 26354

Precio del producto o servicio 0% 1,50$ 1,50$ 1,50$ 1,50$ 1,50$

Ingreso producto 1 27.000,00$ 29.700,00$ 32.670,00$ 35.937,00$ 39.530,70$

PRODUCTO 2:

Cantidad 10% 7200 7920 8712 9583 10542

Precio del producto o servicio 0% 2,00$ 2,00$ 2,00$ 2,00$ 2,00$

Ingreso producto 2 14.400,00$ 15.840,00$ 17.424,00$ 19.166,40$ 21.083,04$

PRODUCTO 3:

Cantidad 8%

Precio del producto o servicio 0%

Ingreso producto 3 -$ -$ -$ -$ -$

Ingresos totales 41.400,00$ 45.540,00$ 50.094,00$ 55.103,40$ 60.613,74$

PRESUPUESTO COSTOS-GASTOS

Costos Variables

Detalle unidad medida cantidad valor total Anual

Caf en grano und. 12 50,00$ $ 600,00

Azucar und. 12 30,00$ $ 360,00

cucharas desechables und. 12 10,00$ $ 120,00

sorbetes und. 12 10,00$ $ 120,00

Equipo de limpieza und. 12 30,00$ $ 360,00

Vasos und. 12 20,00$ $ 240,00

und. $ 0,00

und. $ 0,00

und. $ 0,00

Total Anual $ 1.800,00

Costos Fijos

Cargounidad medida cantidad

valor unitario

mensual total Anual

Cajero personas 1 250,00$ 3.000,00$

Cocinero personas 1 250,00$ 3.000,00$

Mesero personas 1 250,00$ 3.000,00$

personas 0 -$ -$

personas -$

Total Anual $ 9.000,00

Total Costos $ 10.800,00

Gastos Ventas

Descripcion unidad medida cantidadvalor unitario

mensualTotal Annual

Publicidad und. 1 200,00$ 2.400,00$

Vasos desechables und. 1 600,00$ 600,00$

Cajas dessechadbles und. 1 200,00$ 200,00$

Servilletas und. 1 100,00$ 1.200,00$

und. -$

und. -$ -$

Total Anual 4.400,00$

Gastos Administrativos

Descripcion unidad medida cantidadvalor unitario

mensualTotal Annual

Arriendo und. 1 800,00$ 9.600,00$

Gerente und. 0 -$ -$

Asistente und. 0 -$ -$

Financiero und. 1 -$ -$

Telfono und. 1 30,00$ 360,00$

Servicios Bsicos und. 1 60,00$ 720,00$

Utiles de Oficina und. 1 20,00$ 240,00$

Suministrtos de aseo y limpieza und. 1 30,00$ 360,00$

Transporte y movilizacin und. 1 20,00$ 240,00$

Total Anual 11.520,00$

ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 2011

Incrementos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Ingresos $41.400,00 $45.540,00 $50.094,00 $55.103,40 $60.613,74

Costos $10.800,00 $10.962,00 $11.126,43 $11.293,33 $11.462,73

utilidad bruta en ventas $30.600,00 $34.578,00 $38.967,57 $43.810,07 $49.151,01

Gastos de Ventas 5% $4.400,00 $4.620,00 $4.851,00 $5.093,55 $5.348,23

Gastos Administrativos 5% $11.520,00 $12.096,00 $12.700,80 $13.335,84 $14.002,63

Gasto Depreciacion $1.825,00 $1.825,00 $1.825,00 $1.825,00 $1.825,00

Gastos de Amortizacin $420,00 $420,00 $420,00 $420,00 $420,00

Gastos Financieros $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

Total Gastos $18.165,00 $18.961,00 $19.796,80 $20.674,39 $21.595,86

utilidad operacional $12.435,00 $15.617,00 $19.170,77 $23.135,68 $27.555,15

otros ingresos $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

otros gastos $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

Utilidad antes de participacin laboral $12.435,00 $15.617,00 $19.170,77 $23.135,68 $27.555,15

15% Participacin laboral 1.865,25$ 2.342,55$ 2.875,62$ 3.470,35$ 4.133,27$

Utilidad antes de impuestos 10.569,75$ 13.274,45$ 16.295,15$ 19.665,33$ 23.421,88$

25% Impuesto a la Renta 2.642,44$ 3.318,61$ 4.073,79$ 4.916,33$ 5.855,47$

Utilidad Neta 7.927,31$ 9.955,84$ 12.221,37$ 14.749,00$ 17.566,41$

FLUJO DE EFECTIVO

AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

(+) Ingresos 41.400,00$ 45.540,00$ 50.094,00$ 55.103,40$ 60.613,74$

(-) Costos (10.800,00)$ (10.962,00)$ (11.126,43)$ (11.293,33)$ (11.462,73)$

(-) Gastos (15.920,00)$

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